山东省潍坊市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）潍刑二初字第17号
公诉机关山东省潍坊市人民检察院。
被告人韩舒平，潍坊多元电器设备有限公司实际负责人。2013年10月29日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年12月5日被逮捕。现羁押于潍坊市看守所。
辩护人朱全胜、刘雅雯，山东通德律师事务所律师。
被告人韩敏，潍坊多元电器设备有限公司财务经理。2014年2月14日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被取保候审。2014年7月21日被逮捕。现羁押于潍坊市看守所。
辩护人张兴维，山东通德律师事务所律师。
山东省潍坊市人民检察院以潍检公二刑诉（2014）16号起诉书指控被告人韩舒平、韩敏犯集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，于2014年10月13日向本院提起公诉。在案件审理过程中，山东省潍坊市人民检察院以潍检公二刑追诉（2015）1号追加起诉书补充指控被告人韩舒平、韩敏犯非法吸收公众存款罪中的另一起犯罪事实，于2015年6月29日向本院补充提起公诉。本院审查受理后依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。潍坊市人民检察院指派检察员侯丰田、王宝苓、马晓辉出庭支持公诉，被告人韩舒平及其辩护人刘雅雯，被告人韩敏及其辩护人张兴维均到庭参加诉讼。在诉讼过程中，潍坊市人民检察院分别于2015年1月12日、5月11日提出延期审理建议，同年2月12日、6月11日提请恢复法庭审理。现已审理终结。
公诉机关指控：
（一）集资诈骗罪
2012年1月1日至2013年3月，被告人韩舒平、韩敏，在明知潍坊多元电器设备有限公司（以下简称潍坊多元电器公司）没有归还能力的情况下，以需要过桥资金、扩大生产等为由，采用承诺高额利息、签订借款合同等手段，直接或者间接向被害人牛某、李某、韩某、王某、张凯等人非法集资共计人民币16904.5394万元，集资后将该款项大部分用于支付之前的所欠借款本金和高额利息，案发前返还被害人共计人民币3327.9444万元，实际骗得人民币13576.595万元。
（二）非法吸收公众存款罪
2009年至2011年期间，被告人韩舒平、韩敏以潍坊多元电器公司需要扩大生产等名义，未经相关国家机关批准，承诺高额利息回报，直接或者间接向王者智、官丽莉、王凯等人非法吸收资金共计人民币6205.8036万元，严重扰乱国家金融秩序，并给上述被害人造成直接经济损失488.7459万元。另向鲍得军非法吸收资金共计人民币4444.917598万元。
针对指控的上述事实，公诉机关当庭提供了书证、证人证言、被害人陈述、鉴定意见、被告人供述与辩解等证据，认为被告人韩舒平、韩敏的行为均构成集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，被告人韩舒平如实供述自己的罪行，被告人韩敏系自首。提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百九十九条、第一百七十六条、第六十七条第一款、第三款之规定，对各被告人依法处罚。
被告人韩舒平对起诉书指控的非法吸收公众存款的犯罪事实供认不讳，对集资诈骗的犯罪事实提出“其没有非法占有的故意，集资款主要用于公司经营产生的财务费用,不构成集资诈骗罪”的辩解意见。其辩护人提出“被告人韩舒平在向民间借贷时没有非法占有集资款的主观目的，也没有使用诈骗的手段，其行为不构成集资诈骗罪”的辩护意见。
