江西省南昌市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2016）赣01刑终270号
原公诉机关南昌市新建区人民检察院。
上诉人（原审被告人）涂某某，女，1966年8月24日出生，汉族，初中文化，系新建县农工商企业发展促进会原会长、法定代表人，南昌市新建区第十五届��大代表（2015年11月25日南昌市新建区人大常委会许可对其依法进行刑事审判）。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年1月8日被刑事拘留，同年2月13日被逮捕。现羁押于南昌市第一看守所。
辩护人王胜，江西华罡律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）颜某某，男，1954年2月27日出生，汉族，大学本科，中国人民银行南昌市支行退休人员，系新建县农工商企业发展促进会荣誉会长兼金融顾问。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年1月20日被刑事拘留，同年2月13日被逮捕。现羁押于南昌市第一看守所。
辩护人刘序体、刘展，江西广予律师事务所律师。
南昌市新建区人民法院审理南昌市新建区人民检察院指控原审被告人涂某某、颜某某犯非法吸收公��存款罪一案，2016年4月27日作出（2015）新刑初字第179号刑事判决。宣判后，原审被告人涂某某、颜某某不服，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案。合议庭经审阅本案卷宗材料，审查上诉人涂某某、颜某某的上诉状及其辩护人的辩护意见，认为本案不属于依法必须开庭审理的案件，决定不开庭审理。承办人依法讯问了涂某某、颜某某，听取了其辩护人的辩护意见，核实了全案证据，对一审认定的事实和适用法律进行了全面审查。现已审理终结。审理期间，经江西省高级人民法院批准，延长审理期限二个月。现已审理终结。
南昌市新建区人民法院判决认定：
2012年11月15日，被告人涂某某、颜某某和祝某某、张某某、廖某某、熊某甲、熊某乙、熊某丙、杨某某、万某某（均另案处理）��10人发起成立了新建县农工商企业发展促进会（以下简称促进会），被告人涂某某为法人代表、被告人颜某某为荣誉会长兼金融顾问（促进会经营模式创建人），祝某某、张某某、廖某某、熊某甲、熊某乙、熊某丙、杨某某、万某某为副会长。促进会下设资金池管理部、融资管理部、会员发展部等部门，经营范围是会员企业资金调剂、融资咨询、策划、信息调研服务、会员企业专业服务、会员企业商务合作服务。促进会未经国务院银行业监督管理机构批准，违反国家相关规定，成立之后以“互助、互保、互救”为幌子，对外宣传、从事未经许可的金融存款、发放贷款业务，以高额利息为诱饵（月息2分），将不特定的社会单位、个人吸收为会员（会员资格没有条件限制），促进会共发展单位、个人会员188户（人）。经江西华诚司法鉴定中心��法鉴定意见书（赣华司鉴字[2015]0001号）鉴定，促进会共吸收单位和个人存款共计193，143，200元，尔后再以2.8分（月息）向外从事发放贷款的业务。具体事实如下：
（一）自2012年10月31日至2014年12月31日，促进会按被告人颜某某创建的模式累计非法向社会公众吸收存款金额为193，143，200元，促进会归还吸收存款金额为174，500，200元，促进会欠对外吸收公众存款金额为18，643，000元，促进会对外借出未收回金额为21，135，000元。被告人颜某某在促进会领取2012年10月至2014年7月工资80，760元，以借贷的形式从促进会领取250万元。
一审判决书列举了经庭审举证、质证，并经一审法院确认的下列证据以证实上述事实：
1.证人熊某乙的证言，证实我担任促进会副会长期间，主要负责走访了解需要资金调剂的企业，然后将相关情况写成书面材料上报给促进会，提出建议是否可以资金调剂。我在促进会发展了十名会员：胡某甲、胡某乙、方某某、胡某丙、熊某某、胡某丁、熊某甲、邓某某、胡某戊、熊某乙等。挂在我名下的会员有周某某、余某某、徐某某、熊某丙、李某某，这些人是涂某某介绍来的，我不认识，我只负责接待，这些人交了入会费用。其中李某某、周某某、余某某从促进会分别借了100万元、200万元、260万元，本息均未归还。我个人交了30万元保证金，并放了10万元在促进会吃利息，获得24，183元的利息钱。还有熊某甲、廖某某、张某某、祝某某、熊某丙几个副会长都在促进会吃了利息。
2.证人廖某某的证言，证实2012年11月，颜某某及涂某某等人发起成立促进会，是非营利性质的社团组织。涂某某为法人代表��会长，负责促进会的全面工作；颜某某为荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人，并负责促进会资金调出调入的把关，促进会的程序操作模式由颜某某制定；实际上促进会就是颜某某、涂某某这二人在管理，不管哪项业务，只要是上面颜某某、涂某某二人签字就可以。我和张某某、万某某、熊某丙、祝某某、杨某某、熊某甲、熊某乙是副会长。我也存入了资金到促进会里，进进出出有300多万元，目前促进会还欠我30万元。我作为促进会的副会长,也介绍了一些朋友加入促进会（有毛某某、李某某、李某甲、熊某丁、李某甲等人），有权建议资金池资金的调入调出，但是没有决定权。张小风存入促进会1，000多万元，月息二分，当时我建议不收，但是颜某某要求存入，最后还是按颜某某的意思收了。颜某某以涂某某、杨某某、熊某丙和廖某某四人的名义在促进��借了200万元钱，四人与颜某某还签订了协议书，每人各付50万元共200万，加上熊某乙的50万元，共有250万元钱，是涂某某决定的。2012年10月18日促进会成立之初，我们九位发起人签订了一份总担保书，2013年3-4月份，我们怕涂某某拿总担保书到银行去贷款，我们就提议将总担保书收回并销毁。陈某某、周某某、余某某都从促进会借了大量款未归还。
