山东省济宁市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2017）鲁08刑终410号
原公诉机关山东省梁山县人民检察院。
上诉人（原审被告人）杨广良，男，1986年5月13日出生于山东省梁山县，汉族，初中文化，梁山汇通投资管理有限公司（下称梁山汇通公司）及济宁汇通非融资性担保投资有限公司（下称济宁汇通公司）实际控制人，住梁山县。2013年6月8日因犯非法拘禁犯罪被梁山县人民法院判处有期徒刑六个月，缓刑一年。本案因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2015年6月11日被刑事拘留，同年7月16日被逮捕。
辩护人江方鲁，山东演达律师事务所律师。
原审被告人李某1，女，1961年12月6日出生于山东省梁山县，汉族，中专文化，梁山汇通公司会计，住梁山县。2015年7月20日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被梁山县公安局取保候审，2016年3月11日被梁山县人民检察院取保候审。
原审被告人李某2，女，1972年9月14日出生于山东省梁山县，汉族，中专文化，梁山汇通公司出纳，住梁山县。2015年7月20日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被梁山县公安局取保候审，2016年3月11日被梁山县人民检察院取保候审。
山东省梁山县人民法院审理梁山县人民检察院指控原审被告人杨广良犯集资诈骗罪、诈骗罪，原审被告人李某1、李某2犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年9月8日作出（2016）鲁0832刑初246号刑事判决。原审被告人杨广良不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷、讯问被告人，听取辩护人的意见，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定：
一、集资诈骗罪、非法吸收公众存款的事实
2012年2月8日，被告人杨广良与吴某、董某注册成立梁山汇通公司，被告人杨广良为该公司实际控制人，并聘任李某1为会计，李某2为出纳。梁山汇通公司在未经有关部门批准的情况下，对外公开宣传，以高息为诱饵向社会不特定人员吸收存款。客户到公司存款时，被告人李某1或被告人李某2为客户办理投资保证卡（记载存款人基本信息、存款数额、利息、存款期限等）。案发后，被告人杨广良未交出公司账目，拒不交代资金去向，逃避返还资金。根据梁山汇通公司集资参与人提交的投资保证卡等证据材料统计，至案发，梁山汇通公司共非法吸收公众存款2671.5万元，返还利息244.8141万元，给集资参与人造成实际损失2496.1959万元。被告人李某1共参与非法吸收公众存款2115.5万元，被告人李某2共参与吸收公众存款549万元。
2014年2月份，被告人杨广良接手济宁汇通公司并负责该公司的运营。济宁汇通公司采用与梁山汇通公司相同的模式非法吸收公众存款。案发后，被告人杨广良未交出公司账目、拒不交代资金去向，逃避资金返还。根据济宁汇通公司集资参与人提交的投资保证卡等证据材料，至案发，济宁汇通公司共非法吸收公众存款615万元，返还利息167.6572万元，给集资参与人造成实际损失447.3428万元。
综上，被告人杨广良共骗取公众存款3286.5万元,返还利息366.2976万元，给集资参与人造成实际损失2943.5387万元。
原审判决认定上述事实的证据有：
1、刑事照片，证实梁山汇通公司的门头特征及公司内
部布局。
2、书证
（1）企业注册、变更情况，证实2012年2月8日，被告人杨广良和吴某、董某注册成立梁山汇通公司；2013年1月24日公司股东变更为吴某军、杨某新、董某；2012年9月28日公司股东变更为吴某军、杨某新、马某2；2014年7月7日股东变更为杨某新、马某2。
（2）工商公示信息表，证实2011年11月14日，吴某在济宁市任城区工商行政管理局注册成立济宁汇通非融资性担保投资有限公司。2014年2月14日该公司法人代表变更为杨广良。
（3）梁山汇通公司宣传单，证实梁山汇通公司对外宣传该公司是济宁汇通公司的分公司，是有保障的投资担保金融平台，在该公司投资收益高、零风险等。
（4）济宁汇通公司宣传材料，证实济宁汇通公司以高息为诱饵对外公开宣传，在该公司投资低风险、高收益等。
（5）梁山汇通公司集资参与人的材料（自述表格、投资保证卡、投资人身份证复印件、银行卡交易明细），证实经统计，梁山汇通公司共非法吸收公众存款2671.5万元，返还利息共计244.8141万元，给集资参与人造成损失2496.1959万元。其中，李某1参与非法吸收公众存款2115.5万元，李某2参与非法吸收公众存款549万元。
