山东省东营市东营区人民法院
刑 事 判 决 书
(2017)鲁0502刑初573号
公诉机关东营市东营区人民检察院。
被告人党晶，男，回族，1980年4月25日出生于山东省平邑市，大学文化，临沂市交通局职工，副科级，住临沂市北城新区。2017年2月27日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被东营市公安局东营分局刑事拘留，同年4月5日被逮捕。
辩护人田永刚，山东有泰律师事务所律师。
东营市东营区人民检察院以东区检公刑诉﹝2017﹞599号起诉书指控被告人党晶犯非法吸收公众存款罪，于2017年11月24日向本院提起公诉。本院同日立案，依法组成合议庭，于2018年4月9日公开开庭审理了本案，东营市东营区人民检察院指派检察员许丽丽出庭支持公诉，被告人党晶及辩护人田永刚到庭参加诉讼。其间延期审理一次，现已审理终结。
公诉机关指控：2014年9月至2015年1月，被告人党晶未经有关部门依法批准，以临沂汇友诚投资管理中心的名义，通过杨丹丹（另案起诉）等人向社会公众公开宣传，承诺保本付息，非法对外发售基金理财，先后从多人处吸收公众存款。其中，钱某50万元、孙某100万元、王秀臻15万元、唐芙蓉12万元、翟纯香50万元、孔月华10万元、纪玉玲30万元、孔祥华15万元、田茂海40万元、于婷20万元、胡凤兰50万元、包敬翠15万元、马现海22万元、明某41万元、张贵芳10万元、王法昌44万元、刘廷善30万元、武合生30万元、姚梅10万元，以上共计594万元。
公诉机关认为，被告人党晶违反国家金融管理制度，结伙非法吸收公众存款594万元，数额巨大，扰乱了国家正常金融秩序，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。并提供了书证、证人证言、被告人供述与辩解等证据。
被告人党晶对指控的罪名不持异议，但辩称：系公司行为，其未公开宣传，未承诺保本付息。
辩护人提出：本案系单位犯罪而非个人犯罪，党晶安排徐某1具体负责业务，未安排杨丹丹具体安排业务，对涉案的19名被害人共计229万元的款项未进入汇友诚公司，而是进入恒金公司，对此党晶并不知情，该案涉案数额应为365万元。被告人党晶已退还被害人款项，到案发时方知杨丹丹和党某将客户的款项挪作他用未退还客户。
经审理查明：
2014年9月至2015年1月，被告人党晶以临沂汇友诚投资管理中心（以下简称汇友诚中心）的名义，通过杨丹丹（另案起诉）在东营地区向不特定群众公开宣传并高息揽储。期间杨丹丹在东营地区共发展客户19名，吸收钱某50万元、孙某100万元、王秀臻15万元、唐芙蓉12万元、翟纯香50万元、孔月华10万元、纪玉玲30万元、孔祥华15万元、田茂海40万元、于婷20万元、胡凤兰50万元、包敬翠15万元、马现海22万元、明某41万元、张贵芳10万元、王法昌44万元、刘廷善30万元、武合生30万元、姚梅10万元，以上共计594万元。期间陆续返还本息，尚欠钱某47.5万元、孙某90万元、王秀臻7.25万元、唐芙蓉10.9万元、翟纯香47万元、孔月华9.5万元、纪玉玲28.5万元、孔祥华2.9万元、田茂海37.8万元、于婷17.5万元、胡凤兰47.5万元、包敬翠14.25万元、马现海15万元、明某5万元、张贵芳5万元、王法昌41.8万元、姚梅9.5万元、刘廷善1.8万元，以上共计438.7万元。
上述事实，公诉机关提供了以下证据：
（一）证人证言