3.证人熊某甲的证言及声明书，证实2012年11月15日促进会成立，涂某某为法人代表、会长，负责促进会的全面工作；颜某某为荣誉会长兼金融顾问。我和张某某、万某某、熊某丙、祝某某、杨某某、熊某乙是副会长。我和廖某某、万某某协助会长发展会员工作，对会员企业进行走访考察，做出评估报告，并经常会在一些材料上签字。我只知道把钱放到促进会是2分的月息，从促进会借钱要付2.8分的月息，促进会还收取会员费，后来我认为促进会没有什么发展前途，于2013年12月18日中途退出了。我在促进会存入过钱，并由此获得了90多万元的利息。颜某某在促进会借了50万元，促进会直接把钱打进我的账户，我分10笔将该50万元转给了颜某某。我介绍过金某某、邹某某、杨某某、蔡某某加入促进会。在促进会总担保书里，对我企业总资产有一点点夸大。
4.证人杨某某的证言，证实我介绍过艾某某、魏某某二人进促进会，我在促进会负责过秘书处及日常事务，也和张某某协助会长组织互助资金入池工作，后来和祝某某一起负责秘书处及日常事务。
5.证人张某某的证言，证实我是促进会的副会长，颜某某是促进会的主要发起人、金融顾问和荣誉会长，主要负责金融方面的具体操作，涂某某是促进会的会长��负责全面工作，其他七人是副会长，我和熊某丙负责发展会员，其他副会长各有分工，我个人于2013年8月放了100万元到促进会，收取了月息二分的利息。促进会放钱出去是收取月息二分八，促进会出问题主要出在颜某某身上，涂某某也要负主要责任。
6.证人熊某丙的证言，证实2012年11月，颜某某及涂某某等人发起成立新建县农工商企业发展促进会。涂某某为法定代表人、会长，负责促进会的全面工作；颜某某是发起人之一，为荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人，我是副会长之一，熊某乙、廖某某、熊某甲三个副会长负责资金池，熊某乙还负责宣传工作，祝某某副会长负责秘书处，我负责发展会员工作，但我没做实质性的工作，在促进会就是挂了一个名；促进会以月息2分的回报吸收单位和个人存款，再以月息2分8向外从事��放贷款的业务。促进会大量发展单位、个人会员，吸收了大量存款。至今有3，400多万债务没有收回来。促进会每一笔资金调入调出，都需要颜某某把关进行审批，后来由涂某某和廖某某负责。颜某某还在促进会里借了250万元，写了借条。我交了30万元的保证金到促进会。
7.证人祝某某的证言，证实2012年11月，颜某某及涂某某等人发起成立促进会。涂某某为法人代表、会长，负责促进会的全面工作；颜某某为荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人，并负责促进会资金调出调入的把关，促进会经营模式的整体框架和内容都是颜某某制定，是资金池的副调度长，我作为副会长，工作职责是分管秘书处，主要负责促进会的日常管理工作；促进会以月息2分利息大量发展单位、个人会员，吸收了大量存款。再以月息2分8向外从事发放贷款���业务。2013年6月28日，我以月息2分8利息向促进会借了250万元，审批人是颜某某，因为颜某某是资金池的副调度长，所以需要他审批签字同意放款。促进会的宣传工作都是由会长涂某某负责，并且有宣传资料。2013年1月3日，颜某某从促进会借走了二百万元钱。其他副会长廖某某负责财务、熊某乙、熊某丙和我协助涂某某完成资金池和融资还款的工作，廖某某、熊某甲、万某某协助会长完成会员管理工作，杨某某、张某某负责资金池的资金入池工作。
8.证人万某某的证言，证实2012年11月促进会成立，我任副会长，负责融资部，但融资部从未在银行贷款过，也从来没有运作过，总担保书的作用就是证明促进会的实力雄厚，我提供的南昌丰产实业公司的简介虽然是我的签名盖章，但这是颜某某随便写的，并且该公司并非我个人的，而是我弟弟的公司，也没有这么多的资产担保。我交了30万元保证金，我个人向促进会介绍了约50来个会员，这些会员有的向促进会借过款。我个人也向促进会借过钱，现在还欠促进会30万元的本金。从促进会借钱出来要找人担保，借款人提出申请，熊某乙、廖某某、熊某甲负责调查，并同涂某某、颜某某五个人一起负责签字放款。促进会在2013年就不是很规范了，都“变了味”。
9.证人熊某巳、郭某某的证言，均证实：2012年11月，颜某某及涂某某等人发起成立促进会。涂某某为法定代表人、会长，负责促进会的全面工作；颜某某为荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人，并负责促进会资金调出调入的把关，促进会经营模式的整体框架和内容都是颜某某制定，颜某某是资金池的副调度长，工作职责是负责资金的存入和调出手续的审批；促进会以月息2分的利息大量发展单位、个人会员，非法吸收大量存款。再以月息2分8向外从事发放贷款的业务。2013年6月28日，祝某某以月息2分8向促进会借了250万元，审批人是颜某某，因为颜某某是资金池的副调度长，所以需要他审批签字同意放款。促进会的宣传工作都是由会长涂某某负责，并且有宣传资料。2013年1月3日，颜某某从促进会借走了200万元钱。还证实总担保书在促进会开业前就已出台了，那些担保企业的总资产和担保资金是颜某某让我们夸大形成的，目的就是让存钱进促进会的人相信促进会是有实力的，如徐某甲存了500万元，当时拿过一份总担保书走，2014年8月14日涂某某又拿回来了。
10.证人李某丙的证言，证实从2012年12月至2014年10月，我在促进会会员发展部工作，负责发展会员工作，发展会员没有特殊条件，只要缴纳会费即可，会员发展到高峰时有100多个，存入资金有3，000多万元，月息二分，经涂某某推荐，柯某某成为促进会会员，并存入了110万元到促进会，期限为半年，月息二分，每个月的15日支付利息。刘某某也存入过100万元，期限是60天。我本人2014年4月15日也放了119万元到促进会，但是至2014年9月开始未收到过利息。廖某某于2014年9月叫八位发起人将总担保书拿回来了交由他自己保管并欲销毁。我偷偷地复印了一份，因为我在促进会投资了100万元。
