南通市崇川区人民法院
民 事 判 决 书
(2016）苏0602民初3432号
原告北京中和东方资产管理有限公司（社会统一信用代码91110105MA001WPF16），住所地北京市朝阳区东三环北路甲19号嘉盛中心2001室。
法定代表人刘营，董事长。
委托代理人沈满满，江苏苏通律师事务所律师。
被告符灯富，男，1967年1月21日生，汉族，住江苏省如皋市雪案居区。
原告北京中和东方资产管理有限公司与被告符灯富民间借贷纠纷一案，本院于2016年6月24日立案受理后，依法由审判员黄素兵适用简易程序独任审判，于2016年7月20日公开开庭进行了审理。原告北京中和东方资产管理有限公司的委托代理人沈满满到庭参加诉讼。被告符灯富经本院合法传唤无正当理由未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告北京中和东方资产管理有限公司诉���，2014年12月8日，夏靖与被告签订借款合同，约定被告向夏靖借款人民币61898元，被告自2015年1月7日至2016年6月7日，每月还款4057.76元，分18期还清。合同订立后，夏靖于2014年12月10日通过银行转账方式向被告支付49800元，并根据约定代被告向信和汇金信息咨询（北京）有限公司、信和汇诚信用管理（北京）有限公司、信和惠民投资管理（北京）有限公司支付咨询费、审核费、服务费等合计12098元。迄今为止，被告仅完成了3期还款，其后未再还款，根据约定已构成违约，夏靖有权终止借款协议。被告应当归还尚欠的借款本息并支付相关费用。现夏靖与原告签订了债权转让协议，将夏靖与被告签订的借款协议中所有权利转让给原告，原合同条款和条件不变，夏靖于2016年3月15日将债权转让事实书面通知了被告。请求判令被告符灯富返还借款本金人民币48142.8元，按年利率24%支付自2015年5月7日至实际给付之日的逾期付款利息，承担律师代理费人民币3399元。
被告符灯富未应诉答辩。
经审理查明，2014年12月8日，夏靖（乙方）与被告符灯富（甲方）签订借款协议1份，约定被告符灯富向夏靖借款人民币61898元，被告自2015年1月至2016年6月，于每月7日等额还款人民币4057.76元，共分18个月，即至2016年6月7日还清。合同约定，本协议签署后，经被告同意及授权夏靖，将本协议约定的借款金额，在扣除代替被告应交纳给信和汇金信息咨询（北京）有限公司咨询费、信和汇诚信用管理（北京）有限公司审核费、信和惠民投资管理（北京）有限公司服务费后，剩余款项支付到被告专用账户。合同违约条款约定，如甲方未按约定的还款时间足额还款，则按当月应还本息的10%计算违约金，不低于100元；逾期每日按未还金额的0.2%收取罚息，若未能按本合同约定按期支付利息，就未还本金的利息应并入本金，从逾期之日起按照罚息利率每日计收罚息，直至清偿本息为止。如被告严重违反还款义务（逾期达到15天及以上），夏靖有权提前终止本协议，被告须在夏靖提出终止本协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。因甲方未还款而带来的调查费、律师费、诉讼费等乙方为实现债权的合理费用由甲方承担。
同日，被告符灯富（甲方）与案外人信和汇金信息咨询（北京）有限公司（乙方）、信和汇诚信用管理（北京）有限公司（丙方）、信和惠民投资管理（北京）有限公司（丁方）签订信用咨询及管理服务协议1份，约定鉴于甲方有一定的资金需求，乙方为甲方提供办理借款的信息咨询，并在甲方申请借款过程中协助其办理各项手续，丙方为甲方实现成功借款出具审核意见，丁方为甲方提供出借人推荐，促成交易，以及还款管理等服务，四方订立本协议。协议约定，甲方经丁方推荐，与特定的出借人于2013年12月8日签署借款协议，借款金额为人民币61898元，甲方应按照本协议的规定向乙方支付咨询费人民币8090.64元，向丙方支付审核费人民币713.88元，向丁方支付服务费人民币3093.48元，合计人民币11898元。经甲方同意，甲方��权出借人在向甲方提供借款本金的当日一次性将咨询费、审核费从借款本金中扣除，由出借人支付给乙方及丙方。在此之前，被告符灯富在原告提供的信访咨询费收取告知书上签字，被告知信和公司需向被告符灯富收取信访咨询费200元，该费将在被告借款成功获批时，从实际放款金额中一次性扣除，若借款申请未成功获批，则信访咨询费不予收取。
2014年12月10日，夏靖通过银行转账方式向被告符灯富支付借款人民币49800元。同日，案外人信和汇金信息咨询（北京）有限公司、信和汇诚信用管理（北京）有限公司、信和惠民投资管理（北京）有限公司分别开具收据各1份，载明收到夏靖代借款人符灯富支付的咨询费人民币8090.64元、审核费人民币713.88元、服务费人民币3093.48元。原告自认被告借款后已归还了原告3期借款本息。2016年3月15日，夏靖将本案借款协议项下的权利转让给了原告，并依法通知了被告。2016年4月以后，因被告未按借款协议还款，原告向本院提起诉讼。原告为委托律师代理本次诉讼，支付律师代理费人民币3399元。
庭审中，原告陈述，根据原、被告约定的借款额、还款金额及还款期数，运用PMT财务函数公式推算出借款月利率为1.80355%。原告将要求被告返还尚欠的借款本金数变更为人民币52913元。