1、证人党某证实，东营恒金投资管理有限公司（以下简称恒金公司）是他和妻子杨丹丹一起以杨丹丹、杨洋名义注册成立的，但实际经营人是他和杨丹丹。2014年下半年，党晶给他打电话称与袁某、崔总合伙成立了家公司对外发行基金融资，想借助他和杨丹丹在东营工商银行的驻点，依此平台帮其融资，他便同意，党晶安排了一个经理徐某1到东营依托他和杨丹丹在各银行融资平台推广业务。党晶答应给发展客户的业务员和银行理财经理按融资额各1%给提成，是临沂公司直接打给业务员和理财经理，业务员是恒金公司的。党晶答应将融资的钱拿出部分给他个人用，比例是两年40%，当时他帮天津融资的钱不能按时兑付，当时党晶为了帮他也同意他用这些钱，利息由汇友诚中心支付。有些钱是客户转账到了恒金公司的账户，他之后不长时间也跟党晶说了，党晶知道他资金紧张就答应了。恒金公司账户内的钱依照存款先后顺序为张文波38万元、王秀臻5万元、马宪合30万元、王秀臻5万元、5万元、王慧35万元、盖成山21万元、唐芙蓉5万元、5万元、2万元、吴文霞20万元（已偿还）、马宪海22万元、包敬翠15万元、刘廷善30万元、赵新光15万元、徐淦儒24万元、纪玉玲30万元、孔祥华15万元、姚梅5万元、5万元、田茂海40万元、王法昌30万元、张桂芳10万元，共计412万元，有些钱他自己用了，其余钱打到汇友诚中心银行账户了。
2、证人袁某证实，他是临沂中小企业电子科技有限公司的法定代表人，2014年初，他所在的临沂市中小企业电子科技有限公司想开发一个电商平台但缺少资金，他就和党晶商量着成立一家公司，以个人合伙的形式招募合伙人投资，募集完资金后投入到临沂市中小企业电子科技有限公司，预计年化资金收益成本在12%以上。他不便出面就由党晶具体实施公司运作事宜，他联系了北京金益新公司的徐懿，并安排徐某1、刘钊到北京考察学习，由二人制作了协议和宣传单页，他修改后交给了党晶，党晶审查修改后进行了印发。该融资在临沂进展的不顺利，只融到了50万元左右，由于公司不需要资金了，他便明确告诉党晶将所融资金退还了投资人。2014年5月份，党晶告诉他已经将资金全部返还给了投资人，他没想到党晶瞒着他在东营还进行了融资，他找党晶后，党晶称其自己处理，后面融资的钱都是党晶的个人行为，他不知情。
3、证人徐某1证实，他于2011年年底至2015年6月10日在临沂市东尚投资咨询有限公司上班，该公司的老板实际是党晶。2014年5月15日，党晶安排他和刘钊到北京金益新公司学习公司发行基金业务，当时是袁某联系的，学习并制作了基金协议，袁某修改后党晶让他联系印刷厂进行了印刷。他们公司在东营这边的销售都是杨丹丹安排其员工负责，工商银行各网点的理财经理向客户推销，客户购买后，党晶给杨丹丹返点，杨丹丹给其员工和银行理财经理都是1%的返点，他自己拿4%的返点。他在东营主要工作就是把销售汇友诚中心的理财产品进行盘点，汇总后向党晶进行汇报。大约在2014年，他发现杨丹丹又给客户签一份承诺书，承诺书上有杨丹丹的恒金公司的账户，有客户的投资款转到了杨丹丹公司的账户，他告诉了党晶，党晶称其自己处理这件事。他们公司在东营一共发展了27名客户，一共777万元，这些钱有的被党某和杨丹丹截留了，他当时统计表格给了党晶，上面详细记载了客户姓名和融资金额，标有对号的是将钱转账到了临沂，其余的在党某和杨丹丹手里。
4、证人徐某2证实，她于2013年7、8月份至2014年3月份期间在杨丹丹的东营光军商贸有限公司工作，后来杨丹丹又注册了恒金公司，这两家公司是一班人员。她是上述公司的业务员，杨丹丹安排她负责工行胜利支行基东分理处的T+D贵金属递延业务推广，她经手过汇友诚中心的业务，当时杨丹丹称该理财是上述公司私募基金业务，固定年化收益，保本保息零风险，如果有意向的客户，杨丹丹进一步向客户推广，按基金理财的1%给提成。杨丹丹在工商银行设立了很多驻点进行业务推广，安排她负责工行胜利支行基东分理处网点、王倩倩负责海通路分理处和供应处分理处网点、孙菲菲负责泵公司分理处网点、王某1负责西三路分理处网点、李长庚负责华纳分理处网点、孙德霞负责现河分理处网点，员工就他们六个人。
