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企业数据合规挑战与应对

2024年1月27日，由《中国知识产权》杂志主办的“第十四届知识产权新年论坛暨2024中国知识产权经理人年会”在京召开。本届新年论坛主题为“和谐共生 砥砺向上”，站在2024年的新起点，在强国愿景的指引下，从积能、共识、提升、深化层面对中国知识产权事业的变革挑战与发展机会作出总结与展望。在主论坛“中国知识产权高峰趋势论坛”上，新浪集团法务部总经理谷海燕发表了主题演讲。

谷海燕在演讲中介绍了数据要素市场建设背景下的企业数据合规的新态势，并就新态势下的企业数据合规工作提出了几点新建议。

以下为演讲实录：



2024年1月4日，国家数据局等17个部门发布《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》，意味着我国数据要素市场建设已经迈入新的发展阶段。在此背景下，企业数据合规相应呈现出了新的发展态势，数据要素市场建设亦对企业数据合规提出了更高要求。对此，企业亟需转变数据合规价值导向及开展思路，及时调整数据合规工作重点，为释放数据要素乘数效应、推动数据要素的高水平应用提供底层支撑。

一、背景

2020年或2021年常被称为数据合规元年。2020年颁布的《民法典》第一次正式提出了数据的财产权益。进入2021年，《数据安全法》《个人信息保护法》等法律则为数据合规提供了法律基础设施。到2022年，中共中央、国务院发布构建数据基础制度体系的纲领性文件《关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》（“数据二十条”），基本确立了以数据产权、流通交易、收益分配、安全治理为四梁八柱的数据基础制度框架。2023年是多领域、多场景、多主体充分推动数据要素市场活跃探索的一年。2024年1月发布的《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》，则对国民经济发展中充分发挥数据要素的放大、叠加、倍增作用提出了非常清晰的行动路径。在此背景下，企业的数据合规能力，将与其掌握数据要素流通市场中的主动权紧密相连。

二、企业数据合规新态势

我国与数据合规相关的整个立法框架，包括法律法规、政策、司法解释、国家标准、团体标准等，是一个动态合规的体系。相应地，企业的合规义务也是动态的。

就数据交易而言，我国存在两个生态体系，分别是以数据交易所和企业为主导的场内和场外的数据交易生态体系。场内数据交易市场在一定程度上实现了标准化，但也意味着具有一定的合规准入门槛；而场外数据交易市场虽然更为活跃，但因没有形成一定的合规门槛，数据交易黑灰产业也因此存在于整个交易生态中，成为未来治理的重点对象。在此背景下，数据交易动态合规，或成为解决数据要素市场化建设痛点与堵点的重要抓手。

深圳数据交易所从2023年2月份开始正式启动“动态合规”体系改革。场内交易的动态合规优势一旦形成，也将促使场外交易进行合规改革，从而使合规场域得到充分扩展。这不仅可以遏制场外交易中的黑灰产现象，也可以提高企业开展数据合规的自觉性。此外，借鉴知识产权信用体系的构想，在数据合规领域推动建设动态信用体系，或将对推动数据交易合规发挥重要作用。

数据要素市场并不是一个封闭式的市场。在数据成为驱动各国经济发展的关键生产要素的背景下，数据跨境流通成为维系全球经济活动的重要枢纽，也是建设数据要素市场的题中应有之义。而在全球数字经济的激烈竞争与规则博弈下，中国“出海”企业势必将面临更高的数据合规要求。以欧盟为例，自2018年以来，欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）对全球的数字治理产生了非常大的影响。享受到政策红利的欧盟此后一步步构建起自身的数字主权整体战略。2020年，《欧洲数据战略》正式颁布，其概述了欧盟在未来5年内构建数字经济的所需措施及投资策略，旨在推动构建欧盟单一数据市场。同年提出的《数据治理法案》（Data Governance Act），原则性地构建了整个欧盟内部和跨部门之间的数据共享的流程和框架。2022年11月通过的《数字市场法案》（Digital Markets Act）及其后伴生的《数字服务法案》（Digital Services Act），创造性地提出了“守门人”的概念，以确保市场的开放和公平。2023年11月通过的《数据法案》（Data Act）作为GDPR的“工业助手”，对欧盟境内的数据处理活动进行了更加清晰明确的规定，企业因此将面对更高的合规要求和合规成本。

借鉴欧盟运用法律法规和政策进行数据治理的经验，我国应利用好自身的数据资源和多年深耕知识产权领域的竞争优势，推动建构更加成熟稳定和灵活的数字产业。与此同时，作为中国企业尤其是互联网企业，在应对全球数据合规成本提高的态势，也应付出更高的注意力、锻炼更强的应变能力。

三、企业数据合规新建议

第一，企业应把握数据资产化大趋势，推进数据资产合规入表工作。

《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，为数据资产合规入表提供了具体指引。《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》也明确提出“推动企业按照国家统一的会计制度对数据资源进行会计处理”。在此背景下，企业法务部门在帮助企业完成数据合规工作的同时，应更主动地推动企业将数据作为资产写入资产报表中。

第二，企业应以典型数据权益保护案件为抓手，助力形成行业数据规则共识。

新浪近年来在数据案件方面有所深耕，打造了一批大众耳熟能详的案件。2024年1月，广东省高级人民法院对国内首例非法调用服务器API接口获取数据予以交易转卖案——微梦公司诉广州简亦迅公司及深圳分公司不正当竞争纠纷案——作出驳回上诉、维持原判的二审判决，即认定简亦迅公司通过不断变换IP地址、微博用户账号等方式，向微博服务器发出服务请求，骗取微博服务器相同用户端传输数据的专用数据接口的调用权限，获取其无权调用的大量微博后台数据，并予以转卖获利的行为，构成不正当竞争行为，判令其向微梦公司赔偿2000万元及维权合理费用等。同样在1月，北京知识产权法院在微梦公司与某头部互联网企业的不正当竞争纠纷案中作出二审判决，认定涉案微博内容已经形成了独立于单个用户原始数据价值的数据集合，微梦公司对其享有竞争性利益，未经微梦公司许可对新浪微博内容爬取并将其径直移植到其他平台的行为构成不正当竞争，并维持了一审判决的2100余万元判赔额。

上述案例启示互联网法务从业者应积极挖掘市场上的不正当竞争行为，敢于拿起法律武器维护企业自身权益。同时，广大市场主体也应共同推动构建对整个市场和生态更加良好的竞争规则，秉持充分尊重商业利益和价值共创的原则，充分尊重数据投资者和各个主体在数据权益挖掘过程中所起到的作用以及投入的资本与生产成本。

第三，企业应立足自身商业战略和业务模式，以全球视野完善数据合规体系。

我国企业应站在统筹国内外业务的角度来对海外业务布局进行考量，如结合域外规则和中国相关数据监管要求等，通盘考虑数据存放地点、存放方式、数据管理等方面，做好全球化合规的统一性与海外本地化合规的特殊性的有效结合。
北京网警通报5起不履行网络安全保护义务处罚案例

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近期，北京市公安局网安部门加大对不履行网络安全保护义务违法行为的打击力度，切实压紧压实网络运营者的主体责任，对未建立管理制度、不履行网络信息安全管理义务的多家违法企业依法给予行政处罚。
01
北京某科技信息服务有限责任公司所属网站内出现涉赌违法信息。该公司官网为静态页面，涉事服务器为虚拟服务器，用户访问静态文件不需要任何权限。2023年11月12日被人进入公司服务器内将文件改写成赌博网站信息。

