福建省泉州市洛江区人民法院
刑 事 判 决 书
(2017)闽0504刑初204号
公诉机关泉州市洛江区人民检察院。
被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司，统一社会信用代码XXX，住所地泉州市洛江区。
法定代表人林广闽。
诉讼代表人林某，男，1961年9月9日出生，泉州洛江建峰包装用品有限公司监事，住泉州市鲤城区。
被告人林广闽，男，1963年6月6日出生于，户籍所在地及住所地均为福建省泉州市鲤城区。因涉嫌犯骗取贷款罪于2015年5月25日被泉州市公安局丰泽分局刑事拘留，同年7月2日被逮捕，同年8月28日变更为取保候审。2016年12月22日被泉州市公安局洛江分局刑事拘留在逃，2017年1月5日被抓获，同月8日被刑事拘留，同年2月10日被逮捕。现羁押于泉州市看守所。
辩护人涂明忠、陈辉航，福建泉中律师事务所律师。
泉州市洛江区人民检察院以洛检诉刑诉〔2017〕192号起诉书指控被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司、被告人林广闽犯骗取贷款罪，于2017年10月25日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。泉州市洛江区人民检察院指派副检察长翁明朱出庭支持公诉，被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司诉讼代表人林某、被告人林广闽到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：1、被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司使用虚假财务报表，于2013年12月10日由公司法定代表人被告人林广闽与泉州市丰泽区X小额贷款有限公司签订借款合同，向该公司贷款人民币800万元。该贷款由泉州X纸业有限公司等公司及林某等人作为保证人。贷款到期后，被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司及相关保证人拒不归还贷款。泉州市丰泽区X小额贷款股份有限公司于2015年4月20日向泉州市公安局丰泽分局报案，泉州市公安局丰泽分局于2015年5月25日决定立案侦查。案发后，被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司归还贷款人民币560万元，目前尚余贷款人民币240万元未归还。
2、被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司使用虚假财务报表、虚假抵押及虚假产品购销合同，于2014年10月31日由公司法定代表人林广闽与X银行股份有限公司泉州分公司签订流动资金借款合同，向该银行贷款人民币800万元用于购买货物。该贷款由江西X包装用品有限公司等公司及林某等人作为保证人。被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司在获得贷款后，将该笔款项用于偿还其他贷款。贷款到期后，被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司及相关保证人无力偿还贷款。被告人林广闽于2017年1月5日在广东省佛山市被公安机关抓获归案。被告单位及被告人的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一的规定，应以骗取贷款罪追究其刑事责任。公诉人在法庭上宣读、出示了公司企业法人营业执照复印件、被告人林广闽的户籍证明、扣押物品清单、证人证言、搜查笔录等证据，印证指控的犯罪事实。
诉讼代表人林某对公诉机关指控的犯罪事实和罪名均无异议。
