浙江省苍南县人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）浙0327刑初961号
公诉机关浙江省苍南县人民检察院。
被告人冯方石，男，1974年7月28日出生于浙江省苍南县，汉族，初中文化，经商，住苍南县。因本案于2015年11月22日被苍南县公安局刑事拘留，同年12月4日被逮捕。现羁押于苍南县看守所。
辩护人林上乾，浙江海昌律师事务所律师。
辩护人李乐，浙江海昌律师事务所律师。
苍南县人民检察院以苍检公诉刑诉〔2016〕1061号起诉书指控被告人冯方石犯非法吸收公众存款、集资诈骗罪一案，于2016年9月22日向本院提起公诉。本院于2017年3月9日作出（2016）浙0327刑初1256号刑事判决，被告人冯方石在法定期限内提出上诉。温州市中级人民法院于2017年8月24日作出（2017）浙03刑终577号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院于2017年9月13日重新立案，并依法另行��成合议庭，适用普通程序，公开开庭审理了本案。苍南县人民检察院指派检察员陈某1出庭支持公诉，被告人冯方石及其辩护人林上乾、李乐到庭参加诉讼。期间，应公诉机关要求补充侦查，延期审理二次。本案现已审理终结。
苍南县人民检察院指控：
（一）非法吸收公众存款事实
2007年至2013年8月期间，被告人冯方石以投资公司、归还贷款等名义，向社会不特定公众吸收存款共计人民币1156.8843万元，并造成1070.074万元无法归还。其中向支某借款共计459.8843万元；向叶某1借款共计122万元，后归还44.45万元；向叶某2借款共计470万元，后支付利息10万元；向杨某1借款共计50万元，后支付利息4万元；向温某借款55万元，后支付利息5.46万元。
（二）集资诈骗事实
2013年8月至2014年7月，被告人冯方石在资不抵债的情况下，仍以办���、资金周转、帮忙办理贷款等名义，向社会不特定公众骗取资金共计人民币1183.65万元。其中骗取王某1450万元，后归还106万元；叶某124万元；陈某3460万元，后归还100万元；薛某120万元；陈某240万元，后归还10万元；林某190万元，后归还1.2万元，并以其位于设定债权数额为35万元后，二次抵押给林某1；叶某2200万元；杨某253万元，后支付利息3.15万元；薛圣所30万元；吴某18万元；郭某120万元；陈某440万元；池某4万元。
为证明上述指控之事实，公诉机关当庭出示了相关证据，并据此认为，被告人冯方石非法向社会公众吸收存款，数额巨大，后又以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为分别构成非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪。被告人冯方石一人犯有数罪，应予数罪并罚。被告人冯方石归案后能如实供述主要犯罪事实，可以从轻处罚，建议本院对被告人冯方石以犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年至五年，以犯集资诈骗罪判处有期徒刑十一年至十三年。
被告人冯方石辩称：1.其与被害人之间是借贷关系，不构成集资诈骗罪。2.对起诉书指控的金额有异议，其中向王某1借款265万元、利息付了72.7万；向陈某3借款263.7万元左右，还有些记不清楚，对于指控的集资诈骗第三节中欠款是234万，利息支付了24.5万，总共欠别人是1800多万元本金，其中欠叶某1款共计119万元，欠叶某2共计420万，其中有部分是投资款项；对于杨某1的款项，是用来购买保险所欠的钱，与非法吸收公众存款无关；欠薛某120万，已支付利息0.4万，对于陈某2的借款已归入陈某3借款；对于第六节，是向林某1借款，不是诈骗行为，金额无问题；对于第八节欠杨某2的钱，已支付利息为71.158万；3.对起诉书指控的其他事实无异议。