经查，该网站联网使用后，系统没有在公安机关进行网络安全等级保护备案，对系统的漏洞扫描已是半年前。该公司网站系统未落实网络安全保护义务，未采取防范计算机病毒和网络侵入等技术措施。
北京市公安局东城分局根据《中华人民共和国网络安全法》第二十一条、第五十九条之规定，责令该公司整改并给予警告的行政处罚。

02
北京某科技有限责任公司未落实网络安全保护责任，无内部网络安全管理制度以及操作规程，其内部的网站存在被植入不法链接、跳转赌博网站的漏洞，属于不履行网络安全保护义务的行为。
北京市公安局门头沟分局根据《中华人民共和国网络安全法》第二十一条第一项、第二项、第五十九条第一款之规定，责令该公司整改并给予警告的行政处罚。

03
北京某科贸有限公司网站发现存在SQL注入漏洞。经查，该公司网站没有制定建立管理制度，没有定期开展网络漏洞扫描工作，未依法采取防范计算机病毒和网络攻击、网络侵入等危害网络安全行为的技术措施。
北京市公安局密云分局根据《中华人民共和国网络安全法》第二十一条、第五十九条第一款，责令该公司整改并给予警告的行政处罚。

04
北京某装饰工程有限公司网站存有违法信息，该网站未对其发布的信息进行有效审核及管理，导致该违法信息在网络上发布，造成不良影响，属于不履行网络信息安全管理义务的行为。       
北京市公安局大兴分局根据《中华人民共和国网络安全法》第二十一条、第六十八条第一款之规定，责令该公司整改并给予警告的行政处罚。

05
北京某科技有限公司所使用的一款寄快递微信小程序存在安全隐患，经对小程序进行检测，发现该款小程序存在高风险漏洞5个，容易造成数据泄漏的风险。
北京市公安局通州分局依据《中华人民共和国网络安全法》第二十一条第二项、第五十九条第一款的规定，责令该公司整改并给予警告的行政处罚。



01.
“SQL漏洞注入”小科普
SQL注入攻击是黑客对数据库进行攻击的常用手段之一，被广泛用于非法获取网站控制权。这是在应用程序的数据库层中发生的安全漏洞，导致数据库受到攻击，从而可能导致盗窃，修改和删除数据，并进一步导致网站嵌入恶意代码，植入后门程序的危害等。
法律法规
02.
《中华人民共和国网络安全法》第二十一条：国家实行网络安全等级保护制度。网络运营者应当按照网络安全等级保护制度的要求，履行安全保护义务，保障网络免受干扰、破坏或者未经授权的访问，防止网络数据泄露或者被窃取、篡改。

网警有话说

这些案例时时警醒着大家
网络安全无小事
网络运营者要切实履行网络安全保护义务
根据《网络安全法》的要求
采取有效的网络安全防护措施
否则或将受到法律追究
（来源：公安部网安局）


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陕西省网络安全和信息化工作会议在西安召开

赵一德在全省网络安全和信息化工作会议上强调
深入学习贯彻习近平总书记关于网络强国的重要思想
以网络强省建设为谱写陕西新篇争做西部示范提供坚强支撑
赵刚主持
2月26日，全省网络安全和信息化工作会议在西安召开。省委书记赵一德出席会议并讲话。他强调，要深入学习贯彻习近平总书记关于网络强国的重要思想和历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实全国网络安全和信息化工作会议部署，紧扣“举旗帜聚民心、防风险保安全、强治理惠民生、增动能促发展、谋合作图共赢”的使命任务，加快建设网络强省，扎实推动网信事业高质量发展，为谱写陕西新篇、争做西部示范提供坚强支撑。
省长赵刚主持。
赵一德指出，党的十八大以来，以习近平同志为核心的党中央引领推动我国网信事业取得历史性成就、发生历史性变革。习近平总书记关于网络强国的重要思想，科学回答了网信事业发展的一系列重大理论和实践问题，把党对网信工作的规律性认识提升到全新高度，是新时代新征程引领网信事业高质量发展、建设网络强国的行动指南。我们要结合巩固拓展主题教育成果，学深悟透这一重要思想，深刻把握网信工作的地位作用、使命任务、原则要求，抢抓机遇、应对挑战，敢作善为、攻坚克难，不断提升管网、治网、用网水平，奋力开创全省网信工作新局面，以实际行动坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”。
赵一德强调，要强化阵地意识，持续深化习近平新时代中国特色社会主义思想网上宣传，巩固壮大网上主流思想舆论，弘扬社会主义核心价值观，有效防范网络意识形态风险，不断提高网络综合治理效能。要以强信心为重点，围绕深化“三个年”活动和大力发展县域经济、民营经济、开放型经济、数字经济等加强正面宣传，讲好中国经济光明论的陕西故事。要树牢底线思维，践行正确网络安全观，加快构建大网络安全工作格局，加强关键信息基础设施安全保护，强化数据安全管理和防护，全面推进网络安全体系和能力现代化。要坚持需求牵引，以关键核心技术新突破培育新质生产力，聚焦产业数字化和数字产业化催生发展新动能，运用数字技术提升省域治理效能，优化普及数字公共服务，充分发挥信息化驱动引领作用。要加强党的领导，坚持党管互联网，严格落实党委（党组）意识形态工作责任制和网络安全工作责任制，深化网信工作体制机制改革，健全完善网信工作体系，强化实践锻炼和专业训练，着力打造忠诚干净担当的网信工作队伍，不断凝聚做好网信工作的强大合力。
赵刚强调，要加强关键信息基础设施安全保护，强化数据安全治理监管能力建设，着力构建系统完备、有效衔接的大网络安全格局。要坚持网络为民、网络惠民、网络便民，让人民群众在信息化发展中不断提升获得感、幸福感、安全感。要有序促进数据资源的流动和利用，挖掘数据要素价值，抓好数字政府和数字社会建设，更好服务支撑陕西高质量发展。
省委、省人大常委会、省政府、省政协，武警陕西省总队和部属高校有关领导出席。西安市、渭南市、延安市、省委网信办、省教育厅、省工信厅、省公安厅等7家单位作了发言。省委网络安全和信息化委员会成员单位，省直有关部门，部分中央驻陕单位和新闻媒体，省属企业、高校负责同志，各市（区）党委主要负责同志等参加会议。
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来源：陕西日报
刑拘7人！成都一侵犯公民个人信息犯罪团伙被打掉

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日常生活中
不少人都收到过
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有些还号称能帮
信不良者
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实际却让借款者的亲友
上贷款自己从中
取不菲的手续费
他们究竟是如何知道的？
其中缘由是
不法分子出售了我们的个人信息
成都青羊区公安分局通过对辖区内贷款纠纷警情进行研判，发现一写字楼此类警情较高。案侦人员随即对该写字楼开展线下
摸排调查，发现该写字楼内存在多家不正规助贷公司。2024年1月11日，由分局网安大队牵头，会同多警种及多个派出所警力发动集群作战，对写字楼内四家助贷公司进行突击检查，在现场检查中发现，四家公司通过非法购买大量公民个人信息，以电话销售的方式，用低手续费为噱头吸引群众办理助贷服务。现场共抓获涉嫌侵犯公民个人信息嫌疑人72名。公安机关已对该公司主要负责人李某等7人依法采取刑事强制措施，该案正在进一步深挖核查中。
【天元·李晓华】 法律合规视角下的数据要素价值实现（上）：数据要素×三年行动计划要点