被告人林广闽辩称本案只是一起经济纠纷，不构成刑事案件。其辩护人提出对X银行的800万元不构成贷款诈骗罪。理由是本案被告单位以虚假抵押取得800万元，属于续贷，被告单位本想以贷款来达到企业持续发展，主观上没有骗取新的贷款，而是续贷，客观上银行也没有发放新的贷款或增加新的贷款额度。而对于X公司发放的800万元，该起认定为骗取贷款罪与法律规定相悖。如认定罪名成立，建议尽可能从宽处理。理由是已偿还了560万元，没有给金融单位造成太多损失，并建议对被告人林广闽免于刑事处罚或从轻处罚并宣告缓刑。
经审理查明：1、被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司(以下简称“建峰公司”)使用虚假财务报表，于2013年12月10日由公司法定代表人被告人林广闽与泉州市丰泽区X小额贷款有限公司签订借款合同，向该公司贷款人民币800万元。该贷款由泉州X纸业有限公司等公司及林某等人作为保证人。贷款到期后，被告单位建峰公司及相关保证人拒不归还贷款。泉州市丰泽区X小额贷款股份有限公司于2015年4月20日向泉州市公安局丰泽分局报案，泉州市公安局丰泽分局于2015年5月25日决定立案侦查。案发后，被告单位建峰公司归还贷款人民币560万元，目前尚余贷款人民币240万元未归还。
2、被告单位建峰公司使用虚假财务报表、虚假抵押及虚假产品购销合同，于2014年10月31日由公司法定代表人林广闽与X银行股份有限公司泉州分公司签订流动资金借款合同，向该银行贷款人民币800万元用于购买货物。该贷款由江西X包装用品有限公司等公司及林某等人作为保证人。被告单位建峰公司在获得贷款后，将该笔款项用于偿还其他贷款。贷款到期后，被告单位建峰公司及相关保证人无力偿还贷款。
被告人林广闽于2017年1月5日在广东省佛山市被公安机关抓获归案。
另查明，被告人林广闽的家属于庭审后代建峰公司退出贷款现金人民币51万元，其中退给X公司30万元、X银行21万元，并取得二被害单位的谅解。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实，足以认定，本院予以确认：
1、报案人徐某陈述及X公司的营业执照、报案委托书、报案报告等材料，证实其系泉州市丰泽区X小额贷款股份有限公司(以下简称X公司)的法务，受公司委托前来报案。2013年12月10日，建峰公司实际控制人林广闽以银行贷款手续缓慢、建峰公司急需流动资金为由向其公司申请贷款800万元。经公司审核后，发放给建峰公司800万元贷款，期限半年。2014年6月10日贷款到期后，林广闽以各种理由拒不还款。后经公司调查，发现建峰公司在获取800万元贷款后，并未将该笔贷款用于他们公司的经营活动，而是转移他们公司以及担保公司的资金，造成无法归还贷款的假象，并且在贷款时隐瞒对外大量负债、虚报收入。另证实至目前为止林广闽尚欠240万元未还。
2、证人黄某的证言，证实其系X公司的客户经理。建峰公司向其公司贷款800万元就是其经手的。当时，是建峰公司姓范的财务经理在2013年10月份通过招商银行的客户经理主动找到X公司提出贷款申请的。建峰公司提出申请后，X公司派其与业务二部的林某3一起到建峰公司实地调查。12月6日，X公司评审会决定发放贷款800万元给建峰公司，贷款期限6个月，月利率1.8%。2014年5月底，建峰公司的贷款担保方X纸业的资金出现问题，老板跑路了，其当时正准备辞职就与其他要来接手的同事孙某一起到建峰公司了解情况，当时是林广闽接待的，他说X公司的事对建峰公司的经营影响不大，建峰公司仍在正常营业，就是资金比较紧张，希望X公司能够续贷。虽然其在审核建峰公司的财务报表，发现有存在水分，但根据他们提供的材料来测算，大概有4亿元的主营收入，建峰公司又是洛江区纳税大户，因此才会贷款给他们。2014年6月初其从X公司辞职，当时只知道建峰公司的贷款到期后并没有按时还款，其他的情况就不清楚了。