11.证人杨某甲的证言,证实我在促进会担任会计期间，涂某某个人没有办正规手续从促进会借了490万元钱转入其个人企业出纳ＸＸ的账户中，至今仍有451万元未还。涂某某个人名下的借款有1，490元。尚欠1，161元。颜某某为促进会发起人之一，是荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人，并负责促进会业务指导，资金调出审批，资金池的副调度长，其工作职责是负责资金的存入和调出手续的审批；颜某某先后在30份促进会资金调剂的借据上审批人处签字同意放款。涂某某曾经交待过，其不在时就由颜某某签字放款。因为涂某某不熟悉银行金融业务，而颜某某是银行出来的，所以真正来说，颜某某才是总调度长，颜某某在促进会拿走了250万元没有付利息。
另外还证实促进会是从2012年11月15日成立，涂某某任会长，负责全面工作，主要是签订存入资金、调出资金的合同，负责每笔贷出资金的审批。促进会成立至案发，吸收了188个会员193，143，200元钱，促进会资金损失有21，135，000元。促进会自成立以来，以“互助、互保、互救”的名义对外进行宣传并且有宣传资料对外进行宣传，发展社会人员和企业成为会员，然后以二分的高额利息吸纳会员资金，张小风在促进会存入了1，000多万元钱，得到了129万元的利息。
12.证人况某某证言及涂某某个人出具的借况某某100万元（月息二分）的借条及况某某存入促进会的150万元的资金调入凭证、银行凭证、互助资金池的三份借款合同，证实2013年11月至2013年12月，涂某某给我看了一份《新建县农工商企业发展促进会总担保书》，我先后三次从我的银行账户转账150万元到以新建县农工商企业发展促进会的赣州银行账户内，付息至2014年7月后就没有再支付利息，另外2014年2月24日，我从我的中国银行账户转了100万元到涂某某私人账户，但一直未支付利息。当时涂某某写了张100万元的借条给我。
13.新建县公安局经侦大队出具的的情况说明、转让协议书，证实况某某、蔡某甲、徐某甲三人与涂某某签订的资金调入转让协议共710万元已在促进会账面上生效，该710万元在促进会的债权人由况某某、蔡某甲、徐某甲三人变更为涂某某。
14.证人赵某某的证言及借条、银行回单，证实2013年3月，涂某某以促进会的名义骗了我500万元存款，后陆续归还330万并按月息2分支付了50万左右利息，有170万元未收回。2014年1月，涂某某以个人名义向我借款200万，并按月息二分支付了10万利息，本金未收回。
15.证人熊某戌的证言及借条、银行回单等，证实2013年9月，涂某某以促进会的名义以二分利息非法吸收了我200万元存款，并签订了合同，合同规定了二分的利息钱，并支付利息至2014年11月。2014年1月19日和3月26日，涂某某以个人名义以二分二的利息共向我借款100万。2014年6月17日涂某某以二分五的利息向我借了100万元。同年6月20日涂某某以二分五的利息又借了100万元，上述三次共借了300万元，收到利息共计14万元。
16.证人蔡某甲的证言及借条、银行回单、促进会资金调入凭证、蔡某甲出具的互助资金池的三份借款合同、促进会宣传资料互助资金池总担保书、总担保企业名单、及八个担保企业简介及资产、签章、蔡某甲出具的“事情经过”、宣传材料，证实2013年10月30日，我交纳了1000元的会费，没有进行任何审核，只拿了身份证，涂某某以新建县促进会名义，向我出示了《促进会总担保书》，说总担保金额有一个多亿，我便于2013年11月4日与促进会签订了100万元的借款合同，从2013年11月-2014年7月的每个月15号我在中国银行的账号都收到了涂打来的利息，但是后来到了2014年8月份就没有付息，本��也未收回。2014年7月15日，在涂某某的欺骗下，该100万元又转至涂某某个人名下，抵了涂某某个人在促进会欠款。
17.证人余某某的证言，证实2014年1月23日，涂某某在担任会长期间没有经过正常程序，利用会长职务之便，直接填写促进会的资金调剂借据，私自挪用了490万元的促进会资金未还。我个人存入促进会1，000余万元。
18.证人陈某某的证言，证实我经过颜某某的介绍交纳了1000元会费后成为了促进会会员，2014年1月13日我存入了20万元至促进会的银行账户上，期限半年，签有借款合同和资金调入凭证。促进会一直支付利息至2014年11月，但是没有归还本金。
19.证人徐某甲的证言，证实涂某某以促进会和个人名义，以二、三分月息，骗称有促进会的总担保向我借款共800万元，��中促进会借款是500万元，利息按月支付到2014年8月7日，期间还有二个月未付息，其个人借款是300万元，从未支付过利息。800万元的本金也未还。2014年8月23日促进会以需要“检查”为由将500万元的借款合同拿回去了。涂某某个人向我借款300万元，利息三分，涂写了一张借条给我。
还证实当时涂某某拿了一份总担保书给我母子二人看，说是可以尽可能地多存钱到促进会，促进会是有实力有担保的，没有风险的，尽可以放心资金的安全，存钱进促进会有二分的利息。促进会有8、9人共同发起，有十来个企业担保，担保金额有一个多亿。
20.证人刘某某证言及100万元的资金调入凭证，证实我是杨某某介绍进入促进会的，我只提供了下身份证，便成了促进会成员，只要成为会员就可以存钱��促进会，并有二分利息收入，促进会支付利息时间是每个月的十五日。2013年10月10日，我存入了100万元到促进会，2014年6月，促进会归还了我50万元，目前仍有50万元未归还给我。
