陕西省榆林市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）陕08刑终48号
原公诉机关横山县人民检察院。
上诉人（原审被告人）佘某某，男，汉族，大学文化，陕西省横山县，教师。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2014年5月4日被刑事拘留，同年6月11日被逮捕。现羁押于横山县看守所。
横山县人民法院审理横山县人民检察院指控原审被告人佘某某犯非法吸收公众存款罪一案，于2015年11月6日作出（2015）横刑初字第00106号刑事判决，宣判后，原审被告人佘某某不服，提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，经过阅卷，讯问被告人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定，2011年8月5日，被告人佘某某在横山县工商行政管理局注册了横山县旭丰投资咨询有限责任公司，经营范围为房地产信息咨询、商务信息咨询、家政服务信息咨询，法定代表人为佘某某。公司注册成立后，佘某某以发放其任公司总经理的名片形式公开宣传该公司注册资金为一亿五千万，现有员工600多人，总部设在陕西省横山县，下设榆林、神木、府谷、定边、靖边五个分公司，公司主要以煤焦电、房地产、农林牧、公路建筑四大产业为投资主体，面向各地发展投资项目。2011年5月至2012年11月，被告人佘某某以1.5%、2%、2.5%不等的月利率向社会公开吸收资金。2011年5月至2012年8月间，被告人佘某某以横山县旭丰投资咨询有限责任公司名义，用该公司固定格式的借款借据向六位被害人吸收存款共计125万元；2011年7月-2012年11月间，被告人佘某某以其在借条上为担保人的名义向十三人吸收存款共计499万元。综上，被告人佘某某非法吸收公众存款共计624万元。
上述事实，有被害人陈述、证人证言、借条、银行转帐汇款凭证、银行流水明细、帐本及被告人供述等证据证明，足以认定。据此，原审法院认为，被告人佘某某违反国家金融管理法规，向社会公众非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。依据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第五十二条、第五十三条之规定，判决：被告人佘某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币50000元。
佘某某上诉认为，原判认定其以担保人名义吸收资金499万元的事实应属民事纠纷，认定其吸收资金125万元中，现余60万元未还，故其犯罪数额应以60万元认定。
经审理查明：2011年8月5日，被告人佘某某在横山县工商行政管理局注册了横山县旭丰投资咨询有限责任公司，经营范围为房地产信息咨询、商务信息咨询、家政服务信息咨询，法定代表人为佘某某。公司注册成立后，佘某某以发放其任公司总经理的名片形式公开宣传该公司注册资金为一亿五千万，现有员工600多人，总部设在陕西省横山县，下设榆林、神木、府谷、定边、靖边五个分公司，公司主要以煤焦电、房地产、农林牧、公路建筑四大产业为投资主体，面向各地发展投资项目。2011年5月至2012年11月，被告人佘某某以1.5%、2%、2.5%不等的月利率向社会公开吸收资金624万元，其中以其公司的名义吸收存款125万元，以其为担保的名义吸收存款499万元。
一、2011年5月至2012年8月间，被告人佘某某以横山县旭丰投资咨询有限责任公司名义，用该公司固定格式的借款借据向马一吸收存款15万元、向康五吸收存款66万元、向王三吸收存款19万元、向马四吸收存款10万元、向马二吸收存款10万元、向马五吸收存款5万元，共计125万元。
上述事实，有下列证据证实：
（一）佘某某向马一吸收存款15万元的证据：
