河南省开封市鼓楼区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫0204刑初156号
公诉机关河南省开封市鼓楼区人民检察院。
被告人谷晨晨，女，1987年2月9日出生，汉族，本科毕业，郑州鑫财汇企业管理咨询有限公司员工，住河南省郑州市金水区（户籍所在地：河南省郸城县）。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年5月13日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，经开封市鼓楼区人民检察院批准，于2015年6月19日被开封市公安局相国寺分局逮捕。
辩护人于是雨，河南典策律师事务所律师。
被告人段文庆，男，1979年12月6日出生，汉族，本科毕业，开封市鑫财汇企业营销策划有限公司负责人，住河南省郑州市金水区。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年4月16日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，经开封市鼓楼区人民检察院批准，于2015年5月23日被开封市公安局相国寺分局逮捕。
辩护人张红岩，北京大成（郑州）律师事务所律师。
被告人张普，女，1984年4月25日出生，汉族，本科毕业，郑州鑫财汇企业管理咨询有限公司出纳，住河南省郑州市高新区（户籍所在地：河南省泌阳县）。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年7月31日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，经开封市鼓楼区人民检察院批准，于2015年8月13日被开封市公安局相国寺分局逮捕。
辩护人李玲娜，河南龙文律师事务所律师。
被告人王辉，女，1962年3月19日出生，汉族，中专毕业，开封市鑫财汇企业营销策划有限公司业务员，住河南省开封市鼓楼区。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年4月16日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，经开封市鼓楼区人民检察院批准，于2015年5月23日被开封市公安局相国寺分局逮捕。
辩护人金小新、谢灿锦，河南时代律师事务所律师。
被告人李艳，曾用名李彦萍，女，1963年6月7日出生，回族，高中毕业，开封市鑫财汇企业营销策划有限公司业务员，住河南省开封市顺河回族区。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年7月10日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，经开封市鼓楼区人民检察院批准，于2015年8月13日被开封市公安局相国寺分局逮捕。经本院决定，于2018年7月9日被取保候审。
辩护人徐红艳，河南冠源律师事务所律师。
被告人陈莉梅，女，1963年12月3日出生，回族，高中毕业，开封市鑫财汇企业营销策划有限公司业务员，住开封市龙亭区。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年7月10日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留，因涉嫌非法吸收公众存款犯罪，经开封市鼓楼区人民检察院批准，于2015年8月13日被开封市公安局相国寺分局逮捕。
辩护人郝琛，河南时代律师事务所律师。
被告人朱卫萍，女，1970年7月9日出生，汉族，初中毕业，开封市鑫财汇企业营销策划有限公司业务员，住开封市金明区户（户籍所在地：河南省杞县）。因涉嫌非法吸收公众存款犯罪于2015年7月31日被开封市公安局相国寺分局监视居住。经开封市鼓楼区人民检察院决定，于2015年8月24日被监视居住。经本院决定，于2016年3月10日被取保候审。经本院决定，于2016年7月26日被开封市公安局相国寺分局逮捕。
辩护人彭建高、郑永，河南世纪行律师事务所律师。