5、证人王某1证实，2013年夏天至2014年12月31日在杨丹丹的东营市光军商贸有限公司和恒金公司任客户经理，杨丹丹安排他在银行推广T+D贵金属递延业务，他负责工行西城支行西三路分理处的业务，安排他向到银行办理业务的客户宣传推销汇友诚中心的私募基金理财业务，有到银行办理业务的他会主动去推销，并向客户宣传保本保息，零风险，固定年化收益，但未成功，在理财经理王某2的推荐下，一名叫孙某的客户购买了100万元汇友诚基金，徐某1给了他1%的提成10000元。
6、证人王某2证实，她在工行西城支行西三路分理处任客户经理，孙某到分理处办过业务，她没有介绍孙某到杨丹丹的公司购买理财，对杨丹丹经营汇友诚中心私募基金业务也不知情，杨丹丹在该分理处驻点的员工是王某1。
（二）被害人陈述与相关书证
1、被害人钱某述称，2015年1月19日，工商银行理财主任崔文文将他骗到工商银行对面的面馆里，和他签订了汇友诚中心客户协议书，经崔文文介绍，他购买了50万元的上述理财产品，半年期后给了他2.5万元的利息，剩余的50万元本金和利息都没有给他。崔文文给他介绍理财时称这个产品效益率很高，本金利息没有风险，一年固定收益率为10%，半年固定收益率8%。
客户协议书、中国工商银行电子银行回单证实，钱某与汇友诚中心签订协议并于2015年1月29日向汇友诚中心账户汇款50万元。
2、被害人孙某述称，2014年11月份，他去西三路工商银行换卡时，理财经理王某2告诉他有个理财项目特别好，有10%的利息，没有风险，他以为是银行的便买了这个理财。他买了100万的理财产品，期限一年，半年给了他5万元的利息，合同到期后又给了他5万元利息，100万元的本金至今未给。王某2让他签了一个合同，还跟杨丹丹恒金公司签了一个承诺书。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，孙某与汇友诚中心签订协议并于2014年11月4日向该单位汇款100万元。孙某与恒金公司签订承诺书，恒金公司对孙某的上述投资及收益提供了担保。
3、被害人王某3称，2014年10月份，她去工商银行时，工行理财经理王圆圆称有个理财产品收益率很高，本金利息没有风险，承诺返利，并把杨丹丹叫了过来跟她签了合同，后来杨丹丹称这15万元是投到了汇友诚中心。她购买了15万元的理财产品，到期后陆续返还她本金7万元、利息0.75万元。
客户协议书、银行交易明细证实，王秀臻与汇友诚中心签订协议并于2014年10月13日至15日陆续汇款15万元。
4、被害人唐某称，2014年10月21日，她去供应处工商银行取之前的理财产品时，理财经理王圆圆给她推荐了一个理财产品，称一年固定收益率10%，半年固定收益率8%，她便同意了。王圆圆打电话叫来了杨丹丹,她便跟杨丹丹签了合同，买了12万元的理财产品，期限一年，半年后返了6000元的利息，到期后她又要回了5000元。
承诺书、银行交易明细、还款协议证实，唐芙蓉与恒金公司签顶承诺书，恒金公司对唐芙蓉在临沂市东尚投资咨询有限公司的私募基本投资及收益提供了担保。2014年10月21日至25日，唐芙蓉银行账户陆续汇款12万元。2016年2月3日，党某与唐芙蓉签订还款协议，如临沂方拒不归还基金金额，党某承诺偿还唐芙蓉。
5、被害人翟某1称，2014年11月4日，工商银行大堂经理吴晓梅给她打电话推荐了一款名为汇友诚中心的理财产品，并称产品没有任何风险，一年固定收益率10%，半年固定收益率8%，能够定期返还本息，她便同意了。吴晓梅之后派了王倩倩到她单位跟她签订了汇友诚中心客户协议书，王倩倩帮她用银行的电脑网银转了账。她购买了50万元的理财产品，之后陆续收回了3万元的本息，其余的无法讨回。
承诺书、银行交易明细证实，2014年11月4日，翟纯香与恒金公司签订承诺书，恒金公司对翟纯香在临沂市东尚投资咨询有限公司的私募基本投资及收益提供了担保。2014年11月4日，翟纯香银行账户向汇友诚中心（有限合伙）账户汇款50万元。
