Source: https://www.gesetze-im-internet.de/zahlpr_fbv/__25.html
Legislation: zahlpruefbv

Title: Anlage 2 Erfassungsbogen für die Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Description:
Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Zahlungsinstitute und E-Geld-Institute sowie die darüber zu erstellenden Berichte (ZahlPrüfbV)
Abschnitt 7 - Schlussvorschriften
Anlage 2 Erfassungsbogen für die Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

Paragraph: 25

Full Text:
Verordnung über die Prüfung der Jahresabschlüsse der Zahlungsinstitute und E-Geld-Institute sowie die darüber zu erstellenden Berichte (ZahlPrüfbV)
Abschnitt 7 - Schlussvorschriften
Anlage 2 Erfassungsbogen für die Darstellung und Beurteilung der getroffenen Vorkehrungen zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

(Fundstelle: BGBl. I 2018, 2476 - 2478)

Institut:

Berichtszeitraum:

Prüfungsstichtag:

Prüfungsleiter vor Ort:

**A.** **Angaben zu folgenden Risikofaktoren anhand der aktuellen und
    vollständigen institutseigenen Risikoanalyse (§ 16 Abs. 8
    ZahlPrüfbV):**

    1.  Auflistung sämtlicher angebotener Hochrisikoprodukte (laut
        Risikoanalyse):

        *            *

    *        *   2.

        *   Anzahl der Kunden:

        *   **

    *        *
        *   I.

        *   Anteil der Kunden mit geringem Risiko

        *
            *                *
                *   **                                       , **
                     %

    *        *
        *   II.

        *   Anteil der Hochrisikokunden

        *
            *                *
                *   **                                       , **
                     %

    *        *
        *   III.

        *   Anzahl von politisch exponierten Personen
            (Vertragspartner, wirtschaftlich Berechtigte)

        *   **

    *        *   3.

        *   Anzahl der Korrespondenzbeziehungen mit
            Unternehmen mit Sitz in:

        *
        *

    *        *
        *   I.

        *   EU/EWR-Staaten

        *   **

    *        *
        *   II.

        *   Drittstaaten

        *   **                              davon in

    *        *
        *
        *
            *                *   Hochrisikostaaten

                *   **

        *

    *        *   4.

        *   Anzahl der Zweigstellen/Zweigniederlassungen/
            nachgeordneten Unternehmen:

        *
        *

    *        *
        *   I.

        *   im Inland

        *   **

    *        *
        *   II.

        *   im EU-/EWR-Ausland

        *   **

    *        *
        *   III.

        *   in Drittstaaten

        *   **                              davon in

    *        *
        *
        *
            *                *   Hochrisikostaaten

                *   **

        *

    *        *   5.

        *   Anzahl der für das Institut tätigen
            Agenten, E-Geld-Agenten:

        *
        *

    *        *
        *   I.

        *   im Inland

        *   **

    *        *
        *   II.

        *   im EU-/EWR-Ausland

        *   **

**B.** **Klassifizierung von Prüfungsfeststellungen**

    Für die Klassifizierung von Prüfungsfeststellungen ist der
    Prüfungsleiter vor Ort verantwortlich.

    Feststellung F 0 – keine Mängel

    Feststellung F 1 – geringfügige Mängel

    Feststellung F 2 – mittelschwere Mängel

    Feststellung F 3 – gewichtige Mängel

    Feststellung F 4 – schwergewichtige Mängel

    Feststellung F 5 – nicht anwendbar

    Eine F 0-Feststellung beschreibt ein völliges Fehlen von
    Normverstößen.

    Eine F 1-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit leichten
    Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der
    Präventionsvorkehrung.

    Eine F 2-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit merklichen
    Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der
    Präventionsvorkehrung.

    Eine F 3-Feststellung beschreibt einen Normverstoß mit deutlichen
    Auswirkungen auf die Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der
    Präventionsvorkehrung.

    Eine F 4-Feststellung beschreibt einen Normverstoß, der die
    Wirksamkeit der Präventionsmaßnahme bzw. der Präventionsvorkehrung
    erheblich beeinträchtigt oder vollständig beseitigt.

    Eine F 5-Feststellung beschreibt die Nichtanwendbarkeit des
    Prüfungsgebiets im geprüften Institut.

*    *   Nr.

    *   Vorschrift

    *   Prüfungspflichten

    *   Feststellung

    *   Fundstelle

*    *   **A. Geldwäsche/Terrorismusfinanzierung**

*    *   I. Interne Sicherungsmaßnahmen

*    *   1.

    *   § 5 Abs. 1 und 2 GwG

    *   Erstellung, Dokumentation, Überprüfung, ggf. Aktualisierung einer
        Risikoanalyse in Bezug auf Geldwäsche und auf Terrorismusfinanzierung

    *
    *

*    *   2.

    *   § 6 Abs. 2 Nr. 1 und 4, Abs. 5 GwG

    *   Durchführung von internen Sicherungsmaßnahmen in Bezug auf Geldwäsche
        und auf Terrorismusfinanzierung

    *
    *

*    *   3.

    *   § 6 Abs. 2 Nr. 2 i. V. m. § 7 GwG

    *   Erfüllung von Pflichten in Bezug auf den Geldwäschebeauftragten
        (Bestellung, Mitteilung, Ausstattung, Kontrollen)

    *
    *

*    *   4.

    *   § 6 Abs. 2 Nr. 5 GwG

    *   Durchführung von Zuverlässigkeitsprüfungen

    *
    *

*    *   5.

    *   § 6 Abs. 2 Nr. 6 GwG

    *   Durchführung von Schulungen und Unterrichtung von Mitarbeiter/-innen

    *
    *

*    *   6.