1、被害人马一的陈述，2011年佘某某联系他说他开了旭丰投资咨询有限责任公司，问他有钱的话给他放在那，他就开始给他的公司放款，陆陆续续的三、五万不等一直存，他需要钱时就找他算利息，刚开始每次都很按时的给他结清了，后来他就介绍他的同事、朋友、亲戚去佘某某的公司放款，他们放款时在办理手续时他负责引荐，有时他们不相信佘某某，他就给他们做了担保，在条子上签了他的字。公司一般只有会计曹八在。佘某某给自己印制了一张名片，名片的内容是榆林旭丰投资有限责任公司，注册资金1.5亿元，拥有员工600多人，总部在横山，下设榆林、神木、府谷、定边、靖边五个分公司，总经理佘某某。他们每次放款时，都直接和佘某某办理的，钱都直接给了佘某某本人，借款借据都是佘某某事先做好的，他们去了就负责签字。刚开始条据上的借款人是佘某某，到后来借据上的借款人都改变了，佘某某成了担保人之一。佘某某说有人来他的公司贷款要先申请，然后再有人来存款就直接给了事先申请贷款的人，所以佘某某只是担保人之一，而条据上的借款人则是不同的人。他在他公司总共放了42万元款，月利息都是本金的百分之二，年利息是本金的百分之二十五，刚开始给他结过一段时间利息，本金给他还了10万元，后来就一直没结息也没给他还本金。其中15万元和10万元的借据上借款人是刘五，当时他问佘某某为什么他的钱你放着了，借款人却不是你，你只是担保人，他说没事的，有什么事找他就行，他为了保险，让佘某某给他写了担保书，他就相信了。
2、借据证实，2012年2月18日，佘某某向马一借款15万元。借据内容：借款人佘某某、担保人佘某某、经办人佘某某、放款人马一，金额15万元，月利息2%。
3、陕西信合存款凭条证实，被害人马一给佘某某银行帐户打过10万元。
4、被告人佘某某供述，2011年8月份，他去横山县工商局以他的名义注册了“旭丰投资咨询有限公司”，当时注册的地址是邮电上巷，横山县二街车站旁边的一间小房，注册资金10万元，法人代表是他本人，公司营业范围主要是信息介绍，如房屋、家政、婚姻、保险介绍。开始时都是以介绍保险业为主，后来就是介绍存贷款业务。2012年2月18日，他和马一借款15万元，月利息为2%，字是他签的，他给马一还了15万元。
（二）佘某某向马二吸收存款10万元的证据：
1、被害人曹二（系马二妻子）陈述，她是通过马一认识的佘某某。2012年她家里有点存款，马一说把钱存到佘某某那里保险。2012年8月27日她给佘某某转账10万元，但是借据上写的是她丈夫马二的名字，保人是马一，上面有佘某某和马一的签字，佘某某没有给她还本金和利息。
2、扣押物品清单、借据证实，佘某某借马二人民币10万元，担保人马一，利息为本金的1.5％。
3、横山县农村商业银行流水明细证实，佘某某的银行帐户有10万元的交易记录。
4、证人马三证明，2011年他听马一给他说佘某某在横山开一家典当行。2011年他给佘某某的典当行放款8万元，利息一分五，2012年6月佘某某将8万元连本带利全部给了他。2012年8月27日，他儿子马二给佘某某账户打款10万元，佘某某给他儿子出具了一份借款借据，借款人佘某某。担保人马一，利息一分五。2013年5月他给佘某某打电话要钱，佘某某说现在资金比较紧张，过段时间给他钱，但是从那以后佘某某的手机也打不通了，无法联系。
5、证人马一证明，他在佘某某处共给人担保了108万元，其中马二的10万元。
6、被告人佘某某供述，2012年8月27日，马二将10万元借给了他，月利息为本金的1.5%，马一是担保人，由于资金困难，他还没有给还款。
（三）佘某某向王三吸收存款19万元的证据：
1、被害人王三的陈述，证明他经马一介绍先后在佘某某的公司存入10万元、4万元、5万元共计19万元，三次存款佘某某均给他打了借据，并在借据上加盖了横山县旭丰投资咨询责任公司的印章，利息为本金的2%，临时存款为本金的1.8%，约定三个月付一次息，后他找佘某某要钱，佘某某说钱放出去了，到后来公司也关闭了。
2、扣押清单、借据证实，公安机关对王三提供的三张借款借据复印件予以扣押。借据内容分别为：借款人佘某某、担保人马一、经办佘某某、放款人王三，金额10万元，月利息2%，时间2012年3月30日；借款人佘某某、担保人马一、经办张七、放款人王三，金额5万元，月利息2%，时间2012年5月16日；借款人佘某某，担保人马一，经办人佘某某，放款人王三，金额4万元，时间2012年3月30日。
3、横山县农村商业银行流水明细证明，2012年5月16日，佘某某的银行银行帐户汇入5万元。
4、账本证实，公安民警从佘某某家搜查到的笔记本中记载账务计划：其中王三的：李东处9万元，判下来条据换回，再给10万元条据去处理。
5、被告人佘某某供述，2012年3月30日，王三将14万元借给了他，月利息为本金的2%，马一是担保人，5月16日，王三又将5万元借给他，月利息为本金的2%，马一也是保人，他和王三借款用于他的日常开支和看病了，他们的账务问题已协调处理完了。
