Source: https://www.gesetze-im-internet.de/kagb/__217.html
Legislation: kagb

Title: § 217 Häufigkeit der Bewertung und Berechnung; Offenlegung

Description:
Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB)
Kapitel 2 - Publikumsinvestmentvermögen
Abschnitt 3 - Offene inländische Publikums-AIF
Unterabschnitt 1 - Allgemeine Vorschriften für offene inländische Publikums-AIF
§ 217 Häufigkeit der Bewertung und Berechnung; Offenlegung

Paragraph: 217

Full Text:
Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB)
Kapitel 2 - Publikumsinvestmentvermögen
Abschnitt 3 - Offene inländische Publikums-AIF
Unterabschnitt 1 - Allgemeine Vorschriften für offene inländische Publikums-AIF
§ 217 Häufigkeit der Bewertung und Berechnung; Offenlegung

(1) Die Bewertung der Vermögensgegenstände und die Berechnung des
Nettoinventarwertes je Anteil oder Aktie sind in einem zeitlichen
Abstand durchzuführen, der den zum Investmentvermögen gehörenden
Vermögensgegenständen und der Ausgabe- und Rücknahmehäufigkeit der
Anteile oder Aktien angemessen ist, jedoch mindestens einmal im Jahr.

(2) Die Kriterien zur Bestimmung der Häufigkeit der Bewertung der
Vermögensgegenstände und zur Berechnung des Nettoinventarwertes je
Anteil oder Aktie bestimmen sich nach den Artikeln 67 bis 74 der
Delegierten Verordnung (EU) Nr. 231/2013.

(3) Die Offenlegung des Nettoinventarwertes je Anteil oder Aktie
erfolgt gemäß § 170. Die Bewertung der Vermögensgegenstände ist
entsprechend den diesbezüglichen Anlagebedingungen offenzulegen; sie
hat nach jeder Bewertung zu erfolgen.

Collections: bundestag_gesetze
KAGB
Level: 5.0