被告人韩敏对起诉书指控的非法吸收公众存款的犯罪事实供认不讳，对集资诈骗的犯罪事实提出“其没有非法占有的故意，集资款主要用于公司经营产生的财务费用,不构成集资诈骗罪”的辩解意见。其辩护人提出“被告人韩敏的行为不构成集资诈骗罪；其听从于韩舒平的安排，在共同犯罪中应认定从犯，应当从轻或减轻处罚；韩敏具有自首情节，认罪悔罪态度较好，在量刑时可对其减轻处罚”的辩护意见。
经审理查明：
一、集资诈骗罪
2012年1月1日至2013年3月，被告人韩舒平、韩敏，在明知潍坊多元电器公司没有归还能力的情况下，以需要过桥资金、扩大生产等为由，采用承诺高额利息、签订借款合同等手段，直接或者间接向被害人牛某、李某、韩某、王某、张凯等人非法集资共计人民币16904.5394万元，集资后将该款项大部分用于支付之前的所欠借款本金和高额利息，案发前返还被害人共计人民币3327.9444万元，实际骗得人民币13576.595万元。
二、非法吸收公众存款罪
2009年至2011年期间，被告人韩舒平、韩敏以潍坊多元电器公司需要扩大生产等名义，未经相关国家机关批准，承诺高额利息回报，直接或者间接向王者智、官丽莉、王凯等人非法吸收资金共计人民币6205.8036万元，严重扰乱国家金融秩序，并给上述债权人造成直接经济损失人民币488.7459万元。另向鲍得军非法吸收资金共计人民币4444.917598万元。
上述事实，有经当庭举证、质证而认定的下列证据予以证实：
（一）书证
1、接受刑事案件登记表、立案决定书，证实2013年4月2日，侦查机关对本案立案侦查的情况。
2、潍坊市公安局潍城分局出具的抓获经过，证实2013年10月29日，侦查机关到潍坊多元电器公司将涉嫌犯非法吸收公众存款罪的韩舒平依法传唤至该局接受讯问，韩舒平对其犯罪事实供认不讳，该于当天被依法刑事拘留。2013年11月12日，侦查人员将涉嫌犯非法吸收公众存款罪的韩敏依法电话传唤至该局进行讯问，韩敏对犯罪事实供认不讳，该于2014年2月14日被采取取保候审措施。
3、人口信息，证实被告人韩舒平、韩敏的基本身份情况。
4、法院裁判涉案金额统计表、法院判决书复印件，证实被告人韩舒平、韩敏及潍坊多元电器公司因欠款纠纷被诉至法院的情况。
5、潍坊市公安局委托新联谊会计师事务所有限公司对潍坊多元电器公司进行审计的审计报告，证实潍坊多元电器公司2011年12月31日其所有资产与负债的差额为-2772.349718万元，严重资不抵债。
6、涉案资金去向表格、资金最终去向名单，证实被告人韩舒平、韩敏向本案被害人所借款项的时间、数额和最终去向的情况。
7、银行账户交易明细，证实潍坊多元电器公司、韩舒平、韩敏等账户与被害人之间资金往来情况。
8、潍坊市公安局潍城分局出具的办案说明，证实本案中涉案被害人的资金最终去向已基本查清，经多次电话联系，除去已来报案的债权人，名单中剩余人员一直未来该局。
9、山东恒泰源通典当有限公司、张凯、王某、魏建辉、牛某、滕宁宁、王者智、李某、鲍德军、孙守亮、潍坊金丰泰投资有限公司、贾微、王凯、官丽莉、陈爱华、朱启山、孙万勇、王向城、韩某、刘大棚、徐建成、周扬安、鲁静、单恒民、侯曰东、杨杰、刘贵莲、孟庆松、温红霞、秦光堂、鞠修喜、郎咸平、张文涛、唐龙飞、刘慧芬、葛利娅、周育才、张敏、宋爱军、沈建一、陈光晓、尹丽、崔健、颜俊彦、刘宝印提供的证据，证实本案各被害人提供的与潍坊多元电器公司、韩舒平、韩敏之间借款的相关借据、借条、借款协议、借款合同、担保合同、保证合同、电子回单、交易明细、转账凭条、转账支票等涉案书证情况。
10、潍坊多元电器公司2013年3月23日给潍城区委、区政府写的企业重整方案汇报，证实据潍坊多元电器公司自己统计，该公司现共欠银行贷款9700万元，公司累计借款135158万元，累计付款149808万元；民间融资按照债权人持有借条合计45108万元，借款扣除已支付部分，余额15482万元，加银行贷款9700万元，负债总额为25182万元。
11、鲍德军给韩敏汇款的相关银行转账凭证，证实鲍德军与韩敏之间资金往来情况。
12、李某给韩敏汇款的相关银行转账凭证，证实李某与韩敏之间资金往来情况。