（四）佘某某向马四吸收存款10万元的证据：
1、被害人马四陈述，经马一介绍认识佘某某，他先后向佘某某存款各10万元，利息为本金的2%，2012年11月和马七、马六去佘某某家里要钱，但是佘某某说他这几天就是打死也没钱，等有钱了一定还，后来就再也联系不到了。
2、扣押物品清单、借据证实，公安机关对马四提供的两张借款借据复印件、一张打款回单复印件、一张收据予以扣押。借据内容为：借款人佘某某、担保人马一、经办佘某某、放款人马四，金额5万元，月利息2%，时间2012年5月6日。附银行打款回单复印件1张；借款人佘某某、担保人马一、经办曹八、放款人马四，金额5万元，月利息2%，时间2012年8月30日。附收据复印件一张，盖有横山县旭丰投资咨询有限总公司财务专用章。
3、被告人佘某某供述，2012年5月6日，经马一介绍认识马四，马四把5万元贷给了他，8月30日又将5万元贷给了他，月利息为本金2%，马一是保人，贷款他用于个人日常生活开支和看病了，由于资金困难，他现在也没有给还款。
（五）佘某某向马五吸收存款5万元的证据：
1、被害人马五陈述，他经马一介绍在佘某某的旭丰投资公司存款5万元，利息为本金的1.8%，借款人是佘某某，担保人是马一。到期后给佘某某打电话，佘某某说现在没钱，到年底了给，后来就一直联系不到了。
2、扣押物品清单证实，2014年5月4日，公安机关对马五提供的1张借款借据复印件予以扣押。借据内容：借款人佘某某、担保人马一、放款人马五，金额5万元，月利息1.8%，时间2012年8月19日。
3、被告人佘某某在侦查阶段的供述，证明他欠马万华、马二、马五、马一三十万元。
（六）佘某某向康五吸收存款66万元的证据：
1、被害人康五陈述，2011年5月26日，他通过银行转账的形式给佘某某的农业银行转账66万元，佘某某给他出具了两张借款借据，一张是40万元，年利息是2分4，借据上面有借款人佘某某和担保人马一的签字，加盖佘某某的私人印章，一张是26万，年利息也是2分4，上面有借款人佘某某的签字。佘某某没有给他支付过利息和本金。
2、接收证据清单证实，2011年5月26日，借款人佘某某借到康五人民币40万元，年利息24%，保人马一，2012年5月14日，借款人佘某某借到康五人民币26万元，年利息24%。
3、被告人佘某某供述，2011年5月26日，经马一介绍，他贷康五40万元，2012年5月14日，他贷康五26万元，马一是保人，他和马一都在借据上签了字。
二、2011年7月-2012年11月间，被告人佘某某用其横山县旭丰投资有限责任公司固定格式的借款借据在借款人的空格处填写之前拖欠其贷款且与被害人不认识的邵五、刘五、何五、王五等人名字，以其为担保人的名义向樊五吸收存款55万元、向吴五吸收存款20万元、向周五吸收存款66万元、向白五吸收存款40万元、向李五吸收存款69万元、向马六吸收存款3万元、向马七吸收存款6万元、向王七吸收存款15万元、向马八吸收存款2万元、向白八吸收存款20万元、向高八吸收存款50万元、向张八吸收存款128万元、向马一吸收存款25万元，共计吸收存款499万元。
（一）佘某某向樊五吸收存款55万元的证据：
1、被害人樊五陈述，他经马一介绍，在佘某某公司放款55万元，利息为本金的2%，借款借据上的借款人分别是王五（5万元）、何五（10万元）、刘五（两支20万元，共40万元），但打借据时这三人均不在场，借据上的借款人、担保人、经办人都是佘某某一人签的字，借据上盖有旭丰投资咨询公司的印章，并给了他一张他们公司的名片。到期后他找佘某某要款时才发现佘某某已经不在那个公司了，他又按借据上的电话联系了刘五、何五、王五，但刘五和何五都否认贷他的款。几经催要，只有王五还给他本金2万元。
2、扣押物品清单证实，公安机关对樊五提供的四张借款借据复印件（上均盖有横山县旭丰投资咨询有限总公司财务专用章）、1张佘某某名片予以扣押。借据内容为：借款人刘五、担保人佘某某、经办佘某某、放款人樊五，金额20万元，月利息2%，时间2012年11月13日；借款人刘五、担保人佘某某、经办佘某某、放款人樊五，金额20万元，月利息2%，时间2012年11月13日；借款人王五、担保人佘某某、经办佘某某、放款人樊五，金额5万元，月利息2%，时间2012年11月13日；借款人何五、担保人何八、佘某某、放款人樊秀萍，金额10万元，月利息2%，时间2012年11月13日。
3、银行交易记录，银行流水明细，证明户名为周喜英（樊五妻子）账号给佘某某打款情况。
