辽宁省抚顺市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）抚中刑初字第00027号
公诉机关辽宁省抚顺市人民检察院。
被告人李涛，男，1964年6月4日出生于辽宁省沈阳市，汉族，大学文化，辽宁鹏图产业投资管理有限公司法定代表人，住辽宁省沈阳市。2011年12月5日因犯挪用公款罪被辽宁省沈阳市中级人民法院判处无期徒刑。2013年8月6日因犯诈骗罪被押解回抚顺，现羁押于抚顺市第一看守所。
辩护人杨涛，辽宁庆阳律师事务所律师。
抚顺市人民检察院以抚检诉刑诉（2015）19号起诉书指控被告人李涛犯诈骗、伪造公司印章罪，于2015年8月12日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。抚顺市人民检察院指派代理检察员王天呈、孟达出庭支持公诉，被告人李涛及其辩护人杨涛到庭参加诉讼。期间，退回公诉机关补充侦查二次，延长审理期限一次。现已审理终结。
抚顺市人民检察院指控：被告人李涛于2009年4月，在得知沈阳中盛投资有限公司在中国工商银行抚顺分行新抚支行存款人民币1000万元后，为非法占有该钱款，遂冒充该公司工作人员，并私刻该公司印鉴，以该公司名义开办了网上银行业务，利用网上银行转账方式将沈阳中盛投资有限公司在中国工商银行抚顺分行新抚支行的1000万元存款提现后占为己有，用于个人挥霍使用。
对所指控的犯罪事实，公诉机关向法庭提供了案件来源、抓获经过、中盛公司开办网银的程序材料、证人王某甲等人的证言、鉴定意见及被告人李涛的供述和辩解等证据。据此认为，被告人李涛无视国法，以非法占有为目的，私刻公章印鉴，骗取他人钱款1000万元，数额特别巨大，犯诈骗罪的事实清楚，证据确实充分。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百八十条、第六十九条、第七十条之规定，以诈骗罪、伪造公司印章罪对被告人李涛提起公诉，请求法院依法判处。
被告人李涛在庭审中辩解，其与沈阳中盛投资有限公司是借贷关系，其不构成诈骗罪，其对伪造公司印章的事实予以供认。
被告人李涛的辩护人提出的辩护意见是：被告人李涛是在沈阳中盛投资有限公司张某甲授意下伪造印章，开设网银，李涛与沈阳中盛投资有限公司之间是民间借贷关系，指控被告人李涛犯诈骗罪，事实不清，证据不足。
经审理查明，沈阳中盛投资有限公司业务经理张某甲以沈阳中盛投资有限公司名义，于2009年4月15日，在中国工商银行抚顺分行新抚支行开立账户，后存入人民币1000万元。其后，被告人李涛私刻了沈阳中盛投资有限公司财务专用章及法定代表人顾某某名章，开通沈阳中盛投资有限公司网上银行业务，以网上银行转账方式将沈阳中盛投资有限公司在中国工商银行抚顺分行新抚支行的1000万元存款提现后占有并使用。
上述事实，有下列经庭审举证、质证的证据予以证实：
1、受案登记表、受案回执、立案决定书、案件来源、抓获经过等证据，证实了该案的来源、立案及被告人李涛于2013年8月6日被押解回抚的事实。
2、证人张某甲系沈阳中盛投资有限公司业务经理，其证言证实，2009年4月，王某乙介绍潘某某给我认识，潘某某说他朋友李涛要帮一个副行长拉1000万元的存款，并承诺给好处费50万元，我便同意帮李涛拉存款。王某乙让我到工商银行抚顺新抚支行开个账户，把钱存到账户内一段时间，用的时候随时转走就行。然后，我找到沈阳万宝公司的总经理常某某，向他借1000万元，并签订了借款协议，盖的双方公司的公章。第一次去工商银行抚顺新抚支行是我和万宝公司的会计王某丙一起去的，由于缺少万宝公司法定代表人的护照就没办成。2009年4月13日，我、王某乙和我们公司会计徐某甲带着有关资料到抚顺工商银行新抚支行以沈阳中盛投资有限名义开立了公司账户。因为去之前，王某乙说让我们到银行直接办就行，银行的人就知道是那个副行长拉来的存款了。开立账户用的手续都是徐会计准备并办理的，法定代表人顾某某的身份证是公司成立时给我的，授权书上顾某某的签字是我向顾某某汇报了此事之后我代他签的。几天后，万宝公司会计王某丙经办，将1000万元汇入了该账户。之后，我到沈阳北京街农行那里取到了王某乙给我的50万元好处费。我当场给了王某乙6万元作为好处费。2009年九十月，我和徐会计一起到抚顺新抚支行想把1000万元转走，在银行门口被两名男子拦住。其中一个男子自称是王某乙的朋友李涛，并介绍另一男子是工商银行的，叫张某丁。以前我不认识李涛。因为我到抚顺之前，我告诉王某乙我要将钱转走，可能是王某乙告诉他过来的。李涛把我带到抚顺天宝大厦咖啡厅，但徐某甲没下车。李涛说银行副行长的业绩还不够，钱需要再存一段时间，并提出自己在干房地产开发，将来我需要房子可以给我打折，我就同意将1000万元再存一段时间。之后李涛在他沈阳华府天地的公司给了我44万元现金。2009年年底，李涛还给我一台银白色苹果牌笔记本电脑。2009年十一二月，李涛还需要1000万元存款，我帮助李涛联系了我朋友齐某某，齐某某通过关红艳帮李涛拉到存款，存在了邮政储蓄银行马官桥储蓄所。李涛让其司机雷某某给了齐某某150万元，其中90万元齐某某给了关红艳。通过这次存款，我从李涛处获好处费25万元。2010年5月，沈阳公安局经侦部门通知我查公司账户。我和徐会计到新抚支行进行查账，发现账户上只剩1000多元钱。银行方面说是我们自己用网上银行将钱转走的，并出示了相关手续。王某戊代表工商银行接待我们，他说存款是李涛拉来的，提出要把张某丁约出来和我们谈谈。我、徐某甲、王某戊和张某丁在迪欧咖啡见了面。张某丁说李涛出事了，李涛家里会把钱还给我，存到银行，我同意了。我把此情况向顾某某进行了汇报，顾总让正常报案。在我公司起诉工商银行抚顺新抚支行后，抚顺中院于2012年6月开庭时，徐某甲认出李涛公司会计王某甲在2009年4月13日我们公司在新抚支行开户时也在银行，并且问过她是不是中盛公司的。2012年三四月的一天，王某甲还冒充过工行工作人员打电话给我们说要还钱，请我们撤诉。2011年，我们公司账户多了20万元，可能是他们存的。此外，张某丁还约我见过三次面，都是说李涛家要还钱的事，我同意了，但我也说钱是存在银行的，我也要找银行要。
