信用リスク
信用リスク(しんようリスク)とは、下記のいずれかを指して用いられる用語。
債務者が、債権を履行できなくなるリスク。デフォルトリスク(債務不履行の危険性)とも言う。
取引先がデフォルトを起こした場合の損害金額(エクスポージャー)。
(リスク評価の観点から)取引の将来の時価(ポテンシャル・エクスポージャー)に取引先のデフォルト率をかけたもの。
(リスク評価の観点から)取引先の格付け等(信用力)の変化に基づく取引のエクスポージャーの変化。
特に「取引先(英語から、カウンターパーティとも)が破綻するなどして契約が履行されずに損失を被るリスク、または当該損害金額(エクスポージャー)」を指す カウンターパーティリスク(カウンターパーティ信用リスクとも)という語も存在する。
下記では、上で示したデフォルトリスクについて解説する。