13、潍坊市公安局潍城分局出具的办案说明，证实该局在侦办潍坊多元电器公司涉嫌非法吸收公众存款案中，经查询银行及由报案人鲍德军提供的银行打款凭证查明，自2009年1月份至2011年12月31日，鲍德军共借款给潍坊多元电器公司韩舒平4444.917598万元，自2012年1月1日至2012年12月31日，鲍德军共借款给韩舒平2266.98万元，但因两人资金往来过于频繁，且有现金往来，故通过银行不能查清韩舒平给鲍德军的利息及本金情况，且韩舒平、韩敏及鲍德军也均不能提供直接相关证据，故对鲍德军的受损数额不能确定。经有关部门审计，潍坊多元电器公司在2011年12月31日时已严重资不抵债，故韩舒平、韩敏涉嫌非法吸收公众存款罪及集资诈骗罪。该案中，因鲍德军的受损数额不能确定，故无法计入集资诈骗数额，但在2011年12月31日前，鲍德军借款给韩舒平4444.917598万元，故该数额应计入非法吸收公众存款数额。
14、潍坊市地税局潍城分局出具的利润表、资产负债表，证实潍坊多元电器公司因2012年企业亏损，未缴纳企业所得税，2013年上半年的营业收入不到300万元，营业利润为负值。
15、潍坊市潍城区国税局出具的纳税人涉税保密信息查询结果告知书，证实潍坊多元电器公司自2012年1月至2013年5月共实现销售额3024.77万元，利润-1097.78万元，上交增值税65.3万元。
（二）被害人陈述
1、李世明证实，其系被害单位山东恒泰源通典当有限公司法律顾问，2012年11月份，山东恒泰源通典当有限公司被潍坊多元电器公司及韩舒平一家人提供虚假担保，诈骗700万元。
2、王某证实，在2012年8月中旬，潍坊多元电器公司的韩敏，以郭胜和潍坊多元电器公司、潍坊同达利电气有限公司两个公司做担保，向其借款70万元，期限一个月，利息2%；到了2012年9月16日前后，其打电话给韩敏要求还款付息，韩敏说在办理银行贷款，还需要再借200万元，其要求有三个公司作担保。9月26日，其来到潍坊多元电器公司，郭某代表潍坊多元电器公司、贺林峰代表潍坊同达利电气有限公司在保证声明上签了字，最后还有山东国弘能源科技有限公司尚未在保证声明上签字，其按照韩敏的要求，和郭胜到寒亭区海龙路农业银行内找到了山东国弘能源科技有限公司的会计段丽丽，让段丽丽在空白保证声明上签字，并盖上公章。在将这270万元借给韩敏后，2013年2月份，韩舒平又向其借款30.6万元，韩舒平给写的借条，并以潍坊多元电器公司的名义出具了保证声明。2013年4月份前后，其想到当时200万元的借款还有保证人山东国弘能源科技有限公司，于是就找到该公司财务人员，对方看到我们出具的当时借款时的山东国弘能源科技有限公司的相关材料时，说公章是假的。山东国弘能源科技有限公司还通过司法鉴定所对借款合同上的公章进行了鉴定，结果显示当时韩敏跟其借款时出具的山东国弘能源科技有限公司的公章是假的。其就找到韩舒平问该笔借款的情况，韩舒平承认山东国弘能源科技有限公司的公章是伪造的。
3、张凯证实，2012年8月14日，韩舒平、韩敏以一台价值700余万元的大台面激光切割机做抵押，向其借款300万元，其和韩敏签订了借款合同、承诺书及抵押合同，郭某在法人代表处签字，借款期限是一个月，利息是5%，扣除一个月的利息15万元，其通过网上银行转账给了韩敏285万元。2012年10月12日，韩敏又向其借款30万元，加上以前所借的285万元，共计315万元，还是以大台面切割激光切割机作为抵押，重新签订了合同。到2013年1月中旬，其到潍坊多元电器公司催款，发现好多人都在催要钱款，才知道潍坊多元电器公司已经负债累累。
4、鲍德军证实，其是2007年左右开始借款给潍坊多元电器公司的，一开始数额比较小，直到2011年左右其看到该公司发展的比较好，厂子建的也比较气派，公司订单也有不少，韩舒平多次向其借款，而且大额款项也多了起来。经过整理留存的打款凭证，共有80笔借款6511.897598万元，其中在2011年12月31日之后借给潍坊多元电器公司13笔共计2066.98万元。