（6）济宁汇通公司集资参与人材料（自述材料、投资保证卡、投资人身份证复印件、银行卡交易明细），证实济宁汇通公司共非法吸收公众存款615万元，返还利息167.6572元，给集资参与人造成损失447.3428万元。
（7）交接单，证实2014年12月29日，李某1将2013年度的44份记账凭证、7本账本，2014年度的39本记账凭证、18本账本，移交给杨广良。
3、证人证言
（1）马某1证实，其通过梁山汇通公司在电台的宣传、散发的宣传材料得知，在梁山汇通公司存款收益高。自2013年底其通过转账或者交付存折的方式陆续在该公司存款60万元，公司给其一张“投资保证卡”，获取利息约4万元，60万元本金未取回，
（2）郝某证实，梁山汇通公司在学校门口发宣传单，其从中得知该公司吸收存款且利息较高。2014年11月，其在梁山汇通公司存入5万元，公司共向其支付利息一千余元，本金至今未退还。
（3）李某3证实，梁山汇通公司的宣传骗取了其信任，其于2014年1月、3月、9月共计在汇通公司存款65万元，该公司向其支付利息约6万9千元，本金一直未退还。
（4）李某4证实，其在广播上听到梁山汇通公司宣传吸收存款，于2014年5月26日在该公司存入5万元，该公司支付其利息6000余元，本金一直未退还。
（5）董某证实，梁山汇通公司2012年成立，实际是杨广良一人的独资公司，但杨广良说其不方便任法人代表。该公司以月息1.5%至1.65%吸收社会存款，以月息3%左右对外放贷，由杨广良具体操作。
（6）吴某证实，梁山汇通公司2012年2月成立，被告人杨广良是实际负责人。公司成立时，杨广良以借款的方式让其出资105万元，后其退股将105万元要回。
（7）戚某证实，其曾经在梁山汇通公司上班，但不负责具体工作。公司实际负责人是杨广良，会计是李某1，出纳是李某2。
（8）马某2证实，其是梁山汇通公司的挂名股东，未投资也不参与公司经营，公司的实际负责人是杨广良。
（9）徐某证实，2012年5月份至2015年1月份，其在梁山汇通公司上班，负责公司放贷业务。该公司的实际负责人是杨广良，公司吸收的存款由杨广良支配。其在该公司期间共办理了两笔贷款，2013年下半年公司便不需要贷款业务部办理业务。2014年8月，其在该公司存入3万元，至今本金未收回。
（10）王某1证实，2014年3月10日至2014年12月15日，其在济宁汇通公司任出纳，负责给客户支付利息、转账、记账等工作。其离开公司时有20多名客户在公司存款500余万元。公司平时使用贾某秀和王某1的银行卡转账，大额资金都转到杨广良个人的银行卡内。
（11）彭某证实，其2012年3月份进入济宁汇通公司工作，公司负责人是杨广良。2014年以后只看到公司吸纳存款，不知道存款去向。该公司大概有20多个存款客户，存款金额约为700万元。
（12）李某5证实，2014年4月份，其通过济宁汇通公司的彭某在该公司存款50万元，至今未要回本金。
（13）李某6证实，2014年9月份，其在济宁汇通公司分两次存入10万元，共领取利息4800元，本金未取回。
（14）仲某证实,其通过济宁汇通公司宣传材料得知该公司吸收存款，自2012年开始在该公司存款，至2014年共计存款57万元，其中45万元通过银行转账至贾某秀银行卡上，获取利息73100元，本金至今未取回。其介绍曲某某在该公司存款5万元。
（15）李某7证实，2014年8月11日其在济宁汇通公司存款11万元，月息1.8%，大约收取了四五个月的利息，本金未取回。
4、被告人的供述与辩解
（1）杨广良2015年6月11日供认，其自2012年经营梁山汇通公司并非法吸收公众存款。
杨广良2015年6月12日供认，其系梁山汇通公司实际负责人，该公司自成立后以高息为诱饵，对外吸收公众存款大约三千多万。公司有两套账目，其中一套为真实账目，但是账本已经丢失，其交给公安机关的U盘内的会计数据是真实的;另一套是应付税务机关的假账。其个人和公司名下均已无财产，且不想交代资金去向。
杨广良2015年6月23日供认，其是济宁汇通公司的实际负责人，济宁汇通公司和梁山汇通公司之间有资金拆借。“梁山情之音”音乐会所、北京汇银财富投资有限公司、济南光良科技有限公司是其出资成立的。其本人还向他人借过高息贷款。杨广某名下的车辆和杨某霞名下在济宁的房产全是其出资购买的。
杨广良2015年7月10日供认，梁山县公安局办案民警在梁山汇通公司发现的记账本不是汇通公司的真实账目，该公司2014年9月份之后便没有记账。其多次将梁山汇通公司的钱借给他人，会计记录的电子数据中显示的借款人与实际借款人不符。
杨广良2015年8月25日、8月28日供认，梁山汇通公司大约支付客户存款利息一千万元，济宁汇通公司共计支付客户存款利息七万元。其向其他个人的借款用于对外放贷。
杨广良2015年11月13日供认，梁山汇通公司的工作人员本人或者介绍客户到公司存款时，公司会给予工作人员一定比例的提成。