3、证人孙某的证言，证实其系X公司的客户经理。其于2014年5月底接手建峰公司一笔800万元的贷款业务，原先该业务是黄某接手的，她于5月底从公司辞职后才由其接手。接手该笔业务后，其曾和黄某一起到建峰公司实地查看经营情况，是公司的法人林广闽接待的，当时建峰公司仍有在正常经营，林广闽说X公司老板的跑路可能会影响到他们建峰公司的资金问题，导致向X公司贷款的800万元无法如期归还，并要求X公司能延长该笔贷款的还款期限。回到单位后，其有将建峰的情况向X公司的上层汇报。后来，该笔贷款到期后，X公司与建峰公司签订了一份《借款合同补充协议书》，同意将建峰公司的贷款期限延长至2014年6月25日。2014年6月25日贷款到期后，建峰公司并没有按照补充协议上的规定还款，而且利息也只付至2014年6月15日。X公司再次找林广闽谈还款的事情，林广闽说目前尚无足够的资金还款，提出能否再增加一笔贷款给建峰公司周转，以便尽快还款。事后，林广闽又向X公司提出在洛江还有一家福建X复合新材料有限公司和江西一家叫X包装用品有限公司，是通过建峰公司的员工徐某和古某注册的公司，实际控制人还是林广闽自己，可以以X公司的名义，让建峰公司、X公司作为担保方，向X公司申请1600万元贷款，用于周转资金。实际上，林广闽的这个提议就是要通过X公司增加贷款800万元。另外，林广闽还提出800万元的贷款再次延长至2014年6月25日，但到期后，建峰公司还是未能如期还款。后来，公司经过与建峰公司协商，对他们之前贷的800万元，又追加X公司作为担保人，于2014年7月4日由X公司与X公司签订一份《最高额保证合同》，担保期限为2013年12月10日至2014年12月10日。签完协议后，X公司就林广闽提出的以X公司为贷款方再贷款一事开董事会进行讨论，但只同意林广闽以X公司向X公司贷款800万元，将建峰公司的800万元置换至X公司名下。而林广闽认为X公司如果不能贷款1600万元给X公司的话，他就不同意以X公司作为主体贷款方，来帮建峰公司归还贷款。因为双方协调不下来，X公司就将此事上报市政府，市政府怎么回复的就不清楚了。目前为止，建峰公司的800万元尚未归还，利息也只支付至2014年6月15日。
4、证人陆某的证言及诉讼保全申请书、担保书、营业执照、法人代表身份、和解协议书、上海市黄浦区人民法院民事调解书等材料，证实其系上海市X国际租赁有限公司的法务。公司之前与泉州洛江建峰包装用品有限公司有设备租赁业务往来，但后来建峰公司违约，公司将建峰公司起诉至上海市黄浦区人民法院。当时起诉时，业务部门反馈回来的信息是建峰公司将该套设备恶意抵押给其他债权人，因此公司找到该套设备后立即向法院申请财产保全，法院也有去查封。该案后来调解结案。除此之外，公司与江西X包装用品有限公司也有设备租赁纠纷，也是起诉至上海黄浦区法院，也都判决了。当时建峰公司作为担保人负有无限连带赔偿责任也被一起诉至法院。
5、证人林某2的证言，证实其系被告人林广闽的儿子，大概于2014年3月份左右到建峰公司上班，同年6月份左右与建峰公司在银行有联保贷款几千万的X公司老板黄某跑路后，承担联保责任的建峰公司需要代其偿还部分贷款，导致建峰公司的资金链断裂没有办法继续经营。至于建峰公司的名下有多少贷款及民间借款，其都不清楚。同时证实其只是江西X公司的挂名法人兼挂名股东，没有参与实际生产经营，也不清楚X公司名下有多少债务，对X公司给建峰公司提供担保，具体是什么样的担保也不清楚。
6、证人范某的证言，证实其于2002年年中到建峰公司，一直至2013年都是从事会计工作，2006年左右开始担任公司的财务经理。其看了建峰公司提供给X银行泉州分行的该公司2010年至2012年年度的会计审计报告，上面记载的数据是严重失实的，与公司的实际生产情况不符。当时的情况是林广闽自己和银行方面谈好了，再要求其按照他与银行谈好的关于会计报表内的相应的供需关系等内容进行制作，制作好后提供给相应的会计师事务所进行审计。而会计师事务所也到公司进行现场审计，只是列了一张清单，公司再把他们需要的材料复印给他们，如报表、营业执照等就可以了。2013年7月1日，其准备要离开公司就按规定先将所有财务工作移交给施某，后于2014年2月份离开建峰公司。
