Source: https://www.gesetze-im-internet.de/finav/__13.html
Legislation: finav

Title: **– Sonstige Angaben –**

Description:
Verordnung zur Einreichung von Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationen nach dem Kreditwesengesetz (FinaV)
**– Sonstige Angaben –**

Paragraph: 13

Full Text:
Verordnung zur Einreichung von Finanz- und Risikotragfähigkeitsinformationen nach dem Kreditwesengesetz (FinaV)
**– Sonstige Angaben –**

*    *   Institutsnummer:

    *
        *            *
            *

   **

    *

*    *   Prüfziffer:

    *
        *            *
            *

   **

    *

*    *   Name:

    *
        *            *
            *

   **

    *

*    *   Ort:

    *
        *            *
            *

   **

    *

*    *   Stand Ende:

    *
        *            *
            *

   **

    *

*    *
    *
    *

*    *   Die angegebenen Beträge lauten auf volle Euro.
        1

*    *   **Sonstige Angaben**

*    *   **(1) Angaben zu stillen Reserven und stillen Lasten**

*    *   **010**

    *   **Stille Reserven**

*    *
    *   020

    *   bei Finanzinstrumenten ( *nicht*                      Bestandteil
        einer Bewertungseinheit)

    *
    *

*    *
    *
    *   030

    *   in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

    *
    *

*    *
    *
    *
    *   040

    *   bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren

    *   040

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *   *darunter:*                      050

    *   kurzfristig realisierbar

    *   050

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *   060

    *   bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren

    *   060

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *   *darunter:*                      070

    *   kurzfristig realisierbar

    *   070

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *   *darunter:*                      080

    *   in offenen Spezial-AIF
        2

    *   080

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (040 + 060)

    *   030

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *   090

    *   in Derivaten

    *   090

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (030 + 090)

    *   020

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *   100

    *   bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)
        3

    *
    *

*    *
    *
    *   110

    *   in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

    *
    *

*    *
    *
    *
    *   120

    *   bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren

    *   120

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *   130

    *   bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren

    *   130

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (120 + 130)

    *   110

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *   140

    *   in Derivaten

    *   140

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (110 + 140)

    *   100

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (020 + 100)

    *   **010**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *   **150**

    *   **Stille Lasten**

    *
    *

*    *
    *   160

    *   bei Finanzinstrumenten ( *nicht*                      Bestandteil
        einer Bewertungseinheit)

    *
    *

*    *
    *
    *   170

    *   in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

    *
    *

*    *
    *
    *
    *   180

    *   bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren

    *   180

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *   190

    *   bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren

    *   190

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *   *darunter:*                      200

    *   in offenen Spazial-AIF
        2

    *   200

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (180 + 190)

    *   170

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *   210

    *   in Derivaten

    *   210

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (170 + 210)

    *   160

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *   220

    *   bei Finanzinstrumenten (Bestandteil einer Bewertungseinheit)
        3

    *
    *

*    *
    *
    *   230

    *   in Wertpapieren außerhalb des Handelsbestands

    *
    *

*    *
    *
    *
    *   240

    *   bei Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren

    *   240

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *   250

    *   bei Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren

    *   250

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (240 + 250)

    *   230

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *   260

    *   in Derivaten

    *   260

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (230 + 260)

    *   220

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *
    *
    *
    *   (160 + 220)

    *   **150**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *   **(2) Angaben zum Kreditgeschäft**

    *
    *

*    *
    *   **270**

    *   **Höhe des Kreditvolumens**

    *   **270**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *
    *
    *
    *   *darunter:*                      280

    *   Kredite an Nichtbanken

    *   280

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *   **290**

    *   **Kredite mit erhöhter Ausfallwahrscheinlichkeit (Gelbbereich)**

    *   **290**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **300**

    *   **In Verzug geratene Kredite (ohne Kredite, für die eine
        Einzelwertberichtigung gebildet wurde)**

    *   **300**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *
    *   310

    *   hierfür bestehende Sicherheiten

    *   310

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *   **320**

    *   **Einzelwertberichtigte Kredite vor Absetzung von
        Einzelwertberichtigungen**

    *   **320**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *
    *   330

    *   hierfür bestehende Sicherheiten

    *   330

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *   340

    *   Höhe der individuellen Einzelwertberichtigungen

    *   340

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *   **350**

    *   **Höhe der pauschalierten Einzelwertberichtigungen**

    *   **350**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **360**

    *   **Unversteuerte Pauschalwertberichtigungen**

    *   **360**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **370**

    *   **Abschreibungen auf Forderungen zu Lasten der Gewinn- und
        Verlustrechnung**