杨广良2015年9月7日供认，其在济南、北京注册成立四家公司，投资均是其向朋友借的，不是在社会上吸收的公众存款。
（2）李某12015年7月18日供认，其自2012年6月份开始在梁山汇通公司工作，任公司会计。该公司通过发传单或者广播对外宣传，以高息为诱饵吸收公众存款，客户到公司存款时由其或李某2给客户签订投资保证卡，记载客户存款的具体数额。公司有两套账目，其中一套为应付税务部门的。其在离开公司时将公司纸质账目和电子账目全部交给了杨广良。
李某12016年1月26日供认，2014年七、八月份，梁山汇通公司的利息发放就不正常了。2014年12月29日，其将梁山汇通公司的记账本和记账凭证交给杨广良。
（3）李某22015年7月20日供认，其自2012年6月份在梁山汇通公司工作，任公司出纳。该公司实际负责人为杨广良，公司会计为李某1。该公司以高息为诱饵，通过广播等形式对外宣传吸收公众存款，客户到公司存款时公司与客户签订投资保证卡，公司对外放贷，客户存款资金通过杨某霞的账户流转。其离开公司时将现金日记账和银行日记账的账本都交给杨广良了。
李某22015年11月13日、2016年1月26日供认，梁山汇通公司资金流转时使用杨某霞、刘月某的账户，支付存款利息使用杨某霞、刘月某名下的银行账号，都是通过网银转账支付利息。
5、电子数据
被告人杨广良提交的U盘一个，证实杨广良向梁山县公安局提交的存储有部分电子账目的U盘情况。
二、诈骗的事实
2011年至2014年期间，被告人杨广良隐瞒其本人及公司有大量欠款的真实资金状况，谎称其本人及公司放高利贷收益良好，以高息为诱饵，骗取被害人的大量借款，用于放高利贷、支付高额利息及归还前期借款等。至案发，尚欠9名被害人借款本金1809.73万元没有归还。具体犯罪事实如下:
（一）2011年起，被告人杨广良以高息为诱饵，多次从被害人董某处借款，前期按时还本付息，2013年开始有大量借款未归还，至2014年11月11日被告人杨广良尚欠被害人董某借款850万元，共计支付利息300万元，给被害人董某造成实际损失约550万元。
原审判决认定上述事实的证据：
1、书证
（1）借条，证实2013年3月5日至2014年9月20日，杨广良共向董某出具借条10份，借款总额879万元。
（2）银行卡交易明细，证实董某2014年11月11日向杨某霞工行账户内转账20万元、2014年11月10日向杨广良农行账户内转账20万元、2014年11月7日向杨广良工行账户内转账10万元。
（3）杨广良、杨广某农业银行卡交易明细，证实2012年初至2014年，杨广良、杨广某的农业银行账户与董某的农业银行账户之间资金往来频繁。
2、被害人陈述
（1）董某2016年1月28日陈述，2011年7月份开始，杨广良多次找其借款，每次借款数额不是很大，前期借款都按时还了，且支付了约300万元的利息。
（2）董某2016年3月8日陈述，2014年4月5日，杨广良给其出具的借条中含79万元的利息，其余借条中不含利息。
3、被告人杨广良2016年8月4日供认，2009年起，其和董某之间经常相互借钱，借条上显示的879万元都是其向董某的借款。其借的钱部分放高利贷了、部分支付利息了，还有一部分归还前期借款了。
（二）2012年开始，被告人杨广良以月息4.5分为诱饵，多次从被害人侯某处借款，开始时按时还本付息，案发时尚欠被害人侯某358.13万元未还。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）银行卡交易明细，证实2013年10月28日至2014年3月26日期间，侯某分八次向杨广良银行卡转款550万元。
（2）借款合同，证实至2014年10月11日，杨广良尚欠侯某383万元未归还。
（3）杨广良农行账户交易明细，证实2014年10月11日至同年11月5日，杨广良农行账户向侯某账户内转款共计24.87万元。
2.被害人陈述
（1）侯某的自述材料，证实2013年开始，杨广良以月息4.5分为诱饵,以给银行拉存款等多种理由向其借款。早期的借款本金及利息均按时归还，取得其信任后，骗取其383万元拒不归还。
（2）侯某2016年3月8日陈述，2012年底或者2013年初，杨广良以高息为诱饵,以生意周转等借口开始频繁向其借款，并按时还本付息，其觉得杨广良很守信用。杨广良共向其借款550万元，后归还本息共计167万元，还欠其383万元未归还。
3.被告人杨广良2016年8月4日供认，其2012年起经常从侯某处借款，月息4.5分，前期均按时归还了，到2014年10月11日其尚欠侯某383万元，其中含部分利息。
（三）2012年起，被告人杨广良以月息3分为诱饵，多次从被害人高某2处借款，前期按时还本付息，至案发尚欠高某2118万元未还。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）还款计划，证实2015年3月3日，杨广良欠高某2借款118万元。