文丨天元律师事务所 李晓华 
指导律师：刘瑛
郭云鹤律师对本文亦有贡献。

     前言    
2023年12月31日，国家数据局等部门发布《“数据要素×”三年行动计划（2024—2026年）》（国数政策〔2023〕11号）（“国数11号文”）。该文件是落实《中共中央 国务院关于构建数据基础制度更好发挥数据要素作用的意见》（“数据二十条”）的重要行动计划，为充分发挥数据要素乘数效应，赋能数字经济发展提供了全面指导。该行动计划目标明确、方向清晰、重点突出，回应了数据要素市场现状、为市场主体参与数据要素市场打开思路，揭示未来（至少三年）国家在发挥数据要素作用方面的政策支持着力点，值得各行业市场主体关注。

近年，天元律师有幸参与各行业市场主体的数字化转型活动，在创新数字业务、数据治理与交易等方面为市场主体合规有效利用数据资源、进一步发挥数据价值提供支撑。天元律师将结合其观察研究及实务经验，归纳国数11号文的出台背景和要点，从法律合规实务视角探讨数据要素价值实现路径，供市场主体参考。本文主要归纳国数11号文的要点，分析其对相关市场主体数据合规工作的启示。

国数11号文的出台背景

目前我国数字经济快速发展，数据作为生产要素的价值毋庸置疑，市场已形成一定基础的数字基础设施、数字技术和产业体系；数据保护和安全法律规则体系也已逐步建成，各市场主体在数据要素市场活动中跃跃欲试，已形成一些典型场景和交易实例。

实例一 企业数据[1]：

中小微企业佛山市和禧金属制品有限公司（“和禧公司”）通过“粤商通”平台申请“电费贷”，并授权中国农业银行股份有限公司广东省分行（“农行广东省分行”）使用其用电数据。农行广东省分行基于企业授权，向广东电网有限责任公司（“广东电网公司”）申请制发实体公共数据资产凭证。广东电网公司将各方信息及企业用电数据封装入空白企业用电数据资产凭证中，并加盖有效力的电子签章，形成实体公共数据资产凭证。由此，农行广东省分行可据此对申请信贷企业进行企业画像、信用额度审核、贷款利率核定以及贷后风控监管。 

实例二 公共数据[2]：

2023年11月10日，衡阳市公共资源交易网发布《衡阳市政务数据资源和智慧城市特许经营权出让项目交易公告》，项目起拍价约18.02亿元。公告显示，该笔交易由衡阳市人民政府同意，出让智慧城市或其他财政投资信息化系统建成后产生的数据资源等有形或无形资产的特许经营权限。在特许经营期内，特许经营者可在特许经营范围内向使用者收取费用。

数据要素交易市场是中国数字经济可预见的蓝海。然而对于如何进一步发挥数据价值，例如对于可以实现数据价值的场景有哪些、从何处入手、有哪些路径可以实现数据价值等市场主体普遍关注的问题，实践中存在一定的困惑。正如国数11号文指出，我国数字经济目前存在数据供给质量不高、流通机制不畅、应用潜力释放不够等问题。

为回应问题，进一步激活数据要素潜能、活跃市场，国数11号文提出三年行动计划，为市场提出全面指导。

“数据要素×”乘数效应

国数11号文中的“数据要素×”直接明了地指出三年行动计划的目标：大幅扩展数据要素应用广度、深度，充分发挥数据要素乘数效应。

“乘数效应”是宏观经济中的概念，在国数11号文的语境下，“数据要素×”乘数效应具体指推动数据要素与其他生产要素相结合，实现“数据要素×具体领域”效应，催生新产业、新业态、新模式、新应用，拉动经济发展。

基于该目标，国数11号文提出重点针对工业制造、现代农业、商贸流通、交通运输、金融服务、科技创新、文化旅游、医疗健康、应急管理、气象服务、城市治理，绿色低碳等十二个领域的“数据要素×”行动指南，列举出各领域与数据要素结合点、应用场景和政策支持方向。

图表：国数11号文“数据要素×”重点行动

行动指南结合各行业发展实际，“有方向、有需求、有场景”地归纳了各行业领域中对数据要素价值的需求、应用场景及政策支持方向，为市场主体参与数据要素市场打开思路，在一定程度上解答了“进一步发挥数据价值”从何入手、有哪些场景、有何种路径等市场主体关心的问题。

跨领域数据融合、共享、合作

国数11号文针对不同领域提出“数据要素×”行动指南的同时，强调跨领域的数据融合、共享和合作，文件多处内容表达对产业链数据共享、融合、流通、互认等的支持和肯定。

图表：国数11号文数据跨领域融合、共享、合作
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国数11号文强调发挥数字经济发展部际联席会议制度作用，通过跨部门协作，因地制宜形成符合实际的数据要素应用实践，带动培育一批数据商和第三方专业服务机构。国数11号文还指出了国家对“数据要素×”行动的政策着力点，包括通过政策性试点研究数据资源持有权、数据加工使用权、数据产品经营权等分置的落地举措，通过以赛促用、加强资金支持等措施实现数据要素新技术、新产品、新模式、新业态等生态培育和完善，以及引导和鼓励各类社会资本投向数据产业，支持数据商上市融资。

国数11号文对相关市场主体数据合规工作的启示

市场主体数据合规工作重点包括两个方面：一是促使业务活动中的数据处理活动符合有关法律法规、监管规定、行业准则、合同约定、企业内部章程及规章制度等规范性要求；二是针对数据所形成的资产，探索建立数据确权、授权以及相应的收益分配机制。2021年《数据安全法》和《个人信息保护法》生效以来，市场主体在网络安全、数据安全和个人信息保护的治理及合规管理逐渐常态化，侧重于对数据安全和保护法律规则的遵守、避免违法违规风险。随着数据二十条的出台，数据要素价值、数据资产确立和保护和收益等问题日益受到市场的关注，市场主体的数据合规工作越来越多地考虑如何通过对内外部规则的创设（例如企业内部数据资源调用、分配和绩效考核规则，以及数据产品服务合约、交易规则等外部规则），进一步发挥数据为企业带来的价值和经济效益。国数11号文提出，挖掘典型数据要素应用场景，培育数据商，繁荣数据产业生态，激励各类主体积极参与数据要素开发利用，无疑为市场主体如何进一步发挥数据要素价值、实现经济效益给出了更明确的政策指引。

法律合规角度下，数据要素价值实现主要包括三个方面：数据确权与授权、数据安全与合规治理、数据交易流通。从数据资源到数据交易，市场主体以不同的角色参与到数据要素市场的交易中。各主体在数据交易中的角色和所提供的服务/产品类型不同，在数据要素价值实现中所需关注的数据合规事项不同。

下期将继续展开探讨法律合规视角下数据确权与授权、数据安全与合规治理、数据交易流通相关问题，并分享市场主体参与数据要素市场交易、实现数据要素价值所需的法律合规工作要点，敬请期待！

