Source: https://www.gesetze-im-internet.de/kagb/__279.html
Legislation: kagb

Title: § 279 Häufigkeit der Bewertung, Offenlegung

Description:
Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB)
Kapitel 3 - Inländische Spezial-AIF
Abschnitt 2 - Vorschriften für offene inländische Spezial-AIF
Unterabschnitt 1 - Allgemeine Vorschriften für offene inländische Spezial-AIF
§ 279 Häufigkeit der Bewertung, Offenlegung

Paragraph: 279

Full Text:
Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB)
Kapitel 3 - Inländische Spezial-AIF
Abschnitt 2 - Vorschriften für offene inländische Spezial-AIF
Unterabschnitt 1 - Allgemeine Vorschriften für offene inländische Spezial-AIF
§ 279 Häufigkeit der Bewertung, Offenlegung

(1) Die Bewertung der Vermögensgegenstände und die Berechnung des
Nettoinventarwertes je Anteil oder Aktie sind in einem zeitlichen
Abstand durchzuführen, der den zum Spezial-AIF gehörenden
Vermögensgegenständen und der Ausgabe- und Rücknahmehäufigkeit der
Anteile oder Aktien angemessen ist, jedoch mindestens einmal jährlich.

(2) Die Kriterien zur Bestimmung der Häufigkeit der Bewertung des
Wertes des AIF und zur Berechnung des Nettoinventarwertes je Anteil
oder Aktie bestimmen sich nach den Artikeln 67 bis 74 der Delegierten
Verordnung (EU) Nr. 231/2013.

(3) Die Bewertungen der Vermögensgegenstände und Berechnungen des
Nettoinventarwertes je Anteil oder Aktie sind entsprechend den
diesbezüglichen Anlagebedingungen gegenüber den Anlegern offenzulegen.

(4) Falls die Kapitalverwaltungsgesellschaft von der Möglichkeit des
Swing Pricings Gebrauch macht, ist zusätzlich zum Nettoinventarwert
der modifizierte Nettoinventarwert je Anteil oder je Aktie zu
berechnen. Die Absätze 1 und 3 gelten für den modifizierten
Nettoinventarwert entsprechend.

Collections: bundestag_gesetze
KAGB
Level: 5.0