3、证人徐某甲系沈阳中盛投资有限公司会计，其证言证实，2009年4月，我先后两次到抚顺工商银行新抚支行开立一个中盛公司的一般账户，但第一次由于缺少法定代表人的授权委托书，就没开成。几天后，张某甲把带有法定代表人顾某某签名的授权委托书给我，让我带上所有开户所需要的材料到抚顺。当时一起去的有张某甲，还有张某甲的朋友王某乙。这次抚顺工商银行新抚支行接待我们的是汤某某，我填写资料时有一男一女（后来知道是王某戊和王某甲）问我是不是中盛的，我说是。王某戊是从银行里面走出来的，而且先和王某甲打的招呼。我填写了相关手续，留下的复印件包括营业执照正副本、代码证正副本、国地税正副本、基本户开户许可证复印件、授权书、介绍信、法人代表身份证复印件和我的身份证复印件。公安机关向我出示的新抚支行提供的办理沈阳中盛投资有限公司一般户的存档资料中顾某某的身份证复印件与我开户时提供给银行的不一致，而且开立一般账户授权委托书上面顾某某的身份证号码不是我填的，我在交给银行时没有，不知道是谁填上的。2009年5月，万宝公司会计王某丙给了我一张由万宝公司存入工商银行抚顺新抚支行中盛公司账户1000万元的汇款凭证，我把它记入了万宝公司的账上，没有在中盛公司的账上做记载，因为张某甲没有给我抚顺银行的收款回执，无法入账。四五个月后，张某甲让我带上相关手续到工商银行抚顺新抚支行转款。我们到银行门口时，两个男的把张某甲叫到了一边，之后到的抚顺火车站附近的天宝大厦。我没进去。张某甲进去一会儿出来了，我们就回沈阳了。之后这两个人我也没见过。在知道这个账户里面钱没了之后我们找银行交涉的过程中，王某戊接待过我们几次，其中一次张某甲和王某戊到迪欧咖啡谈的。2012年7月，张某甲才交给我一份万宝公司同意转入中盛公司1000万元的借款合同。对中盛公司在新抚支行的这个账户，我没有办理网银。对这1000万元，我公司没有进行管理，我也没有收到过银行的对账电话，没有和银行对过账。
4、证人顾某某系沈阳中盛投资有限公司法定代表人，其证言证实，我委托张某甲负责中盛投资有限公司的日常管理。2009年，张某甲说有个银行要高息揽存，他自己要搞一两千万的资金存进去，我说没问题就行。他找万宝公司借款、开立公司账户等事情我都不了解。开立账户用的授权委托书上的签名不是我签的，身份证也不是我的。2011年，张某甲打电话说账户里的1000万元钱没有了，因为不是我的钱，我让他自己看着办。
5、证人常某某系沈阳万宝房地产开发有限公司经理，其证言证实，2009年，张某甲说他帮忙拉存款，向我公司借1000万元。由于开户手续需要我们公司法定代表人的护照，张某甲就说用他们中盛公司的手续办，我同意了。张某甲和徐某甲到抚顺开立了账户，我公司出纳王某丙在沈阳把1000万元汇了进去。后来张某甲跟我说这1000万元被骗走了，要起诉银行，我也没详细问，就让他报案了。借款协议应该在王某丙手里保管。
6、证人王某丙系沈阳万宝房地产公司出纳员，其证言证实，2009年4月，公司负责人常某某让我和张某甲去抚顺新抚工行开办帐户，当时是以万宝公司名义开办的，因为没有法定代表人护照的原件，银行就没有给开户，后来我就没有去。2009年5月12日，常某某打电话,让我从万宝公司的账户里给沈阳中盛投资有限公司在工商银行抚顺新抚支行的帐户里转1000万元，用途是借款。我就到广发银行黄河支行通过电汇给中盛公司转去了1000万元。中盛公司的帐号和开户行是我向会计徐某甲要的，汇完后，我就把汇款凭证交给了徐某甲。
7、证人王某乙系沈阳华信融资担保有限责任公司信贷经理，其证言证实，2009年春天，我朋友潘某某说抚顺的工商银行一个副行长要拉1000万元存款，给50万元好处费，于是我带潘某某去找张某甲，张某甲说事成之后给我和潘某某6万元好处费。2009年3月，我和张某甲还有张某甲公司的会计一起去了工商银行抚顺新抚支行办理开户，递交的沈阳万宝公司的相关手续，由于万宝公司的法定代表人是外国人，缺少法定代表人护照原件就没开成。过了几天，我和张某甲、还有徐会计又去开户，这次和上次样也提前通知了潘某某。这次是以沈阳中盛投资有限公司的名义开的户，在开户过程中潘某某去了。又过了几天，张某甲说已将1000万元存入中盛公司在抚顺新抚支行开的账户中，找我向潘某某要50万元好处费。我和潘某某约在沈阳华府天地，让张某甲开车在华府天地外面等我。潘某某把50万元钱给我后，我出去给了张某甲。张某甲当场给了我6万元的中介劳务费，我回到华府天地把中介费给了潘某某3万元，然后他说着急用钱，把剩下的3万元也借走了，到现在也没还我。我和张某甲去开户的时候看见潘某某和一个叫王某甲的去了。四五个月后，张某甲和我说要把账户里面的钱转出来，我就把这事告诉了潘某某，潘某某就和张某甲联系了。我没有参与。2011年抚顺市中级人民法院通知我出庭，我才知道张某甲存的1000万元没有了。我不认识李涛。