河南省开封市鼓楼区人民检察院以汴鼓检诉刑诉（2016）9号起诉书指控被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、李艳、陈莉梅、朱卫萍犯非法吸收公众存款罪，向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。2016年12月12日，本院作出（2016）豫0204刑初30号刑事判决书。被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、李艳、陈莉梅、朱卫萍不服判决提起上诉。2017年12月6日河南省开封市中级人民法院作出（2017）豫02刑终8号刑事裁定书，认为原审判决认定事实不清，裁定撤销本院（2016）豫0204刑初30号刑事判决书，发回重审。本院依法另行组成合议庭，公开开庭进行了审理。开封市鼓楼区人民检察院指派检察员吴晓娴、助理检察员陈建宏出庭支持公诉，被告人谷晨晨及其辩护人于是雨、被告人段文庆及其辩护人张红岩、被告人张普及其辩护人李玲娜、被告人王辉及其辩护人谢灿锦、被告人李艳及其辩护人徐红艳、被告人陈莉梅及其辩护人郝琛、被告人朱卫萍及其辩护人彭建高到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
河南省开封市鼓楼区人民检察院指控，2013年5月24日王鹏（在逃）伙同张玉霞（在逃）在开封市鼓楼区徐府街13号四楼大厅成立开封市鑫财汇企业营销策划有限公司，对外聘用工作人员，发展业务员，向投资参与人声称公司进行白银、文化艺术品、资产包投资，并承诺给予投资参与人每月（1.5+X）%的高息，大量非法吸收民间资金。截止到2016年1月19日，经河南宇翔德为会计事务所专项审计确定，该公司非法吸收公众存款总金额为9837.20万元，报案人员共计287人，报案金额7133.20万元，其中审核相符报案金额4853.20万元。
2013年2月至2014年8月，该公司由被告人谷晨晨任业务负责人，主要从事天通银配资业务，期间吸收公众存款2494.60万元，谷晨晨获取收益130.783万元；2014年9月至2015年4月，该公司由被告人段文庆任业务负责人，期间王鹏又成立深圳前海中艺文投股权投资基金有限公司、中原文化艺术品产权交易所有限公司及深圳昌晟汇股权投资基金管理有限公司，主要开展炒白银、文化艺术品投资及资产包业务，共吸收公众存款5821.40万元（不含资产包业务）；2014年11月，段文庆以开展资产包业务为名，吸收资金430万元；后段文庆将其中的360万元以转账形式支付给深圳昌晟汇股权投资基金管理有限公司的对公账户，后该公司会计胡木子在法人代表刘某的指令下将该款汇至王鹏的私人账户。开封市鑫财汇企业营销筹划有限公司吸收的公众存款汇入至王鹏指定账户，被告人张普作为郑州鑫财汇企业管理咨询有限公司会计负责收取和支出款项，并提供本人及其丈夫蒋某个人账户供王鹏使用。王鹏依照吸收公众存款金额，以提成和“自炒盘”形式和公司业务人员进行分成。
被告人王辉、李艳、陈莉梅、朱卫萍作为开封鑫财汇企业营销策划有限公司业务员，以高息返利为诱饵，向投资参与人介绍白银或文化投资项目，从中获取提成。根据河南宇翔德为会计师事务所专项审计报告书显示：被告人王辉吸筹人数共计163人，涉案金额2655万元；被告人李艳吸筹人数共计5人，涉案金额146万元；被告人陈莉梅吸筹人数共计15人，涉案金额280.8万元；被告人朱卫萍吸筹人数共计16人，涉案金额350万元（其中包含其自己的投资金额177万元）。
公诉机关认为，被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、陈莉梅、李艳、朱卫萍违反国家法律、金融管理法规的规定，向社会公众变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
被告人谷晨晨对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名和犯罪事实无异议。