4、账本证实，佘某某账本记录，刘五贷樊五40万元。
5、证人马一证明，2012年11月13日，樊五给刘五借款40万元，给何五借款10万元，当时出具收据时他在场，但条子都是佘某某一人出具，刘五、何五当时都不在场。
6、证人王五证明，2010年他由于资金周转困难，和佘某某贷过几次款，月利率是5分。贷的这些款都按时给佘某某按5分的利息清利，并将本金全部偿还给了佘某某。2012年在内蒙工地上出了肇事，他又和佘某某还了大概总共是十二三万元，月利率是5分。当时和佘某某办理了借款手续，没有担保人。2012年7月，他和佘某某算账，佘某某说共欠他十九万元，随后，给佘某某还了一部分钱，佘某某说没有钱给他打上几根空白条据，他当担保人。因当时资金紧张，没办法一次性偿还所有贷款，于是就给佘某某打了几根空白条据（四五支），条据上借款人是他，佘某某是担保人，条据上没有写具体的放款人和金额。佘某某当时说这些钱他也是向别人贷的，他给他还不了钱，其他人会向他要，之后他就陆陆续续给佘某某还钱。2013年5月，他和佘某某算账欠佘某某七万八千元，佘某某让他给王七、樊五每人还上五万元，不要还利息。随后，王七、樊五电话和他要钱。2013年9月，他在皇甫酒店给王七还了20000元，2013年11月他按2分的利息给王七还了3万元，给了1600元，2013年9月，给樊五还了20000元。现在还欠王七32000元，樊五3万元。但他根本不认识王七、樊五，他当时拿的是佘某某的钱，没有拿过王七、樊五的钱。
7、证人何八证明，薛九在佘某某公司贷款30万元。她是保人，佘某某拿出事先做好的三支条据，她和薛九签了两支。2011年4、5月份，她弟弟何五又让她去佘某某公司保帐，她替她弟弟贷款12万元，利息是5%。2014年4月7日，佘某某找她把以前打的12万元的条据倒了一下，他拿来的条据是事先准备好的固定模式，条据上的放款人，保人、金额、利率都是空白的，她按他的要求在借款人处签字。2012年冬季，张八打电话和她要钱，说她有30万元的条据上面的借款人是她，她说她不认识，后来张八便起诉了她。王七和樊五两支借据上保人签的的名字，她不知道是怎么回事，不是她签的字。佘某某说他放给他们的款也是他和别人家拿的。
8、证人刘五证明，从2010年开始，他做生意资金周转不过来就开始和佘某某借钱。因为他们彼此很信任，所以每次借钱都是先打的条据，完了他又通过银行给他转账。他给佘某某打过几次条据，条据都是佘某某事前提供给他的固定格式，没有放款人和金额，年利率大部分是25%，他在条据上签了他的名字和手机号码。2012年腊月，佘某某带着白八、马一、张八等十几人来要账，他们只拿些借款借据，很多人他都不认识，也没见过。
（二）佘某某向马一吸收存款25万元、马八2万元的证据：
1、被害人马一陈述，他在佘某某处共存款42万元，40万元是他的，2万元是他女儿马八的。其中他的15万元和10万元的借据上借款人是刘五，当时他还问佘某某为什么他的钱你拿着，借款人却不是你，只是担保人，佘某某说没事的，有事找他就行了，他为了保险，让佘某某给他写了保证书。2012年冬天，佘某某打电话说刘五在转盘附近的宾馆，让他们去找刘五要钱，刘五说他没钱，并说佘某某还欠他的钱着了。
2、借据证实，马一、马八给佘某某借款所打的借据内容为：款人王五、担保人佘某某、经办人佘某某、放款人马八，金额2万元，月利息2%，时间2012年11月4日；借款人刘五、担保人刘八、刘九、佘某某、经办人佘某某、放款人马一，金额10万元，年利息25%，时间2012年2月18日；借款人刘五、担保人刘八、刘九、佘某某、经办人佘某某、放款人马一，金额15万元，年利息25%，时间2012年2月18日。
3、担保书证明，佘某某给马一所写的担保书，内容为，现有刘五贷马一人民币25万元，年息25%，马一直接可以和佘某某要清本金和利息。担保人佘某某。
4、账本证实，公安民警从佘某某处扣押账本中记载，刘五贷马一、马八25万元。
5、证人王五证明，他借佘某某的款，佘某某说没钱给他打几根空白条据，他当保人，因他当时资金紧张，没办法一次性偿还，于是就给佘某某打了空白条据，条据上的借款人是王五，佘某某是保人，条据上没有写放款人和金额。2013年，马一对他说他欠马八2万元，但他不认识马八，也没拿过马八的钱。
（三）佘某某向吴五吸收存款20万元的证据：