（2）杨广良、杨广某农业银行卡交易明细，证实2012年初至2014年，杨广良、杨广某的农业银行账户与高某2的会计农业银行账户之间资金往来频繁。
2.被害人高某2的自述材料，证实2013年起，杨广良以资金周转为由，以月息3分为诱饵，多次从其处借款，前期本息按时归还；后从其处借款178万元，期间归还利息和本金共计60万元，尚欠其118万元未还。
3.被告人杨广良2016年8月4日供认，其多次从高某2处借款，前期利息和本金都还了，还欠高某2118万元本金未还。
（四）2013年9月起，被告人杨广良以高息为诱饵，多次从被害人高某3处借款，前期按时还本付息，至2014年12月份尚欠被害人高某3借款315万元，支付利息50万元，给被害人高某3造成实际损失265万元。
原审判决认定上述事实的证据：
1.借条复印件，证实2014年10月12日、11月1日、12月10日，杨广良分别给高某3、高某某出具借款110万元、10万元、315万元的借条。
2.被害人陈述
（1）高某3的自述材料，证实自2013年9月份起，杨广良以汇通公司资金周转为由多次向其借款,支付利息约50万元，2014年杨广良给其出具的借条。
（2）高某32016年3月8日陈述，自2013年10月份左右杨广良开始从其处借款，借款理由为公司资金周转、归还李某某利息等，并许诺月息3分。杨广良开始很守信用，支付利息共计约50万元。杨广良给其出具的借条都是后来补的，借条上显示的借款数额为累加的数额，不包含利息。
3.被告人杨广良2016年8月4日供认，2013年下半年开始，其经常从高某3处借款，月息3分，前期本息都已经归还。高某3提交的三张借条中，落款日期为2014年12月10日的315万元的借条是其前期借款的总和，包含2014年10月份和11月份借条上的数额，也包含利息。
（五）2012年起，被告人杨广良以月息3分至5分的高息为诱饵，多次从被害人高某4处借款，前期按时还本付息，至2014年5月28日尚欠高某4借款本金140万元，后又归还高某421.4万元，剩余118.6万元至今未归还。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）借条，证实2013年12月3日杨广良向高某4出具借条，借款金额为100万元；2014年5月28日杨广良向高某4出具借条，借款金额为81万元。
（2）杨广良农行交易明细，证实2014年5月28日之后，杨广良账户向高某4账户共计转账21.4万元。
2.被害人高某4陈述，2012年开始杨广良以高息为诱饵多次从其处借款，期间归还部分本金和利息。杨广良分两次给其出具两张借条共计181万元，其中包括41万元的利息。
3.被告人杨广良当庭供认，对欠高某4118.6万元的事实无异议。
（六）2014年5月30日，被告人杨广良隐瞒其有大量欠款的事实，谎称有投资项目，以月息2.5分为诱饵，向被害人邵某借款50万元，后将该50万元转入郭巧玲账户30万元、高强账户15万元、现金支取9000元。被告人杨广良共支付邵某利息5万元，造成被害人邵某实际损失45万元。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）借条、银行卡交易明细，证实2014年5月30日，杨广良向邵某出具借款50万元的借条；2014年6月4日，邵某通过POS转入杨广良农行账户50万元，后杨广良将该50万元转入郭巧玲账户30万元，高强账户15万元，现金支取9000元。
（2）杨广良银行交易明细，证实杨广良农行账户向邵某账户内转账四次、每次12500元，共计5万元。
2.证人王某2证实，经其介绍，杨广良从邵某处借款50万元，一直未归还。
3.被害人邵某的自述材料，证实2015年5月30日，杨广良以公司项目用钱为由、以高息为诱饵，从其处借款50万元，是通过POS机直接刷入杨广良尾号为0166的卡上的。
4.被告人杨广良2016年8月4日供认，2014年5月30日，经王某2介绍其向邵某借款50万元，许诺月息2分，记不清将这50万元干什么用了。
（七）2014年6月22日至8月12日，被告人杨广良隐瞒有大量欠款的事实，谎称其本人及公司放高利贷收益良好，分五次从被害人耿某处借款320万元，支付利息约10万元，造成被害人耿某实际损失310万元。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）借条、收到条，证实2014年6月22日，杨广良向耿某借款50万元；2014年7月7日杨广良收到耿某股东投资款30万元；2014年7月20日杨广良向耿某借款100万元，以鲁Ｈ×××××轿车做抵押；2014年8月21日杨广良向耿某借款100万元；2014年10月9日杨广良向耿某借款40万元。