被告人谷晨晨辩护人的辩护意见是，对公诉机关指控谷晨晨犯非法吸收公众存款犯罪无异议。关于本案的主从犯问题，认为这次涉案吸收公众存款的实际主犯应该是开封市鑫财汇企业营销策划有限公司的实际控制人王鹏，被告人谷晨晨和其他客户经理、业务员均是帮助、辅助王鹏吸收资金的，均应当认定为从犯。本案融资单位是开封市鑫财汇企业营销策划有限公司，设立人为王鹏，公司股东是王鹏和张玉霞，公司法定代表人为王鹏，王鹏是该公司的实际控制人，涉案所有吸收公众存款行为均是王鹏主导下和组织下进行的行为。公司成立后，谷晨晨并未负责公司的核心事项即客户的资金往来，也不直接吸收客户，其起到一个联络人的作用，起到的作用非常小。非法所得数额的大小并不是认定主从犯的理由，谷晨晨既不是起意者、纠集者，也不是指挥者和直接实施者，而是王鹏和客户经理的联络者。故谷晨晨在本案中也应当是从犯，处于从属地位。谷晨晨家属已主动将非法所得予以上缴，应依法对其从轻处罚。谷晨晨到案后，如实供述了自己的犯罪事实，又当庭认罪，其行为构成坦白，依法可以从轻处罚。谷晨晨系初犯、偶犯，无前科，案发前一贯表现良好，主观恶性不大，望法院酌情从轻处罚。谷晨晨犯罪时刚大学毕业不久，年纪尚小，缺乏社会经验，法律意识淡薄，才误入歧途，若对其从轻处罚，对其个人和刚刚组建的家庭及社会来说，具有深远意义。望法院考虑这一情节，酌情从轻处罚。结合从轻情节，建议法院对其处以三年以下刑罚。
被告人段文庆对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名没有异议，对犯罪事实有异议。
被告人段文庆辩护人的辩护意见是，一、对公诉机关指控被告人段文庆犯非法吸收公众存款罪的罪名不持异议。二、被告人段文庆仅是起到辅助作用的从犯。本案所涉公司的设立及运营，均是在王鹏的指挥、操控下进行，王鹏才是本案的主犯，被告人段文庆只是受雇于公司的打工者，明显属于从属地位。三、被告人段文庆在共同犯罪中工作时间最短，所起作用最小；认定其应对任职期间的全部涉案金额承担责任有失公允且事实不清。被告人工作期间未重新吸纳任何新的资金，全部是原有的客户经理和集资客户滚动和延续下来的，被告人不应当对延续下来的涉案金额承担责任。如果公诉机关认为以新合同替换旧合同则为新的合同、新的资金，则应当查清替换、延续、更换新合同的金额具体是多少，但截至目前，办案机关并未对该事实进行专项审计和鉴定，因此，段文庆实际涉案金额缺乏确实充分的证据。四、被告人段文庆在共同犯罪中获利最少、所起作用最小。被告人具有自首情节，应当认定为自首。五、被告人当庭自愿认罪、悔罪，且明确表示要退回全部收益。六、被告人系初犯、偶犯，主观恶性及社会危害性相对较小。另外，本案案发后，被告人家中只剩其一位七十多岁的老父亲，孤苦伶仃，无人照料，无劳动能力且无退休工资等经济来源，生活状况十分困难，恳请人民法院本着惩罚与教育的原则对被告人处以轻刑，以有利于其尽早回归社会，回报亲人。
被告人张普对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名和犯罪事实没有异议。
被告人张普辩护人辩护意见是，一、被告人张普没有实施非法吸收公众存款的犯罪行为，也没有非法吸收公众存款罪的主观故意，指控被告人张普构成非法吸收公众存款罪的证据不足。本案中，没有任何证据证明被告人张普具有向社会公开宣传及向社会不特定对象吸收资金的行为，且不符合非法吸收公众存款罪的构成要件。二、被告人张普没有非法吸收公众存款主观故意。非法吸收资金的行为是由该公司王鹏等负责人运作，被告人张普主观上也没有非法吸收公众存款的故意，在客观上没有实施向社会公开宣传及向社会不特定对象吸收资金的非法吸收公众存款行为，也未提供帮助从中收取代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用的行为。被告人张普并没有非法吸收公众存款罪的主观故意。在现有证据不足以证明被告人张普具有向社会公开宣传及向社会不特定对象吸收资金的情形下，不能认定被告人张普的涉案行为构成非法吸收公众存款罪。
被告人王辉对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名没有异议，对犯罪事实有异议。称其吸储的人员和数额没有那么多，自己与文投没有关系，也没有从文投获利。