注释：
[1]南方+“广东开出全国首张公共数据资产凭证，用电数据也可用来申请贷款”，网址
https://static.nfapp.southcn.com/content/202110/16/c5841347.html，最后访问日期2024年2月18日。
[2]衡阳市公共资源交易网“衡阳市政务数据资源和智慧城市特许经营权出让项目交易公告”，网址
https://ggzy.hengyang.gov.cn/jyxx/gycqjy/czrgg/20231110/i3160451.html，最后访问日期2024年2月18日。


*特别声明：
本文仅为交流目的，不代表天元律师事务所的法律意见或对法律的解读，如您需要具体的法律意见，请向相关专业人士寻求法律帮助。
德恒律师受ALB邀请撰写中国破产重组指南预重整制度章节

Asian Legal Business隶属于汤森路透旗下，是全球最具影响力的法律咨询平台之一，致力于提供前沿的 法律商业资讯和律所法务评级。ALB在《中国破产重组中指南》中邀请法律专家释明破产重整、和解和清算过程中的法律适用问题，通过详实案例就各类重组、债权投资、清偿及破产诉讼中提供指引，并探讨一系列该领域的热门问题等。
德恒北京办公室合伙人张春雷律师牵头，参与撰写了预重整制度章节，就预重整及相关制度；预重整与庭外重组，庭内重整的关系；预重整制度的优势和意义；预重整制度现存的问题及完善建议等方面进行了专业论述。


党的二十大报告提出：“高质量发展是全面建设社会主义现代化国家的首要任务”，我国应致力于建设“市场化、法治化以及国际化一流营商环境”。德恒律师一直致力于持续推动营商环境法治化改革进程，此次受邀撰写是国际上对德恒在困境企业拯救服务领域中业务能力的充分认可。未来，德恒将继续深耕困境企业拯救领域，用高超、高质、高效的专业法律服务客户，助力我国营商环境法治化进程。

合伙人介绍：


   张春雷 
     
   合伙人

张春雷，德恒北京办公室合伙人；主要执业领域为项目融资，兼并收购重组，企业拯救与破产等。E：zhangcl@dehenglaw.com

来源：原创
投稿：tougao@dehenglaw.com
联系：010-52682788
上海星瀚律师事务所招聘破产清算方向实习生

招聘岗位：2025届实习生（破产清算方向）招聘人数：2人工作地点：上海市长宁路1193号长宁来福士广场T3办公楼7层工资待遇：实习期间150元/天，表现优异可留用任职要求：1.国内外法学院在读本科或硕士，2025年及以后毕业，有志于从事律师工作；2.保证实习期不低于3个月，且每周实习五天，原则上工作日全勤（接受合理请假）；3.法学功底扎实，在校成绩优异；4.具备良好的书面表达能力和口头表达能力；5.工作主动性强、踏实勤奋且有责任心，有团队合作精神；6. 认同星瀚文化，希望和我们一起成为热爱法律的技术派。申请方式：简历请投递hr@ricc.com.cn，并抄送：suyuji@ricc.com.cn，邮件标题为：姓名+破产清算+在读院校+毕业时间关于上海星瀚律师事务所上海星瀚律师事务所是一家一体化运营的精品律师事务所，业务领域涵盖公司、金融、财税、刑事、知识产权、海事海商、涉外、财富管理、房产、行政、海关等，能够为客户提供一站式、综合性的法律解决方案。上海星瀚律师事务所是上海市优秀律师事务所，并被授予“上海市十佳律师事务所”称号。此外，星瀚也是「钱伯斯（Chambers and Partners）」「商法 China Business Law Journal」的上榜律师事务所。“专业亲切 温暖欢乐”是星瀚的氛围写照，星瀚同事都颇具亲和力，内部沟通扁平、畅通，具有很强的团队凝聚力和创新精神。星瀚一直倡导合理科学的工作时间和生活节奏，希望星瀚同事都能和“喜欢的一切在一起”。欢迎加入星瀚，让我们一起成为热爱法律的技术派！推荐阅读关于律所办公环境：《让你流连忘返、念念不忘的律所是什么模样？》关于星瀚的发展历程：《星空浩瀚，以梦为马：新锐律所的十年探索与创新》关于星瀚的人才战略：《星瀚的人才战略秘籍：如何让青年法律人成为理想中的自己》实习前辈们的小结与感悟：《春夏限定版<追星修炼手册>》《七十天环游星瀚》《浩瀚星空下的夏日叙事》《遇见星光，抓住星光，成为星光》《62天，一场星空浩瀚的冒险》《这个寒冬幸好还有我们的温暖相遇》《人生是一场“星途”，要去有“星”的地方》《抬头观星，低头观心》《向外看，向内求，向前走》了解更多欢迎关注微信公众号「星瀚微法苑」，每周一至周四为原创专业推送，周五为人文系列。星瀚官网：http://www.ricc.com.cn/咨询问题：添加星瀚小星（微信号搜索：ricc-xing）为好友^^
上海三中院深化破产审判体制机制改革