辩护人提出：本案事实不清，证据不足，定性错误。具体如下：1.从本案的事实来看，不能单凭双方当事人的供述和相关转账凭证来确定犯罪数额，即使按照现在法院审理民间借贷纠纷案件的证明标准，尚需要对款项支付的证据予以严格审查，但是本案作为重大的刑事案件，控方对于案件的证明标准大大降低，还不如民间借贷案件的证明标准。辩护人认为，应该以各被害人和被告人银行转账凭证，进行相关审计，其中关于被害人分别为支某、叶某1、叶某2、杨某1、王某1、陈某2、陈某3、杨某2的非法吸收公众存款或集资诈骗的节次里，控方提交的证据均难以证明其所指控的犯罪数额。2.关于借款的时间：控方将2013年8月作为冯方石集资诈骗的时间起始点，所以实际借款时间的认定就尤为重要，但控方对实际借款的时间认定，都是以出具借条的时间来认定，���多的借条都是对之前借款进行结算之后才出具的，如王某1、陈某3、杨某2的款项。3.关于定性问题，被告人借款很多，本案的大量人员都是和被告人有关系，是特定的主体，不宜认定为非法吸收公众存款。关于集资诈骗罪，橄榄树公司是2014年4月才对各股东进行审计，退股的，起诉书指控的所有集资款，均发生在2014年4月以前，被告人冯方石的其他公司也一直在经营，其将所有资金都投入公司经营，没有非法占有的故意，根据法律规定不能认定为集资诈骗，同时，关于吴某1和郭某1的款项，事实上为共同担保的贷款行为，不宜认定为集资诈骗款项。
经审理查明：
一、非法吸收公众存款的犯罪事实
2007年至2013年8月期间，被告人冯方石以投资公司、归还贷款等名义，向社会不特定公众吸收存款共计人民币1112.6343万元。其中，已归还本金17.152万元，支付利息59.71万元，尚有1080.0223万元无法归还。具体事实如下：
1.2007年至2012年期间，被告人冯方石以投资公司为由，多次向被害人支某吸收资金共计人民币459.8843万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人支某的陈述，证实冯方石以开办公司需要资金为由向其借款，2014年10月6日，经结算，冯方石出具了一份借条，共结欠1000万元，包括借款本金589.8843元和利息；
（2）被告人冯方石的供述，供认其自2007年开始与支某有经济往来，2014年10月6日，经结算，共结欠支某1000万元，并出具一张借据。该1000万元中包括本金和利息，本金为459.8843万元；
（3）欠据，证实冯方石于2014年10月6日向支某出具欠据一份，载明经结算，欠款1000万元。
（4）银行转账交易凭证，证实冯方石与支某之间的款项往来情况。
2.2007年至2013年期间，被告人冯方石以投资公司为由，多次向被害人叶某1吸收资金共计人民币101.75万元，后有部分利息44.25万元计入，共计欠本息146万元。之后，被告人归还部分利息，现仍欠本金101.75万元未归还。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人叶某1的陈述，证实2007年起，冯方石陆续向其借款，共计101.75万元，后有部分利息转入，共计欠本息146万元，后偿还部分欠款，仍欠本金101.75万元的事实；
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2007年6月11日开始多次向叶某1借款，出具的借条有2007年6月11日的6万元，2007年6月16日的4万元，2007年6月29日的5万元，2008年11月6日的25万元，2008年11月7日的5万元，2012年1月18日的20万元，2012年7月13日的30万元，2013年6月14日的27万元，其中亦包括利息的借款事实，并自认现仍欠本息约119万元未还的事实；
（3）借条、收条，证实冯方石在借款后向叶某1出具借条或收条的事实；
（4）银行转账交易凭证，证实款项交付的情况。
关于被告人冯方石非法吸收和集资诈骗叶某1犯罪数额的认定问题。公诉机关指控“2007年至2013年期间，被告人冯方石某叶某1借款本金122万元。后归还44.25万元。2014年1月份，被告人冯方石以向被害人叶某1非法集资人民币24万元。但被害人叶某1自认总欠款146万元中，部分为利息转入，实际本金只有101.75万元。结合本案的现有证据，起诉书认定被告人冯方石后归还本金44.25万元，不能排除有支付利息的可能，因银行往来明细梳理不全，结合被告人庭审中自认欠叶某1款总共应该为本息119万元，叶某1陈述本金101.75万元，故合议庭作了就低认定为101.75万元。
集资诈骗的24万元不排除是利息计入，从疑罪有利于被告人角��出发，起诉书指控被告人冯方石集资诈骗叶某124万元的事实，本院不予认定。