8、证人潘某某系辽宁永安投资担保有限公司信贷业务经理，其证言证实，2009年4月，我朋友李涛让我帮他借款1000万元，而且必须存到工商银行抚顺分行新抚支行。李涛承诺每月利息50万元，期限一个月至一年。我通过王某乙认识了张某甲，张某甲同意借给李涛1000万元，每月50万元利息。我陪张某甲、张某甲的会计徐某甲、李涛还有李涛的会计王某甲一起到新抚支行，由张某甲会计办理开户。在这之前也去新抚支行办过开户，是以一个外国人公司开户，但由于只有护照的复印件，所以没有办成。十多天后，张某甲通知我，他已将1000万元存入在新抚支行开立的账户上，于是我就找李涛要50万元的利息。在沈阳华府天地5楼，李涛给我50万元让我交给张某甲，我到一楼将这50万元利息交给等着的王某乙，由王某乙再交给张某甲。过了一会儿，王某乙告诉我张某甲给了6万元，王某乙给了我了3万元好处费，我又跟他借了3万元，但我一直没有还。之后，张某甲和李涛就单独接触了，他们之间每个月50万元利息的事情，没有通过我，我就不知道了。2012年4月，我才知道李涛没有偿还1000万元的本金，只给了七八百万元利息。张某甲看李涛无法偿还，就起诉了工商银行，我还出庭作证了。实际张某甲知道钱在李涛那，李涛的会计王某甲、葛某某、还有个矮个的司机也都知道。
9、证人王某甲证言证实，我通过李涛妻子连某甲认识的李涛。2009年3月，李涛筹备成立小额贷款公司，让我做财务人员工作，并担任总经理，办公地点在李涛承租的“华府天地”办公室。2009年4月，因为要成立的小额贷款公司缺钱，李涛说沈阳中盛投资有限公司的张某甲答应借他1000万元，但约定将钱款存在抚顺市工商银行新抚支行，并以沈阳中盛投资有限公司的名字开户。4月15日，李涛和我先到的抚顺工行新抚支行，李涛给王某戊打了电话，王某戊和另一个人（不是张某丁）一起从银行下来的，一会儿，沈阳中盛投资有限公司的人也到了，至少有两个人，有张某甲，还有会计徐某甲。我和徐某甲到窗口，以沈阳中盛投资有限公司名义开了一个一般账户，资料都是徐某甲提供的。之后，张某甲和徐某甲先走的，我、李涛和王某戊打了招呼也走了。4月20日，我和李涛到新抚支行办理了网上银行业务U盾，办理所需资料都是李涛提供的，我拿的我自己的身份证，我和李涛签的字。申办这个网银所需的银行资料是李涛事先领取并填好的，沈阳中盛投资有限公司的财务专用章和顾某某的名章都是事先盖好的，在“中国工商银行企业客户领取单”上留的联系人是李涛。5月5日，李涛说张某甲已经把1000万元存到账户里了，并让我在当天转了三笔款，分别是：葛某某134800元、120200元和杨丹200000元，合计455000元。葛某某和杨丹把现金提出来都给李涛了。第二天早上，李涛告诉我说张某甲先不让用账户里的钱，我就又把345000元钱存了回去，抚顺市欣抚秦煤炭销售有限公司又汇入该账户110000元。5月8日，李涛说张某甲让用钱了，我就开始按照李涛的安排通过网银往外转款，截止到9月1日，账户余额2413元。转走的款项干什么用我不清楚。大约9月份，我就离开李涛公司了。期间，7月份时，李涛跟我说U盾丢了，让我到抚顺工行新抚支行补办一个。李涛把补办的资料给我，我自己到银行补办，可是工作人员说沈阳中盛投资有限公司法人名章的印鉴与银行预留印鉴不符，我就回公司了，将材料给了李涛。当天下午，李涛又将重盖了印鉴的资料给我，我又去的银行，这回补办成功了。张某甲借给李涛的1000万元是通过沈阳万宝房产开发有限公司转到新抚支行沈阳中盛投资有限公司账户的，借款期限可能是一年，每月利息50万元。是李涛通过中盛公司的账户转出钱提取现金后，拿出钱作为利息给的张某甲。我听连某甲说，葛某某、杨丹和司机王某丁都给张某甲送过利息，已经陆续还张某甲700余万元。辽宁鹏图投资产业有限公司于2009年5月11日也在新抚支行开过账户，是杨丹和李涛办的。2010年8月，连某甲找到我说要还张某甲钱，急需20万元。我就取现金20万元，汇到新抚支行沈阳中盛投资有限公司的账户。2010年九十月份，连某甲分两次给我现金20万元。
10、证人葛某某证言证实，我是李涛公司办公室主任。2009年下半年，我通过李涛认识的张某甲。李涛让我给张某甲送过两次现金。第一次是2009年12月28日，我把李涛准备好的44万元现金送到我公司楼下，当时张某甲在车里，没有其他人。第二次是司机李某甲和我一起到西塔附近一个酒店门口，将李涛准备好的30万元现金给了张某甲。在第二次之前，我和李某甲还给张某甲送过一台苹果牌笔记本电脑。其他人没跟我给张某甲送过钱。我们公司在2009年下半年安装了监控，张某甲到李涛办公室的过程应该录像，但被沈河分局拿走了，听说录像资料已经没有了。
公安机关出具的情况说明表明，经抚顺市公安局经侦支队调查，李涛办公室内录像可能已被沈阳经侦大队提取，但经到沈河区经侦大队并未找到该录像资料。
11、证人李某甲证言证实，我于2009年8月到李涛的公司开车。我不认识沈阳中盛投资有限公司的张某甲。2010年1月，葛某某背一个包上车，让我出车去西塔。我们到西塔后停在一家饭店门口。后来过来一个男的，葛某某将就将包给那个男的了。我们就开车回公司了。我知道包里是现金，因为在车里时，葛某某让我帮忙把捆钱的标签撕掉，所以我知道是现金。钱一共两捆多，一捆是10万元，能有20多万元。此外，我还和葛某某一起到西塔送过一台苹果牌笔记本电脑。我没有载过其他人给那个人送过钱。