7、证人陈某的证言、洛江区金融工作协调领导小组办公室关于报送建峰包装涉嫌逃废债行为的函及7套BHS高档瓦楞纸板生产线发票复印件等材料，证实其现在X银行泉州分行公司部工作，主要负责企业对公业务。建峰公司目前在行里有一笔人民币800万元的贷款，是2014年10月31日发放的，属续贷，其是该笔贷款的经办人。2014年5～6月份期间，X纸业公司的法人黄某跑路后，作为互保方的建峰公司需承担人民币6000多万元的互保责任，当时建峰公司的资金链也是比较困难的，所以在审核该公司近几年的企业年报后，特别是2014年上半年该公司的财务报表显示该公司主营业务收入达到了28000多万元，因此行里认为建峰公司还是具备相应的贷款资质的，也曾多次派人到建峰公司实地考察，同时为了降低该笔业务的贷款风险，还要求建峰公司提供了7套BHS高档瓦楞纸板生产线等生产设备进行抵押及由X纸业、江西X公司作为担保企业。该7套抵押设备的评估期为1年，即2014年9月份到期，评估价值为2600多万元。评估期满后行里再次委托评估公司对该7套设备重新进行评估，但因建峰公司未再支付评估费而没有拿到评估报告。而且，在2014年8～9月份，泉州市金融风险应急处置工作领导小组办公室有针对建峰公司的情况组织牵头召开一个金融会议，根据该会议纪要的要求，行里应争取给予建峰公司1600万元的信贷支持。
8、证人蔡某的证言，证实其于2014年8月份左右开始做民间融资、资金过桥生意。建峰公司于2014年8月份左右以与石狮市X贸易有限公司经营业务为由向X银行泉州分行申请贷款800万元，2014年10月31日交行放款给X公司，随后X公司将上述款项过桥给其公司。其不认识建峰公司，这笔生意是一个朋友介绍过来的，因为当时建峰公司有银行贷款需要先还再续贷，其就先通过一个朋友的公司汇款给建峰公司，建峰公司再去偿还贷款并办理续贷，后面建峰公司贷款办出来了，这些钱是通过X公司再过桥转过来的。
9、搜查笔录及扣押决定书、现金缴款单、福建省行政暂时扣留(或冻结)财物收据，证实公安机关于2017年1月8日15时许对建峰公司进行搜查，并依法扣押了建峰及X公司2012年8月～2013年3月的白联送货单一箱、建峰及X公司2011年4月～11月的纸板白色送货单一箱、建峰及X公司2011年4月～11月的白联送货单一箱、建峰及X公司2013年年度相关会计凭证一箱、建峰及X公司2013年10月～2014年1月的白联送货单一箱、建峰及X公司2013年4月～11月及2013年11月、12月～2014年4月的白联送货单一箱、建峰及X公司2011年度相关会计凭证一十二本、建峰及X公司2012年度相关会计凭证一十二本；
建峰及X公司2013年度送货单(包括1月-7月的红联、白联)一箱、建峰及X公司2011年7～12月、2012年1月～12月送货单一箱、建峰及X公司2013年6月的红联送货单一箱、建峰及X公司2011年7～12月、2012年1月的纸箱红联送货单一箱、建峰及X公司2013年7月～10月及2013年6月～9月的白联送货单一箱、建峰及X公司2011年1月～12月的红联送货单一箱(3月、4月、10月、11月除外)、建峰及X公司2012年10月～2013年5月的红联送货单一箱、建峰及X公司2013年1月～8月、2012年的会计凭证一箱(箱子上写有“开票”)；
X公司2014年4月～12月的红联送货单一箱、建峰公司2014年4月～12月的蜂窝纸箱报表一箱、X公司2014年4月～12月白联送货单一箱、建峰及X公司2013年、2014年度购销合同一箱、建峰公司2012年度送货单一箱、X公司及建峰公司人事章二枚、建峰公司2011年度报价单、送货单一箱、建峰及X公司会计凭证二箱；