5、王者智证实，其和韩舒平是十多年的朋友，韩舒平一共向其借过十二次钱，共840万元，已经归还给300万元，还欠540万元的本金。这840万元他们一共给其35次303.6万元的利息。
6、滕宁宁证实，通过王者智介绍，2012年12月1日，韩舒平、郭某代表潍坊多元电器公司从其处借款88万元。
7、牛某证实，2012年7月至2012年10月，其通过王者智认识了韩舒平的女儿韩敏，一共借给潍坊多元电器公司三次钱，共500万元，他们只给了三次利息。
8、李某证实，其通过侯曰东认识了韩敏，2011年8月份，由韩舒平、郭某、潍坊多元电器公司担保，其借给韩敏1000万元。
9、魏建辉证实，其通过刘光宝介绍于2011年年底借给潍坊多元电器公司的韩敏450万元，月利息7分，到期后韩敏把利息及本金都归还了。2012年6月至8月份，由潍坊多元电器公司担保，其先后借给韩敏共计1050万元，实际转账992.6万元。
10、王凯证实，其和刘政是同学，2009年3月至2011年7月，刘政以韩敏的潍坊多元电器公司资金紧张为由先后16次向其借款1200万元。2010年6月至2012年10月份，韩敏以潍坊多元电器公司的名义从其处借款1467.339万元。其共收取利息1906.65万元。
11、孙守亮证实，2012年11月初，潍坊多元电器公司韩舒平的女儿韩敏找其借款，其让会计李娟与韩舒平、韩敏、郭某三人签订了借款合同，借款人是潍坊多元电器公司，担保人是潍坊芮米节能防盗门窗有限公司，还以一张票号为01855514的支票进行了质押，其借给潍坊多元电器公司276万元，另外还给了他们24万元现金。
12、官丽莉证实，2011年12月31日之前，其借款给韩敏、韩舒平170万元，之后又被韩敏以增资的名义骗取了300万元，扣除利息实际打款461.5万元；2012年11月8日韩敏偿还了100万元，至今还有370万元本金未偿还。以上借款2011年12月31日之前共收取了29万余元利息，之后收取了128万余元利息，合计收取了157万元利息。
13、朱启山证实，2010年8月至2012年7月，经韩舒平联系，韩舒平、韩敏、郭某作担保，潍坊多元电器公司向其借款690万元，月息3.3%-4%，归还本金140万元，还有550万元的本金一直没还，前后一共给其180.75万元的利息。
14、王向城证实，2012年1月至2012年6月，经孙万勇联系及担保，韩舒平、韩敏、郭某向其借款350万元，月息是4%，扣除利息实际打款323.6134万元。
15、韩某证实，在2012年1月1日之前一共借款给韩敏5次，本金共261.8万元，在2012年1月1日之后一共借款给韩敏4次，本金共114.9万元，总共376.7万元。其中第一笔借款50万元没有约定利息，其余的借款约定的月息是5%-6%，部分借款的保证人为潍坊多元电器公司和韩舒平，韩敏在2012年1月1日之前还款7次，共129.2万元，在2012年1月1日之后还款也是7次，共86.95万元，总共还款216.15万元，目前还欠其160.55万元。
16、刘大棚证实，2010年9月，刘政向其借款5万元，借条上有韩敏的签字及潍坊多元电器公司的公章，共收取了5000元左右的利息。潍坊多元电器公司出事后，刘政主动给其一部苹果5手机，价值2700元；一台手提电脑，价值800元。
17、徐建成证实，2012年5月16日，韩舒平安排女儿韩敏跟其具体操作借款事宜，其借给韩敏300万元，刘政、韩舒平、郭某在借条上签字并摁上了手印，担保人处盖上潍坊多元电器公司的公章。
18、周扬安证实，2012年4月至7月期间，经孙万勇介绍联系，其共借给潍坊多元电器公司576万元，月息是4分，借款打到韩敏账户上。2012年12月份之前，其并不认识韩舒平一家人。
19、鲁静证实，2012年11月9日，韩舒平、郭某、韩敏从其处借款100万元。
20、单恒民证实，2012年10月11日，其借给韩敏、潍坊多元电器公司150万元，月息是3%。