被告人王辉辩护人的辩护意见是，一、本案属于单位犯罪，而不是自然人犯罪，犯罪嫌疑人王辉不具备非法吸收公众存款罪的主体资格。应当在确认本案是单位犯罪的前提下对本案被告人王辉定罪量刑。本案适格的犯罪主体为郑州鑫财汇企业管理咨询有限公司。接受资金的当事人为郑州鑫财汇这个在法律上具有独立法人资格的单位，而不是自然人。本案犯罪行为应当为单位犯罪。王辉的本意是为公司的经营、资金周转及集资人的收益，并不是为个人目的。没有任何证据证明王辉个人截取相关集资款。非法吸收公众存款的活动是郑州鑫财汇和开封鑫财汇的股东决定的，符合单位犯罪的重要特征。二、被告人王辉仅仅参与了白银投资为名的非吸活动，没有证据证明王辉参与了以文投名义非法吸收公众存款的活动，应当从其涉嫌的总额中减掉。文投和资产管理包方面的涉案部分，资产管理包业务应有段文庆及刘某承担，在该部分案件事实没有查清之前，目前不宜作为被告人的涉案部分看待，应在确定涉案金额时扣减。三、关于被告人参与的金额认定。除去前面提到的文投、资产包部分应减去之外，应认定王辉涉案金额为287万元。四、被告人王辉具有自首情节。被告人王辉系主动和公安机关相关人员陈述公司相关情况，并如实交代自己的行为符合自首构成条件，应以自首论。被告人王辉系初犯，也是该案件的受害者，其本身主观恶性较小，被告人为被动违法，依法可从轻处理。被告人认罪态度好，无实际非法获利，本案的发生是多种原因共同作用的结果。但被告人在案发后能坦白交代自己的行为，认罪态度较好。请求法院综合考虑各种因素的基础上，对被告人从轻处罚。
被告人李艳对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名和犯罪事实没有异议。
被告人李艳辩护人的辩护意见是，一、对于公诉机关对本案的定性没有异议，但对于公诉机关指控被告人涉及非吸的数额及人数有异议。公诉人指控被告人非吸数额、非吸人数跟报案材料不相符，根据报案材料被告人李艳涉及的非吸数额为60万元，非吸人数为郭睿（10万元）和王新房（50万元）2人。刘东霞和刘静霞存款不能算在被告人李艳的非吸数额内，二人又与王鹏签订了借款收据，该笔非吸存款已经转变为了王鹏与刘东霞、刘静霞之间的借款关系。关于李静存在鑫财汇35万元的存款从证据中显示是与被告人李艳无关的。所以在计算被告人李艳的非吸数额时，应把刘东霞、刘静霞和李静的数额予以扣除。二、被告人李艳在本案中涉及非吸数额最少、涉及非吸人数最少，应在此共同犯罪案件中认定为从犯，应依法对被告人李艳从轻、减轻或者免除处罚。三、被告人李艳能如实供述自己的罪行，属于从轻处罚的法定情节。被告人李艳当庭自愿认罪，悔罪态度较好，可以从轻处罚。被告人此前一贯表现良好，系初犯、偶犯，归案后能主动配合调查，坦白交代涉案事实，具有真诚的悔罪表现。被告人李艳无非法获利。被告人李艳也是非法吸收公众存款罪中的投资户、受害者，并且在整个犯罪过程中，起次要、辅助的作用，依法应认定为从犯，从轻、减轻处罚。被告人在该起案件中，所起作用较小，参与的情节显著轻微，社会危害性不大，有悔罪表现。请求充分考虑，依法减轻或免于刑事处罚。
被告人陈莉梅对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名和犯罪事实没有异议。
被告人陈莉梅辩护人的辩护意见是，一、起诉书指控被告人涉及的吸储人数及数额与事实不符。二、被告人陈莉梅在一审开庭时已经主动退还所得11000元，鉴于此情况应当对被告人陈莉梅从轻处罚。三、被告人陈莉梅系从犯，也是该案件的受害者，其本身主观恶性较小，具备酌定情节，依法可从轻处理。被告人陈莉梅当庭自愿认罪，悔罪态度好，并且被告人归案后，积极配合侦查机关、检察机关的讯问与调查，如实供述自己的罪行，说明其认罪悔罪态度好，依法可以酌定从轻、减轻处罚。案发后，被告人对自己的行为深刻反省，悔意强烈，积极主动退缴了违法所得，并且多次表示愿意尽自己最大能力弥补过错。被告人在本案中起次要辅助作用系从犯，并且之前也没有犯罪前科，系初犯，偶犯，故应当从轻处罚。被告人陈莉梅一贯表现较好，先前没有违法犯罪行为，归案后如实供述自己及他人的犯罪事实，认罪态度好，悔罪态度深刻，并且积极主动退缴部分违法所得，符合缓刑的条件，请求法院在从轻、减轻处罚的基础上，对被告人陈莉梅适用缓刑。