上海三中院深化破产审判体制机制改革支持中小微企业发展，是党的二十大报告提出的明确要求,也是优化法治化营商环境的重要内容。为深入贯彻落实中央、市委、上级法院决策部署，深化破产审判体制机制改革，完善小微企业保护挽救与快速出清并重的工作机制，充分发挥司法服务保障小微企业发展、司法助力优化法治化营商环境的作用，上海市第三中级人民法院（知识产权法院、铁路运输中院）出台《关于依法高效办理小微企业破产案件行动方案》（以下简称《行动方案》），受到市高院党组书记、院长贾宇批示肯定。2023年，市三中院共审结小微企业破产案件746件，盘活资产17亿元，保留350余个职工岗位，有效助力小微企业纾困解难。优化审理程序，推动小微企业案件办理便捷高效一是依托数字技术，赋能程序高效运转。充分发挥网上立案平台功能作用，努力做到线上立案“一站通办”，线下立案“只跑一次”。立案当天，通过“一键”摇号指定管理人，以最短时间使管理人开展履职准备，实现破产受理与指定管理人无缝对接。打造破产审判全流程网上办案系统1.0版，创设法院、管理人、债权人、债务人四大用户角色，整合16个履职模块，设置案均400余个信息项，通过电子终端实现在线办理小微企业破产案件的立案受理、债权申报、债权人会议、财产拍卖等诸多事项，免去债务人、债权人、管理人的往返奔波。破产全流程网上办案系统获评2023年度上海法院十大创新工作成果。二是深化繁简分流，推动企业快速出清。优化繁简分流、简案快审、并联破产事项等举措，增设快审团队。在《上海破产法庭企业破产案件快速审理操作规范》基础上，进一步细化完善已有的繁简案件识别机制，将识别点从7个增加到17个，快审案件适用率由2021年的18%提升至2023年的46%，推动无生命力的小微企业快速出清。探索集约化指定管理人新模式，出台《上海破产法庭快速审案件集约化指定管理人的实施方案（试行）》，通过规模化、模块化的办理，进一步降本增效。集中指定5家管理人参与快审案件639件，至12月底已结案356件，平均审理时间下降至57天，极大提升了办理效率，降低了管理人履职成本。为出现财务困境的小微企业提供表格式、要素化的破产申请表，以便尽早启动破产程序。2023年7月至12月，共提供小微企业破产申请表720份。三是引导示范诉讼，高效化解群体纠纷。为避免大量破产衍生诉讼拉长纠纷化解周期，出台《关于探索破产衍生纠纷诉源治理 积极引导示范诉讼的工作方案》，实现“一事一诉”到“惜诉慎诉”的理念转变。督导管理人选取最具代表性的纠纷提起诉讼，并适用示范诉讼机制，充分发挥债权人会议自治功能，以“非诉”方式解决其他相似纠纷，实现“诉讼一个、解决一片”的效果。该方案出台仅一个多月，已运用示范诉讼机制成功化解潜在衍生诉讼150余件，涉案金额约1.5亿元。完善保障机制，加强小微企业出资人权益保护一是探索重整过程出资人权益保留机制。小微企业所有权与经营权合一的情况较多，企业生存有赖于企业家个人能力等，具有较强的“人合性”，原企业家丧失股权可能导致企业失去持续运营的基础。三中院在重整过程中，积极探索出资人权益保留机制,使小微企业保留“元气”加速“重生”。如在近日审结的某家具有限公司破产案中，评估原出资人诚信情况、是否具有继续经营意愿，以及其对企业的重要程度,引导鼓励出资人承诺未来继续投入资金、非货币资产、商业资源或专业能力等，且将未来一定时期内的收入用于清偿债务，保留控股股东出资权益的重整计划获得全票通过，申请人获得全额清偿。二是探索企业和经营者个人债务一并清理机制。小微企业股东往往因担保对公司承担无限责任而无法通过普通的破产制度实现破产免责，缺乏申请破产的动力。三中院探索经营者个人债务一并清理方式，在尊重权利人意思自治和处分原则的前提下，将债务人的实际控制人、出资人、经营者及其家庭成员为企业债务提供的担保一并在破产程序中予以处理，给予“诚实而不幸”的企业家喘息空间，宽容失败，鼓励创业，帮助其轻装上阵。三是落实重整、和解企业信用修复机制。积极推动重整、和解企业信用修复机制的落地实施，畅通重整、和解企业信用修复渠道，帮助企业在金融、税务、市场监管、招投标等重点领域实现信用修复。如在某电子商务有限公司破产重整案中，该公司在重整计划执行完毕后仍存在大量公示的失信信息，给公司经营发展带来困扰。在法院指导下，管理人和企业积极协调沟通，通过网上申请、书面发函等形式，成功修复该公司人民银行征信记录，并促使第三方信用查询平台更新重整、和解信息，移除了企业失信警示标识，帮助企业再生。探索重整和解，深化破产保护和预防作用一是探索多元债务化解机制，实现尽早救治。积极探索构建小微企业在进入破产程序前的多元解纷机制，充分发挥司法指引作用，并引入商会、行业协会、仲裁机构等组织，在立案审查阶段引导小微企业与全体债权人自行和解或释明引导进入破产和解程序。2021年1月至2023年12月，共审结破产和解案件55件，其中涉小微企业43件，占破产和解案件总数的78%。鼓励陷入困境但有重整价值的小微企业以及相关利益主体积极运用预重整尽早实施救治，有序衔接预重整与重整程序。例如某置业有限公司、某房地产开发有限公司等多起预重整转重整案，公司通过外部资金注入实现复工复产，债权清偿率大幅提升，正式重整程序平均耗时仅65天。二是积极引导破产程序转换，实现及时盘活。尽快对不具生存能力的小微企业进行清算并了结其债务，同时帮助有生存能力的小微企业就债务重组及业务和管理重组与其债权人达成可行的解决方案。对已经进入破产清算但仍具备持续经营能力和发展前景的小微企业，释明引导债务人、债权人申请转入重整或和解程序。积极引导债务人及其实际控制人、出资人等利害关系人通过平等协商，灵活运用预期收益、自筹资金、引入投资、债转股、债务减免、延期支付、代为清偿等多种方式协商达成重整计划或和解协议。2023年共审结小微企业重整12件、和解30件。三是优化议案表决机制，鼓励债权人及时行权。小微企业多为轻资产企业，可供清偿财产少，无担保债权人因对破产程序不了解或债权金额小不愿投入时间参与，影响破产程序的转换和推进。法院督导管理人灵活运用线上线下多渠道沟通磋商方式，通过比较模拟清算和转入重整、和解程序下债权受偿情况，向债权人释明需表决的各项议案，鼓励债权人及时行使权利。探索“视同认可机制”，支持债权人依意思自治，实行逾期未表决或以空白票表决视为同意表决事项的规则，有效解决债权人消极行权问题，降低程序成本，有力推进破产程序。//来源：上海高院研究室 中国上海司法智库
江苏政府任命宋国森为省交通工程建设局局长

近日，江苏省人民政府发布人事任免通知，其中，任命宋国森为江苏省交通工程建设局局长。
宋国森 简历
▲图源：江苏省交通运输厅
宋国森，男，中共党员，博士研究生学历，研究员级高级工程师。此前任江苏省交通运输厅总工程师。
新闻多一点
江苏省交通工程建设局是经江苏省人民政府批准、在江苏省高速公路建设指挥部基础上组建、由江苏省交通运输厅管理的副厅级事业单位。2013年10月，江苏省长江公路大桥建设指挥部、江苏省苏通大桥建设指挥部成建制并入江苏省交通工程建设局，挂江苏省交通工程建设局（江苏省长江大桥建设指挥部）牌子。
主要工作职责是：配合江苏省交通运输厅编制有关交通工程建设项目的年度计划，配合做好建设项目的融资工作；参与有关交通工程建设项目的项目建议书、可行性研究，负责组织初步设计、项目概算文件的编制和报批等前期工作，配合做好国土、环保、水利等评估工作；负责组织有关交通工程建设项目的施工图设计文件编制和报批、招标等施工准备工作；根据有关交通工程建设项目计划，负责建设项目实施过程的组织、协调、管理；组织有关交通工程建设项目交工验收，参与竣工验收，并配合做好交通工程建设项目的决算审计和后评价，做好财产移交工作等等。
【编辑： 任 燕】
天涯社区被申请破产，官网已无法访问

天眼查App显示，2月26日，天涯社区网络科技股份有限公司新增一则破产审查案件，申请人为张鑫，经办法院为海南省海口市中级人民法院。

风险信息显示，目前，该公司存在多条被执行人信息，被执行总金额超1051万元，此外还存在多个限制消费令及股权冻结信息。

天涯社区网络科技股份有限公司成立于1999年4月，法定代表人、董事长兼总经理为邢明，注册资本9300万元，由邢明、海南达维互联网投资管理有限公司、达孜研悦管理咨询有限公司等共同持股。




2月27日，记者尝试打开天涯社区官网，网页显示“无法访问此页面”。


2023年4月，因拖欠海南电信千万服务器费用，天涯论坛断网。据报道，天涯社区创始人、董事长邢明透露将于元旦后开启官方直播，并于2024年3月1日（天涯社区25年司庆）正式重启天涯平台。



2023年5月27日，天涯社区的创始人之一、前董事长邢明在社交平台上回应了广大网友的疑问，称是因资金问题导致暂时停摆。

为重启天涯社区，天涯社区创始人宋铮曾发起“七天七夜，重启天涯”直播义卖活动，希望通过直播带货的方式筹集300万元资金，以支付电信机房的费用。活动得到了大量网友和天涯前员工的支持和参与。其官方海报显示，重启天涯直播义卖于2023年5月28日20点开始，连播7天。