3.2010年至2011年期间，被告人冯方石以投资公司为由，多次向被害人叶某2吸收资金共计人民币470万元，后支付利息10万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人叶某2的陈述，证实2010年至2011年期间，冯方石以投资园林项目需要资金为由向其借款，2012年4月1日，重新出具了两张借条，分别为480万元、60万元。该480万元其中本金470万元，该借款已支付利息10万元。
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2014年4月1日向叶某2出具两张借条，分别为480万元和60万元。
（3）个人贷款合同、借条，证实冯方石与叶某2签订个人借款合同一份，约定借款金额470万元，借款日期为2012年4月1日。同时，冯方石某叶某2出具借条一份。
（4）银行转账凭证，���实叶某2通过银行向冯方石转账的事实。
被告人辩称有部分借款系投资款，辩护人认为叶某2已把债权转让给叶某3，其所提交的证据目前真实性、关联性未能核实，本院认为，辩护人所提交的证据即使是真实的，冯方石某叶某2非法吸收470万元的事实仍存在，本案被告人及辩护人的辩护意见不予采纳和认定。
4.2013年1～3月份，被告人冯方石以资金周转为由，向被害人杨某1吸收资金26万元，后通过鲍某1和池某账户汇款171520元，扣除后尚欠款8.848万元未还。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人杨某1的陈述，证实冯方石以公司资金周转需要为由陆续向其借款，提供两份银行交易凭证10.8万元和15.2万元，其他的24万元是保险代垫款；2013年3月8日，经双方结算，冯方石共欠其50万元并出具了借条，后共收到利息4万元；2013年3月8日之后，冯方石并无还款；。
（2）被告人冯方石的供述，供认2013年1月8日、2月6日，其因公司资金周转需要向杨某1借款10.8万元和15.2万元，还有其在杨某1处购买了保险，杨某1帮其垫付保险费24万元。2013年3月8日，其出具了一张50万元的借条给杨某1，后已支付部分欠款；
（3）借条一份，证实被告人冯方石于2013年3月8日向杨某1出具借条一份，载明借款金额50万元；
（4）银行转账交易凭证，证实款项交付（10.8万元和15.2万元）的情况。
关于本节犯罪数额的认定问题。公诉机关指控本节被告人冯方石某杨某1借款本金50万元。经查，借条50万元中，双方均认可其中24万元系杨某1代冯方石交纳保险款，后转为“借款”。辩护人提供部分后续银行往来款项凭证，称部分还款没有扣除。经查阅银行往来和对杨某1询问表明，2013年3月8日之后，确有5笔共计171520元款项进入杨某1账户，付款方为鲍某1和池某，该二人原来身份是冯方石公司的员工。本院认为，双方均认可的其中24万元系杨某1代冯方石交纳保险款，不能计入非法吸收公众存款罪的数额；鲍某1和池某付款是还本金、利息还是其他资金往来，目前无法确定，但从有利于被告人角度出发，宜作为本金扣除。杨某1说明，其办理了两张卡给冯方石使用，系冯方石自己在透支和自行还款，与借据的50万元无关，但公诉机关对杨某1的上述说明无法提供证据证实，且也有悖常理，本院不予采信。
5.2013年3月至7月份，被告人冯方石分两次向被害人温某吸收资金共计人民币55万元，后支付利息5.46万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人温某的陈述，证实2013年3月18日，冯方石某其借款20万元，同年7月15日，冯方石再次向其借款35万元，后收取���息5.46万元。
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2013年3月至7月期间向温某借款55万元，已支付利息5.46万元。
（3）借条，证实冯方石于借款当日分别向温某出具借条两份，分别为20万元、35万元。
（4）银行转账交易凭证，证实款项转入冯方石账户的事实。
二、集资诈骗事实
2013年8月至2014年7月，被告人冯方石在资不抵债的情况下，仍以办厂、资金周转、帮忙办理贷款等名义，向社会不特定公众非法集资达人民币952万元。其中，已归还本金150万元、支付利息约人民币6.78万元，尚有人民币795.22万元未能归还。具体分述如下：