被告人朱卫萍对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪罪名没有异议，对犯罪数额有异议，称其认为指控的数额多。
被告人朱卫萍辩护人的辩护意见是，一、起诉书中认定朱卫萍非法吸收公众存款10人次，金额150万缺乏基本的证据支撑。从本案公诉人出示的证据来看，认定朱卫萍非吸十人次、数额150万元的唯一依据就是第一次开庭时的审计报告，此数据出自报案人的报案材料，在没有其他证据相互印证的情况下，属孤证，仅凭报案材料认定犯罪数额有悖于刑事证据的真实性、客观性要求。二、被告人朱卫萍一再表示十人中楚莉莉、楚玉莉、党育玲三人与被告朱卫萍根本不认识，不可能是自己的吸筹人员，也未从三人身上收取、得到一分返点、利息或其他收益，而朱玉珍、朱福珍、孔祥荣三人是公司的业务员，被告朱卫萍也未从三人身上收取一分返点、收益。三、公诉人出示的银行来往账单没有显示被告人朱卫萍与楚莉莉、楚玉莉、党育玲、朱福珍、朱玉珍、孔祥荣六人的任何转账、交易等现金来往的记录。该六人并不是朱卫萍的吸筹人员，其六人70万元的吸筹额不应记在朱卫萍的名下。另外。被告人朱卫萍对其余四人80万元供认不讳，因此被告人只应对此吸筹四人80万元承担刑事责任，应该在三年以下处以刑罚。被告人朱卫萍在本案中作用相对较小，同时其先后投入的200多万元至今也是血本无归，后悔莫及，敬请合议庭在对被告人朱卫萍量刑时，综合考虑上述情节，给被告人朱卫萍予以缓刑处罚，使其早日回归社会，重新做人。
经审理查明，2013年5月24日王鹏（在逃）伙同张玉霞（在逃）在开封市鼓楼区徐府街13号四楼大厅成立开封市鑫财汇企业营销策划有限公司（以下简称开封鑫财汇公司），对外聘用工作人员，发展业务员，向投资参与人声称公司进行白银、文化艺术品、资产包投资，并承诺给予投资参与人每月（1.5+X）%的高息，大量非法吸收民间资金。截止到2016年1月19日，经河南宇翔德为会计事务所专项审计确定，该公司非法吸收公众存款总金额为9837.20万元，涉及投资参与人员452人。其中报案人员287人，报案金额7133.20万元，经审核相符报案资料247份，报案金额4853.20万元，收到利息655.069万元；不完全相符报案材料40份，报案金额2280.00万元，收到利息239.694万元。尚有165人未报案，未报案金额3329.40万元。本案在审理过程中，公诉机关增加一名报案人厉秀荣，报案数额为30万元。
2013年2月至2014年8月，该公司由被告人谷晨晨任业务负责人(2013年2月至2013年5月系公司筹备成立阶段)，主要从事天通银配资业务，期间吸收公众存款2494.60万元，谷晨晨获取收益130.783万元；2014年9月至2015年4月，该公司由被告人段文庆任业务负责人，期间王鹏又成立深圳前海中艺文投股权投资基金有限公司、中原文化艺术品产权交易所有限公司及深圳昌晟汇股权投资基金管理有限公司，主要开展炒白银、文化艺术品投资及资产包业务，共吸收公众存款5821.40万元（不含资产包业务）；2014年11月，段文庆以开展资产包业务为名，吸收资金430万元；后段文庆将其中的360万元以转账形式支付给深圳昌晟汇股权投资基金管理有限公司的对公账户，后该公司会计胡木子在法人代表刘某的指令下将该款汇至王鹏的私人账户。开封市鑫财汇企业营销筹划有限公司吸收的公众存款汇入至王鹏指定账户，被告人张普作为郑州鑫财汇企业管理咨询有限公司会计负责收取和支出款项，明知王鹏等人非法吸收公众存款，并提供本人及其丈夫蒋某个人账户供王鹏使用，并将该公司非法吸收公众存款的电子账目全部销毁。王鹏依照吸收公众存款金额，以提成和“自炒盘”形式和公司业务人员进行分成。
被告人王辉、李艳、陈莉梅、朱卫萍作为开封鑫财汇企业营销策划有限公司业务员，以高息返利为诱饵，向投资参与人介绍白银或文化投资项目，从中获取提成。根据河南宇翔德为会计师事务所专项审计报告显示：被告人王辉吸筹人数共计163人，涉案金额2655万元；被告人李艳吸筹人数共计5人，涉案金额139.55万元；被告人陈莉梅吸筹人数共计15人，涉案金额254.009万元；被告人朱卫萍吸筹人数共计10人涉案金额150万元。