然而，这场义卖活动收效甚微。据媒体此前报道，该直播间连续工作168个小时，只筹到20.4万元，完成筹款目标额300万的6.8%。

得知天涯社区无法回归，网友在社交平台上掀起“悼念潮”：


来源
丨
综合中新经纬、新闻晨报等

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天津市生态环境局再次就《天津市碳普惠管理办法（试行）（征求意见稿）》公开征求意见

天津市生态环境局关于再次公开征求
《天津市碳普惠管理办法（试行）（征求意见稿）》意见的通知

为全面贯彻习近平生态文明思想，深入践行绿色发展理念，推动形成绿色低碳生产生活方式，规范本市碳普惠管理工作，根据《天津市碳达峰碳中和促进条例》《天津市碳达峰实施方案》《天津市碳普惠体系建设方案》，我局组织编制了《天津市碳普惠管理办法（试行）（征求意见稿）》，经修改完善后，现再次向社会公开征求意见。

有关意见建议可通过电子邮件、信件等方式反馈。此次征求意见的时间为2024年2月26日至3月5日。
 
联系电话：022-87671547
电子邮箱：qihouchu@tj.gov.cn
地址：天津市南开区复康路17号
邮编：300191

附件：天津市碳普惠管理办法（试行）（征求意见稿）

   2024年2月26日


来源：天津市生态环境局官网
第六届联合国环境大会于肯尼亚首都内罗毕开幕

第六届联合国环境大会26日在肯尼亚首都内罗毕开幕，4000多名各国代表出席，共商多边主义框架下的全球环境治理问题。

这是2月26日在肯尼亚首都内罗毕拍摄的第六届联合国环境大会开幕式现场。
本届大会将从2月26日持续至3月1日，主题为“采取有效、包容和可持续的多边行动，应对气候变化、生物多样性丧失和污染”。

2月26日，在肯尼亚首都内罗毕，第六届联合国环境大会主席莱拉·贝纳利在第六届联合国环境大会开幕式上致辞。
本届大会主席莱拉·贝纳利在开幕式致辞中表示，环境是经济和社会的基础，此次大会将致力于推动团结、包容的多边主义行动，以一体化的方式应对气候变化、自然和生物多样性丧失以及污染这三大环境危机。

2月26日，在肯尼亚首都内罗毕，联合国环境规划署执行主任英厄·安诺生在第六届联合国环境大会开幕式上致辞。
联合国环境规划署执行主任英厄·安诺生说，本届大会的与会代表人数显示了人们面对环境问题的团结与力量。相信本届大会产生的决议将有利于促进多边协作、推动全球对话、实现气候正义，做出对人类和地球有益的正确选择。

2月26日，在肯尼亚首都内罗毕，联合国内罗毕办事处总干事扎伊娜卜·哈瓦·班古拉在第六届联合国环境大会开幕式上致辞。
联合国内罗毕办事处总干事扎伊娜卜·哈瓦·班古拉说，应对环境危机，唯一的出路是行动。她呼吁将环境关切嵌入社会的各个方面，希望此次大会能够将世界团结在环境保护行动的旗帜下，推动关键环境问题的解决。
据了解，在为期5天的大会议程中，包括各国部长级官员、商界领袖、科学家和环保活动人士在内的参会者将审议多项决议和决定，讨论应对环境危机和由危机所引发的贫困与社会贫富差距扩大等具体社会问题。

2月26日，在肯尼亚首都内罗毕，人们在第六届联合国环境大会会场外交谈。
联合国环境大会是全球环境问题的最高决策机制，旨在激发全球应对气候变化、污染、生态系统退化等挑战的集体行动。其前身是联合国环境规划署理事会。2013年联合国大会通过决议，将环境规划署理事会升格为联合国环境大会。首届联合国环境大会于2014年6月在内罗毕召开。

2月26日，在肯尼亚首都内罗毕，人们步入第六届联合国环境大会会场。




来源：新华网

新媒
体编辑：杨若晨
晶科能源招聘ESG经理

| ESG经理 |
工作地点：上海
岗位名称：ESG经理
薪资待遇：28-30k·14薪
经验要求：本科 | 5年以上

01
「岗位职责」

1、根据CSR/ESG主流审核标准及晶科自有标准，计划和实施集团各基地CSR/ESG内部合规审核；
2、配合第三方审核机构，组织集团各基地相关部门，协调定期完成CSR/ESG外部合规审核，并跟进审核结果；
3、根据客户要求，组织集团各基地相关部门，配合客户指定第三方审核机构完成客户指定CSR/ESG外部审核；
4、针对CSR/ESG内外部审核中的发现问题点，指导集团各基地相关部门制订对应整改措施，跟进改善进度，完成整改闭环；
5、对集团内部各相关部门做好CSR/ESG的相关问题的咨询及技术支持；
6、协助参与集团CSR/ESG合规管理体系的搭建与优化，持续关注外部相关法规的最新进展，正确理解、解析相关规定，更新内部相关政策；
7、结合CSR/ESG相关法律法规及行业标准的最新动态，协助举办内部CSR/ESG培训或分享会，提高内部对集团CSR/ESG工作的认识和意识；
8、协助完善集团CSR/ESG审核数字化平台，进行审核数据的汇总、统计、分析，对集团CSR/ESG审核系统提出优化建议；
9、完成部门交与的其它相关工作。

02
「岗位要求」

1、本科及以上学历，社会学、环境工程、人力资源管理、可持续发展等专业优先；
 2、五年以上社会与环境责任或可持续发展工作经验；
3、熟悉全球贸易的合规性社会与环境责任审核标准，如RBA、SA8000、SMETA及其它ESG要求；具相关内部审核或供应链审核工作经验优先；
4、熟练使用Office软件，数据分析能力强；
5、积极乐观，团队协作，不惧挑战、思路清晰、沟通能力强；
6、良好的英语听说读写能力，良好的文案编辑能力。

03
「福利待遇」

五险一金、免费班车、绩效奖金、定期体检、带薪年假、朝阳产业
04
「公司介绍」
晶科能源股份有限公司（简称“晶科能源”，股票代码：688223）是一家全球知名、极具创新力的太阳能科技企业。秉承“改变能源结构，承担未来责任”的使命，公司战略性布局光伏产业链核心环节，聚焦光伏产品一体化研发制造和清洁能源整体解决方案提供，销量领跑全球主流光伏市场。

05
「投递链接」
点击 阅读原文

06
「今日福利」
晶科能源22年度ESG报告+12份新能源企业ESG报告： 晶科能源23年最新发布报告！另外还附送12份新能源ESG报告，包括宁德时代、赣锋锂业、隆基绿能等企业，PDF版本，方便阅读！
12节企业ESG管理必修课：明星讲师，带你打通可持续发展要点！涵盖企业ESG管理概述、实现途径、价值转化等关键问题！

22-23年度光伏行业路线图+全球新能源人才趋势报告：官方权威发布光伏行业路线图，内容丰富，求职必看！另外附全球新能源人才趋势洞察，了解行业大方向，评估自己求职价值！
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2023年中国碳达峰碳中和政策与行动报告

报告介绍
2020年9月22日，中国国家主席习近平在第75届联合国大会一般性辩论上郑重宣示，中国力争于2030年前实现碳达峰、努力争取2060年前实现碳中和。作为中国的重大战略决策，碳达峰碳中和（简称“双碳”）不仅是中国主动承担应对气候变化责任，对国际社会作出的庄严承诺，也是推动中国高质量发展的内在要求，将为中国经济社会发展全面绿色转型以及全球应对气候变化注入强劲动力。