12、证人雷某某证言证实，我从2009年6月份开始在李涛的集团做副总经理。据我所知，李涛从2007年开始，就采取和银行内部人员互相勾结的方式，把储户的4000多万元存款骗了出来。最准确的一笔就是张某甲大约在2009年四五月份存入抚顺工行新抚支行的1000万元，被李涛通过新抚支行的王某戊转出来用了。李涛始终没有还上，又让张某甲于2009年12月1日，在马官桥邮政储蓄所存了1000万元，李涛和储蓄所的胡成伟联手把存款提出来，再存入抚顺工行新抚支行，好平息张某甲存入的1000万元的事情，要不抚顺工行新抚支行的王某戊就得让公安机关抓起来。2009年12月1日，李涛让我和司机王某丁带着150万元的现金送到金港天府对面的一个咖啡厅，到了以后，我给李涛打电话，李涛让我把电话交给咖啡厅里的两个人。其中一个人对李涛说：“这1000万元存入马官桥邮政储蓄后，将我5月份存入抚顺的1000万元取出来还我。”李涛同意了，然后我将150万元现金交给了这两个人。后来知道这两个人叫张某甲和齐某某。这150万元是我出的，是这两人存1000万元的贴息款，但李涛至今没有还我。李涛和王某戊相互勾结诈骗1000万元的详细情况我不太清楚，可是我知道李涛让王某丁私刻过张某甲的沈阳中盛投资有限公司的一套印鉴，是王某丁通过小广告花了600元钱刻的。李涛有个叫张某丁的朋友，经常到李涛办公室和李涛合计抚顺1000万元的事情，但我不知道详细内容。还有大约在2009年12月或是2010年1月初，我和王某丁陪着李涛开车去抚顺，上车后李涛就和王某戊电话联系，在抚顺凯伦咖啡请了王某戊以及王某戊领来的二三个人，都是新抚支行的。在凯伦咖啡，我和王某丁坐一个桌，李涛和王某戊等人坐另一桌，李涛和王某戊谈的内容我不知道。2009年12月份，李涛让我借30万元存入李涛公司在抚顺新抚工行的帐上，我当时没有，就告诉我女朋友尹某某了，她愿意借李涛30万元，5万元的利息。几天以后，李涛还了尹某某30万元的现金，但利息没有给。2010年3月末，李涛在华府天地办公室给他弟弟李勇打电话，让李勇好好保管那400多万元，以后打官司用，所以，李勇手里有李涛的400多万元，我几次看到李勇去李涛的办公室拿走现金，李勇把这笔钱存哪里了，我不知道。李涛给他岳父转去了300多万元，直接转到了他岳父的公司户上了，公司名称是呼和浩特市明大房地产开发公司。李涛的妻子连某甲手里有200多万现金，是葛某某从银行提出来交给了连某甲。此外，李涛还通过西塔的地下钱庄转给韩国STC干细胞公司760万元，经理是李圭浩，地点在首尔南江北道。
13、证人王某丁证言证实，2009年7月，我到李涛的公司开车，公司还有一名司机叫李某甲。我没有跟任何人给谁送过钱等物品。
14、证人王某戊系中国工商银行抚顺分行新抚支行存贷部职员，其证言证实，我们行里要求揽储，我跟朋友张某丁说了让他帮忙，2009年4月张某丁给我打电话说找了一个沈阳的客户，让我下楼到营业厅看看。我到营业厅后，见到两个女的在办理开户，事后知道一个是王某甲，一个是张某甲公司（沈阳中盛投资有限公司）的会计，然后我向经办人汤某某介绍是我拉来的，随后我回办公室。这个账户开完后，王某甲来找我要求办理网上银行，我把她介绍给负责网银业务的张某乙，张某乙帮王某甲填写的申请表，并带她办理的U盾。7月份，王某甲过来补办U盾，负责核对的宁某某发现申请表上的印鉴与预留印鉴上的数字不符，没给办，后来怎么办的不知道。2009年五六月份，沈阳中盛投资有限公司这个账户一次存入大笔资金后有多次转款现象，网络“反洗钱”软件有提示，主任徐某甲让我问问中盛公司，我就打电话问王某甲，王某甲送来了几张购买煤炭的发票复印件，我交给了徐某甲，就没追究。还有一次，张某甲和公司的会计来银行说他公司的钱没了，找到我行，行里知道是我的客户，就让我接待。我告诉张某甲，沈阳中盛投资有限公司的资金是王某甲办理网上银行后转走的，王某甲是辽宁鹏图产业投资管理有限公司的，我以为她也是沈阳中盛投资公司的会计，但张某甲说不认识王某甲，他领来的才是公司的会计。我就打电话让张某丁来，因为客户是他介绍的，张某丁怎么和张某甲说的我不知道，张某甲跟着张某丁就走了。当天晚上张某丁领来李涛，李涛说是他借的钱，欠中盛公司几个月利息，还说张某甲以后不会来找银行了。我们银行的习惯是谁拉来的客户谁联系对账。我们银行每次和沈阳中盛投资有限公司对账都是我通知张某丁，具体谁来对账我不知道。我是中盛公司的客户经理，负责对公司的经营项目、办公地点，财务人员等方面进行调查。2009年4月13日，中盛公司“对公账户建立验点证明”上是我写的，但我没有到实地进行检验，因为银行不要求到实地检验。
工商银行抚顺分行新抚支行提供的沈阳中盛投资有限公司开立账户基本情况表明2009年4月15日，沈阳中盛投资有限公司在工商银行抚顺分行新抚支行营业室开立一般存款账户。支行员工王某戊、张某乙负责营业室企业开户验点，验点证明是王某戊本人签字并代替张某乙签字。开户成功后，王某戊到沈阳实地核实过该企业。
证人汤某某签字的关于对沈阳中盛投资有限公司在我行开立一般结算账户情况的说明表明，2009年4月，沈阳中盛投资有限公司持该公司营业执照、国税地税证、机构代码证、开户许可证、法人身份证、经办人身份证的原件和复印件，同时持该公司的公章、财务章和名章，到我行开立一般账户。根据我行规定，我在对该公司上述资质证明进行审核后，交由营业经理进行复核，无误后履行开户手续，填写开立账户申请书、开户协议等，交由其他经办人员按照开户流程予以办理。我行结算员王某戊负责该单位的营销。