21.证人陶某某的证言及收据、资金调入凭证和建设银行的回单各一份，证实我是经李某丙介绍交了1000元的会员费进入促进会的，存入钱到促进会可以收取月息二分。我个人存入六万元到促进会，并且每个月收到了利息，共有14个月，总共收到了16，800元的利息钱。但是到2014年10月份就没有收到过利息，现在连本金也未收回。
22.证人柯某某的证言及促进会资金调入凭证、银行明细，证实我是经杨某某介绍加入促进会的，我以二分息存过钱到促进会，促进会现欠我30万元，我以月息二分五至六分息借款给涂某某个人共计460万元。
23.鉴定意见及补充说明，证实涂某某担任会长期间”促进会”的非吸数额是193，143，200.00元，个人非吸的数额是6006万元。
24.江西华诚司法鉴定中心赣华司鉴字【2015】0001号《司法鉴定意见书》：
依据新建县农工商企业发展促进会提供的（2012年10月31日-2014年12月31日）财务账证表和相关资料，根据有关会计核算原则和委托方的要求，经鉴定：
新建县农工商企业发展促进会（2012年10月31日-2014年12月31日）累计吸收会员存款金额为193，143，200.00元，其中促进会财务管理费累计存入资金为10，992，000.00元。
新建县农工商企业发展促进会（2012年10月31日-2014年I2月31日）累计归还会员存款金额为174，500，200.00元，其中累计归还促进会财务管理费存入资金为7，472，000.00元。
新建县农工商企业发展促进会（2012年10月31日-2014年12月31日）欠会员存款未还金额为18，643，000.00元，其中促进会财务管理费欠款金额为3，520，000.00元。
新建县农工商企业发展促进会（2012年10月31日-2014年12月31日）个人累计对外借出资金为157，218，700.00元，对外累计收回个人借出资金为136，083，700.00元，个人对外借出资金拖欠未还余额为21，135，000.00元。
涂某某累计存入促进会资金为28,624,200.00元，累计归还个人存款28,549,200.00元，存款余额为75,000.00元。对外借出促进会资金为70,873,000.00元，累计归还促进会对外借款金额为66,363,000.00元，账面欠款余额为4,510,000.00元，（扣除会员况某某1,500,000.00元，蔡某甲1,000,000.00元，徐某甲4,600,000.00元,合计7,100,000.00元，代涂某某归还促进会借款），实际欠促进会借款为11,610,000.00元。
廖某某累计存入促进会资金为10，710，000.00元，累计归还个人存款9,810，000.00元，存款余额为900，000.00元。对外累计借出促进会资金为7，430，000.00元，累计归还促进会对外借款为7，430，000.00元，余额为零。
万某某累计存入促进会资金为250,000.00元，累计归还个人存款250，000.00元，存款余额为零。对外累计借出促进会资金为4，050，000.00元，累计归还促进会借款余额为3，700，000.00元，实际欠促进会借款为350，000.00元。
熊某乙累计存入促进会资金为680，000.00元，累计归还个人存款600，000.00元，存款余额为80，000.00元。对外累计借出促进会资金为9，940，000.00元，累计归还促进��借款金额为9，940，000.00元，借款余额为零。
熊某甲累计存入促进会资金为11，790，000.00元，累计归还个人存款11，490，000.00元，存款余额为300，000.00元。对外累计借出促进会资金为8,720,700.00元，累计归还促进会借款为8，720，700.00元，借款余额为零。
熊某丙累计存入资金为5,980,000.00元，累计归还存款5，930，000.00元，存款余额为50，000.00元。对外累计借出促进会资金为6，070，000.00元，累计归还促进会借款为6，070，000.00元，借款余额为零。
杨某某累计存入资金为6，070，000.00元，累计归还个人存款600,000.00元，存款余额为7，000.00元。对外累计借出促进会资金为7,500，000.00元，累计归还促进会借款为5，150，000.00元，欠促进会借款余额为2，350，000.00元。
张某某累计存入资金为2，352，000.00元，累计归还个人存款为2，301，000.00元，存款余额等51，000.00元。对外无借出促进会资金。余额为零。
祝某某累计存入资金为5，050，000.00元，累计归还个人存款5，010，000.00元，存款余额为40，000.00元，对外借出促进会资金为6，280，000.00元，累计归还促进会借款为6，280，000.00元，余额为零。
促进会（2012年10月31日-2014年12月31日）收到会员188人交纳会费共计468，000.00元。
促进会（2012年10月31日-2014年12月31日）收到借款人存入的借款保证金共38人，账面余额为4，700，000.00元。促进会2012-2014年10月31日资金调出余额为21，885，000元，已归还750，000元，尚有21，135，000元未追回。
25.促进会宣传材料，证实涂某某等人以促进会名义打着“互助、互保、互救”的幌子对外进行宣传非法吸公众存款。
26.“总担保书”、总担保企业名单、总担保企业简介、资产、签章，证实为保证借入的资金的安全，及被贷出的资金池的资金能够按时归还，被告人涂某某及熊某乙、祝某某、杨某某、廖某某、张某某、熊某甲、熊某丙、万某某八个副会长均分别提供自己的企业总资产的30%，在借款不能归还时进行总体担保，承担不能偿还资金的责任。凡借入资金的会员企业，在签订借入资金合同时，附总担保书。各个担保企业均评估了自己公司的资产并在公司简介上签字，案发后上述九位发起人烧毁了担保书。