21、侯曰东证实，2012年10月11日，经朋友介绍，其借给韩敏600万元，潍坊多元电器公司、郭某、韩舒平为借款提供担保，其考察过潍坊多元电器公司的生产经营情况，发现该公司还算比较正常。
22、杨杰证实，其系潍坊博元典当有限公司经理，2012年7月，经张敏介绍，其借给韩敏500万元，潍坊多元电器公司、张敏为借款提供担保，其还在张敏的带领下去潍坊多元电器公司考察，当时看到办公楼比较气派，公司生产也比较正常。其共收取了16万元利息，韩敏归还了300万元本金，至今还有200万元本金未还。
23、刘贵莲证实，2009年4月至2012年11月，经庄秀红介绍，其借给韩敏、段丽丽、郭胜567.6466万元。
24、孟庆松证实，2012年8月份，经胥春宇介绍，韩敏、潍坊多元电器公司从其处借款970万元，月息6分，郭某、韩舒平、韩敏、胥春宇提供担保。
25、温红霞证实，其和潍坊多元电器公司的韩舒平是2010年前后认识的，韩舒平向其借款，一直正常付着利息，也及时偿还本金，时间长了，其和韩舒平、郭某、韩敏也都认识了。2012年5月份前后，韩舒平、韩敏说公司用钱向其借款，当时其手头上没钱，就介绍李林勇借给了韩舒平400万元，月息是2分多一点，韩舒平一共给了四个月利息32万元；2012年8月16日，韩敏又向其借款50万元，郭某、韩舒平、潍坊多元电器公司提供担保。
26、秦光堂证实，其和潍坊多元电器的韩舒平是2009年认识的，当年韩舒平从其处借过30万元，过了三个月就连本带息一起归还了；第二次是在2011年3月21日，韩舒平向其借款100万元，月息2.5%，其扣除当月的利息转账给韩舒平97.5万元，该笔借款总共还息45万元；第三次是在2011年9月27日，韩敏向其借款80万元，月息3%，其扣除当月的利息转账给韩敏77.6万元。该笔借款还息26.4万元。总共归还了10万元的本金和71.4万元的利息。
27、鞠修喜证实，2013年1月中旬，韩舒平多次找其帮忙偿还潍城区农业银行的贷款，其就借给了潍坊多元电器公司韩舒平3016.744万元用于偿还银行贷款。
28、郎咸平证实，2011年8月至2012年2月，韩敏从其和母亲王兰生处借款共计37万元，利息是3分，第一笔借款12万元，其收取了两个月的利息7200元，第二笔借款17万元，每月的利息是8700元，收取了一年的利息。
29、张文涛证实，2011年下半年，朋友韩某介绍说潍坊多元电器公司急需要资金，利息比较可观，其就通过韩某认识了潍坊多元电器公司的韩敏，在谈好借款的利息、期限等相关事项后，其就借款给潍坊多元电器公司，后来对方公司也按约支付了利息，并偿还了本金。2012年6月至10月，韩敏又先后向其借款880万元，利息是同期银行利率的4倍，至今还有119.6063万元没有归还。
30、葛利娅证实，2008年1月至7月，郭某从其处借款共计40万元，其中本金38万元，收到利息34万元。
31、刘惠芬证实，2008年8月份，通过朋友介绍，其借给郭某共计10万元。
32、周育才证实，其系潍坊紫鸢牧业有限公司财务人员，2012年11月初，韩舒平通过朋友介绍向其公司老板孙志强借款100万元，月息4%，韩舒平只支付了78250元的利息。
33、沈建一证实，2012年2月和3月，其借给韩敏共计390万元。
34、陈爱华证实，潍坊多元电器公司自2011年开始从其处借款，后来偿还了；到了2012年8月份，韩敏又以公司名义，向其借款1000万元，月息5%，其让韩敏开具了一张1000万元的支票；2012年11月22日，韩敏生了孩子，韩舒平又向其借款300万元。该笔借款签订了借款合同，由潍坊芮米节能防盗门窗有限公司、韩舒平、郭某、高鹏给提供的担保，另外还让韩舒平提供了转账支票，由于该公司账户上一直没钱，该支票也就成为空头支票。
35、贾微证实，2013年3月底的时候，韩敏给其打电话说公司在筹建东北分厂的相关事项，但是资金不足，问其能不能先筹集一部分资金，当时其和杨凯比较看好韩敏的产品，而且其做消防器材多年，在电器销售这方面也有自己的客户，再就是自己和韩敏是清华大学的同学，关系相处的还不错，于是就同意帮韩敏解决资金问题，之后其从亲戚朋友那里借了一部分钱，然后再集中了自己的一部分资金，共分三次给韩敏汇款265.2万元。