    *   **370**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *   **(3) Angaben zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch**
        4

    *
    *

*    *
    *   **379**

    *   **Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG (= 1)**

    *   **379**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **380**

    *   **Zinsbuchbarwert**

    *   **380**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **390**

    *   **Barwertänderung bei Zinserhöhung**
        5 **– Standardtest**

    *   **390**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **400**

    *   **Zinskoeffizient bei Zinserhöhung**
        5 **(in %) – Standardtest**

    *   **400**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **410**

    *   **Barwertänderung bei Zinssenkung**
        5 **– Standardtest**

    *   **410**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **420**

    *   **Zinskoeffizient bei Zinssenkung**
        5 **(in %) – Standardtest**

    *   **420**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **421**

    *   **Barwertänderung bei paralleler Zinserhöhung**
        5 **– Frühwarnindikator (FWI)**

    *   **421**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **422**

    *   **Zinskoeffizient bei paralleler Zinserhöhung**
        5 **(in %) – FWI**

    *   **422**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **423**

    *   **Barwertänderung bei paralleler Zinssenkung**
        5 **– FWI**

    *   **423**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **424**

    *   **Zinskoeffizient bei paralleler Zinssenkung**
        5 **(in %) – FWI**

    *   **424**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **425**

    *   **Barwertänderung bei Versteilung der Zinskurve**
        5 **– FWI**

    *   **425**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **426**

    *   **Zinskoeffizient bei Versteilung der Zinskurve**
        5 **(in %) – FWI**

    *   **426**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **427**

    *   **Barwertänderung bei Verflachung der Zinskurve**
        5 **– FWI**

    *   **427**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **428**

    *   **Zinskoeffizient bei Verflachung der Zinskurve**
        5 **(in %) – FWI**

    *   **428**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **429**

    *   **Barwertänderung bei Kurzfristschock aufwärts**
        5 **– FWI**

    *   **429**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **431**

    *   **Zinskoeffizient bei Kurzfristschock aufwärts**
        5 **(in %) – FWI**

    *   **431**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **432**

    *   **Barwertänderung bei Kurzfristschock abwärts**
        5 **– FWI**

    *   **432**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **433**

    *   **Zinskoeffizient bei Kurzfristschock abwärts**
        5 **(in %) – FWI**

    *   **433**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **435**

    *   **Berücksichtigung (= 1) oder Nicht-Berücksichtigung (= 2) von Margen
        in Cashflows**

    *   **435**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *   **(4) Weitere Angaben**

    *
    *

*    *
    *   **440**

    *   **Nettoergebnis aus der vorzeitigen Beendigung von Derivaten**
        5, 6

    *   **440**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *   **450**

    *   **Konditionenbeitrag**
        5

    *   **450**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

*    *
    *
    *   460

    *   Aktivgeschäft
        5

    *   460

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *
    *   470

    *   Passivgeschäft
        5

    *   470

    *
        *            *   _\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *
    *   **480**

    *   **Strukturbeitrag**
        5

    *   **480**

    *
        *            *   **_\_\__\_\__\_\__\_\_**

_\_\__\_\__\_\__\_\_

*    *   1

    *   Angaben – außer bei Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433 –
        bitte ohne Kommastellen, Rundung nach kaufmännischer Rundungsregel
        (5/4).
        Die Angaben zu den Posten 400, 420, 422, 424, 426, 428, 431 und 433
        sind mit zwei Kommastellen anzugeben.

*    *   2

    *   Darunter fallen alle offenen inländischen, EU- und ausländischen
        Spezial-AIF im Sinne des § 1 Absatz 6 bis 9 KAGB.

*    *   3

    *   Grundgeschäft und Sicherungsgeschäft sind separat auszuweisen.

*    *   4

    *   Gemäß aktuellem Rundschreiben zum Zinsänderungsrisiko der BaFin:
        Institute, die von der Anwendung des § 2a Absatz 1 KWG Gebrauch
        machen, sind von einer Meldung zu Zinsänderungsrisiken im Anlagebuch
        im Rahmen dieses Meldeformulars befreit, sofern entsprechende Angaben
        bei der Meldung des übergeordneten Unternehmens auf zusammengefasster
        Basis (Meldeformular Sonstige Angaben – QSA) Berücksichtigung finden.

*    *   5

    *   Vorzeichen angeben.

*    *   6

    *   Aus Zinsbuchsteuerung und/oder Bewertungseinheiten.

*    *   **Größere Veränderungen einzelner Positionen bitte gesondert
        erläutern.**

(zu § 5 Absatz 1 Nummer 1)

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