证人徐某乙签字的情况说明表明，2008年5月至2010年2月，我为新抚支行营业室主任。当时负责反洗钱工作的袁凯根据反洗钱系统反馈数据显示中盛和鹏图资金异常波动。根据反洗钱特点在机内设为可疑。我印象中好像市行讯问中盛网上银行转款次数多，什么原因，是否是真实交易。由于企业为我行开户单位，根据银行要求“了解你的客户”，我们向客户经理王某戊提出要求企业提供购货发票。王某戊领企业财务人员提供了购货发票，有医药公司和煤炭公司的，但是否留存记不清了。调查结果看真实交易。同时要求经办员继续关注该企业资金情况。
15、证人张某乙系中国工商银行抚顺分行新抚支行职员，其证言证实，我在单位主要负责电子银行营销售后服务工作。2009年4月，王某戊要给一个客户办理网上银行业务，就领了两三个人来到我办公室。然后客户把准备好的企业资料交给了我，我就按照银行的规定，收取了该企业的营业执照、经办人身份证的复印件、并帮着填写了申请表，客户在申请表上盖上企业的财务章、公章、法人名章，我才知道是沈阳中盛投资有限公司，来办理的人叫李涛。然后我就把这些资料拿到了柜台，交给负责办理开户的马某某。马某某确认企业资料无误后盖上她自己的名章。我又把资料拿到了负责核对企业印鉴的宁某某柜台，宁某某核对印鉴无误盖上她自己的名章。最后，我把资料拿给了负责网上银行工作的主管张某丙，张某丙批完，我就直接交给了负责向市行业务处理中心制证的尹凤林。等市行做好U盾取回来后，我告诉了王某戊，王某戊告诉了李涛，李涛来取走的“U”盾，开通了网上银行。2009年7月13日，王某戊领王某甲来补办U盾，我按照上次的流程给她补办，可是宁某某发现中盛公司的印鉴与预留印鉴不符，我就告诉了王某戊，王某戊说他们有好几个企业，拿错了，然后王某戊和王某甲联系，王某甲拿着印鉴来到了办公室，在申请表上加盖了印鉴，我拿着表去找宁某某，经宁某某核对无误后，给补办了U盾。2010年，中盛公司的1000万元被别人转走了，中盛公司的人来银行找了几次，都是王某戊和他们谈的，但怎么谈的，什么结果，我不知道。
16、证人宁某某系中国工商银行抚顺分行新抚支行职员，其证言证实，我在单位负责网上银行印鉴审核工作。2009年7月，我们支行的张某乙拿着沈阳中盛投资有限公司的企业客户证书和分支机构信息表找我核对印鉴，我当时发现企业法人名章和银行预留的印鉴不符，就打电话告诉了张某乙，张某乙说是王某戊拉来的客户。王某戊后来找到我，说中盛公司有分公司，法人名章拿错了，让我给办一下，我没同意，他就回去了。过了一两天，张某乙又拿着那张表来找我，表上又加盖了一个法人名章，我核对后与预留的印鉴相符，就通过了。2009年4月时我没有办理过沈阳中盛投资有限公司的网银业务，当时核对印鉴经办人的我的名章我不知道是怎么盖上去的。
17、证人马某某系中国工商银行抚顺分行新抚支行职员，其证言证实，我在单位的一项业务工作是网银业务经办。2009年，我在审核沈阳中盛投资有限公司申办网银的资料时没有发现问题。
18、证人张某丙签字的情况说明表明，其于2008年至2009年9月任新抚支行营业室副主任，主管新抚支行全行网点核算工作。关于中盛集团办理网银一事已记不太清楚，只知道所有企业办理网银时，由电子银行专管员（张某乙）把企业办理网银资料送到我那，我审查办理网银的资料是否齐全，企业网上银行注册申请书内容填写是否齐全，是否有经办人盖章，无误后签章确认。
19、证人鲁某某系中国工商银行抚顺分行新抚支行职员，其出具的证明证实，沈阳中盛投资有限公司于2009年4月开户后，该企业每月用网银点击对账。2009年12月，该企业未用网银点击对账，为防范风险，我行打出纸质对账单与其进行对账，通过该企业开户时留下的印鉴卡片上的联系电话号码联系到沈阳中盛投资有限公司财务人员到我行对账。1月28日，沈阳中盛投资有限公司一名男性财务人员持该公司财务专用章和法人顾某某的名章到我行营业室进行对账。该名男子对对账单余额1001475.06元确认无误后，加盖了沈阳中盛投资有限公司财务专用章和顾某某的名章，并签下经办人：王阳。
20、沈阳中盛投资有限公司开立网上银行相关书证表明，2009年4月13日，沈阳中盛投资有限公司在中国工商银行抚顺新抚支行申请设立一般账户，存款1000万元；对公账户建立验点证明显示，单位名称是沈阳中盛投资有限公司，法人顾某某，财务人员徐某甲，客户经理王某戊、张某乙；介绍信及开立一般账户授权委托书显示被授权人为徐某甲；在2009年4月20日电子银行申请表及企业客户证书及账户信息表中留的联系人为被告人李涛，证书领取单中也显示李涛将网银证书领走，2009年7月16日该U盾挂失补开，7月17日李涛公司财务王某甲将补开U盾领走。
21、证人李某乙系沈阳市大东区洁润日用百货批发商行业主，其证言证实，我用我弟弟李彬的身份证和失业证办理的工商登记手续。这个商行的银行账户于2009年5月借给一个朋友，但名字记不住了，他往账户里汇多少钱，取了多少钱，我都不清楚，但事后他给我3000元好处费。
22、证人齐某某证言证实，2009年5月，我接到李涛电话让我帮助提现，李涛向我经营的龙胜空调家电商场账户打入20万元，我提出现金后交给了李涛公司的王某甲。