36、唐龙飞证实，2011年1月、2012年2月，其分两次共借给韩敏、郭某150万元，利息是3%，韩舒平、潍坊多元电器公司提供担保。
37、张振亮证实，2012年8月，通过张敏介绍，其联系李桂花借款200万元给韩敏，实际打款190万，韩敏支付了3万元的利息，偿还了100万元本金，至今还有100万元本金没有归还。
38、张敏证实，其和韩舒平在2008年前后认识，2011年3月，韩敏说公司资金有些紧张向其借款300万元，月息7%，其扣除利息后实际打款279万元。
39、陈光晓证实，其和韩敏是通过朋友介绍认识的，韩敏从2010年开始向其借款，说是公司资金紧张，需要筹集部分钱款，月息是6分，其就开始放款给对方公司了。从2012年年初开始，对方公司付息比较及时，这种情况延续到年底，之后听说对方公司资金链断了。2012年4月23日，其和韩敏重新核算后，韩敏还剩下90万元本金未还，韩敏出具了新的借据。韩敏前后一共支付利息大约在30万元左右。
40、尹丽证实，2011年4月至9月，其借给韩敏、郭某200万元，实际打款192.5万元，月息5.5%，潍坊多元电器公司提供担保，其和阎财顺一起到潍坊多元电器公司考察了公司的运转情况，当时对方公司生产正常，而且厂子也很气派。其一共收取了133.25万元利息。
41、孙万勇证实，2012年11月份的时候，韩舒平对其说要还银行的贷款，急着用钱，其就借给韩舒平200万元，韩敏、韩舒平、郭某给写的借条，还加盖了潍坊多元电器公司的印章。
42、崔健证实，其和韩敏、刘政夫妻是非常好的同学，2010年7月至2011年9月，韩敏以公司资金紧张为由，多次向其借款共计240万元，月息5%，大约收取了100余万元的利息。
43、宋爱军证实，其和潍坊多元电器公司的韩舒平、韩敏因为业务关系认识，2011年11月、2012年6月，韩敏分两次向其借款400万元，月息2%，借款之前其和丈夫王建平到潍坊多元电器公司进行了考察。
（三）证人证言
1、刘某证实，其系山东恒泰源通典当有限公司经理，2012年11月初，韩舒平在朋友介绍下，向其公司借款600万元，其就安排客户经理张琦跟着韩舒平一起到潍坊多元电器公司考察公司生产情况，据张琦讲：公司有三个大型生产车间，每个车间都有几台大型自动化生产设备，都有工人在那里从事生产，车间给人一种热火朝天的感觉。除了大型车间外，最前面还有一幢四层办公楼，办公楼非常气派，而且韩舒平与妻子郭某都在公司宿舍楼住。当时张琦还把潍坊多元电器公司的营业执照、组织机构代码、固定资产明细表及韩舒平一家人的身份证复印件都带了回来，其从固定资产明细表上看到，对方只是生产设备就3200多万元。其把考察的所有情况请示了董事长后，就按照董事长安排，同意借款给韩舒平、郭某、韩敏三个人，并且以潍坊多元电器公司作担保。当天其和张琦与韩舒平、韩敏、郭某签订了两份借款保证合同，每份合同借款300万元，借款方是韩敏、郭某、韩舒平，保证方是潍坊多元电器公司，借款用途是流动资金，月利率3%，每份合同上都有韩敏、郭某、韩舒平的亲笔签字，还有潍坊多元电器公司的公章。第二天，其公司就根据韩舒平提供的账户及数额把600万元分别汇款至对方账户。到了11月16日，韩舒平又来公司借款100万元，这一次是以韩敏的名义跟我们签的合同，用途是资金周转，还是以潍坊多元电器公司做的担保。