1.2014年2月25日，被告人冯方石以归还贷款为由，分两次向被害人陈某3非法集资人民币260万元，偿还60万元；同年3月7日又转账两笔共计200万元借给被告人（转入鲍某1账户），后归还本金80��元，现尚欠320万元未还。
认定上述事实的证据有：
（1）被害人陈某3的陈述，证实2014年2月25日，冯方石以归还贷款为由向其分别借款100万元、100万元、60万元，并出具了两张借条，分别为100万元、160万元，经冯方石指定，该款项转账至彭某高账户，后冯方石偿还了60万元。2014年3月7日，冯方石再次向其借款200万元，并将位于湖前三垟村移民点的5本土地证用以抵押并签订卖尽契约，后经查询该5本土地证系伪造。借款后其共收到转账80万元；
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2014年2月25日向陈某3分别借款100万元、100万元、60万元；2014年3月7日向陈某3借款200万元，该款转账到鲍某1账户。后已偿还本金60万元，支付利息40万元；
（3）借款借据，证实冯方石某陈某3出具借条两份，落款均为2014年2月25日，借款金额分别为100万元、160万元。
（4）银行转账交易凭证，证实陈某3于2014年2月25日向彭某高账户转账260万元，于2014年3月7日向鲍某1账户转账200万元，以及冯方石偿付部分本金80万元的事实；
（5）证人吴某1、陈某4、周某、韩某、李某等人证言，证实被告人冯方石将湖前三洋村的五间店面卖给陈某3，意作抵账的事实。
关于本节犯罪数额的认定问题。经查，被告人冯方石于2014年2月25日向陈某3借款共计260万元，出具两份借条，指定均转入彭某高账户，陈某3于该日向彭某高转账100万元2笔、60万元1笔，以上借款借条和转账凭证相吻合，可予认定；2014年3月7日的200万元款项没有借据，而有银行交易凭证转账200万元，以及被告人在公安侦查阶段有供认，结合陈某3的陈述，可认定借款400元。但借记卡查询系统证实，鲍某1于2014年3月7日转给陈某3两笔80万元，陈某3说明其中60万元还本金，20万元支付利息，但核实借据，上面有写明利息起算时间是2014年2月25日，但无注明利率，而按利息的计算规则，起码应在一个月后才能支付和计算利息，按合同法和民间借贷案件的有关司法解释，为利率约定不明；又按刑事案件的相关规定和司法实践，集资参与人本金尚未归还的，被告人以吸收的资金向集资参与人支付的利息可予折抵本金，故该80万元可作为本金归还。
2.2014年6月份，被告人冯方石以帮忙办理贷款为由，向被害人薛某1非法集资人民币20万元，共支付利息4000元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人薛某1的陈述，证实2014年6月4日，冯方石帮其在银行贷款30万元，后按协议，将其中20万元借给冯方石，利息每月2000元，共支付了两个月；
（2）被告人冯方石的供述，供认2014年6月份，薛某1叫其帮助向银行��保贷款30万元，贷款批下来，其向薛某1借款20万元；
（3）协议书，证实薛某1与冯方石约定在贷款30万元中，冯方石得20万元，利息每月2000元；
（4）银行交易凭证，证实款项交付的情况；
（5）保证借款合同、借款借据、银行业务凭证，证实2014年6月4日，薛某1向苍南农商银行借款30万元，冯方石、杨某3为保证人的事实。
3.2014年4月23日，被告人冯方石以资金周转为由，向被害人陈某2非法集资人民币40万元，后归还本金10万元。
认定以上事实的证据有：
（1）证人陈某3的证言，证实经其介绍，冯方石某陈某2借款40万元，后偿还了10万元。
（2）被害人陈某2的陈述，证实2014年4月23日，冯方石通过陈某3介绍，以资金周转为由向其借款40万，并出具借条。一星期后偿还了10万元，又重新出具一份30万元的借条。
（3）被告人冯方石的供述，供认2014年4月23日，其以资金周转需要为名向陈某2借款30万元，该款转至鲍某1账户。
（4）借款借据，证实冯方石某其出具借款借据一份，载明借款金额30万元，并要求将款项转入鲍某1账户的事实。
（5）银行转账交易凭证，证实款项转账至鲍某1账户的事实。
被告人冯方石辩称，欠陈某2的款项已归入陈某3债务中，与事实和证据不符，不予采信。