1、被害人吴五证明，他与佘某某是同学关系，2010年开始他陆续给佘某某借款十几万元，2011年年底，佘某某问他有没有闲钱，于是他就又凑了几万元打给他，和之前的十几万总共20万元。2012年2月15日，他去佘某某公司拿借据，借据已经写好了，借款人是邵五，担保人是王九和佘某某，经办人也是佘某某。他当时问邵彦斌和王九他不认识不给借，但佘某某说这两人绝对可靠，还说如果邵彦斌还不了钱的话，由他担保。他就同意了。2012年年底，借款到期后他和邵彦斌催要过款，邵彦斌说他没钱还，一年以后还。一年后他和邵五电话联系，邵五说不记得借过他的钱，他又去找佘某某要钱，佘某某说他去找邵五要，可一直没有见到邵五，最后，他了解到佘某某原来一直给邵五放高利贷，邵五还不上来，邵五已经是破产户了，佘某某就在他不知道的情况下，私自将借款人换成邵五。他又去找王九，王说他不知道邵彦斌欠他的钱。
2、借据、扣押物品清单证实，2013年12月17日，公安机关对吴五提供的借款借据复印件予以扣押。借据内容为：借款人邵五、担保人王九、经办：佘某某，放款人吴五，金额20万元，年利息30%，时间2012年2月15日至2013年2月14日。
3、吴五提供的银行打款单两支，证明2012年1月21日吴五向佘某某打款4万元，2010年12月23日向佘某某打款97300元。
4、账本证实，佘某某账本记载贷吴五20万元。
5、证人王九证明，2011年邵五和佘某某贷款十几万元，利息是五分。2012年，邵五共欠佘某某二十几万。他们之间算好账后，邵五给他打电话让给他在佘某某处保一下帐，之后便来到二街佘某某的公司，邵五和佘某某已经把手续都办好，他便签了字，当时每张借据上的金额是多少他不知道，放款人是谁他也不知道，他也不认识吴五，也没有在邵五与吴五之间的贷款借据上签字，吴五给他打过电话，说邵五向他贷款他是保人，他说他不知道此事。
6、证人庞九（系吴五之妻）证明，佘某某和吴五是同学，他们两个之间有经济往来，吴五给佘某某转过几次帐，总共欠他们20万元，佘给他们打过借款条据。
（四）佘某某向周五吸收存款66万元的证据：
1、被害人周五陈述，2009年佘某某的妻子刘玉燕找到她说，她丈夫注册了旭丰投资咨询公司，看有没有闲钱可以放给她丈夫的公司。2012年2月15日，她分几次给佘某某汇了38万元。后佘某某给了她两张分别为33万元和5万元的借款借据，借款人都是邵彦斌，担保人是王九和佘某某，但当时邵彦斌和王九两个人均不在场，佘某某说邵彦斌在横山有多套房产很有实力。有什么问题找他，2012年7月28日她又分两次将28万元打入佘某某的账户，后佘某某给她一张借据，借款人是何五，担保人是何八和佘某某，但何五和何八她不认识。到期后，她和佘某某催要贷款，佘某某让她和借款人去要，后她便给何五和邵彦斌打电话，但他们都不承认贷她的钱。以后她再给佘某某打电话催要，他都以各种理由推脱。
2、扣押物品清单证实，2013年12月17日，公安机关对周五提供的三张借款借据复印件及1张邵五、佘某某身份证复印件予以扣押。借据内容为，借款人何五、担保人何八、佘某某、放款人周五，金额28万元，月利息2.5%，时间2012年7月28日至2013年7月20日；借款人邵五，担保人王九、佘某某、放款人周五，金额33万元，年利息30%，时间2012年2月15日至2013年2月14日。借款人邵五、担保人王九、佘某某、放款人周五，金额5万元，月利息2.5%，时间2012年2月15日。
3、接受证据清单证实，2012年7月28日，周五向佘某某汇款情况。
4、账本证实，佘某某账本记载贷周五38万元，能够印证借据二、借据三，2012年7月28日贷周五28万元，能够印证借据一。
5、横山县人民法院2013年4月7日（2014）横法执字第00104号执行通知书，证明被执行人邵五应向申请执行人周五偿还借款本金38万元及其利息，佘某某、王九承担连带清偿责任。
6、证人何八证明，2012年8月份，佘某某让她替其弟弟何五在周五处保帐28万元。
7、证人王九证明，2012年他给邵五在佘某某处保过帐，当时借据上的金额是多少，放款人是谁都不知道，只知道邵五和佘某某贷款20几万，2013年冬天，周五的丈夫找到他让找邵五，他才知道他给邵五保的款是周五的。
（五）佘某某向王七吸收存款15万元的证据：
