二人比丘尼
本作の内容は正三独自の創作というわけではなく、もとになったものがあるとすでに指摘されている。1は南北朝時代の成立といわれている『幻中草打画』、2は蘇東坡の作といわれる『九相詩』、3はこれも『幻中草打画』に構想を得たものである。これらに須田弥兵衛の妻という若い女を話の芯に据えることで、話をまとめている。本文には弥兵衛妻などの詠んだ和歌を交える。
1は一休宗純の作とされる『一休骸骨』から、3はこれも一休作とされる『一休二人比丘尼』から想を得たものと言われてきたが、『幻中草打画』の本文冒頭が本作の冒頭と酷似し、また『幻中草打画』の後半がやはり旅の尼僧と庵に住む老尼との問答になっており文章にも似た部分があるなど、正三の『二人比丘尼』は直接には、この『幻中草打画』をもとにしているとの指摘がある。
本作の成立は『石平道人行業記』によれば寛永10年前後、正三の弟子恵中著の『驢鞍橋』には「二人比丘尼は悲母の為也」とあることから、本作はもとは正三が自分の母のために書いたものである。正三の死後に正三の『二人比丘尼』が刊行されるようになるが、『二人比丘尼』という題名は当初からのものではなく刊行の際につけられたものであり、『二人比丘尼』の刊行は「二人比丘尼は」とある『驢鞍橋』が刊行された万治3年(1660年)以前の事であると田中伸は述べている。ただし刊行されるにあたり、正三が書いた原作からは大きく内容が改められているという(後述)。