（2）银行卡交易明细，证实2014年6月22日，耿某银行卡62×××11向杨广良农行账户62×××66内汇款50万元。2014年7月7日杨广良农行账户收到他行转账200974元、99974元。2014年7月20日，耿某账户向杨广良账户转账100万元，杨广良农行账户收到他行转账999974.46元。2014年8月21日，杨广良农行账户收到他行转账799974.46元、109974元、8974元。2014年10月9日，杨广良农行账户收到他行转账99974元、耿某汇款30万元。
（3）银行交易明细，证实杨广良的农行账户共计向耿某账户转款6笔，共计8.15万元。
2.被害人陈述
（1）耿某的自述材料，证实2014年6月22日，杨广良向其借款50万元，约定利息月息2分，共支付利息约3万元；2014年7月7日，杨广良向其借款30万元，并骗其将该30万元入股梁山汇通公司；2014年7月20日以转借给拳铺做钢材生意的老板做招标抵押为由，骗取其借款100万元；2015年8月21日，杨广良谎称李某某可以帮助其厂子办证，骗取其借款100万元；2015年10月9日杨广良以冯某某用车做抵押借款为由，骗取其借款40万元。
（2）耿某陈述，被告人杨广良与其认识后，一直吹嘘经济实力雄厚。2014年5月份，杨广良开始从其处借钱，开始按时还本付息，取得其信任后即虚构汇通公司资金周转、冯某某以车做抵押借款、李某某投资用钱、李某某可以帮助耿某办证等虚假事实，共计从其处借款320万元。
3.被告人杨广良2016年8月4日供认，其多次从耿某处借款，前期借款本息都归还了。借条和收到条上显示的320万元借款是真实的。其支付耿某利息大约10万元。
（八）2014年11月5日，被告人杨广良隐瞒其有大量借款未还的事实，以公司资金周转为由，以月息3分为诱饵，向被害人李某8借款30万元，并许诺半个月归还，至案发未归还借款本息。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）借条，证实2014年11月5日，杨广良向李某8借款30万元。
（2）工商银行自助终端凭条，证实2014年11月5日，李某8工商银行账户向杨广良工商银行账户转款30万元。
2.被害人陈述
（1）李某8的自述材料，证实2014年11月5日，杨广良以资金周转为由向其借款30万元，许诺月息3分，至今未归还本息。
（2）李某8陈述，2014年11月5日，杨广良以投资项目为由向其借款30万元，并许诺半个月内归还，后未归还本息。
3.被告人杨广良2016年8月4日供认，2014年11月其向李某8借款30万元，许诺月息3分、一个月内归还本金。
（九）2014年8月20日，被告人杨广良隐瞒其有大量借款未还的事实，向被害人王某2借款15万元，后将上述款项转入高某战账户，至案发未偿还本息。
原审判决认定上述事实的证据：
1.书证
（1）借条复印件，证实2014年8月20日，杨广良向王某2出具借款15万元的借条。
（2）银行卡交易明细，证实2014年8月20日杨广良收到王某1转账15万，后将该15万元转入高某战账户。
2.被害人陈述
（1）王某2的自述材料，证实2014年8月20日，杨广良以公司临时用钱为由、以高息为诱饵向其借款15万元。
（2）王某2陈述，2014年8月20日，杨广良向其借款15万元，支付一个月利息，本金未归还。
3.被告人杨广良2016年8月4日供认，其共向王某2借款三次共计49万元，期间归还10万元，利息一直正常支付到案发。
被告人杨广良集资诈骗、诈骗的事实，另有下列综合证据证实：
（1）济南市历下区工商行政管理局私营企业登记信息查询结果，证实2015年5月18日，济南光良网络科技有限公司在济南市历下区工商行政管理局注册成立，注册登记的法人代表为冯忠某。
（2）私营企业登记信息查询结果，证实2015年5月22日，济南银顺信息咨询有限公司在济南市历下区工商行政管理局注册成立，注册登记的法人代表为伊某某。
（3）企业登记、变更信息表，证实2015年3月13日，北京汇银财富投资管理有限公司在北京市工商行政管理局注册成立，杨广良拟任法人代表。后该公司法人代表变更为张某某，后又变更为梁某3。
（4）济宁万达广场提供的数据，证实杨广良以杨广某名义在济宁万达广场购买写字楼3间、门面房1间，实际缴纳房款333.4285万元、在银行贷款319万元。
（5）借款协议书、梁山县人民法院（2015）梁民初字第436号民事判决书，证实杨广良于2013年8月27日向胡某某2借款100万元，以其在梁山县杨营镇购买的别墅作为借款担保。2015年3月23日，本院判决杨广良偿还胡某某2借款本金100万元及利息。
（6）协议书2份，证实2014年8月28日杨广良、杨广某与田某签订协议，约定因杨广良累计欠田某500万元，杨广良、杨广某自愿将其出资购买、登记在杨广某名下的房产抵偿上述欠款。2014年9月2日被告人杨广良与田某、杨广某签订协议，约定因杨广良欠田某150万元，杨广良自愿将其出资购买、登记在杨广某名下的商品房抵偿上述欠款。