案发后，被告人段文庆、王辉于2015年4月16日被传唤至开封市公安局相国寺分局；被告人谷晨晨于2015年5月12日被郑州市公安局南阳路派出所抓获，2015年5月13日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留；被告人李艳、陈莉梅于2015年7月10日被传唤至开封市公安局相国寺分局，同日被刑事拘留；被告人张普于2015年7月30日被郑州市公安局高新技术产业开发区分局抓获，2015年7月31日被开封市公安局相国寺分局刑事拘留；被告人朱卫萍于2015年7月31日被开封市公安局相国寺分局抓获，并被监视居住。
本案在审理过程中，被告人陈莉梅的家属于2016年9月19日主动将违法所得11000元上缴至鼓楼区打击和处置非法集资工作领导小组。被告人李艳、朱卫萍的家属于2016年11月17日主动将违法所得各10000元上缴至鼓楼区打击和处置非法集资工作领导小组。被告人谷晨晨的家属于2018年4月11日主动将全部违法所得1307830元上缴至鼓楼区打击和处置非法集资工作领导小组。被告人段文庆的家属于2018年4月24日主动将违法所得25500元上缴至鼓楼区打击和处置非法集资工作领导小组。被告人王辉的家属于2018年4月23日主动将违法所得20000元上缴至鼓楼区打击和处置非法集资工作领导小组。
另查明，被告人王辉于2014年12月23日通过银行卡号62×××78以转账的形式支付给王爱梅2000元、曹静3867元、张金霞4100元、孔红霞2000元、徐秋兰42000元（包含2015年3月26日支付的30000元）、马树萍24400元、温克勇22000元、杜卫红600元、石威2000元、王红亚4667元、邓丽平4000元，共计111634元。
上述事实，有公诉机关出示的被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、陈莉梅、李艳、朱卫萍的供述与辩解、证人蒋某、刘某、胡某、黄某、陈某、闵某的证言、投资参与人成燕姣等288人的报案材料及询问笔录、书证-
常住人口基本信息、王鹏名下的公司基本信息、郑州鑫财汇公司的基本信息、公司章程、开封鑫财汇公司基本信息、鑫财汇公司报案人登记表、投资参与人的银行明细及资金一览表、鉴定意见-
河南宇翔德为会计师事务所专项审计报告书、开封市公安局物证鉴定所印章印文检验鉴定书、辨认笔录-
被告人谷晨晨、段文庆、王辉的辨认笔录等证据在案证实，以上证据来源合法，内容客观真实，相互关联，足以认定。对于被告人王辉、李艳、陈莉梅、朱卫萍的辩护人出示的白银项目还款计划及协议书、借款单据、转账记录、收据、现金交款单等证据，本院予以认定。对出示的业务团队资料整合、文投业务员名单及业务员档案、资金往来结算票据等证据，因系复印件，无法确认其真实性，本院不予认定。
本院认为，被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、陈莉梅、李艳、朱卫萍违反国家法律、金融管理法规的规定，向社会公众变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，公诉机关指控罪名成立。被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、陈莉梅、李艳、朱卫萍当庭自愿认罪，可依法从轻处罚。被告人谷晨晨、段文庆、张普、王辉、陈莉梅、李艳、朱卫萍主动退还违法所得，可酌情从轻处罚。关于被告人张普的辩护人提出没有任何证据证明张普具有向社会公开宣传及向社会不特定对象吸收资金的行为的辩护意见，经查，被告人张普作为郑州鑫财汇企业管理咨询有限公司会计负责收取和支出公众存款款项，明知王鹏等人非法吸收公众存款，并提供本人及其丈夫蒋某个人账户供王鹏使用，并将该公司非法吸收公众存款的电子账目全部销毁，符合非法吸收公众存款罪的构成要件，对此辩护意见，本院不予支持；关于被告人王辉的辩护人提出被告人有自首情节的辩护意见，与庭审查明的事实不符，本院不予支持。关于辩护人提出本案系单位犯罪的辩护意见，经庭审查明，开封鑫财汇公司的经营范围为企业营销策划，而该公司从成立到案发，从未从事该项业务，该公司大量的业务均为货币资金的往来，主要从事天通银配资、文投及资产管理包业务。根据审计报告确定，该公司未实施法定业务。