27.《社会团体法人登记证书》，证实新建县农工商企业发展促进会是经新建县民政局发证的社会团体法人，法人代表涂某某，业务范围是会员企业融资咨询、策划、信息调剂服务、会员企业专业服务、会员企业商务合作服务。
28.新建县农工商企业发展促进会会办字【2012】第4号《关于促进会会长、副会长分工的决定、章程》、民间金融模式创建人引荐人合作协议书、促进会模式PPT、南昌晚报的广告等材料，证实促进会是由新建县金融办监管、民政局登记的一非营利性的社会团体。涂某某、颜某某负责该促进会的资金池的管理工作，涂某某担任资金池的调度长，颜某某担任资金池的副调度长。成立时邀请过县领导参与成立大会，另八个副会长各有分工。
29.新建县农工商企业发展促进会《资金入池申请书》、新建县农工商企业发展促进会《资金调入凭证》、新建县农工商企业发展促进��互助资金池《借款合同》、新建县农工商企业发展促进会《资金调剂借据》，证实促进会大量非法吸收程茂勇、李某丙、况某某、刘某某、余某某、陈某某、周永红、熊某戌、徐某甲等公众存款及放款业务，审批人为颜某某、涂某某。
30.（1）新建县农工商企业发展促进会自2012年10月31日-2014年12月31日资产负债表、利润及利润分配表；
（2）新建县农工商企业发展促进会自2012年10月31日-2014年12月31日财务收入支出相关明细账证表资料；
（3）新建县农工商企业发展促进会自2012年10月31曰-2014年12月31日会员个人存款利息支出、对外借款利息收入明细账证统计表；
（4）新建县农工商企业发展促进会自2012年10月31日-2014年12月31日会员存款、对外借出资金等相关明细资料；
以上4项证据证实：新建县农工商企业发展促进会大量非法吸收公众存款及发放贷款业务的详细记录。
31.新建县金融工作办公室新金字【2014】2号《关于责令新建县农工商企业发展促进会停业整改的通知》；新建县人民政府办公室新府办字【2014】58号《新建县人民政府关于成立新建县打击和处置非法集资工作领导小组的通知》，证实促进会超出登记的经营范围，以二分月息直接吸收公众存款，然后以月息二分八向外发放借款，内部管理混乱，不按章程办事并造成资金风险，为此新建县人民政府启动应急预案，立即追偿债权、做好安抚工作，规范促进会的运行，做好会员之间的债权债务工作，成立领导小组打击非法集资，并进行职责分工。
32.《人口基本信息���、《证明》、中国人民银行南昌中心支行向公安机关出具的颜某某的工作履历，证实被告人涂某某、颜某某身份信息及无前科劣迹。还证实颜某某系中国人民银行南昌中心支行反洗钱处的调研员，2014年3月退休。
33.资产负债、利润、收支明细、资金调入调出明细、保证金明细、欠息和催收明细等状况。
34.促进会资金调剂借据相关材料，证实促进会非法吸收公众存款后又以资金调剂非法融资放贷给涂某某、颜某某、杨某某、陈某某、胡某甲、余某某等人的事实。
35.促进会出具的关于颜某某担任发起人和金融顾问期间情况的说明、颜某某的申请报告和促进会的决议，证实颜某某是促进会的发起人和金融顾问并从中领取月工资3，600元，从促进会借了250万元未支付利息，在2013年10月-2014年7月付的工资扣抵利息28，800元。颜某某于2013年12月2日要求辞退发起人及金融顾问仅担任顾问的申请，促进会同意颜某某的请求的事实。
36.促进会借款合同，证实促进会成立后以月息二分为诱饵大量吸收余某某、陈某某、周永红、况某某、熊某戌、李某丙、陈雷生、陶某某、程茂勇等人的存款，并且签订借款合同，将借款资金入池的事实。
37.借款人陈某某、余某某在逃证明，证实陈某某、余某某分别从促进会借出300万元、260万元拒不归还，现被列为网上在逃人员。
38.冻结、扣押、查封财产通知书，证实公安机关已查封、冻结、扣押被告人涂某某存款10，147.68元及船山路10处房产、南昌市红谷滩万达星城小区可园北区7栋3单元301室房产、南昌市经开区金嘉名筑A4楼107、108店面及相关涉案人员程某某51，000元、陈某甲110，000元、胡某甲30，000元、张某某175，899.92元、陈某某17，947.6元、张某甲205，000元、王某某1278.40元（未随案移送）。
39.北洋食品添加剂公司出具的证明材料，证实2010年7月6日，北洋公司进行增资扩股，被告人颜某某替其妻子赵某甲出资60万元获得该公司增资扩股的60万股。颜某某与北洋公司没有任何经济往来。
40.被告人涂某某的供述，供认2012年11月15日，我与颜某某、廖某某、熊某甲、熊某乙、熊某丙、杨某某、张某某、祝某某、万某某等10人发起成立“新建县农工商企业发展促进会”。我为法人代表、会长，负责促进会的全面工作和资金池的工作，是资金池的总调度长；颜某某为荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人，��资金池的副调度长；促进会共有四个部：会员发展部负责发展会员、资金池负责吸收会员资金与放贷、融资部负责银行的融资、秘书处负责日常工作，发展会员没有特别的要求和身份限制，有企业也有个人。廖某某、熊某甲、熊某乙、熊某丙、杨某某、张某某、祝某某、万某某等八人为副会长，廖某某、熊某甲、熊某乙三人是负责资金池,万某某、熊某丙二人负责会员发展部，祝某某负责秘书处的日常工作。促进会是经民政组织批准，金融办同意监管，促进会开展的不是金融业务，而是会员之间的资金调剂。促进会有一个会员发展部，吸收了新会员。会员分为企业会员和个人会员，企业会员是要正常经营、信誉良好的企业，个人会员是要无犯罪记录和不良爱好，没有特别身份上的限制。至2014年9月我离开该促进会时仍有2078万元借出资金没有收回，颜某某拿走了250万��钱的顾问费用。促进会经十个会长副会长开会同意借给陈某某300万元，其中第二个100万是在前面的200万还未归还的情况下借给陈某某的。周某某借款200万，余某某借款260万元。促进会有总担保书，总担保书是对互助资金池的调剂资金实行总担保。总担保书是颜某某写的。