4.2014年4月份，被告人冯方石以资金周转为由，向被害人林某1非法集资人民币90万元，后支付利息1.2万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人林某1的陈述，证实2014年4月28日，冯方石带着郑某来到其公司称郑某贷款到期需要资金周转，当日，其和冯方石到银行办理了90万元的承兑汇票，该款直接汇到冯方石的账户上。郑某于当日出具了一份借条，后支付利息1.2万元。
（2）被告人冯方石的供述，供认其向林某1借款90万元，后支付利息1.2万元。
（3）借条，证实郑某、冯方石某林某1出具借条一份，其中借款人为郑某，保证人为冯方石，借款金额100万元。
（4）银行转账交易凭证，证实款项于当日转出的事实。
5.2014年5月份，被告人冯方石以归还贷款为由，向被害人叶某2非法集资人民币200万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人叶某2的陈述，证实冯方石以自己还贷款需要资金周围为由，于2014年5月23日向其借款200万元，出借人写的是其儿子陆某。
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2014年5月23日向叶某2借款并出具两份借条，各100万元，借条上载明的出借人是叶某2儿子陆某。
（3）借条，证实冯方石某叶某2出具借条两份，借款金额各为100万元，出借人陆某，借款时间为2014年5月23日。
6.2014年5月至7月期间，被告人冯方石以办厂为由，分三次向被害人杨某2非法集资人民币50万元，后支付利息4.98万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人杨某2的陈述，证实2014年5月份，其委托冯方石出售房产，后将该房款35万元借给冯方石。2014年6月份，冯方石又以资金周转为由向其借款15万元。2014年7月，冯方石某其借款3万元。后支付利息4.98万元。
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2014年5月14日向杨某2借款35万元，于2014年6月份借款15万元，已付利息4.98万元。
（3）借条，证实冯方石某杨某2丈夫陈绍良出具借条两份，分别为2014年5月14日的35万元、2015年11月24日的15万元。
关于本节的犯罪数额认定问题。本院认为，被告人冯方石在公安侦查阶段对本节犯罪数额所作的供述与被害人的陈述基本一致，且有借条印证，可予认定。关于最后一笔的3万元借款，只有被害人陈述，没有借条和银行交易凭证等印证，且冯方石也不认可，不予认定。
7.2014年5月8日，被告人冯方石以还银行贷款为由，向被害人薛某2所非法集资人民币30万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人薛某2所的陈述，证实2014年5月8日，冯方石以银行贷款到期需要资金周转两天为由向他借款30万元，后自己转账30万元到鲍某1账户上，冯方石通过手机短信编辑了一份借条给他。后自己向冯方石催讨借款，2014年7月22日，冯方石将他龙港镇湖前三垟村移民点的一外房产作抵押，并写了字据，后发现冯方石所提供的房产证是假的。
（2）被告人冯方石的供述，供认其以银行贷款到期需要还贷为名，向薛某2���借款30万元。
（3）手机短信截屏，证实冯方石手机短信编辑了一份借条给薛某2所。
（4）银行转账交易凭证，证实款项通过银行转账的事实。
8.2014年6月份，被告人冯方石以帮忙办理贷款为由，向被害人吴某1非法集资人民币8万元。
认定以上事实的证据有：
（1）证人杨某3的陈述，证实经其介绍，冯方石帮助吴某1办理贷款，后吴某1借给冯方石8万元。
（2）被害人吴某1的陈述，证实2014年5、6月份，其经杨某3介绍，叫冯方石帮助其贷款30万，后将其中8万元借给冯方石。
（3）被告人冯方石的供述，供认2014年5月份，吴某1经杨某3介绍叫其帮助向银行担保贷款30万元，并约定贷款成功后借其8万元。2014年6月11日，该贷款批下来后，其向吴某1出具了一条8万元的借条。
（4）借条，证实冯方石某吴某1出具借条一份，载明借款金额8万元。
（5）银行交易凭证，证实贷款30万元于2014年6月11日发放的事实。