6、被害人孔某1述称，2014年11月份，他母亲孔月华到西四路工商银行购买理财产品，杨丹丹公司的工作人员王倩倩将他母亲带到其在工商银行的办公室内，向他母亲推销所谓的理财产品，他母亲以为是工商银行正规的理财产品，就投资了10万元购买汇友诚中心的理财产品，签订了汇友诚中心投资客户协议书，利息10%，半年返利一次，半年后返了5000元的利息，但到2015年年底合同到期后本息一直未到账。当时还签了一份担保协议，是杨丹丹同时以她的恒金公司的名义做的担保，承诺按期返利，如有资金损失全部由其公司承担。
承诺书、银行交易明细证实，2014年11月5日，孔月华与恒金公司签订承诺书，恒金公司对孔月华在临沂市东尚投资咨询有限公司的私募基本投资及收益提供了担保。2014年11月5日，孔月华银行账户向汇友诚中心（有限合伙）账户汇款10万元。
7、被害人纪某称，2014年11月14日，她去银行购买理财产品时，孙德霞向她推荐了汇友诚中心的理财产品，并称该产品没有任何风险，一年固定收益率10%，半年固定收益率8%，能够定期返还本息。她们便在该行理财经理办公室签订了汇友诚中心客户协议书，当时崔文文也在办公室，当时孙德霞在银行大厅内的转账机器上转的，具体是孙德霞操作的。她购买了30万元的理财，半年期后收回了1.5万元的利息，剩余的本金、利息无法讨回。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，纪玉玲与汇友诚中心签订协议并于2014年11月14日汇款30万元至恒金投公司。纪玉玲与恒金公司签订承诺书，恒金公司对纪玉玲的上述投资及收益提供了担保。
8、被害人孔某2称，2015年11月份的一天，工商银行供应分理处大堂经理吴晓梅和工作人员王倩倩共同向她推荐汇友诚中心的理财产品，称本息没有风险，一年固定收益率10%，半年固定收益率8%，她们就签订了汇友诚中心客户协议书，她购买了15万元的理财产品。2015年5月28日合同到期后一直没有还本付息，后来党某陆续续给她返还了12.1万元，剩余的本金2.9万元，利息0.7万元没有给她。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，孔祥华与汇友诚中心签订协议并于2014年11月14日汇款15万元至恒金公司。孔祥华与恒金公司签订承诺书，恒金公司对孔祥华的上述投资及收益提供了担保。
9、被害人李某称，由于她之前购买的理财产品到期准备继续投资，工商银行理财经理崔文文和穿着银行工服的孙德霞向她推荐了汇友诚中心的理财产品，称利息很高没有风险，她以丈夫田茂海的名义签订了汇友诚中心客户协议书，还签了一份与恒金公司的承诺书，之后孙德霞在工行ATM上帮她操作转了钱。她购买了40万元的理财产品，给他返还了2万元的利息，剩余的本息均未返还。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，田茂海与汇友诚中心签订协议并于2014年12月26日汇款40万元至恒金投公司。田茂海与恒金公司签订承诺书，恒金公司对田茂海的上述投资及收益提供了担保。党晶账户交易明细证实，返还田茂海共2.2万元。
10、被害人于某称，2015年1月5日，工商银行理财经理耿心惠和身着工商银行制服的徐某2向她推荐了汇友诚中心的理财产品，称该产品一年固定收益率10%，半年固定收益率8%，没有任何风险，工商银行负责监管，能够定期返还本息。她们便在该行理财经理办公室签订了汇友诚中心客户协议书。她购买了20万元的理财产品，目前只收到了2.5万元，剩余本息无法讨回。
客户协议书、银行交易明细证实，于婷与汇友诚中心签订协议并于2015年1月5日汇款20万元至汇友诚中心（有限合伙）账户内。杨丹丹在上述协议内注明对于婷的上述投资及收益提供担保。