1、被害人叶九（王七之妻）证明，她经马一介绍在佘某某的公司放款15万元，2012年11月14日她带着15万元现金去了佘某某的公司，公司地址在横山县二街，挂有旭丰投资咨询有限公司的牌子。到公司后见到了佘某某和马一，她们给了她两张写好的借据，其中一张借据是5万元，放款人是她丈夫王七，借款人是王五，担保人是佘某某，另外一张借据是10万元，贷款人是何五，担保人是佘某某和马一，但他并没有见到王五和何五本人，马一说没事的，有她了。2013年3月份，马一给她打电话说让她去横山县法院找佘某某要钱，并说佘某某把她们骗了。他去了法院也没见到佘某某本人。后来她一直找马一催要贷款，马一于2013年10月12日给了她2万元，说是王五给的，她便给王五打了个收据。
2、扣押物品清单证实，2013年12月17日，公安机关对叶九提供的2张借款借据复印件、1张贷款说明复印件予以扣押。借据内容为：借款人王五，担保人佘某某、马一，经办佘某某，放款人王七，金额5万元，月利息2%，时间2012年11月14日；借款人何五、担保人何八、佘某某、放款人王七，金额10万元，月利息2%，时间2012年11月14日至2013年11月14日。
3、银行交易证实，2012年11月14日打款5万元。
4、证人马一证明，2012年11月份，王七和他联系说他有点钱想放出去。他说那就放在佘某某公司，于是2012年11月14日王七给佘某某银行卡打入15万元，佘某某给王七出具了两张借款借据，一支借款人是王五，借款5万元，他和佘某某是保人，但王五不在场，另一支借款人是何五，何五的名字是电脑打印好的。2013年5月份，佘某某因欠债太多躲藏起来了。借据中有一支借款人是王五，王七刚开始找佘某某要钱，佘某某让王七找王五要，王七也不认识王五，因为他也是保人之一，他就找佘某某，但找不到，后来佘某某的父亲佘子爱给了他有关王五的联系方式和地址，便找到他，王五承认贷款5万元，但这5万元是和佘某某贷的，现在给王七还了2万，剩下的钱说他和王七在法院调解好了。
5、证人王五证明，2013年5月他和佘某某算账后欠佘某某78000元，佘某某让他给王七、樊五每人还上五万元，不要还利息。随后王七、樊五电话和她要钱。2013年9月，他在皇甫酒店给王七还了20000元，现在还欠王七32000元，但他根本不认识王七，他当时拿的是佘某某的钱，没有拿过王七的钱。
6、证人何八证明，他在佘某某的公司以借款人和担保人的身份签过借款借据，借据为佘某某事先提供的固定模式，签借据时，借据上的放款人、利息等都是空白的，佘某某说他放的钱也是和别人拿的，至于王七和樊五两支借据上保人的签字她不知道是怎么回事。
（六）佘某某向白五吸收存款40万元的证据：
1、被害人白五陈述，2010年10月，刘玉艳给她打电话说她丈夫佘某某开典当行，如果亲戚朋友有闲钱的话放在她们典当行，她问刘玉艳典当行是否有手续，刘说有，她又问佘某某，她说手续正在办理，后她从亲戚朋友处筹集了15万元放在了佘某某的旭丰投资公司。2010年10月-2012年2月，贷款人都是佘某某，后佘某某给她倒了两次条据，总共打了40万元的条据，说他自己在开公司，不能直接贷款，就将条据的贷款人换成了一个叫刘五的人，他要换条据，佘某某说没事，关系这么好你还不相信，出现所有的问题都可以找他。2013年2月到期的时候，她找佘某某和刘玉艳要钱，她们给了她10万元现金，剩下说让她去找刘五要，说贷款人是刘五，刘五和佘某某都相互推脱。到后来人也找不到了。放款时佘某某给过她几张名片，名片上都是宣传他的公司的广告，给人一种实力很强的感觉，加之刘玉艳当时和她关系也不错，也说她们的公司实力很强，放在她们那里很保险，她就相信了。
2、接受证据清单证实，白五提供的名片一张、佘某某倒账清单一张、借据一张。借据内容为，2012年3月18日，借款人刘五借到白五人民币40万元，年利息为25%，保人刘九、佘某某。
3、证人刘五证明，从2012年开始，他给佘某某打过几次条据，条据都是佘某某事先做好的固定格式，没有放款人和金额，后白八、张八等人向他要帐。其中好多人他都不认识，佘某某也拒绝和他算帐。
4、被告人佘某某供述，2012年3月18日，刘五向白五借款40万元，他和刘八、刘九是保人，都在条据上签了字。
（七）佘某某向李五吸收存款69万元的证据：
1、被害人李五的陈述，证明2011年她给佘某某的旭丰公司放了五、六十万元，佘某某都连本带利给他兑付了，于是她相信佘某某有实力。2011年12月16日她给佘某某的信合卡打款13万元，佘某某给她出具了一张借据，借据上借款人是秦平。2012年2月，佘某某说鲁九要贷30万元，她就向佘某某的账号打款30万元。后佘某某给她出具了一张借据，借据上借款人为曹九，担保人鲁九、佘某某，但她并未见曹九和鲁九。2012年3月6日她给佘某某打款26万元，佘某某给其一张26万元借据，但是借款人是胡九，担保人是刘九、佘某某，她当时不放心，但佘某某说他当担保人没事的。佘某某给过她一张名片，佘某某任公司总经理，公司注册资金1亿元，下设6个分公司，拥有员工600人，公司主要经营煤焦油、房地产、农牧、公路建筑四大产业为投资主体，面向各地发展投资项目。2013年2月鲁九给她偿还了15万元本金及利息，鲁泉源替曹九支付过49000元利息，胡九给其支付了10万元利息。