（6）保证借款合同、借款借据、银行业务凭证，证实2014年6月11日，吴某1向苍南农商银行借款30万元，冯方石、杨某3为保证人的事实。
9.2014年6月份，被告人冯方石以帮忙办理贷款为由，向被害人郭某1非法集资人民币20万元，后支付利息2000元。
认定以上事实的证据有：
（1）证人杨某3的陈述，证实经其介绍，冯方石帮助郭某1办理贷款，后郭某1借给冯方石20万元。
（2）被害人郭某1的陈述，证实2014年6月，其经冯方石帮助向银行贷款30万元，后将其中20万元借给了冯方石，利息付了2000余元。
（3）被告人冯方石的供述，供认郭某1经杨某3介绍叫其帮助向银行担保贷款，待贷款成功后，借给其20万元���2014年6月12日，贷款批下来后，其向郭某1出具了一份协议书，借款20万元。
（4）协议书，证实冯方石与郭某1约定在贷款30万元后，冯方石得20万元。
（5）银行交易凭证，证实借款20万元转入鲍某1账户的事实。
（6）保证借款合同、借款借据、银行业务凭证，证实2014年6月12日，郭某1向苍南农商银行借款30万元，冯方石、杨某3为保证人的事实。
10.2014年6月份，被告人冯方石以还银行贷款为由，向被害人陈某4非法集资人民币30万元。
认定上述事实的证据有：
（1）被害人陈某4的陈述，证实2014年6月11日，经杨某3介绍，冯方石以还银行贷款为由向其借款，结欠40万元，并出具借条，后来陆续催回部分，还欠30余万元。
（2）被告人冯方石的供述，供认2014年6月11日，其以资金周转需要为名，向陈某4借款，结欠40万元，有归还部分。
（3）借款借据，证实冯方石于借款当日向陈某4出具借据一份，载明借款金额为40万元。
（4）银行交易凭证，证实同时间段陈某4还有110万元汇给冯方石。
公诉机关指控本节集资款是40万元，综合以上证据所揭示的案件事实，本院更正为30万元。
11.2014年6月17日，被告人冯方石以资金周转为由，向被害人池某非法集资人民币4万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人池某的陈述，证实其在苍南县凯华贸易有限公司做出纳，2014年6月17日，冯方石以资金周转为由向其借款4万元，后未归还。
（2）被告人冯方石的供述，供认其于2014年6月17日向池某借款4万元。
（3）借条，证实冯方石于借款当日向池某出具借条一份，载明借款金额为4万元。
（4）银行转账交易��证，证实款项于当日转入鲍某1账户的事实。
起诉书指控的关于被告人冯方石集资诈骗王某1450万元的事实认定问题。经查，被告人王某1曾就其与冯方石民间借贷纠纷一案于2015年3月向本院起诉，本院于同年11月19日作出民事判决，限被告冯方石、鲍某2于本判决生效后十日内共同偿还原告王某1借款344万元并赔偿利息损失。但该案在二审阶段被温州市中级人民法院撤销原判，驳回原告王某1的起诉，本院的该份判决书还显示，2013年12月11日后冯方石通过鲍某1等人账户转账给王某1等人13笔累计855万元，王某1及其妻刘某对此作出说明，其将自己银行卡交给冯方石使用，系冯方石自己在透支和自行还款，与借据的款项无关，但公诉机关对王某1、刘某的上述说明无法提供证据证实，且有悖常理，故该节指控本院不予认定。
起诉书指控的关于被告人冯方石集资诈骗叶某124万元的事实认定问题。该节已并入非法吸收公众存款一节中。
此外，公诉机关提交的其他证据有：
（1）证人吴某2的证言、企业法人营业执照、股东会决议，证实温州市橄榄树文化传播有限公司成立于2006年，冯方石于2007年加入公司，享有25%的股权。公司因2011年投资制作《祖国在我心中》一书失败，自2012年起关闭经营，2013年7、8月份，冯方石退出公司股份，股份全部由其买回。公司并没有委托或同意冯方石以公司需要资金周转为由向社会借款，冯方石退出股份时，公司已处于亏损状态。2010年至2011年期间，该公司有投资百合陵园计划，但因公司没有资金，便没有投资。
（2）证人杨某3的证言，证实2014年4月份，其通过冯方石在苍南农商银行办理了30万元贷款，后相继将缪某凑、黄某1、郭某2、吴某1、黄某2介绍给冯方石帮助办理贷款。在贷款成功后，其中吴某1借给冯方石8万元，郭某1借给冯方石20万元。
