NIGHT MIRAGE
』(1982年)がリリースされる。12月1日にはカルチャー・クラブの楽曲「君は完璧さ」(1982年)のカバーとして制作された見岳初のソロ・シングルがリリースされ、同日には朝日新聞夕刊記事にて「ロンドン、パリのジャパン 内容的にも違和感のない土屋」と題したコンサート評論が掲載される。12月10日には2枚目となるベスト・アルバム『SOME-TIMES』およびシングル「アイ・ニード・ユー」がリリースされる。しかし同年を以ってドラムス担当の藤井章司が一風堂を脱退、以降2名編成となる。1983年1月6日に土屋はジャパンのライブ・アルバム『オイル・オン・キャンヴァス(英語版)』(1983年)のミックスダウンのため渡米、2月にはソロ・アルバムのレコーディングのため見岳が渡英する。3月には土屋がアレンジを担当した山口美央子の3枚目のアルバム『月姫 MOONLIGHT PRINCESS』(1983年)がリリースされる。4月21日には見岳のソロ・アルバム『OUT OF REACH』(1983年)がリリースされたほか、サントリー「CANジンフィズ」のコマーシャルソングとして使用された一風堂のシングル「アフリカン・ナイツ」がリリースされる。4月29日から6月9日までは「ファイル・ツアー」と題したコンサートツアーを全国にて全19公演を行った。
レコーディング開始時点での仮タイトルは『ドリーム・オブ・ザ・ジプシーズ』であり、アルバムコンセプトは「植物とジプシー」であると土屋は述べている。土屋は本作をソロ・アルバムに近いものであると発言、また「植物」とは自己の内面との対話であり、「ジプシー」とは旅行用のスーツケースを以って各地を転々としていた自分自身のイメージであると述べている。土屋は当時疲れ切っていたこともあり、インタビューにて「寂しくて、毎日鉢植えを一つ買ってきてはそれに水をやりながら話しかけて。そうすると答えてくれる気がするんですよ」と述べていた。当時海外で過ごすことの多かった土屋は、英語でのコミュニケーションに疲弊しており、週末に食料を買い損ねると月曜日の朝まで水しかない状態に置かれることもあったほか、エゴン・シーレの絵画に没頭したことなども影響し、本作においては孤独感を追求したと述べている。
本作にはヤン富田によるスティール・ドラムの音色が使用されており、土屋は自らプロフェット5やオーバーハイムなどのシンセサイザーを使用して同種の音色を制作していたが、ヤン富田による本物の音色について土屋は「富田さんの本物はやっぱりよかったですよ」と述べている。