DAWN IN NIAGARA
「空飛ぶ・ウララカ・サイダー」は大滝の「空飛ぶくじら」「ウララカ」「サイダー'73」のメドレー。「ココナツ・ホリデー」はココナツ・バンクの「紙ひこうき」というインストゥルメンタルと大滝のCM曲「ココナツ・コーン」を繋いだ1曲。「ココナツ・コーン」の演奏はココナツ・バンクで、この曲がきっかけで“ごまのはえ”から“ココナツ・バンク”へとグループ名が変更された。曲のタイトルは銀行の休日という“バンク・ホリデー”からヒントを得て「ココナツ・ホリデイ」となったが、ナイアガラのポップ性がこの1曲に集約されている。「空飛ぶ・ウララカ・サイダー」と「ココナツ・ホリデイ」はライブ・アルバム『ライブ!! はっぴいえんど』に既に収録済みとなっている。本作に収録された5曲で、“CITY-Last Time Around”でのナイアガラのステージが完全に再現された。
M-10∼13は1973年 (1973)にリリースされた、大滝プロデュース、ココナツ・バンク演奏による布谷文夫のソロ・アルバム『悲しき夏バテ』より収録。布谷も9.21ライブに出演しているが、演奏曲目が「冷たい女」でM-10と重複するので本作には未収録(ライブではM-7と8の間に歌われた)。そのライヴ・ヴァージョンはアルバム『MORE MORE NIAGARA FALL STARS』に既に収録済みとなっている。