建峰及X公司的记账单二箱、建峰公司车间生产统计表相关材料一箱、建峰公司2013年12月～2014年销售统计表一箱、X公司2013年8月～12月、2014年1月X公司入库单一箱、X公司2014年7月纸板白联、红联送货单各一箱、建峰公司报价单二箱、建峰公司各类材料一箱、X公司生产通知单及成品库存报表等材料一箱；
蓝色U盘一个、台式电脑主机五台、建峰及X公司发票专用章各一枚、建峰及X公司各类票据十箱、建峰公司2011年7月～9月的相关会计凭证一箱、建峰公司2004年以前的报税资料一箱。
公安机关于2016年12月22日凌晨2时6分许对被告人林广闽位于泉州市鲤城区的住处进行搜查，依法扣押了机动车驾驶执照一本、铜质护身金卡一件、移动电话五部、人民币一万零四十九元、信用卡三张。
10、调取证据通知书、调取证据清单，证实公安机关依法调取了建峰公司在泉州市工商行政管理局洛江分局的营业执照、组织机构代码证、企业基本信息登记表、2010年～2015年每年度的工商年检报告等工商登记材料；建峰公司与X银行泉州分行在洛江区工商行政管理局的相关动产抵押登记材料；建峰公司在泉州市洛江区国家税务局的纳税证明(2010～2015年度，每年度的纳税证明及每年度的纳税申报表)相关材料；建峰公司在泉州市洛江区地方税务局的涉税证明(2010～2015年度，每年度的涉税证明及每年度的涉税申报表)相关材料；建峰公司与X银行泉州分行在丰泽区人民法院民二庭、执行庭的相关判决、执行材料以及其他民事诉讼案件；
公安机关依法向X银行泉州分行依法调取了建峰公司在X银行泉州分行授信额度审批通知书、X银行受托支付委托书、授信业务发放的支付审查审批表、借款凭证、转账支票、产品购销合同、授信报告、审查意见、流动资金借款合同、抵押合同、保证合同、资产评估报告、建峰公司的审计报告；
公安机关依法向建设银行泉州洛江支行依法调取了泉州洛江建峰包装用品有限公司提供给该行的企业年报资料。
11、泉州洛江建峰包装用品有限公司小贷项目尽职调查报告等材料，证实X公司向公安机关提供的建峰公司贷款材料。
12、泉州市公安局丰泽分局经侦大队工作说明、福建省经济贸易委员会关于同意泉州市丰泽区X小额贷款股份有限公司开业的批复等材料，证实X公司于2013年2月1日由福建省经济贸易委员会批复同意开业，允许其在丰泽区内办理各项小额贷款、银行业机构委托贷款等业务，属于非银金融机构，并接受泉州市金融局监督管理。
13、X公司说明、收据及收款回单等，证实X公司截止至2016年7月11日，已收到林广闽、泉州洛江建峰包装用品有限公司退回的560万元。
14、辨认笔录及照片，证实被告人林广闽辨认证人范某。
15、泉州市公安局洛江分局向福建海峡银行泉州分行、光大银行泉州分行、恒丰银行福州分行、华夏银行泉州分行、工商银行泉州洛江支行、建设银行泉州洛江支行、中信银行泉州东海支行发出询证函，证实公安机关向上述银行发函了解建峰公司的贷款情况。
16、扣押财物清单、现金缴款单、福建省行政暂时扣留(或冻结)财物收据，证实被告人林广闽的家属于庭审后代为退出贷款人民币51万元，暂扣于本院。
17、在逃人员登记/撤销表，证实被告人林广闽于案发后在逃，被公安机关列为网上在逃人员。
18、抓获经过及看守所羁押人员登记表、健康检查笔录、入所二十四小时谈话笔录，证实被告人林广闽于2015年5月25日被电话传唤到公安机关接受调查，同日被刑事拘留。后因刑拘在逃而被列为网上在逃人员。2017年1月5日16时许，公安人员在广东省佛山市将被告人林广闽抓获归案。
19、委托协议书及谅解书，证实被告人林广闽于在押期间积极动员家属与X银行股份有限公司泉州分行达成还款协议，故X银行泉州分行谅解了被告人林广闽的行为，并请求对其从宽处理。
被告人林广闽的家属于庭审后退出51万元分别偿还被害单位X公司30万元、X银行21万元，并取得X公司的谅解。