（3）证人鲍某1的证言，证实其系温州汇丰印务有限公司的法定代表人，该公司实际由冯方石出资。2013年，应冯方石的要求，其以公司名义到苍南农商银行贷款100万元，冯方石提供自己位于德雅花园的房产作为担保，直到2014年5月，无法还贷后，抵押房产被拍卖，后公司便无法经营。因公司业务款项往来的需要，其有四张银行卡放在冯方石处供冯使用。苍南县凯华贸易公司的法定代表人是冯方石，该公司经营点钞机、装钉机业务，不过一直处于亏损状态。
（4）证人朱某的证言，证实2014年，冯方石以买房需要银行卡转账为由，让自己办理三张银行卡供其使用。
（5）证人章某、王某2、陈某5的证言，证实温州市橄榄树文化传播有限公司成立于2006年，冯方石占股25%，后因《祖国在我心中》书籍未能在建国六十周年时出版，导致项目亏损，公司于2013年停止经营，当时场面搞得太大，社会的借款都是高利息，具体亏了多少也无法结算，经股东会决议，将该公司转让给了吴某2。
（6）证人马某的证言，证实其于2007年8月至2009年3月在温州市橄榄树文化传播有限公司任出纳，公司主要由冯方石负责经营。
（7）证人林某2的证言，证实2014年，冯方石、吴某2叫其帮忙整理公司账务，后冯方石将公司的财务凭证打包送到其单位，其经整理，该财务凭证包括温州市橄榄树文化传播有限公司与温州市同路人便利店有限公司两个公司的财务凭证，未发现有温州百合生态陵园项目的资金。
（8）被告人冯方石的供述，供认2007年起，其为了温州市橄榄树文化传播有限公司资金周转，向十余人借款，后因公司投���《祖国在我心中》书籍印制项目失败，导致无法偿还。其于2013年从公司退股。
（9）查封决定书、协助查封通知书，证实被告人冯方石及其妻子鲍某2名下的坐落于苍南县德雅花园13幢2单元602室和仪邦大厦1211室房屋被公安机关查封；被告人冯方石妻子鲍某2名下的坐落于江西省星子县江西庐山沐美庐荟A8-1-302室的房屋被公安机关查封。
（10）国有土地使用权证、苍南县公安局函、苍南县国土资源局复函，证实证书号为苍某用（2005）第4-323号、第4-324号，监制机关为国土资源部的土地使用证系伪造。
（11）温州市橄榄树文化传播有限公司《股东会决议》、章程、营业执照，证实公司经营情况。
（13）归案经过，证实被告人冯方石系被抓获归案的事实。
（14）人口信息，证实被告人冯方石的身份情况。
经审查，上述证据均符合刑事诉讼证据的基本特征，可以作为本案的定案依据。
归纳控辩双方所争议的焦点，合议庭综合评判如下：
一、关于被告人冯方石是否构成非法吸收公众存款罪的问题。
辩护人提出被告人冯方石未向社会不特定对象吸收资金，不构成非法吸收公众存款罪的辩护意见。经查，被告人冯方石为经营公司，承诺在一定期限内还本付息，向亲戚、朋友、邻居、教友等吸收资金，对其集资行为的辐射面并不加以限制，对其亲友向社会介绍的行为也不加以阻止，应当认定为向社会不特定对象吸收资金，构成非法吸收公众存款罪，故辩护人就此所提的辩护意见不予采纳。
二、关于被告人冯方石是否构成集资诈骗罪的问题。
辩护人提出的被告人冯方石不具有非法占有为目的，也没有使用诈骗方法，不构成集资诈骗罪的辩护意见。经查，被告人冯方石所经营的温州市橄榄树文化传播有限公司因投资《祖国在我心中》书籍印制项目失败，导致严重亏损而停止经营。2013年6、7月份，冯方石明知自己没有偿还能力，仍以生产经营为幌子，或以帮助贷款为由，大肆非法集资千余万元，而此时其已从温州市橄榄树文化传播公司退股，其辩称集资款用于《祖国在我心中》书籍印制项目与事实不符。同时，据冯方石供述及证人吴某2的证言，温州百合陵园项目也未启动，冯方石仅投资几万元，该集资款也未用于该项目投资。另外，其所辩称的集资款用于苍南县凯华贸易有限公司或温州汇丰印务有限公司的经营，也未能对资金去向予以交待或提供证据证实。综上，冯方石在集资后，并未将资金用于生产经营活动，或者用于生产经营活动的资金与筹集资金规模明显不成比例，造成巨额集资款无法归还，应当认定其主观上具有非法占有目的，应以集资诈骗罪定罪处罚。故对其辩护人就此所提的辩护意见，不予采纳。
辩护人关于本案定性所持的异议，与事实和法律不符，不予采纳。
0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"罪犯彭正新盗窃罪刑罚变更刑事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2018-06-26\\\\\",\\\\\