11、被害人周某称，2015年1月6日，工商银行理财经理崔文文向他母亲胡凤兰电话推荐一款汇友诚中心的理财产品，他母亲去了工商银行后，穿着工商银行工服的孙德霞和崔文文共同介绍称该产品没有任何风险，一年固定收益率10%，半年固定收益率8%。他母亲便在该行理财经理办公室签订了汇友诚中心客户协议书，崔文文和孙德霞帮他母亲在电脑网银上进行了转账，他母亲购买了50万元的理财产品，之后返还了2.5万元利息，剩余款项至今未给。
客户协议书、承诺书证实，2015年1月6日，胡凤兰与汇友诚中心签订协议，约定投资50万元，期限一年，每六个月收益2.5万元。胡凤兰与恒金公司签订承诺书，恒金公司对胡凤兰的上述投资及收益提供了担保。
12、被害人包敬翠述称，2014年10月29日，她去供应处工商银行提取之前理财产品的钱时，工商银行的大堂经理向她推荐了一款理财产品，称利息比别的产品高，她便同意了。她跟徐某1、王倩倩签了合同，并在银行刷卡转款，王倩倩当时称一年固定收益率10%，半年固定收益率8%。她购买了15万元的理财，半年返了0.75万元利息，剩余的14.25万元无法讨回。她还跟杨丹丹的恒金公司签了一份承诺书。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，包敬翠与汇友诚中心签订协议并于2014年12月26日汇款15万元至恒金公司。包敬翠与恒金公司签订承诺书，恒金公司对包敬翠的上述投资及收益提供了担保。
13、被害人马某称，2014年10月27日，他去东营工商银行西三路分理处办理银行业务时，理财经理耿心惠介绍称临沂一家公司发行的基金理财保本保息，固定年化收益率，利息很高，她便购买了一年期的基金理财，年化收益率10%，并签订了协议和承诺书。他购买了22万元的理财，从账户内转走了，党晶、党某至今一共给了他7万元的本息，剩下的钱要不回来了。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，马现海与临沂汇友诚投资管理中心签订协议并于2014年10月27日汇款22万元至东营恒金投资管理有限公司。马现海与东营恒金投资管理有限公司签顶承诺书，东营恒金投资管理有限公司对马现海的上述投资及收益提供了担保。
14、被害人明某述称，2014年10月8日，他去东营工商银行西三区分理处办理银行业务时，理财经理耿心惠向他介绍了临沂一家公司发行的基金理财，保本保息，利息很高，他就购买了。他在耿心惠的帮助下在分理处与汇友诚中心签订了购买协议和承诺书，并进行了转账。他购买了41万元的理财产品，期限一年，后本息共计返还36万元，还剩下5万元至今没有归还，党某给他出具了借条。
客户协议书、承诺书、工商银行明细清单、借条证实，明某与汇友诚中心于2014年10月8签订协议，约定明某投资41万元，期限一年，每六个月利息20500元。明某与恒金公司签订承诺书，恒金公司对明某的上述投资及收益提供了担保。2016年2月1日，党某向明某出具了5万元的借条。
15、被害人张某称，2014年12月，杨丹丹告诉她工商银行又推出临沂一家公司的理财产品，出资金额10万元，年化收益率10%。她在杨丹丹的指导下签了协议，并开通了新的银行卡，还签了一个恒金公司的承诺书。到期后没有给她钱，在她不断催要下，党某和杨丹丹一共给了她5万元。
客户协议书、银行交易明细、承诺书证实，张贵芳与汇友诚中心签订协议，约定张贵芳出资金额10万元，期限一年，每六个月利息5000元，并于2014年12月26日汇款10万元;2015年6月26日，张贵芳银行账户转入5000元。张贵芳与恒金公司签订承诺书，恒金公司对张贵芳的上述投资及收益提供了担保。
16、被害人王某4称，2014年12月26日，他妻子赵守芳到东营工商银行现河分理处办理银行业务时，该分理处理财经理崔文文介绍工商银行销售临沂一家公司发行的基金理财，保本保息，赵守芳便相信了。崔文文安排孙德霞指导着赵守芳签订了协议和承诺书。第一次购买了30万元的基金理财，第二次又买了14万元的理财，也是孙德霞给操作办理的，但后来返到她账户1.5万元利息后就不再返钱了。