另查明，本院在审理夏靖与施晓华民间借贷纠纷案中查明，案外人信和汇金信息咨询（北京）有限公司在工商行政管理机关登记的实收资本为人民币1000000元，夏靖出资人民币900000元，且为该公司的监事。案外人信和汇诚信用管理（北京）有限公司在工商行政管理机关登记的实收资本为人民币1000000元，夏靖出资人民币340000元。案外人信和惠民投资管理（北京）有限公司在工商行政管理机关登记的实收资本为人民币1000000元，夏靖出资人民币900000元，且为该公司的监事。
上述事实，有原告提供的被告填写的借款申请资料、委托扣款授权书、借款协议、银行汇款凭证、信用咨询及管理服务协议、信访咨询费收取告知书��收据，本院（2014）崇民初字第1636号民事判决书、原告与江苏苏通律师事务所签订的委托代理协议、代理费发票、代理费汇款凭证，以及当事人的陈述等证据在卷佐证。
本院认为，合法的借贷关系受法律保护。原、被告签订的借款协议合法有效。原、被告在借款协议中约定的借款金额为人民币61898元，但原告实际支付给被告的借款金额为人民币49800元，其余12098元由原告以代为支付给案外人咨询费、审核费、服务费，以及收取信访费的名义当扣。对此，本院认为，出借人与借款人在借贷关系中除约定利率外，还约定借款人向出借人支付中介费、担保费等费用的，应视为对利息的约定。本案中，中介费用虽然约定支付给借贷关���以外的第三方即三家公司，但三家公司均系出借人夏靖投资或控股，加上三家公司为有限责任公司，包括夏靖在内的股东人数均不超过三人，经营权和所有权高度融合，人合性极强，故本院认定以上中介费用性质上属借款利息，不应计入借款本金。据此，本院认定夏靖与被告间发生的借款金额应以夏靖实际支付被告的人民币49800元为准。
根据双方约定的借款额、还款额及还款期数，应用PMT财务函数公式推算出借款月利率确为1.80355%。该利率与当扣的利息所折算成的利率合并后超过了月利率2%的上限，对于超过部分本院不予保护。原告认可被告借款后按月归还了3期，虽然未提供被告还款明细的银行交易记录，但因被告不到庭抗辩，本院采纳原告的主张。即被告于2015年1月7日、同年2月7日、同年3月7日，各还款4057.78元，合计9493.38元。对于原告主张被告尚欠的借款额，由于夏靖代扣的管理费等12098元不作为本金，故需要按实际借款额、结合还款时间、按2%月利率分段计算出发生的利息，被告所还款额中先扣除利息，剩余部分作为归还的本金。据此，自2014年12月10日至2015年1月7日，借款49800元发生利息929.6元，被告还款4057.76元中，还本金3128.16元，剩余本金46671.84元。该款至2015年2月7日，发生利息964.55元，被告还款4057.76元中，还本金3093.21元，剩余本金43578.63元。该款至2015年3月7日，发生利息813.47元，被告还款4057.76元中，还本金3244.29元，尚欠40334.34元。后因被告一直未还款，构成违约，依照合同约定被告应一次性还清所欠借款人民币40334.34元，并自2015年2月8日起，按年利率24%继续支付借款利息至实际给付之日。对于原告主张的其余款项，本院不予支持。原告主张的律师代理费3399元，因被告不履行合同构成违约，对于律师费的负担借款合同有明确规定，原告支付的代理费符合相关规定，本院予以支持。被告符灯富经本院合法传唤无正当理由不到庭，视为对其抗辩权的放弃，本院依法缺席判决。依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告符灯富于本判决生效之日起十日内一次返还原告北京中和东方资产管理有限公司借款人民币40334.34元及利息（自2014年3月8日至实际给付之日，按年利率24%计算）。
二、被告符灯富于本判决生效之日起十日内一次支付原告北京中和东方资产管理有限公司律师代理费人民币3399元
三、驳回原告北京中和东方资产管理有限公司的其他诉讼请求。
如未按本判决��定的期间履行义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费人民币713元（已减半）元，由原告北京中和东方资产管理有限公司负担人民币140元，被告符灯富负担人民币573元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省南通市中级人民法院。同时向江苏省南通市中级人民法院预交上诉案件受理费人民币1426元(江苏省南通市中级人民法院���户行：中行西被闸支行，户名：南通市财政局，账号：47×××82)
审判员 黄 素 兵
二〇一六年七月二十七日
书记员
朱冰鑫![](01lydyh01/CreateContentJS/CreateImage.aspx?action=img&docId=12fe415e-80c0-4350-be52-a74600f94917&imgId=MTJmZTQxNWUtODBjMC00MzUwLWJlNTItYTc0NjAwZjk0OTE3MC5qcGVn01lydyh01)