41.被告人颜某某的供述，供认2012年11月，我与涂某某等人发起成立“新建县农工商企业发展促进会”。涂某某为法定代表人、会长；我为荣誉会长兼金融顾问，是促进会经营模式创建人和业务指导、资金池的副调度长；促进会从事的不是金融业务，是会员之间的资金调剂，是企业互助服务。促进会对会员没有特定的人群，对入会的会员进行了宣传，促进会一共吸纳了200多个会员，我在促进会拿了250万元的年薪和经营模式复制费，其中50万年薪是通过熊某甲的账转的，200万是模式复制费，是涂某某、熊某乙、熊某丙、杨某某四人和我签的，每人支付我50万元，用于培训促进会的人员、设计经营模式、接待等工作，并且每个月我在促进会领取了报酬。我在促进会资金调剂借据上签名，只对向促进会借钱的会员的相关材料进行审核，我不是审批人。陈某某从促进会借款300万元，其中第二个100万是在前面的200万还未归还的情况下借给陈某某的。总担保书是由我起草制订的，在促进会成立之前，我向发起人会长和副会长针对总担保书的每条内容进行了详细解释，说明了总担保书的所有条款，并且说明了相关的责任和义务，并把总担保书发给了每个人，半个月后，再派财务人员对同意担保的企业进行财物评估、核实，然后对担保单位的资产调查情况列入总担保书内，作为总担保书的附件，最后拟定总担保书，让同意��保的人签名盖章，总担保书不可以对会员在金融机构的贷款进行担保，总担保书去银行担保也不符合规定。后来实际上也没有为会员在银行贷款进行担保。它的作用是给资金池的资金作总担保，在促进会不能归还会员存入的资金时，由担保单位负责归还，具体的流程是由担保单位将资金打入资金池，后由促进会的名义归还给会员，总担保书的作用实际就是为打入促进会的资金池的会员的资金进行担保。促进会在发起成立过程中，八个副会长都起了一定的作用，我认为廖某某、熊某乙、熊某甲、熊某丙四人分管资金池，责任更大一点。
（二）自2012年10月31日以来，被告人涂某某个人以促进会会长的名义在外向杨某某、刘某某等不特定人员吸收公众存款6，006万元，涉及人数18人，并承诺按月息1.8分-6分支付利息。上述款项被被告人涂某某��于支付借款利息、偿还借款、投资经营及个人消费。
一审判决书列举了经庭审举证、质证，并经一审法院确认的下列证据以证实上述事实：
1.证人展晓芳的证言，证实2014年2月，涂某某个人以月息2分向我借款140万元的事实。
2.证人胡某丁、胡某戊二人的证言及借条、银行单据，证实涂某某以促进会会长的名义实际上是个人于2014年4月向胡某丁（40万）和胡某戊（60万）共借了100万元，钱是直接打在涂某某个人在民生银行的账户上，涂某某出具了一张借条，借条上没有加盖商会公章。当年5、6、7三个月收到了8，000元利息。但是到了2014年8月份就没有收过利息了，连本金也没有拿回来。
3.证人杨某某的证言，证实涂某某是促进会的发起人之一，涂某某个人以2-6分利息向我借款2，000多万元，支付利息1，000多万元，借款均汇入涂某某个人银行账户内，至案发时仍有1，710万元未还。涂某某向我借款时月息二分，多的时候5-6分，但是我没有借过钱给促进会，反过来从促进会借过300万元钱，这300万是从刘某某处转借的钱，因为涂某某欠了刘某某的600万元钱，我找刘某某借钱时，刘某某就叫我到涂某某那里去拿钱。
4.证人罗某甲的证言及银行明细、借条各一张，证实涂某某以二分的利息从其处借了70万元钱，其收到了涂某某11个月的利息共计154，000元，但是本金未还。
5.证人龚某某的证言及涂某某出具的借条，证实涂某某以二分至二分五的利息为诱饵从我处三次共借了410万元。第一次是2012年9月15日在红谷滩的老树咖啡厅的电脑上用电子银行转借了50万给涂某某,并有涂某某弟媳张某戌作证,利息是二分,后增加到了二分五。第二次是2013年3月20日在“名门世家”的家中,通过网银转借了160万元给涂某某的招商银行昌北支行的账号上,利息是二分半。第三次是2013年6月5日在涂某某的公司里,借了200万,利息是二分半,写了一张借条,张某戌在上面也签字了。2014年4月,就没有再支付利息了，同年11月还了10万元。其余的400万至今未还。其姐姐龚某甲经其介绍也借过钱600万元给涂某某，其中有借条的就有400万元，还有无借条的200万元。
6.证人况某某的证言及借条、况某某提供的促进会互助资金池的借款合同、付款付息的银行汇款的往来明细、资金调入凭证、汇款申请书等相关书证，证实2014年2月24日，涂某某以个人名义向我借款100万元人民币，一直未支付利息。
7.证人熊某戌的证言，证实2014年1月19日和3月26日、6月17日，涂某某以个人名义向我借款共计人民币300万元。
8.证人赵某某证言借条、银行回单，证实2014年1月，涂某某以个人名义向我借款200万，并按月息2分支付了10万利息，本金未收回。
9.证人宾某某的证言及借条、银行回单，证实涂某某个人以二分的月利息从刘某某处借款670万元（2013年8月14日150万元、2014年3月15日400万元、2014年6月15日120万元），2014年7月15日从甘卫东处借款200万元，借款和还利息都是通过银行转账，并都是由我经手。
10.证人杜某某的证言及借条、银行明细，证实2014年4月4日，我借了350万元给涂某某个人，借款三个月，月息是二分五厘，涂共支付了二个月利息有87，500元，但是后来没有还本付息。
11.证人刘某乙的证言及借款协议、借条，证实2012年至2014年期间，涂某某以月息二分九的高额利息向我借了206万元，至案发时未归还，还欠42万元的利息的事实。
12.涂某某个人向社会人员非法集资情况表，证实涂某某向社会个人非法吸收存款达6，006万元的事实。
13.涂某某个人与万仕花、万美林、徐某甲借款协议书，及还款计划，鉴定意见及补充说明，证实涂某某个人向万仕花借款200万元，向万美林借款200万元，向徐某甲借款300万元。涂某某的借款总额是6，006万元。