客户协议书、承诺书证实，王法昌与汇友诚中心签订协议，于2014年12月26日、2015年1月8日汇款30万元、14万元。张贵芳与恒金公司签订承诺书，恒金公司对张贵芳的上述投资及收益提供了担保。党晶账户交易明细证实，返还王法昌共计2.2万元。
17、被害人武某称，2014年，他去东营市工商银行供应分理处办理业务时，该分理处经理安排王圆圆向他推销理财产品，他见收益很高就购买了30万元的，汇友诚中心在东营的负责人杨丹丹跟他签订了合同，并同意以东营的公司名义担保。他购买了半年期的银行理财，到期后公司还本付息给了他31.2万元，并把合同收了回去。
18、被害人姚某称，2014年12月的一天，她去工商银行海通路分理处咨询理财产品，王倩倩向她介绍了汇友诚中心的理财，称保本保息，收益很高，她于12月4日在该分理处签订了协议并购买了10万元的基金理财。半年后给了她0.5万元的利息，剩余的一直没有兑现。
客户协议书证实，姚梅与汇友诚中心签订协议，约定姚梅出资金额10万元，期限一年，每六个月利息5000元，并于2014年12月26日汇款10万元。
19、被害人刘某称，2014年10月的一天，他去工商银行供应处分理处咨询理财产品，接待她的是大堂经理吴晓梅，吴晓梅向她介绍称恒金公司的理财保本保息、零风险，让她等周三再来，同年10月29日她去该分理处购买理财产品时，吴晓梅让王倩倩给她办理，王倩倩向她宣传保本保息、零风险，就答应购买30万元的，后王倩倩给他提供了一份合同，带有临沂，他产生质疑，王倩倩称发行基金的总公司在临沂，王倩倩帮他开通银行业务，将钱转走。到期后，他找吴晓梅要，吴晓梅让他找杨丹丹，要回了27万元本金和1.2万元利息。之后党某和党晶给他打了欠条和还款协议，但未兑现。
客户协议书、承诺书、欠条及还款协议证实，刘廷善与汇友诚中心签订协议，刘廷善与恒金公司签订承诺书，恒金公司对刘廷善的上述投资及收益提供了担保，党某给刘廷善打了欠条，党晶和党某给刘廷善打了还款协议。
（三）书证
1、劳动合同及证明三份证实，徐某1等人均系临沂东尚投资有限公司职工，在与该公司解除劳动合同时，公司与其未结清工资和提成。
2、法定代表人信息证实，杨丹丹系恒金公司执行董事兼总经理；袁某系临沂市中小企业电子科技有限公司执行董事。
3、企业信息复印件载明，恒金公司营业期限自2014-07-23至2034-07-22，经营范围：投资管理咨询（不含证券、金融、期货）；金银制品、工艺品销售；企业管理咨询；自营和代理各类商品的进出口业务。股东（发起人）杨丹丹。
4、临沂市中小企业电子科技有限公司，法定代表人（负责人）袁某，行业门类为科学研究和技术服务业，经营范围为中小企业电子商务软件开发、电子商务平台建设及推广。股东（发起人）北京诚联能源技术有限公司。
5、汇友诚中心（有限合伙），法定代表人（负责人）临沂东尚投资咨询有限公司，行业门类为租赁和商务服务业，营业期限自2014-05-04至2017-05-04，经营范围为以自有资产对外投资，委托资产管理，经济贸易信息咨询。合伙人名录及出资情况名单为临沂东尚投资咨询有限公司、崔元之。
6、临沂东尚投资咨询有限公司，法定代表人（负责人）金印凤，行业门类为租赁和商务服务业，营业期限自2010-07-15至2020-07-19，经营范围为投资信息咨询（不含金融、证券、期货、担保、融资、集资、投资类业务），企业管理咨询服务。股东（发起人）王相蒙、庄美荣。
7、汇友诚中心（有限合伙）合伙协议复印件证实，该公司的合伙经营管理规定情况。全体合伙人为临沂东尚投资咨询有限公司、金印凤、崔元之。