（7）证人田某的证言、济宁市任城区人民法院（2014）任民初字第5093号民事判决书，证实2011年初至2014年8月杨广良、杨广某兄弟二人多次向其借款，共计655万元，一直没有归还。其起诉后，任城区人民法院查封了杨广某、杨某霞名下在济宁万达广场的写字楼3间、门面房1间，并判决杨广良、杨广某偿还田某借款655万元。
（8）证人高某1证实，2013年12月至2014年6月期间，杨广良分30余次转入其银行账户2000万元，均系归还以前的借款。
（9）协助查封通知书（回执），证实杨广良在济南银顺信息咨询有限公司、济南光良科技的股权已经被查封；贾某秀名下的鲁Ｈ×××××凯迪拉克轿车已被查封；杨广某名下的鲁Ｈ×××××奔驰轿车、鲁Ｈ×××××捷豹轿车、鲁Ｈ×××××揽胜运动轿车已被查封；杨广某位于万达广场的商业房、杨某霞位于蓝天豪庭的商住房已经被查封。
（10）银行卡交易明细，证实经查询杨广良及贾某秀、其姐姐杨某霞、其母亲刘月某、其弟弟杨广某名下的工商银行、农业银行、农村信用社共17个账户，至2014年12月底或2015年初，账户内余额均不足100元。其中杨广良、贾某秀、杨某霞、杨广某名下账户内的资金，在2012年6月份至2014年12月份期间流转频繁，且数额巨大。
（11）梁山县公安局经侦大队出具的办案说明，证实被告人杨广良通过辩护人交代的资金去向不属实。所交代的车辆大部分查找不到下落；所交代的借款人张某4的父亲，仅认可在杨广良处借款100余万元，而不是850万元；田某某电话中认可向杨广良借款50万元而不是400万元；杨广良在北京、济南设立的公司均系皮包公司。
（12）户籍证明，证实杨广良出生于1986年5月13日，李某1出生于1961年12月6日，李某2出生于1972年9月14日，案发时三被告人均已达到完全刑事责任年龄。
（13）抓获经过，证实2015年6月11日杨广良在济南市文化东路山东高速集团地下停车场被抓获。
（14）到案经过，证实2015年7月18日11时许，李某1主动到梁山县公安局投案；同月20日16时许，李某2主动到梁山县公安局投案。
（15）扣押清单，证实李某1在侦查机关退出违法所得1136元，李某2退出违法所得1106元。
（16）梁山县人民法院（2013）梁刑初字第149号刑事判决书、执行通知书，证实2013年6月8日，杨广良因犯非法拘禁罪被本院判处有期徒刑六个月，缓刑一年。缓刑考验期为2013年6月9日至2014年6月8日。
原审法院审理认为，被告人杨广良以非法占有为目的，利用其经营的梁山汇通公司、济宁汇通公司向社会进行虚假宣传，采取欺骗方法非法集资，数额特别巨大；以非法占有为目的，骗取他人借款，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪、诈骗罪。被告人李某1、李某2违反国家金融管理法规，非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。被告人杨广良经营的梁山汇通公司、济宁汇通公司虚构在该公司投资无风险、高回报等虚假事实，通过电台广播、印发宣传材料等方式向社会公开宣传，非法吸收公众存款；案发后被告人杨广良未交出公司完整、真实账目，拒不交代资金去向，逃避资金返还，其主观上具有非法占有目的，依法应以集资诈骗罪定罪处罚。被告人杨广良在实施集资诈骗犯罪的同时，还向特定被害人虚构其公司及个人收益较好、具有雄厚经济实力的事实，隐瞒其公司经营不善、个人存在大量欠款未还的真相，在明知其已没有偿还能力的情况下，骗取被害人的借款，用于偿还个人其他债务或维持其公司的非法经营活动,主观上具有非法占有他人财物的目的，客观上实施了虚构事实、隐瞒真相的诈骗行为，应以诈骗罪定罪处罚。被告人杨广良犯两罪，应依法数罪并罚；被告人杨广良系缓刑考验期内犯新罪，应依法撤销缓刑，将原判刑罚与所犯新罪判处的刑罚，按照刑法第六十九条的规定数罪并罚。在共同犯罪中，被告人李某1、李某2均起次要作用，均系从犯，依法均可从轻或减轻处罚；被告人李某1、李某2均主动到公安机关投案，如实供述犯罪事实，均系自首，依法均可减轻处罚；被告人李某1、李某2分别退缴了一些违法所得，有一定悔罪表现，可酌情从轻处罚。综合考量被告人李某1、李某2的犯罪事实和情节、在共同犯罪中的作用、认罪态度、悔罪表现，适用缓刑对其居住地均无重大不良影响，依法均可宣告缓刑。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第二百六十六条、第一百七十六条、第六十一条、第二十五条、第二十七条、第七十七条、第六十九条、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款、第七十三条第二、三款、第六十四条之规定，作出判决：（一）撤销梁山县法院（2013）梁刑初字第149号刑事判决对被告人杨广良判处缓刑部分的判决；被告人杨广良犯集资诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金四十万元，犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金三十万元，决定执行有期徒刑十九年，并处罚金七十万元。