2、郭某证实，其系潍坊多元电器公司的法人代表，2009年，公司效益好了，于是我们准备扩大规模，添加设备，因为自己没有资金，贷款又很难，于是就开始从民间借款，当时借款利息很高，但是具体多少其不清楚，就这样一直到2012年年初，由于我们一直从社会吸收资金，还能够正常偿还贷款利息和民间借款本金，但是贷款和借款数额已经很多，公司已经到了资不抵债的地步，已经没有能力还款，但当时没有别的办法，如果不经营，就还不上贷款和借款，于是就继续从民间借款。然后用于偿还前期借款的利息和本金。到了2013年年初，据我们统计，民间借款和银行借款加起来大约在4至5亿元人民币。前期的银行贷款和民间借款由韩舒平具体操作，韩敏从2009年以后，主要负责公司的财务，其因为长期身体不好，公司的运营和财务由丈夫和女儿负责，其也比较放心，所以平时只是到车间和办公室检查检查，再就是韩舒平、韩敏从外面借来钱，债权人需要打借条时，其作为法人代表都要在合同或借条上盖章或签字，但公司原来的财务状况其并不清楚，公司对外借款都是由韩敏和韩舒平经手的，一开始主要是说用于公司生产和贷款周转资金。
（四）鉴定意见
新联谊会计师事务所有限公司潍坊分所出具的《审计报告书》，证实截止2011年12月31日，潍坊多元电器公司的账面资产总计14191.295599万元，账面负债总计9689.941717万元，账面所有者权益合计4501.453882万元，根据公安机关出具的办案说明，截止2011年12月31日，19名债权人向公安机关报案的借款数额为6054.0036万元，24名债权人起诉到法院的借款数额为1219.8万元。
（五）被告人供述与辩解
1、韩舒平证实，其系潍坊多元电器公司的实际负责人，公司登记的法人代表是其妻子郭某，其女儿韩敏是公司的经理助理，潍坊多元电器公司固定资产评估价是6000余万元，还有大约2000万元的欠款未收回，也就是说公司资产大约是8000余万元。公司是在2009的时候决定扩大规模，添加新设备，但考虑到临时没有资金，又无法继续从银行贷款，于是我们通过各种关系借款，并通过债权人继续散布公司高息筹措资金的信息，在这种情况下，好多人就知道我们公司急需资金，利息比较可观，于是多人开始借款给我们。开始时借款的利息是月息4.5%至10%，2009年至2011年底的时候，我们借款主要用于公司购买设备及流动资金，之后，为防止资金链断裂，避免债权人堵着我们追要借款，我们只好继续维持着民间借款这种形式，通过拆东墙补西墙，用一部分资金维持公司正常生产，一部分资金偿还从老百姓手里吸收来的本金及利息。就这样我们公司吸收民间借贷形成了恶性循环，至今为止，我们公司外部欠款达到了5.4亿余元。据我们自己统计，公司的债权人有83至85人。刚开始主要是通过小额贷款公司或者银行贷款，从民间借款的很少，后来小额贷款公司或者银行的信贷员、负责人等主动给我们介绍债权人，我们就从这些债权人手里借款，如果债权人手中没钱，债权人又会介绍其他债权人，时间一长，社会上都知道我们需要资金，而且付利息又比较多，也比较及时，于是他们就会主动将钱借给我们公司。这些借款，基本上都用于偿还其他借款及利息。
刚开始时，我们对外宣传是以公司需要流动资金、过桥资金、归还贷款等形式借款，后来我们还对外宣称公司客户主要是太原钢铁公司等大企业利润较高，还要准备上市，到2012下半年后，我们借款开始出现困难，就开始用假抵押、假设备证明、假支票等假的证明文件欺骗债权人，从债权人手中骗取借款。每次公司生产上缺少资金或者需要还贷款、民间借款利息时，其就会让韩敏去跟对方具体谈借款利息及时间等事项，韩敏就会找相关债权人去借款，每一次需要多少钱，借多少钱，其都会和韩敏提前说好，最终借多少钱、利息是多少，韩敏也会跟其说一下。
其是会计出身，所以自己对公司的账目大致有数，公司不停的从民间借贷，利息又非常高，自己也是很不踏实，2012年年初的时候，其还让韩敏大体算了一下，当时可能是欠债3亿余元，毕竟自己公司净资产加上流动资金也不过1.5个亿，这么大的欠债，自己内心很矛盾。韩敏对公司财务、债务也有数，而且也多次跟其提起公司资金窟窿那么大，有时她也被欠债几个亿吓得哭，但没办法，公司已经走到这一步，只有走一步算一步了。