23、证人宋某某证言证实，我在2008年到2009年期间在李涛的公司担任会计。2009年10月14日，李涛让我在盛京银行沈阳市大东路支行用现金支票提了49万元的现金；2009年10月19日，李涛让我在盛京银行沈阳市大东支行用现金支票提了26万元现金；2009年10月23日在盛京银行大东路支行，李涛让我用现金支票提了30万元现金。提这三次现金时，我都是和公司的司机去的银行。提出现金后，钱都是司机拿回公司给李涛，李涛干什么用我就不清楚了。
24、证人尹某某证言证实，我通过男朋友雷某某认识的李涛。2009年12月我借了30万元钱给李涛，存入李涛公司账户，10多天后李涛还了30万元。
25、证人洪某某证言证实，我在李涛的铁岭县鹏图小额贷款股份公司担任业务员。这个公司2009年6月18日正式开业后办了几笔业务，是公务员贷款，都是2万到3万元，一共办理贷款10万元钱。李涛在沈阳出事后，公司的营业执照就被吊销了。出事前，李涛往我的工商银行卡里存了2.9万元，是给一个给公司购买办公用品的叫张洋的人，因为张洋当时不在本地，所以存在我的卡里。
26、证人武某某证言证实，我在李涛的铁岭县鹏图小额贷款股份公司担任顾问。我没有参与经营，李涛的弟弟李勇让我签过几笔放贷的合同还是协议什么的，金额能有二十多万吧。李涛在2009年9月8日给我的银行卡里存了8万元，2009年9月15日存了6万元，2009年9月24日存了4万元，一共是18万元。2009年办公司的手续时在清河会计事务所审计筹建报告的费用2万元，第一次验资报告费用3万元，第二资验资报告4万元，办公室装修5万元，张洋拿走了1万元，在复印社就是银州区老市委附近的达利复印社制做上报公司的材料花了将近1万元，其它的想不起来了，我当时和李涛对过帐了，这18万一点都不差。2010年8月，铁岭市金融委下通知吊销了公司的营业执照。
27、证人郭某某证言证实，2008年4月，连某丙的女婿需要20万元，连某丙当时是呼和浩特市明大房地产开发有限公司副总经理，就向包工头周玉平借款20万元，我帮助汇给了连某丙的女儿连某甲，连某丙于2009年分两次把钱还给了周玉平。
28、证人金某某证言证实，2009年5月，连某丙向明大房地产公司的董事长刘恩情借款300万元，说他的女婿李涛要开小额贷款公司，刘董（刘恩情）同意了并委托我办理。于是我在北京办理了一张某丙设银行银行卡，拿着刘董的卡向我的卡里转了300万元，又通过我的卡给李涛的辽宁鹏图公司账号中转了300万元，这笔款是否偿还我不清楚。
29、证人连某甲系李涛妻子，其证言证实，我和李涛是2007年结婚的。2008年，我通过李涛认识的王某甲，李涛说让王某甲到小额贷款公司帮忙。2010年7月，沈河看守所的刘警官给我打电话说王某甲欠李涛钱，我就和李涛的弟弟李勇一起去找王某甲要钱。当时ＸＸ承认她欠李涛这笔钱，说以后还。第二天我又给王某甲打电话，她说钱没凑上，之后我和她就没再联系过。我也没有偿还过王某甲20万元。李涛向我父亲连某丙借过两次钱。第一次是在2008年的六七月份，当时李涛在葫芦岛包了一个桥梁的工程，需要交50万元的保证金，还差20万元，我们就让我爸给借20万元。我爸是和郭某某、周玉平借的，当时是汇到鹏图产业的帐号上了。这20万元在2009年的6月份和2010年春节后分两次还了。第二次向我爸借钱是在2009年6月底，李涛说小额贷款公司的资金周转不过来了，我们又向我爸借了300万元。我爸当时在明大公司当总经理，这300万元是我爸向明大公司的法定代表人刘恩情借的，也是把钱转到了鹏图产业的账户上。过了一个月，我们就把钱还给明大公司了。2008年，李涛给我介绍了一个叫张某丁的，说他是银行的行长，还有一个叫郝某某的，说他是做煤炭生意的。我就认识这俩个抚顺人，在哪见的面，我记不住了，这俩个人都到过李涛在华府天地的办公室。
30、证人连某乙系连某甲姐姐，其证言证实，2009年5月，我父亲给我打电话，说他借钱给李涛，现在李涛还10万元钱，我父亲手里没有银行卡，想借用一下我的银行卡汇钱。当时我手里正好有我女儿苏美曳在中国银行开到银行卡，于是我就把卡号告诉我妹妹连某甲了。过了几天钱进来了，我去银行取的，把取出的10万元钱交给了我父亲。
31、证人连某丙系李涛岳父，其证言证实，大约2009年4月，我二女儿连某甲给我打电话，她说和女婿李涛在葫芦岛市招标一个桥梁工程需要招标费60万元，还差20万元，向我借20万元，我就答应了。当时我在呼和浩特市明大房地产担任总经理，我让副经理郭某某帮我向我公司下边的建筑工程队周玉平队长借的20万元，我把20万元打到李涛的辽宁鹏图公司的银行帐户上了。2009年5月份，我女儿连某甲将还我的10万元钱打给我的外孙女苏美曳的工行卡里了，另外10万元钱是2009年年底回家过年时带回来的。这20万元我也是通过郭某某经理分两次还的周玉平，都是现金，一次10万，共计20万元。2009年5月，我女儿连某甲和李涛都给我打电话，说要在辽宁铁岭市开一家小额贷款公司，需要资金300万元。我就跟我公司（呼市明大房地产公司）的刘恩情董事长借，刘董同意了，就让金某某拿着刘董的银行卡给李涛的辽宁鹏图公司帐号里转300万元。李涛当时跟我说就借一个月，但是到一个月了，李涛也没还给我，我就打电话催李涛，大约2009年7月末，李涛才向我要明大公司的账号，把300万元还了回来。