8、临沂东尚投资咨询有限公司企业变更情况及股东会决议证实，2011-08-08，股东（发起人）由袁某变更为王丽华；企业类型由有限责任公司（自然人独资）变更为有限责任公司（自然人独资或控股）；法定代表人由袁某变更为王丽华；2014-02-28，法定代表人由王丽华变更为金印凤，住所由临沂市兰山区沂蒙路454号A-1号楼（沂蒙路与金三路交汇处）变更为临沂市兰山区新华一路13号万阅城A座1003室。2015-05-18，股东发起人由王相蒙、王丽华变更为王相蒙、庄美荣，住所变更为临沂市兰山区金雀山路141号慧谷时空12楼；经营范围由投资信息咨询，企业管理咨询服务变更为投资信息咨询，企业管理咨询服务；2016-07-19，住所变更为临沂市兰山区柳青街道金城社区6-1-602。
9、汇友诚中心（有限合伙）私募基金合同交接明细证实，2015年11月10日徐某1交接给党晶的募集基金合同情况，包括该案报案的19名被害人在内的共计27人进行了募集，资金共计777万元。
10、恒金公司账户交易明细证实，被害人王秀臻等投资人将投资款打到恒金公司账户，部分款项又转账到汇友中心。
11、临沂汇友诚投资管理中心账户交易明细、党晶个人账户交易明细、临沂东尚投资咨询有限公司账户交易明细证实，被害人明某、翟某2、钱某、孙某、孔某1、于婷、周昊的投资款打入汇友诚中心户，该账户的钱款部分打入党晶账户和临沂东尚投资咨询有限公
（四）同案犯的供述与辩解
同案犯杨丹丹归案后供称，为了专门干理财，她于2014年9月份申请成立了恒金公司，和光军商贸有限公司一班人马，在东营多家工商银行设立销售点，在各销售点都有她的员工负责卖理财产品，成立该公司后就不再用光军商贸有限公司对外签合同了。2014年6月份，临沂东尚投资咨询有限公司实际经营人党晶找到她和党某，要在他们公司设立的销售点卖东尚公司的理财产品，实际上就是融资，并口头答应按照融资金额的20%年收益率给他们提成。党晶称该理财产品有个专门基金账户汇友诚中心，购买理财的资金都应该打到这个公司的账户内，当时是东尚公司经理徐某1负责东营这边理财的销售和培训员工，客户购买理财产品每年的收益率是10%。有二十余人是通过她公司购买的，总金额600余万元，还本付息了部分，还剩300余万元没给客户。具体客户有孙某100万元、王秀臻15万元、唐芙蓉12万元、翟某250万元、孔月华10万元、纪玉玲30万元、孔祥华15万元、田茂海40万元、于婷20万元、胡凤兰50万元，另外还有马宪合、马现海等人，一共二十五六人。上述资金一部分直接打到了汇友诚中心的账户上，然后由党晶转走了；一部分打到了东尚公司的账户内，然后分别转到了她和党某的账户内，共一百多万，具体数额记不清了，当时天津润茂通宝事发后不再给她们的客户转利息，用于给天津润茂通宝的客户垫付利息了。她后来跟党晶对过账，党晶称有200万元对不上，党晶每年给客户的利息是10%，给她们的提成是每年20%。
（五）被告人供述与辩解
被告人党晶归案后供称，临沂汇友诚投资管理中心是他和袁某一起成立的，2014年5月份，袁某称其所在的临沂市中小企业电子科技公司正在筹备对新商所淮海运营中心进行投资，就商量着再成立家公司，开始在社会上以有限合伙人入伙的形式募集资金，招募股东入股投资，但在工商部门都不做登记。投资资金有一年期和半年期，半年期的年化收益率8%，一年期的年化收益率10%。他弟弟党某、弟媳杨丹丹在东营一直做着贵金属递延的投资理财业务，经他和党某、杨丹丹协商，由徐克龙在二人的经营平台推广临沂汇友诚投资管理中心的投资融资业务，按照投资人的投资额给业务员、理财经理共计2%的提成，由于跟党某是兄弟，就没有谈提成的事。他们共从东营27人处融资777万元，但实际到汇友诚公司账户的钱只有546万元，其余的投资款被杨丹丹和党某用了，肯定是杨丹丹让客户将钱转到了其恒金公司的账户内。到汇友诚公司的钱都没有用于经营，用后来投资的钱还了前期的投资款，因党某向他借款，他共转账给党某196万元，其中有交易流水的166万元，让党某偿还客户。