2、扣押笔录及扣押清单，证明2014年5月6日公安机关对李五提供的3支借据复印件予以扣押。借据内容为2011年12月16日，欠款人秦九到李五13万元，担保人佘某某；借款人曹九、担保人鲁九、佘某某、放款人李五、金额30万元，月利息3%，时间2012年2月14日至2012年5月14日；借款人胡九、担保人刘九、佘某某、放款人李五、金额26万元，时间2012年3月6日至2012年5月6日。
3、银行交易记录证实，2012年3月6日向佘某某转账26万元。
4、民事起诉状证实，2013年3月13日，李五提起民事诉讼，请求判令秦平、佘某某偿还借款人13万元。
5、民事审判笔录证实，2013年4月16日，横山县人民法院民事审判庭审理李五诉秦平、佘某某民间借贷一案。
6、民事判决书证实，2013年6月1日，横山县人民法院判处被告秦平偿还李五13万元，佘某某承担连带责任。
7、扣押物品清单证实，2014年5月7日，公安机关对胡九提供的以下物品予以扣押：付息条据复印件1支，内容为，2013年3月7日，胡九向李五付息4万元。该条据上同时注明2013年古历12月28日付10000元。
8、扣押清单，证明2014年5月7日公安机关对李五提供的收条一支予以扣押。收条内容为2013年3月7日，李五收到鲁九还款15万元，本利全清。
9、证人鲁九证明，2012年，曹九在佘某某处贷款五万多元，后来利滚利算下来二十几万元。当时佘某某给曹九打电话说他那有笔钱看是否贷了，然后佘某某就让他给曹九保帐了，他因贷款数额大，就要求佘某某共同保帐，佘某某拿出固定的借款借据，上面没有放款人，只有放款金额是30万元，月利息3%，借款人是曹九，保人是他和佘某某，还款期限是三个月。后来这30万元的借款期限到了后，李五给他打电话说和曹九联系不上，让他给她还钱，他就替曹九付了4900元的利息。
10、证人胡九证明，2011年前半年他在佘某某处以月息5%的利息贷了15万元，他利息打不上后，佘某某让他重新打了一支26万元的欠条，放款人变成了李五，打借据的时候李五没有在场，后给佘某某打了3万元的利息，又过了一段时间，佘某某带着李五让他给李五还息，于是分三、四次给李五还款十万元的利息。
11、证人贾九证明，李五说佘某某那里可以存款，利息也可以，当时她手里正好有些钱，就想把钱放出去吃点利息。2012年3月6日李五提供了佘某某的账户，后她就将26万元转过去。最后听说佘某某被抓了，李五说没事，有她了。佘某某没有支付过本金和利息。
（八）佘某某向张八吸收存款128万元的证据：
1、被害人张八陈述，2010年4月份，她陆续给佘某某放了80万元左右款，后佘某某按时还本付息。2011年7月12日经佘某某介绍，她给慕生开贷款13万元，李东和王治是保人，她按佘某某的要求将钱先打在了佘某某的账户。2011年12月14日，她按佘某某的要求将30万元打在了佘某某的信合卡上。次日佘某某将写有借款人刘八和刘五，担保人佘某某的借款借条给她。2012年2月28日，按佘某某要求，她将25万元打在了佘某某的信合卡上。第二天佘某某给其送来一张欠款人是邵五，担保人是佘某某的借据。2012年3月2日，佘某某带着一个叫李九的人找她并问其有没有40万元，她就又给佘某某转了40万元。第二天佘某某将借款人是李九，担保人是佘某某的借据给了她。2012年4月6日，按佘某某要求，她将20万元打在了佘某某的信合卡上，第二天佘某某将借款人叫何八，担保人叫薛维霞的借据给了她。
2、扣押清单、借据证实，2014年5月7日，公安机关对张八提供的3支借据复印件、2支欠据予以扣押。借据内容为：借款人慕生开、担保人佘某某、放款人张八、金额13万元、月利息3%、时间2011年7月12日至2012年7月11日；借款人李九、放款人张八、金额40万元、月利息3%、时间2012年3月2日；借款人何八、担保人薛九、放款人张八、金额40万元、月利息3%、时间2012年4月6日至2012年12月6日。欠据内容为，2011年12月24日，欠款人刘八、刘五欠到张八30万元。担保人佘某某；2012年2月28日，欠款人邵五欠到张八25万元，担保人佘某某；2012年4月6日，欠款人何八欠张八20万元。