为落实“双碳”目标，中国将“双碳”工作贯穿于经济社会发展全过程和各方面，构建起目标明确、分工合理、措施有力、衔接有序的“1＋N”政策体系，形成各方面共同推进的良好格局。

2023年11月30日至12月12日，第二十八届联合国气候变化大会（COP28）在阿拉伯联合酋长国迪拜世博城举行。COP28对世界各国在实现《巴黎协定》目标方面取得的进展进行首次全球盘点。

在此背景下，《2023年中国碳达峰碳中和政策与行动报告》对中国碳达峰碳中和政策与行动进行梳理总结，一方面可以向国际社会分享中国落实“双碳”战略的主要做法、进展及成效，为推动落实《巴黎协定》贡献中国力量；另一方面，也希望能够为中国下一步推动“双碳”工作提供参考。

报告共39页，值得一读
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受篇幅限制，仅为部分报告预览
本文摘取了报告中的部分篇幅
报告共39页，值得一读
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本文仅做学习交流
报告来源：2023年中国碳达峰碳中和政策与行动报告

点个在看你最好看
上交所新规：沪市公司独立董事履职新变化

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督促独立董事勤勉履职，持续关注独立董事的独立性情况，始终是一线监管的重中之重。中国证券报记者获悉，上交所将落实独立董事改革要求作为持续深化巡视整改、落实中国证监会新一轮推动提高上市公司质量三年行动方案的重要工作，持续深入贯彻改革要求，已用实际行动努力保障独立董事在完善上市公司治理、推动提高上市公司质量、保护上市公司及其中小股东合法权益中的关键作用。独立董事履职更加精准、专业
为了保证独立董事履职的独立性和专业性，新规进一步聚焦独立董事职责：一方面删除了原来多项需要独立董事强制发表意见的要求，另一方面则更加强调独立董事重点关注上市公司与其控股股东、实际控制人等的潜在重大利益冲突事项。同时，新规也进一步突出了“集体履职”，明确董事会审计、提名、薪酬等专门委员会的职责范围，对部分重大事项设置专门委员会前置审议程序，包括披露财务会计报告、定期报告中的财务信息和内部控制报告、聘用解聘承办公司审计业务的会计事务所和公司财务负责人、会计政策估计变更或重大会计差错等。此外，还新增独立董事专门会议机制，对会议职能、组织、运行等做出细化规定，要求对部分独立董事职责和特别职权事项进行事前审议，包括应当披露的关联交易、变更承诺豁免、董事会反收购决策措施等。西安交通大学教授李彬表示，新规的特点是从过去强调独立董事个人履职变为组织履职，对监督力度的强化大有裨益。新规理顺了专业委员会与独立董事的职责关系，将董事会专门委员会和独立董事专门会议机制作为治理主体，一是可以通过各专门委员会、独立董事专门会议等不同平台进行履职，这种专业机构充分保障了独立董事决策的全局性、权威性。二是确保了要按监管要求和上市公司的程序办事。其实大部分独立董事都会认真审核每项议案，谨慎发表意见，不会轻易抹黑自己在专业领域上的成就。新规让独立董事在涉及特别职权的决策上有一票否决权，通过事前审议，能够让独立董事更有底气地行使权利义务。
上海国家会计学院智能财务研究院研究员、爱玛股份独立董事马军生称，董事会下属专委会职能强化及独立董事专门会议机制，对独立董事履职来说，需要相关独立董事在事前投入更多的时间和精力，获取更充分信息并沟通讨论，促进了独立董事和上市公司之间的沟通联系。另外，也让独立董事相互之间比过去有了更多互动交流，不同专业领域和背景的独立董事在交流中能相互补充和促进，提高决策质量。规则的引导也直接体现到了很多独立董事实实在在的行动中。北京上市公司协会秘书长、国药股份独立董事余兴喜认为，新规下独董对履职确实更加重视。就其本人而言，对于所有的董事会议案和董事会专门委员会议案，都在会前阅读研究，发现的异常、疑问都当即记入履职笔记，并及时与公司董秘、财务总监等管理层人员沟通，曾在相关任职公司多次提出过修改意见。关注事项上，特别关注财报的真实、准确、完整性，认真分析研究相关数据。对于与前期相比变化较大的数据、有勾稽关系但变化不一致的数据以及其他有疑问的数据，均一一向财务总监和担任报表审计的注册会计师询问清楚，并注意在审计委员会会议和董事会会议上宣讲最新监管政策案例。在年报审计上，坚持至少三次与注册会计师沟通，包括审议注册会计师的审计计划、关注审计计划的执行情况、全面审视审计工作质量。同时，他还特别重视发挥内部审计部门的作用，要求内审部门每个季度向审计委员会书面报告一次工作，审计委员会召开会议对内审报告进行审议。北京交通大学教授程小可表示，在独董制度改革的大背景下，他通过多元化沟通方式，与其担任独董的沪市公司进行紧密协作与深度监督，定期、不定期向公司高管人员与业务负责人调研，并在调研后向董事会提出针对性改进建议。上市公司为独立董事提供
更加健全的履职保障
新的独立董事制度强化独立董事履职保障。要求上市公司健全独立董事与中小股东的沟通机制，明确上市公司对独立董事履职提供支持和配合义务，为独立董事履职提供必要的工作条件和人员支持。以某沪市军工企业为例，上市公司每月会编发《舆情月报》，及时传递监管动态和公司舆情等信息，让独立董事能够持续了解资本市场、增强规范运作的意识。日常工作中，实时向独立董事沟通和汇报公司战略规划、资本运作等重大事项，及时向独立董事反馈其意见或建议的执行情况。定期组织审计机构与独立董事进行沟通，积极协调独立董事参加各类培训活动，主动收集、整理和上传合规治理、投关管理、资本运作等视频供董事们观看学习。马军生表示，新的制度发布后，上市公司对独立董事履职保障方面主要有几个变化：首先是观念上，上市公司对独立董事工作更为重视。他在与公司大股东、董事会成员、高管等交流过程中，都非常关注这个问题。其次，在制度建设方面，按照新规要求对公司独立董事工作制度等相关制度进行了修订。第三，在具体措施方面提供了多种方式的履职保障。以爱玛科技为例，通过加强董办人员配置、开通相关信息系统等举措，为独立董事履职提供了更好的支持，也在筹划组织独立董事去下属分子公司考察，让独立董事更深入了解公司运营情况。
保持独立董事独立性的关键
在于能够独立履职
从公司治理的实践来看，保持独立董事独立性的关键在于能够独立履职，让独立董事与大股东和管理层“完全绝缘”“超然独立”是不现实的。业内人士认为，不可否认大股东也有提名权，这是公司法赋予股东的正当权利。独立董事的独立性也不仅仅在于提名，履职过程中的公平、规范与透明更为重要，履职的专业性更为关键。李彬介绍，以往上市公司在考虑独立董事人选时，除了专业、行业匹配外，更多的影响因素是其本身的声誉或者人际关系，往往还需要大股东或者管理层内部的推荐。这次新规优化了独立董事选任制度，一是新增了投资者保护机构可作为独立董事提名主体的规定，意味着提名方式的重要变化，更加凸显了对中小股东利益的保护；二是新规对独立董事的独立性要求更为严格，明确了不符合独立董事独立性的八类情形，提出了独立性自查及董事会评估要求；三是明确了建立独立董事信息库，今后上市公司可以从信息库里选聘独立董事。“在实践中，上市公司也可以自己建立独立董事信息库，充分发现各专业优秀人才资源，在需要补选独立董事时从库里匹配不同领域专家，合理搭配独立董事的专业背景，通过多角度看待问题，才能形成最合适的工作方案。独立董事队伍专业性的提升，也有利于独立董事和中小股东之间信任关系的建立和巩固。”李彬进一步称。上交所持续做好监管服务
为独董制度落地落实保驾护航
为强化上市公司对于独立董事相关制度的重视，今年1月，上交所对纪律处分实施标准自律监管指引作出修订，其中，落实独立董事制度改革要求，总结、评估、完善现行独立董事违规处理标准，进一步优化独立董事追责逻辑。数据显示，改革后至今，上交所合计对43名独立董事实施纪律处分和监管措施，涉及上市公司18家。其中，既有独立董事在业绩预告违规、财务造假等方面的违规行为，也注意对独立董事怠于履职的惩处。为将保障独立性、勤勉履职的理念传达给上市公司，自去年9月以来，上交所举办的独立董事各类培训已累计覆盖超1.8万人次。今年2月，上交所还面向全体沪市公司发布《上市公司独立董事规则理解一本通》，就独立董事制度改革后新规适用方面的重点和难点问题进行了针对性的回应。上交所表示，将持续做好独立董事独立履职的监管服务，督促上市公司董事会做好独董独立性定期评估。对于不符合独立性要求的独立董事依规督促停止履职，并监督上市公司按时完成补选，对于拒不配合的公司采取监管措施。
审读：徐金忠
编辑：亚文辉
校对：张利静
监制：余   喆
签发：彭   勇
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又一家上市公司拟被强制退市