32、证人郝某某证言证实，2009年三四月份开始，我陆续借给李涛1369万元，转款名头是我的抚顺市欣抚秦煤炭公司、辽宁金泓经贸公司和顺庆公司，其中，抚顺市欣抚秦煤炭销售公司账户给沈阳中盛公司转款11万元。李涛还款是从2009年5月8日开始至2010年3月结束，共还了我1125万元，其中，2009年5月8日，中盛公司给抚顺市顺庆煤炭销售公司转款290万元，5月18日转款20万元，5月22日转款50万元，尚欠244万元。
33、证人关某某证言证实，我于2011年4月到顺庆煤炭销售责任有限公司及欣抚秦煤炭销售有限公司担任会计。经查询，顺庆煤炭、欣抚秦煤炭两公司以及金泓经贸公司于2009年三四月份以现金和汇款方式借款给辽宁鹏图产业投资管理有限公司411万元，5月回收360万元，七八月份又借给鹏图产业600万元，9月至2010年3月收回590万元，账面余额尚欠顺庆煤炭61万元。郝某某他个人以现金形式付给李涛183万元，所以李涛总计欠款244万元。
34、证人齐某某证言证实，张某甲找我帮助李涛为邮政银行揽储，说利息比银行高。我联系到关红艳，2009年12月1日，关红艳往张某甲指定的马关桥邮政储蓄所存款1000万元，事后我收到李涛公司的司机雷某某送来的贴息款90万元，这90万元我都给关红艳了。
35、证人张某丁证言证实，2009年4月，李涛要在抚顺的银行开两个账户互相转钱用，我就和在工商银行抚顺分行新抚支行工作的朋友王某戊说了，王某戊说办理网上银行方便，我就告诉李涛了。李涛问都需要什么手续，我就又找的王某戊。王某戊把需要的手续都给我，然后转交给李涛，李涛填好再给王某戊。我在李涛到银行开账户的前一天将需要填写的手续给的李涛。李涛开账户时，我在外地，就让李涛直接找王某戊办的。我知道这次开账户的公司不是李涛的。因为，李涛开完账户后给我打电话，让我把开户公司留在银行的包括公司的营业执照、税务登记证等所有手续拿给他。如果这家公司是李涛的，他自己公司的手续不用跟银行要。我就找的王某戊，但王某戊说拿不出来，我就告诉李涛了，让他跟公司要，李涛就跟张某甲要的公司的资料复印件，这也是后期张某甲到银行闹以后，李涛跟我说的。在这其后的一二天，李涛说公司法人出差了，没有身份证原件，让我帮他从银行内部弄到法人身份证复印件，我说上回手续都拿不出来，身份证也弄不到，让他自己想办法。过了几天，李涛给我打电话准备开通网上银行手续，我带李涛到银行，将手续给了王某戊。网上银行办完不久，王某戊说账户进款1000万元。之后，李涛说要给自己公司开个账户和网银，我让他直接找王某戊办的。我看见李涛将一个文件袋给了王某戊。王某戊将手续拿出来看了一下。我看有办理网上银行所需要的表格，还有沈阳中盛投资有限公司的营业执照复印件等手续，还有二三张第二代身份证，身份证头像不是同一个人的。2009年七八月，王某戊给我打电话说有个叫张某甲的去新抚支行要钱，我过去后才知道存在账户里的1000万元是张某甲的钱，现在钱没了。我就给李涛打的电话，李涛与张某甲通的话，约定在天宝大厦见面。当时张某甲是和徐会计一起来的，但到天宝大厦后，徐会计没有下车，我和李涛在天宝大厦咖啡厅与张某甲见的面，他俩谈的，当时我也回避了，过后李涛说是他和张某甲说好了，李涛用张某甲这1000万元的存款，每月给张某甲利息，但这两个月没给上利息，所以张某甲就来银行闹了。李涛还说1000万元进账当天，他就给张某甲拿了利息，但多少没说。这期间，王某戊让我找李涛去新抚支行对过账，但具体谁去的我不清楚。大约过了一年，王某戊给我打电话说张某甲因为李涛不还钱，又去新抚支行要钱去了。我又到王某戊那。张某甲说李涛被抓了，公司的其他人也找不到，我就找的李涛弟弟李勇，李勇让我找公司会计王某甲。我和张某甲、王某甲在沈阳凯伦咖啡见的面，当时跟王某甲一起来的还有潘某某。王某甲答应用李涛的房产、土地还给张某甲，张某甲同意了。但后来由于王某甲提供的房产证等都不是王某甲的名，无法过户，就拉倒了。一二个月后，张某甲又到新抚支行，王某戊又给我打电话，说因为王某甲一直没还钱，张某甲又到银行要钱，银行领导让张某甲报案，但张某甲不想报案。张某甲和李涛是借高利贷关系，听王某甲说是五分利。我和李涛、王某戊都是朋友，毕竟是我通过王某戊办的账户，所以才帮忙处理此事。过后，银行调查这件事时，王某戊跟我说过沈阳中盛投资有限公司办理开户和李涛办理沈阳中盛投资有限公司网上银行所使用的身份证不一样。2009年三四月时，李涛要在铁岭县成立小额贷款公司，李涛让我去郝某某处取过50万元。
36、抚顺玺铭司法鉴定所抚玺司鉴【2013】会鉴字第5号审计事项鉴定书鉴定意见：2009年5月5日，沈阳中盛投资有限公司账面存款1000万元，截止2010年1月5日，累计支出9998524.94元，账面余额为1475.06元。资金去向如下：辽宁鹏图投资公司占用659400.00元；抚顺市顺庆煤炭公司占用4100000.00元；抚顺市欣抚秦煤炭公司-110000.00元；抚顺市顺城康大药房占用1980000.00元；李天鸣占用1060000.00元；沈阳洁润百货占用829500.00元；沈阳大明货运有限公司占用468000.00元；管利富占用300000.00元；葛某某占用255000.00元；杨丹占用199900.00元；抚顺龙胜空调家电商场占用200000.00元；苏美曳占用100000.00元；ＸＸＸ占用100000.00元；辽宁富祥金融担保公司-49000.00元；王某甲占用-92500.00元；利息收入1775.06元。