14.涂某某借款借条，证实涂某某以个人名义向熊某戌、刘某某等十八人借款共计人民币6006万元。
15.被告人涂某某的供述，认同司法会计鉴定报告内容。��时供认况某某150万元、蔡某甲100万、徐某甲460万元开始是放在促进会，后来其个人与三人分别达成借款协议，让三人将款借给其个人。其还向杨某某个人借了1，710万元钱，向展晓芳、胡某丁、胡某戊、况某某、熊某戌、赵某某、蔡某甲、龚某某、刘某乙、甘卫东、刘某某、龚某甲、杜某某、柯某某等人借过钱。
16.查封通知书、决定书、查封清单、扣押决定书，证实涂某某的位于南昌市船山路的10处房产及南昌市红谷滩万达星城小区可园北区7栋3单元301室房产的查封，查封房产面积为3，335.32㎡的房产情况和账本被扣押，有三本分类账未找到的事实。
17.归案经过，证实涂某某、颜某某二人是被公安机关传唤后刑事拘留归案的。
南昌市新建区人民法院认为，被告人涂某某、颜某某伙同他人以成立促进会为幌子，并在促进会成立以后，超出经营范围，以高额利息为诱饵，变相非法从事金融活动，向社会不特定公众非法吸收存款193，143，200元，数额巨大，给被害人造成损失计人民币2，100余万元，另被告人涂某某个人还以高额利息为诱饵，向社会不特定公众吸收存款6，006万元，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。根据被告人的犯罪事实、性质、情节和对社会的危害程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款，第二十六条第一款及最高人民法院关于适用《<中华人民共和国刑事诉讼法>的解释》第三百六十五条，第三百六十九条之规定，判决：一、被告人涂某某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑九年，并处罚金人民币四十万元。二、被告人颜某某犯非法吸收公众存款罪���判处有期徒刑八年，并处罚金人民币三十万元。三、本案查封、扣押、冻结的未随案移送的财物由查封、扣押、冻结的机关依法负责处理。
涂某某及其辩护人的上诉理由和辩护意见：（一）一审法院认定事实不清，适用法律错误。1.其通过促进会吸收存款的对象中既有社会公众，又有张某某、杨某某、柯某某、熊某戌、余某某、刘某某、况某某、徐某甲等特定对象，应从其非法集资数额中扣除特定对象的款项；2.一审判决书既认定其通过促进会向杨某某、熊某戌、刘某某、况某某、徐某甲等借款，又认定其以个人名义向上述人员借款，属重复认定；3.其与杨某某、刘某某等人是同学或朋友，也没有进行公开宣传，故其个人以促进会会长的名义向杨某某、刘某某等借款6，006万元的行为不属于非法集资行为。（二）一审判决量刑畸重，应���改判，从轻处罚。1.其与他人出于“互帮”、“互保”、“互救”的目的共同设立促进会，反映出其主观恶性不大；2.促进会归还了大部分集资款项，且对外债权数额大于债务；其个人借款部分未到期，且其个人资产根据同期市值可以偿还所有个人借款，其行为的社会危害性不大。
颜某某的上诉理由：（一）一审判决认定事实不清、证据不足，适用法律错误。1.一审判决认定其为促进会的实际运营人的证据不足。其只是促进会经营模式的创建者，创建人协议书、促进会章程并未约定其对促进会享有经营权、人事权和财务上的权力，其也没有参与促进会的实际经营活动，其并非促进会的实际经营人；2.其没有非法吸收公众存款的故意。促进会设立程序合法，目的是在会员之间进行融资调剂，促进会设立后，其担任顾问，促进会经营管理不善、财务制度不全、超范围经营与其无关，其在30份借据上签名只是完善财务凭证的行为，没有决定放款的效力；3.其没有向促进会会员以外的社会不特定多数人吸收存款的行为；4.本案属单位犯罪，并非自然人犯罪。（二）一审判决认定其与涂某某共同故意犯罪没有事实依据，不符合法律规定。据此，请求二审改判其无罪或发回重审。
颜某某的辩护人的辩护意见：1.促进会设立程序合法，至今未被取缔；颜某某未吸收公众存款，其只为促进会提供了运作模式，且该运作模式内容不违背国家金融政策和国务院提倡的金融创新精神。2.没有证据证实颜某某指使或与涂某某商议，要求涂向社会不特定公众吸收存款，其与涂某某没有共同犯罪故意。
本院二审审理查明的事实和证据与一审判决相同。一审判决认定事实的证据，已经一审庭审质证，本院予以确认。
针对上诉人及其辩护人上诉理由和辩护意见，根据本案的事实、证据及相关法律规定，本院评判如下：
1.关于上诉人涂某某及其辩护人所提涂某某通过促进会非法吸收资金的对象既有不特定的社会公众，又有亲友及同学等特定对象，故应从其非法集资数额中扣除特定对象的款项的上诉理由和辩护意见
经查，本案中上诉人涂某某等通过促进会，采取高息利诱的手段，开放性地、不加区分地发展新会员，从而使得非法集资对象范围不断扩大。在','2018-10-08
02:35:53',0,'web',NULL),(12517833,'461fae17-fd1f-48cb-
be48-50d663840957','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：53次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"法院ID\":\"1707\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"附加原文\":\"\",\"审判程序\":\"一审\",\"案号\":\"（2016）豫0225刑初272号\",\"法院地市\":\"开封市\",\"法院省份\":\"河南\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"法院区域\":\"\",\"文书ID\":\"461fae17-fd1f-48cb-