（二）被告人李某1犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金四万元。（三）被告人李某2犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，缓刑二年，并处罚金一万五千元。（四）追缴被告人杨广良的违法所得，退赔集资参与人、被害人的实际损失。（五）追缴被告人李某1、李某2的违法所得，返还集资参与人。
上诉人杨广良上诉提出，一审判决认定其犯集资诈骗罪事实不清、证据不足。因为，其主观上没有非法占有的故意，没有任意挥霍或携款潜逃、没有虚假宣传、欺骗他人；客观上没有虚构集资用途、使用虚假证明文件等诈骗方法；公司纸质账目因意外原因丢失，电子账目已提交公安机关，其当庭供述了集资款的去向。认定其犯诈骗罪事实不清、证据不足。其没有按借款的用途使用借款，不能推定其具有非法占有的目的。其设立的公司经工商部门依法登记、核发营业执照，以公司名义吸收公众存款，属单位犯罪，其作为直接责任人员参与犯罪。其行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件。还提出本案涉及的相关数额应进行司法会计鉴定。要求改判或发回重审。其辩护人除以同样的理由提出辩护意见外，提出本案遗漏共同参与人。
经二审审理查明的事实、证据与一审相同。一审法院在判决中列举的认定本案事实的证据,已经在一审开庭审理中当庭质证确认。本院对一审判决认定的证据予以确认。
关于杨广良及其辩护人提出，一审判决认定犯罪数额应进行会计鉴定的上诉理由及辩护意见。经查，认定本案的犯罪数额是根据被害人陈述、证人证言、杨广良雇佣的会计人员记录的电子账目、被害人提供的收据、转款凭证书证等证据认定，且在侦查阶段经与杨广良进行核实，杨广良没有提出异议。认定犯罪数额证据确实、充分。因此，上诉人及其辩护人提出对相关数额进行会计鉴定的要求不予支持。
本院认为，上诉人杨广良以非法占有为目的，利用其经营的梁山汇通公司、济宁汇通公司向社会进行虚假宣传，采取欺骗方法非法集资，数额特别巨大；以非法占有为目的，骗取他人钱款，数额特别巨大，其行为已构成集资诈骗罪、诈骗罪。上诉人杨广良身犯数罪，且在缓刑考验期内犯新罪，应依法撤销缓刑，将原判刑罚与所犯新罪判处的刑罚，按照刑法第六十九条的规定数罪并罚。原审被告人李某1、李某2违反国家金融管理法规，帮助杨广良非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。原审判决认定事实清楚，证据确实、充分，定罪正确。并根据在共同犯罪中被告人李某1、李某2系从犯，且系自首，并退缴部分违法所得等情节，依法对其二人减轻处罚，并适用缓刑，量刑并无不当。关于上诉人杨广良上诉提出，其没有非法占有的故意，不构成集资诈骗和诈骗罪的上诉理由。经查，上诉人杨广良以梁山汇通公司、济宁汇通公司为平台，虚构有多家银行合作，有房地产抵押，收益稳定无风险等虚假事由，通过电台广播、印发宣传材料等方式向社会公开宣传，非法吸收公众存款，得到存款后不是存入公司的账户，而是存入其个人及其亲友的个人银行卡中，以其家人的名义大量购买豪华车辆，以其家人的名义购买房产，对于其他款项提供不出任何有效证据证实其下落，更没有其宣称的有抵押的房地产，造成公某巨额的损失无法挽回；其在以公司名义吸收公某大量存款并将吸收的存款转移至其个人账户同时，又以公司业务周转等为名向他人大量借款，其也提供不出证据证实款的下落；除这两项犯罪事实涉及的款项外，其还有大量欠款未归还。根据查明的事实，在短短的时间内杨广良获取他人的款项达七千余万元，除其以家人名义购买的房产、汽车均因','2018-09-23
13:11:49',0,'web',NULL),(12968129,'01e420c9-1363-4ee5-975e-4029f65f9d54','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：60次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"法院ID\":\"2152\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"附加原文\":\"\",\"审判程序\":\"其他\",\"案号\":\"（2016）粤0303财保175号\",\"不公开理由\":null,\"法院地市\":\"深圳市\",\"法院省份\":