20、户籍证明，证实被告人林广闽的年龄等基本情况。
21、被告人林广闽的供述，证实其于2000年成立建峰公司并担任法定代表人，股东林某，2014年7月份公司停止经营。向X公司贷款的800万元是由X公司提供担保的，贷款前就和他们说好的，其中400万元用于向X公司购买纸品，X公司才同意担保的。贷款出来后，公司马上转了400万元给X公司，但该公司没有提供纸品，其余400万元用于建峰公司购买原材料。当时在贷款时，X公司有说营业额需要多少才能贷款，因此公司提供了虚假的财务报表给他们才最终贷了800万元。目前来说，建峰公司基本上是资不抵债了。
上述证据，本院予以确认。
被告人林广闽在其经营的建峰公司出现资金困难的情况下，为获取银行的贷款而使用虚假财务报表、虚假抵押及虚假产品购销合同来骗取银行贷款，导致到期未能偿还贷款，给银行造成重大经济损失，其行为已触犯了刑法的相关规定，构成犯罪。故被告人林广闽辩称本案只是一起经济纠纷，不构成刑事案件的辩解理由与事实不符，不予采纳。
本院认为，被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司及直接负责的主管人员被告人林广闽以欺骗手段取得银行及其他金融机构贷款，致使贷款989万元未能偿还，给银行及其他金融机关造成重大损失，其行为均已构成骗取贷款罪。公诉机关指控成立。被告人林广闽到案后如实供述自己的罪行，对被告单位建峰公司亦认定如实供述，均予以从轻处罚。被告人林广闽明知公司已经资不抵债的情况下，为了骗取新的贷款以及贷新还旧而使用虚假的报表等材料来欺骗银行获取贷款，给银行造成重大经济损失，从而给金融管理秩序造成严重危害。故林广闽的辩护人提出的辩护意见没有法律依据，不予采纳。鉴于被告人林广闽的家属于案发后与被害单位X银行泉州分行达成还款协议，且在庭审后退出贷款人民币51万元，并取得X银行泉州分行、X公司的谅解，有悔罪表现，量刑时予以一并考虑。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币五百万元；
（罚金应在判决生效之日起十日内向本院缴纳）
二、被告人林广闽犯骗取贷款罪，判处有期徒刑二年三个月，并处罚金人民币一百万元；
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年1月5日起至2018年12月29日止。罚金应于判决生效之日起十日内向本院缴纳）
三、责令被告单位泉州洛江建峰包装用品有限公司及直接负责的主管人员被告人林广闽退赔被害单位泉州市丰泽区X小额贷款股份有限公司经济损失人民币二百一十万元、退赔被害单位X银行股份有限公司泉州分行经济损失人民币七百七十九万元。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向福建省泉州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本三份。
审 判 长 洪羚燕
人民陪审员 施晓娴
人民陪审员 洪艺玲
二〇一八年四月二十五日
书 记 员 林慧婷
附注引用的法律条文：
《中华人民共和国刑法》
第一百七十五条之一以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
第六十七条犯罪以后自动投案，如实供述自己的罪行的，是自首。对于自首的犯罪分子，可以从轻或者减轻处罚。其中，犯罪较轻的，可以免除处罚。
被采取强制措施的犯罪嫌疑人、被告人和正在服刑的罪犯，如实供述司法机关还未掌握的本人其他罪行的，以自首论。
犯罪嫌疑人虽不具有前两款规定的自首情节，但是如实供述自己罪行的，可以从轻处罚；因其如实供述自己罪行，避免特别严重后果发生的，可以减轻处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。