3、账本证实，佘某某账本记载，贷张八25万元；贷张八30万元。
4、证人薛九证明，佘某某打电话让她给刘五、何八的贷款保账。2012年4月6日，佘某某在百货大楼拿了一张20万元的条据，没有写放款人和利息，只有借款人上面有何八的名字，后来听何八说放款人是张八。
5、证人李九证明，2010年，他在佘某某处贷款5万元钱，利息是5分，每月清利，付了一年多后因为利息太高清不起了。2012年3月2日，他在横山二街佘某某的公司与佘某某商谈双方的借贷事宜，最终佘某某让他将他欠佘某某的本息等款项共计40万元打一支借款条据，放款人是张八，他是借款人，时间是2012年3月2日，利息是三分。但当时放款人张八不在现场，打条子时也没有见到张八，他也不认识张八。后张八打电话催要四十万元贷款，但他给张八答复他不欠张八的钱，欠的是佘某某的钱。
6、证人张九证明，2010年10月3日，他分两次给佘某某转款14万元，是他替他妻子张八转的，张八做点生意，手里有一些钱，她听说佘某某那里可以存款，就想着把钱存进去吃点利，这14万元佘某某没有给他们还。
7、证人刘五证明，从2012年开始，他给佘某某打过几次条据，条据都是佘某某事先准备好的固定格式，没有放款人和金额，但佘某某没有给他打过款。之后张八等人找他要款。
（九）佘某某向白八吸收存款20万元的证据：
1、被害人白八陈述，2012年9月8日，经佘某某介绍，他同意给刘五放款，并将20万元先打在佘某某的账户中。次日，佘某某和刘五给他打了一张20万元的借款借据，借款人是刘五，担保人是佘某某，佘某某给他还过5万元现金，50箱女儿红酒共计3万元，之后他向刘五要款，刘五说佘某某没有将款打给他。
2、扣押清单证实，2014年5月9日，公安机关对白八提供的借据一支予以扣押。内容为：2012年9月9日，借款人刘五借到白八20万元，担保人佘某某。
3、账本证实，佘某某账本记载，刘五贷白八20万元。
4、证人刘五证明，2012年9月8日，佘某某让他给白八打了一张20万元的条据，保人是佘某某，但是这20万元没有给他打过来，佘某某后来说那张条据他都销毁了，白八也就相信了。
（十）佘某某向高八吸收存款50万元的证据：
1、被害人高八证明，2012年他通过他侄子高锦胜认识了佘某某。佘某某给了他一张名片，正面写旭丰投资，佘某某总经理，地址横山县邮电局上巷，背面写着投资注册资金1.5亿元，有员工600多人，下设5个子公司等字样，意思是将钱存在他那里有保障，并且对他说，说不定哪天他退休了还可以去他的公司上班。后经过了解得知佘某某的老丈人刘九和他原来是同事，而且佘某某夫妻二人均有工作，于是他便通过银行将50万元钱打给佘某某。借据上写的借款人是刘五，佘某某变成了担保人，他不认识刘五和刘八，他向佘某某要过本金和利息，佘某某说过几天给，但是直到现在也没有给。
2、借据证实，高八提供的借据内容为：2012年3月15日，借款人刘五借高八20万元，月利息2.5%，保人刘八，佘某某，经办人佘某某；2012年3月15日借款人刘五借高八30万元，月利息2.5%，保人刘八，佘某某，经办人佘某某。
3、账本证实，佘某某账本记载，刘五贷高50万元。
4、打款单证实，高八给佘某某帐户打款30万元。
5、证人高锦胜证明，他和佘某某两人有经济往来，佘某某说他公司周转需要一些钱，便向他借过几次钱，之后佘某某给了他一张名片，说他有一个注册资金1亿多的公司，员工有5、6百人，还有几个分公司，让他介绍客户到他的公司存款。于是他介绍了高八到他的公司存款，他向高八也出示了名片，让高八向外宣传。
6、辨认笔录证实，经高锦胜、高八分别辨认，确认卷中所附佘某某的名片就是佘某某当时向他俩介绍旭丰公司时使用的名片。
（十一）佘某某向马六吸收存款3万元、马七6万元的证据：
1、证人马永莉证明，2011年11月4日，经马一介绍，她父亲马六和她三爸马七给佘某某的公司放款9万元，借据上借款人为李东、担保人佘某某、马一，担保人的名字是佘某某和马一签的，贷款人李东的名字是事先签好的，没见到李东本人。从2012年农历腊月开始他们就找佘某某催要贷款，但佘某某一直推脱。之后他们又找马一要，马让找佘某某要','2018-09-28
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