\"广东\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"法院区域\":\"\",\"文书ID\":\"01e420c9-1363-4ee5-975e-4029f65f9d54\",\"案件名称\":\"廖海腾与蔡添水、深圳市康嘉福实业发展有限公司因申请诉前财产保全损害责任纠纷、申请诉前财产保全民事诉讼保全裁定书\",\"法院名称\":\"深圳市罗湖区人民法院\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"法院区县\":\"罗湖区\",\"补正文书\":\"2\",\"DocContent\":\"\",\"文书全文类型\":\"1\",\"诉讼记录段原文\":\"申请人廖海腾于2016年2月29日向本院提出诉前财产保全申请，申请查封被申请人名下的财产，并已由深圳市富昌融资担保有限公司提供担保函作担保\",\"判决结果段原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1481126400000)\\\/\",\"案件类型\":\"2\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"文书类型\":null,\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null});$(document).attr(\"title\",\"廖海腾与蔡添水、深圳市康嘉福实业发展有限公司因申请诉前财产保全损害责任纠纷、申请诉前财产保全民事诉讼保全裁定书\");$(\"#tdSource\").html(\"廖海腾与蔡添水、深圳市康嘉福实业发展有限公司因申请诉前财产保全损害责任纠纷、申请诉前财产保全民事诉讼保全裁定书
（2016）粤0303财保175号\");$(\"#hidDocID\").val(\"01e420c9-1363-4ee5-975e-4029f65f9d54\");$(\"#hidCaseName\").val(\"廖海腾与蔡添水、深圳市康嘉福实业发展有限公司因申请诉前财产保全损害责任纠纷、申请诉前财产保全民事诉讼保全裁定书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2016）粤0303财保175号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"深圳市罗湖区人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"2\");$(\"#HidCourtID\").val(\"2152\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"深圳市罗湖区人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"民事案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value: \"\"
},{ name: \"审理程序\", key: \"trialRound\", value: \"其他\" },{ name: \"裁判日期\",
key: \"trialDate\", value: \"2016-02-29\" },{ name: \"当事人\", key:
\"appellor\", value: \"廖海腾,蔡添水,深圳市康嘉福实业发展有限公司\" }],LegalBase:
[{法规名称:\'《中华人民共和国民事诉讼法》\',Items:[{法条名称:\'第一百条\',法条内容:\'第一百条
系统尚未收录或引用有误
\'},{法条名称:\'第一百零一条\',法条内容:\'第一百零一条
系统尚未收录或引用有误
\'},{法条名称:\'第一百零二条\',法条内容:\'第一百零二条
系统尚未收录或引用有误
\'},{法条名称:\'第一百零三条\',法条内容:\'第一百零三条
系统尚未收录或引用有误
\'},{法条名称:\'第一百五十四条\',法条内容:\'第一百五十四条
系统尚未收录或引用有误
\'}]}]};if ($(\"#divTool_Summary\").length > 0)
{$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"廖海腾与蔡添水、深圳市康嘉福实业发展有限公司因申请诉前财产保全损害责任纠纷、申请诉前财产保全民事诉讼保全裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2016-12-08\\\\\",\\\\\