上述证据，经庭审举证、质证，均合法有效，本院予以确认。
综合分析以上证据，关于被告人党晶涉嫌非法吸收公众存款数额问题，审理认为，该案的发生，系被告人党晶为募集资金一事与杨丹丹商议后，安排其公司的员工徐某1持汇友诚中心的协议书到东营找到杨丹丹在东营发展融资业务，杨丹丹及公司员工在东营中国工商银行的营业网点向不特定的客户推销该业务，涉案的19名被害人与汇友诚中心签订协议书并汇款，被告人党晶与杨丹丹构成共同犯罪，虽然部分被害人的款项未到汇友诚中心账户，而是汇至杨丹丹的恒金公司账户，对此证人党某（杨丹丹之夫）证实该情况已征得党晶的同意，即便未得到党晶的同意，党晶亦对共同的犯罪行为承担责任，不影响定罪量刑，因此辩护人提出“涉案的19名被害人共计229万元的款项未进入汇友诚公司，而是进入恒金公司，该案涉案数额应为365万元”的辩护观点不成立，本院不予采纳。
另查明：2016年7月18日至25日，2015年6月5日，东营市公安局东营分局陆续接孔某1等人报警后，于2017年2月27日11时许，该局民警城在临沂市郯城县交通局稽查站办公室内将被告人党晶抓获。其归案后能如实供述主要犯罪事实。2017年7月21日，党晶家人代其向东营市公安局东营分局上交涉案款项20万元（该款暂存于侦查机关）。
上述事实，被告人党晶在庭审中未提异议，且有其在侦查阶段的供述、抓获经过、扣押清单等证据证实，证据间相互印证，足以认定。
本院认为，被告人党晶违反国家金融管理秩序，非法吸收公众存款共计594万元，数额巨大，扰乱了国家正常的金融秩序，行为构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，提供的证据确实充分。本案系共同犯罪，被告人党晶找到同案犯杨丹丹在东营融资，所起作用相当，故不区分主从犯。关于被告人及辩护人提出“本案系单位犯罪”的辩护观点，审理认为，以单位名义实施犯罪，违法所得归单位所有的系单位犯罪，本案中，仅在签订合同时利用了公司的身份，本案中袁某对党晶委托杨丹丹在东营融资之事并不知情，且被害人打入汇友诚中心账户的钱款被党晶转入其个人账户或临沂东尚公司账户，不应认定为单位犯罪，而且是否认定单位犯罪，其均应承担刑事责任，该辩解及辩护观点均不能成立，本院不予采纳。被告人归案后能如实供述基本犯罪事实，系坦白，可依法从轻处罚；被告人退赔被害人部分款项，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人党晶犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年十个月，并处罚金人民币二十万元（刑期自判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年2月27日起至2020年12月26日止；罚金于本判决生效后十日内一次性缴纳）。
二、继续追缴或责令被告人党晶退赔被害人钱进贤47.5万元、孙启振90万元、王秀臻7.25万元、唐芙蓉10.9万元、翟纯香47万元、孔月华9.5万元、纪玉玲28.5万元、孔祥华2.9万元、田茂海37.8万元、于婷17.5万元、胡凤兰47.5万元、包敬翠14.25万元、马现海15万元、明曰超5万元、张贵芳5万元、王法昌41.8万元、姚梅9.5万元、刘廷善1.8万元（扣押于侦查机关的20万元可折抵相应退赔款项由侦查机关发还被害人）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向山东省东营市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份、副本二份。
审 判 长 陈忠霞
人民陪审员 卞秀峰
人民陪审员 王树森
二〇一八年四月二十五日
书 记 员 蔡红凯