故该公司是以非法吸收公众存款为主要业务而成立的，无论非法集资行为以何种名义实施，都应按照自然人犯罪。对此辩护意见，本院不予支持。关于辩护人提出被告人谷晨晨、段文庆、李艳、陈莉梅系从犯的辩护意见，经庭审查明，从2013年2月公司筹备成立阶段至2014年8月，该公司天通银配资业务由被告人谷晨晨负责，综合本案证据足以证明被告人谷晨晨在本案中起着主要作用，而被告人段文庆从2014年9月至案发，开封鑫财汇公司由其负责管理，从其在公安机关的供述和本案其他被告人的供述以及审计报告中，足以证明被告人段文庆在本案中起着主要作用，而被告人李艳、陈莉梅作为开封鑫财汇公司的业务员，在本案中系积极参与者，对此辩护意见与案件事实不符，本院不予支持。鉴于被告人李艳、陈莉梅、朱卫萍在本案中所起作用相对较小，可酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条、第六十四条的规定，判决如下：
一、被告人谷晨晨犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年八个月，并处罚金人民币十万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年5月13日起至2019年1月12日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
被告人段文庆犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年十个月，并处罚金人民币二十万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月16日起至2021年2月15日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
被告人张普犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月31日起至2019年1月30日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
被告人王辉犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币十万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年4月16日起至2019年1月15日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
被告人李艳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月10日起至2018年7月9日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
被告人陈莉梅犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年二个月，并处罚金人民币五万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月10日起至2018年9月9日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
被告人朱卫萍犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币五万元(刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年7月26日起至2019年7月25日止。罚金限判决生效后十日内缴纳)。
二、本案已退缴的赃款赃物，依法发还集资参与人；本案未追回的赃款赃物，依法继续追缴或责令退赔。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内,通过本院或者直接向开封市中级人民法院提出上诉。书面上诉的,应当提交上诉状正本一份,副本二份。
审 判 长 侯二伟
代理审判员 李晓华
人民陪审员 龚新娅
二〇一八年七月二十六日
书 记 员 刘 峥