MODERN TIME
本作のレコーディングは1985年秋に開始された。吉川はバイクでレコーディングスタジオと自宅を往復する毎日を送り、時にはスタジオに宿泊することもあったという。本作はプロデューサーである木崎賢治に対し吉川自身が「これはちょっとアーバンをテーマにしたいんだ」と告げ、吉川のディレクションの下で制作が行われた。吉川は本作について「やっと魂が摩天楼に漂着した」と表現し、それまでは希求した方向性とは外れた作品が多かったものの、本作では吉川自身が望んだ作品が制作できたとの感想を述べている。当時の吉川はユーリズミックスから聴き始め徐々にカルトな音楽を聴くようになったことが影響し、本作収録曲である「サイケデリックHIP」はエレクトロニック・ボディ・ミュージックの走りであると吉川は述べている。前作から参加しているベーシストの後藤次利はトリッキーな音楽を好んでいたため、吉川の指向性には好意的な反応を示しており、音にならない部分で活躍していたと吉川は述べている。
本作において吉川はBOØWY所属の布袋寅泰をギタリストとして起用。吉川が初めて布袋と会ったのは1985年頃であり、ギタリストである友人の鈴木賢司が六本木のレコーディング・スタジオに連れてきたのが初顔合わせとなった。布袋は差し入れとしてバーボン・ウイスキーを持参し、吉川は布袋に対して「気が利く人だなと思ったのと、デカッ! っていうのが第一印象」と述べた他、自身より長身の人物にあまり会ったことがない吉川は「上を向いてしゃべるのがちょっと気に喰わなかった」と述べている。その後布袋は度々スタジオを訪れるようになり、複数回のセッションを経て「ちょっとギター、弾いてみる?