夜は巴里で
モーリス・ジロード(ヒュー・ハーバート)はパリで開催される国際ダンス・コンクールへの申し込みのためニューヨークにあるアカデミー・バレエ・オブ・アメリカに行く予定であったが、タクシーが誤って倒産目前のナイトクラブであるクラブ・バレエに連れていく。クラブのオーナーのテリー・ムーア(ルディ・ヴァリー)とデューク・デニス(アレン・ジェンキンス)は気落ちしていたが、モーリスの持つ書類を見て誤りに気付き金策を思いつく。大西洋を航行する船上のナイトクラブのショーにバレエを取り入れるため、バレエ講師のルイ・レオニ(フリッツ・フェルド)とその優秀な唯一の教え子であるケイ・モロウ(ローズマリー・レイン)を雇う。テリーはケイに魅了されるが、元妻モナ(グロリア・ディクソン)がやってきてケイと同室になり事態は複雑になる。
この頃のワーナー・ブラザースのミュージカルの定番通り、豪華なミュージカル・シーンがバークレーにより構想、制作、演出、監督された。
本作の楽曲の多くは、「ゴールド・ディガース」シリーズおよびワーナー・ブラザースの他のミュージカルの多くの楽曲を手がけたハリー・ウォレンとアル・ダビンのチームにより作詞作曲された。「I Wanna Go Back to Bal」、のちにペペ・ル・ピューをメインとしたワーナー・ブラザースのアニメで度々使用された「Latin Quarter」、「Let's Drink to a Dream」、「Put That Down in Writing」、「Stranger in Paree」、「Waltz of the Flowers」がこの2人によって本作のために作曲された。さらにウォレンはジョニー・マーサーの作詞で「My Adventure」、「Daydreaming All Night Long」を作曲した。