天天财经独家，速关注

2月27日晚间，*ST新海再次披露公告，公司股票可能被实施重大违法强制退市。
坚持“应退尽退”，A股出清力度正在加大。今年以来，已有7家公司完成退市或锁定退市，其中*ST华仪、*ST柏龙、*ST泛海3家公司已退市摘牌，*ST新海或将成为新的一例。
涉专网通信造假
*ST新海披露的公告显示，2024年2月5日，公司收到证监会下发的《行政处罚决定书》（（2024）14号，简称“《决定书》”）。根据《决定书》认定的事实以及公司披露的2019年年度报告，公司2016年至2018年连续三个会计年度净利润实际为负值，2019年会计年度扣除非经常性损益后的净利润为负值，触及股票上市规则第9.5.1条第（一）项、第9.5.2条第一款第（三）项规定的重大违法强制退市情形，公司股票可能被实施重大违法强制退市。《决定书》显示，*ST新海通过参与专网通信虚假自循环业务虚增销售收入、利润，导致2014年至2019年年度报告及2019年半年度报告虚假记载。
2014年至2019年8月31日，*ST新海通过直接和设立子公司方式参与隋某力主导的专网通信虚假自循环业务。*ST新海开展的专网通信业务无实物流转，仅是合同、单据及资金上的流转，其形成的收入、利润作为正常硬件产品销售予以确认。子公司新海宜电子通过参与虚假自循环业务虚增销售收入、利润。2019年9月新海宜电子不再纳入*ST新海合并报表范围后，*ST新海通过确认新海宜电子专网通信自循环虚假业务投资收益，虚增2019年度利润。根据《股票上市规则》第9.5.6条相关规定，公司股票自2024年2月6日（星期二）开市起停牌。公告显示，公司在《股票上市规则》第9.1.10 条规定期限内提出听证要求的，由深圳证券交易所上市委员会按照有关规定组织召开听证会，并在听证程序结束后十五个交易日内就是否终止公司股票上市事宜形成审议意见。深圳证券交易所根据上市委员会的意见，作出是否终止股票上市的决定。目前公司已在规定期间内提交书面听证申请。根据相关规定，若公司参加了听证但深圳证券交易所最终仍作出终止上市的决定，公司股票将被终止上市。


公司及高管被重罚
公司2月5日披露的公告显示，《决定书》中数据显示，2014年至2019年上半年，*ST新海累计虚增营业收入37.41亿元；截至2019年全年，累计虚增利润总额5.67亿元。公司账面还存在会计差错更正处理错误、审计调整错误、确认预计负债不完整等问题，导致2019年年度报告存在虚假记载。经调整，公司2016年至2018年连续三个会计年度归母净利润实际为负值，2019年会计年度扣非净利润为负值。对此，证监会决定对*ST新海责令改正，给予警告，并处以400万元罚款；对时任新海宜董事长、总裁张亦斌给予警告，并处以200万元罚款，采取10年证券市场禁入措施；对时任新海宜董事会秘书兼任新海宜电子董事徐磊给予警告，并处以60万元罚款；对时任新海宜财务总监戴巍给予警告，并处以15万元罚款。公司同日收到深圳证券交易所下发的《事先告知书》，拟*ST新海实施重大违法强制退市。*ST新海自2024年2月6日开市起停牌，若公司股票被深圳证券交易所作出终止上市决定的，自深圳证券交易所公告终止上市决定之日起五个交易日后的次一交易日复牌并进入退市整理期交易。退市整理期间，退市整理股票进入风险警示板交易。公司股票于退市整理期届满的次一交易日摘牌，公司股票终止上市。
截至2月5日，*ST新海股价已经跌至0.78元/股，市值仅为10.72亿元。退市按下“加速键”
对于*ST新海拟被强制退市，江苏证监局表示，退市制度是资本市场关键的基础性制度，及时出清不良企业，将为优质企业提供更多发展空间，促进资本市场健康发展。值得关注的是，今年以来，中国证监会方面也多次发声，对资本市场违法违规行为坚决重拳打击。2月4日，证监会表示，要依法从严打击欺诈发行、财务造假等信息披露违法行为，对欺诈发行行为予以全方位“零容忍”打击，让造假者“倾家荡产、牢底坐穿”；对上市公司滥用会计政策、大额计提资产减值调节利润的财务造假行为，予以严肃查处。据统计，今年以来已有7家公司完成退市或锁定退市，其中*ST华仪、*ST柏龙、*ST泛海3家公司已退市摘牌，4家公司收到交易所终止上市决定书或事先告知书。近期，也有多家公司发布退市风险警示公告。贵人鸟2月22日晚间发布公告显示，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对公司、实控人立案调查，公司正面临“1元退市”风险。ST天成2月23日发布股票交易风险提示公告称，预计公司2023年度期末净资产为负值，公司股票可能在2023年年度报告披露后被实施“退市风险警示”。此外，*ST左江近期两次发布关于公司股票可能被终止上市的风险提示公告。相关专家认为，A股退市按下“加速键”，将在更深层次切实保障投资者合法权益。在多元化退市进程中，“能上能下”“有进有退”的资本市场良性生态正在形成。据本报此前报道，为完善退市相关制度，监管部门正在研究优化退市指标，设置更加精准、匹配的退市标准，着重加大对财务造假公司的出清力度，同时完善吸收合并等多元退出政策规定，推动企业主动退市。审读：程   竹
编辑：张   晶
校对：焦源源
监制：张   楠
签发：闻召林
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