37、辽宁大学司法鉴定中心辽大司鉴【2011】问鉴字第0192号文书鉴定意见书鉴定意见：2009年7月13日《中国工商行电子银行企业客户申请表》、《企业客户证书及分支机构信息申请表》、2009年7月17日《工商行企业客户证书领取单》盖的沈阳中盛投资有限公司财务专用章和法定代表人顾某某名章，与样本章不是同一印章盖印。
38、被告人李涛供述，大约在2009年3月，我想从别人那拉一笔存款，存到我有关系的银行，通过我和银行里面人的关系，把钱私自提出来做买卖，我便找到我专门搞融资的朋友潘某某帮忙。过了几天，潘某某说他有个朋友叫张某甲，是沈阳中盛投资有限公司的沈阳代表，可以借给我钱，我们三个就约在沈阳华府天地大厦的咖啡厅见面。张某甲说他可以借我1000万元，期限一年，月利息三分，如果合作好了，以后可以再借。张某甲让我先找一家银行开户并办理网上银行，然后用网银U盾支配账户里的资金。我当时没明白，张某甲告诉我说我一旦无法偿还，他就去法院告银行，我就承担刑事责任。张某甲还说不能存在沈阳的银行里，怕中盛公司查出来。然后，我就找张某丁，让张某丁找有认识银行内部人员的银行，张某丁就让我去抚顺工行新抚支行。2009年4月，潘某某通知我去抚顺开户，我和会计王某甲还有司机王某丁到了抚顺工商银行新抚支行，潘某某后到的，在银行还遇见了张某甲和他公司的徐会计，张某丁也被我叫过来了。然后，徐会计就办理了开户手续。办完后，我在新抚支行外面向张某甲要沈阳中盛投资有限公司相关资料的复印件，但张某甲很不愿意给我，因为这些资料在银行有存档，应该由我在银行的关系人帮我搞到，不应该由他提供。但我求他，他就给了我一套开户时给银行的沈阳中盛投资有限公司的资料的复印件，包括开户用的公司营业执照等，就差法定代表人的顾某某的身份证复印件。张某甲让我日后按照印模私刻印鉴，还告诉我私刻是要和原印鉴有所差别。之后，我找中街的一个私人侦探所查到三个年龄相仿叫顾某某的人的信息。由于不知道哪个是真正的顾某某，所以就拿这三个人的信息到南二马路两洞桥那，办了三张假的顾某某的身份证，同时，也把张某甲给我的手续上的印章给他们，让他们给我刻的沈阳中盛公司的公章、财务章和法人顾某某的名章，并改了一个财务章上的数字。然后我就把我私刻的印章和顾某某假的身份证复印件这些资料一起给了张某丁，让他拿去新抚支行办网银。张某丁从新抚支行把办网银需要填写的资料拿给我，我填好后让张某丁拿给王某戊看，合格了就返给我，我才和王某甲一起去办理了网上银行。张某丁和王某戊帮我把顾某某假的第二代身份证复印件放到了新抚支行中盛公司开户的资料里。2009年5月，我和潘某某在沈阳华府天地的咖啡厅，我将50万元的好处费交给了张某甲，当时和他一起的还有一男一女，张某甲让那女的拿着现金先走了。张某甲看到这50万元后，才通知他公司那边的人往该账户中存入了1000万元钱。存钱的当天我就转出来了50万元，但张某甲应该是查账了，他怕我是用他存的钱给他的利息，便让我把50万元存回去，我就又给转回去了。又过了一天，张某甲告诉我钱可以动了，我就开始用网银转款提现了。2009年7月，网上银行的U盾被我弄丢了，我和王某甲去补办U盾，把顾某某的假身份证复印件连同我私刻的沈阳中盛投资有限公司的印鉴一起给了张某丁，让他拿给王某戊。但是银行发现了是假印鉴，我就又私刻了一套，张某丁找到王某戊给通融了一下，银行就给办理了。然后，我用办公室的电脑陆续转走了余额，一直把沈阳中盛投资有限公司的1000万元转出去了。我先把账户里的钱转到个人的银行卡或其他企业的账户上，然后再进行提现，具体以银行对账单为准。银行每月通知张某甲对账时，因为他知道钱是我用的，并且我有他们公司的假印章，所以他就会告诉我让我去银行对账，我用我私刻的假印章在对账单上盖个章就行了。2009年九十月份时，因为我没支付张某甲当月的利息，张某甲就找到了新抚支行。王某戊告诉张某丁，张某丁又给我打电话，我就和张某丁一起把张某甲带到了抚顺天宝大厦的咖啡厅，告诉张某甲我会支付利息，让张某甲不要去工行闹。我通过每月向张某甲支付现金的方式一共向张某甲支付了近370万元的利息，这370万元是我从沈阳中盛投资有限公司的账户里提现出来给张某甲的。我单独给张某甲利息的时候，都用摄像头给录下来了。2009年5月的时候，我把几笔款转到我朋友郝某某的抚顺市顺庆煤炭销售有限公司以后，张某丁提出向我借50万元，我就告诉郝某某了，张某丁从郝某某手里拿走了50万元，现在我也没要，算是好处费吧。还有一次我在抚顺的天宝大厦一楼，当着张某丁和王某戊的面，给了张某丁三四万元钱，之后就记不住了，陆陆续续地给了张某丁20多万元，张某丁给王某戊多少，我就不知道了。中盛公司的1000万元，我没有建立财务账，也没有让别人记过帐。张某甲到我公司取利息的录像因公司被盗，录像的电脑数据被删除了，沈河分局也没有查到。我先后能刻了三四套章，现在这些章都被我扔到垃圾桶里了，具体哪个垃圾桶我也记不住。给我刻章的是个南方口音的女的，原先留的手机号码没有了。
39、辽宁省沈阳市中级人民法院（2011）沈刑二初字第20号刑事判决书表明，被告人李涛因犯挪用公款罪，于2011年12月5日，被沈阳市中级人民法院判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并处没收个人全部财产。
上述证据，本院予以确认。 0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData
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