be48-50d663840957\",\"案件名称\":\"李帅李某某故意伤害一审刑事判决书\",\"法院名称\":\"兰考县人民法院\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"法院区县\":\"兰考县\",\"DocContent\":\"\",\"补正文书\":\"2\",\"诉讼记录段原文\":\"河南省兰考县人民检察院以兰检诉刑诉（2016）240号起诉书指控被告人李帅李某某犯故意伤害罪，于2016年10月28日向本��提起公诉。本院受理后，依法适用简易程序，实行独任审判，于2016年11月3日公开开庭审理了本案。兰考县人民检察院指派检察员徐会霞出庭支持公诉，被告人李帅李某某到庭参加诉讼。现已审理终结\",\"判决结果段原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1481212800000)\\\/\",\"案件类型\":\"1\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"文书类型\":null,\"文书全文类型\":\"1\",\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null,\"不公开理由\":null});$(document).attr(\"title\",\"李帅李某某故意伤害一审刑事判决书\");$(\"#tdSource\").html(\"李帅李某某故意伤害一审刑事判决书
（2016）豫0225刑初272号\");$(\"#hidDocID\").val(\"461fae17-fd1f-48cb-
be48-50d663840957\");$(\"#hidCaseName\").val(\"李帅李某某故意伤害一审刑事判决书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2016）豫0225刑初272号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"兰考县人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"1\");$(\"#HidCourtID\").val(\"1707\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"兰考县人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"刑事案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value:
\"故意伤害\" },{ name: \"审理程序\", key: \"trialRound\", value: \"一审\" },{ name:
\"裁判日期\", key: \"trialDate\", value: \"2016-11-10\" },{ name: \"公诉机关\", key:
\"oriLigigation\", value: \"河南省兰考县人民检察院\" },{ name: \"当事人\", key:
\"appellor\", value: \"李帅李某某\" }],LegalBase:
[{法规名称:\'《中华人民共和国刑法》\',Items:[{法条名称:\'第二百三十四条第一款\',法条内容:\' 第二百三十四条
故意伤害他人身体的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制。
犯前款罪，致人重伤的，处三年以上十年以下有期徒刑；致人死亡或者以特别残忍手段致人重伤造成严重残疾的，处十年以上有期徒刑、无期徒刑或者死刑。本法另有规定的，依照规定。
\'},{法条名称:\'第七十二条第一款\',法条内容:\'
第七十二条
对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：
（一）犯罪情节较轻；
（二）有悔罪表现；
（三）没有再犯罪的危险；
（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
宣告缓刑，可以根据犯罪情况，同时禁止犯罪分子在缓刑考验期限内从事特定活动，进入特定区域、场所，接触特定的人。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
\'},{法条名称:\'第七十二条第一款\',法条内容:\' 第七十二条
对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，根据犯罪分子的犯罪情节和悔罪表现，适用缓刑确实不致再危害社会的，可以宣告缓刑。
被宣告缓刑的犯罪分子，如果被判处附加刑，附加刑仍须执行。
\'},{法条名称:\'第七十三条第一款\',法条内容:\' 第七十三条
拘役的缓刑考验期限为原判刑期以上一年以下，但是不能少于二个月。
有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能��于一年。
缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
\'}]}]};if ($(\"#divTool_Summary\").length > 0)
{$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"李帅李某某故意伤害一审刑事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2016-12-09\\\\\",\\\\\