    *   § 6 Abs. 2 Nr. 7 GwG

    *   Durchführung von Prüfungen durch die Innenrevision in Bezug auf
        Maßnahmen zur Verhinderung von Geldwäsche und von
        Terrorismusfinanzierung

    *
    *

*    *   7.

    *   § 27 Abs. 1 Nr. 5 ZAG

    *   Schaffung und Betreiben eines
        EDV-Monitoring-Systems

    *
    *

*    *   8.

    *   § 6 Abs. 7 GwG

    *   Vertragliche Auslagerung von
        internen Sicherungsmaßnahmen

    *
    *

*    *   II. Sorgfaltspflichten in Bezug auf Kunden

*    *   9.

    *   § 10 Abs. 2 GwG, § 14 Abs. 1 GwG, § 15 Abs. 2 GwG

    *   Durchführung von Risikobewertungen von Geschäftsbeziehungen und
        Transaktionen

    *
    *

*    *   10.

    *   § 10 Abs. 1 Nr. 1 (i. V. m. §§ 11 bis 13 GwG), § 10 Abs. 9 GwG

    *   Identifizierung des Vertragspartners und der für diesen auftretenden
        Personen
        (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)

    *
    *

*    *   11.

    *   § 10 Abs. 1 Nr. 2 GwG
        (i. V. m. § 11 Abs. 1 und 5 GwG), § 10 Abs. 9 GwG

    *   Abklärung und ggf. Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten
        (einschl. Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)

    *
    *

*    *   12.

    *   § 10 Abs. 1 Nr. 3 GwG, § 10
        Abs. 9 GwG

    *   Einholung von Informationen zum Zweck/zur Art der Geschäftsverbindung
        (einschl. Nichtdurchführungs-/ Beendigungsverpflichtung)

    *
    *

*    *   13.

    *   § 10 Abs. 1 Nr. 4 GwG, § 10
        Abs. 9 GwG

    *   Abklärung der politisch exponierte Person-Eigenschaft (einschl.
        Nichtdurchführungs-/Beendigungsverpflichtung)

    *
    *

*    *   14.

    *   § 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 1 GwG

    *   Laufende Überwachung der Geschäftsbeziehungen (sofern nicht durch § 27
        Abs. 1 Nr. 5 ZAG abgedeckt)

    *
    *

*    *   15.

    *   § 10 Abs. 1 Nr. 5 Satzteil 2 GwG

    *   Durchführung von Aktualisierungen

    *
    *

*    *   16.

    *   § 14 Abs. 1 und 2 GwG

    *   Durchführung von vereinfachten Sorgfaltspflichten (Dokumentation,
        Angemessenheit der Maßnahmen)

    *
    *

*    *   17.

    *   § 15 Abs. 1 bis 7, Abs. 9
        i. V. m. § 10 Abs. 9 GwG,
        § 10 Abs. 4 GwG

    *   Durchführung von verstärkten Sorgfaltspflichten (Dokumentation,
        Angemessenheit der Maßnahmen), insbesondere der Sorgfaltspflichten bei
        der Annahme von Bargeld bei der Erbringung von Zahlungsdiensten

    *
    *

*    *   18.

    *   § 17 Abs. 1 bis 7 GwG

    *   Ausführung von Sorgfaltspflichten durch Dritte und vertragliche
        Auslagerung

    *
    *

*    *   19.

    *   § 27 Abs. 2 ZAG i. V. m. § 25i KWG

    *   Erfüllung der Sorgfaltspflichten in Bezug auf E-Geld

    *
    *

*    *   III. Sonstige Pflichten

*    *   20.

    *   § 6 Abs. 6 GwG

    *   Organisation und Erfüllung der Auskunftsverpflichtung

    *
    *

*    *   21.

    *   § 8 GwG

    *   Durchführung von Aufzeichnungen und Aufbewahrung

    *
    *

*    *   22.

    *   § 9 i. V. m. § 5 Abs. 3 GwG

    *   Durchführung von gruppenweiten Pflichten

    *
    *

*    *   23.

    *   § 43 GwG i. V. m. § 47 Abs. 1 bis 4 GwG

    *   Durchführung des Verdachtsmeldeverfahrens (einschließlich Beachtung
        des Verbots der Informationsweitergabe)

    *
    *

*    *   24.

    *   § 6 Abs. 8 und 9, § 7 Abs. 3, § 9 Abs. 3 Satz 3, § 15 Abs. 8 GwG, § 28
        Abs. 1 Satz 2 Nr. 5 GwG, § 39 Abs. 3 GwG, § 40 Abs. 1 Satz 2 Nr. 3
        GwG, § 25i Abs. 4 KWG

    *   Befolgung von Anordnungen

    *
    *

*    *   **B. (nicht belegt)**

*    *   25. bis 33.

    *
    *   (nicht belegt)

    *
    *

*    *   **C. Verordnung (EU) 2015/847 über die Übermittlung von Angaben bei
        Geldtransfers**

*    *   34.

    *   Verordnung (EU) 2015/847

    *   Pflichten aufgrund der Verordnung (EU) 2015/847

    *
    *

*    *   35.

    *   § 27 Abs. 4 Satz 2 ZAG

    *   Befolgung von Anordnungen in Bezug auf Pflichten aufgrund der
        Verordnung (EU) 2015/847

    *
    *

*    *   **D. Automatisierter Abruf von Kontoinformationen**

*    *   36.

    *   § 27 Abs. 2 Satz 1 ZAG
        i. V. m. § 24c KWG

    *   Pflichten des Instituts im Zusammenhang mit dem automatisierten Abruf
        von Kontoinformationen

    *
    *

   (zu § 23)

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Level: 3.0