2、韩敏证实，其系潍坊多元电器公司的经理助理，负责公司的财务，公司从2009年开始增加了从民间借贷的数额，当时借款主要用于购买设备及正常生产，这种情况一直延续到2011年8月份前后。当时公司正好在山西太原钢铁公司有一笔2200万元的大业务订单，因为没有预付款，于是我们就开始更多地向社会吸收资金，向小额贷款公司借款，通过债权人介绍向社会上的人借款。之后，公司就处于拆东墙补西墙的状态，就这样一直到2012年年底，债权人发现了我们的亏空，冻结了我们公司账户，导致公司资金链断裂。借的钱基本上用于偿还借款，用于公司正常经营的少之又少。当时其也曾给父亲韩舒平提起过这些事，但他说没事，也许他是为了公司能够正常运转，不希望公司资金链断了。其也是为了能替父亲分担些什么，只要父亲安排筹措资金一些事项，其尽量去完成这些业务。刚开始时，都是韩舒平先打电话给债权人，商量好借款的事项，然后再由其去具体操作，包括签订借款合同、打款、打借条等，逐渐地借款的事就由其一人操办，只要公司缺少资金，父亲就会来让其找熟悉的人借款，因为每一次借款都需要盖公司的公章，还需要父亲、母亲签字，借款人也会到公司找父亲、母亲核实借款是否属实。其借债权人的钱都被我们用于偿还银行利息和债权人的借款了，也就是用于公司经营和公司经营产生的财务费用，因为借款也是为了当时公司能够运转，公安机关制作的资金去向表格和资金最终去向名单就是根据我们的银行交易记录制作的，能清楚的反映所借款项的去向。
本院认为，潍坊多元电器公司以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，给他人利益造成重大损失，其行为已构成集资诈骗罪；变相吸收公众存款，数额巨大，扰乱金融秩序，其行为亦构成非法吸收公众存款罪；被告人韩舒平作为潍坊多元电器公司实际负责人员，被告人韩敏作为潍坊多元电器公司直接责任人员，其行为均已构成集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪，应予并罚。公诉机关未指控潍坊多元电器公司构成单位犯罪，故本案只对实施犯罪行为的该单位的实际负责人员韩舒平和直接责任人员韩敏依法追究刑事责任。被告人韩舒平如实供述自己的罪行，系坦白，依法可以从轻处罚；被告人韩敏系自首，依法可以减轻处罚。鉴于本案是单位犯罪，且二被告人将集资诈骗的赃款绝大部分用于归还单位债务和利息，没有挥霍和转移的行为，在量刑时酌情予以从轻处罚。
关于被告人韩舒平、韩敏及其辩护人所提“其没有非法占有的故意，集资款主要用于公司经营产生的财务费用，不构成集资诈骗罪”的辩解、辩护意见。
经查，首先，被告人韩舒平、韩敏对潍坊多元电器公司在2011年年底资不抵债的经营状况是明知的。被告人韩舒平、韩敏在供述中对该时间节点和公司的经营状况均予认可，亦能与新联谊会计师事务所有限公司潍坊分所出具的《审计报告书》认定的潍坊多元电器公司在2011年12月31日的财产情况相印证，韩舒平、韩敏作为公司的主要负责人员，其应明知公司的财务和经营情况。
其次，自2012年开始，潍坊多元电器公司将所借款项用于公司生产经营的数额很少。潍坊市地税局潍城分局和潍坊市潍城区国税局统计结果显示，潍坊多元电器公司在2012年之后经营数额很少，营业利润为负值，未缴纳企业所得税，且二被告人均证实在2011年年底之后，公司主要通过拆东墙补西墙的形式来维持现状，公司正常经营已经少之又少，借款主要用来归还本金及高额利息，侦查机关出具的《涉案资金去向表格》、《资金最终去向名单》亦能印证上述事实。
再次，被告人韩舒平、韩敏在借款过程中使用了诈骗的手段。一方面，其与被害人约定的高利息根本无法实现，因该利息远超于公司正常利润，且在当时公司生产经营基本停顿的情况下，该公司已无还款能力，这种高利息只能是一种诱饵，这种“借新还旧”的方式只能导致负债数额越来越多的恶性循环；另一方面，其隐瞒了公司资金链断裂和资不抵债的事实，二被告人明知公司没有归还能力，仍大量高息借款，且编造虚假理由甚至用假抵押、假设备证明、假支票等假的证明文件向被害人借款。
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