杭州市余杭区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）浙0110刑初475号
公诉机关浙江省杭州市余杭区人民检察院。
被告人丁亚萍。因本案于2015年11月26日被刑事拘留，同年12月31日被逮捕。
辩护人吴琳，浙江振业律师事务所律师。
被告人冯金路。因本案于2015年11月26日被刑事拘留，同年12月31日被逮捕。
辩护人方婷婷（杭州市余杭区法律援助中心指派），浙江振业律师事务所律师。
被告人朱文强。因本案于2015年11月26日被刑事拘留，同年12月31日被逮捕。
辩护人蒋新（杭州市余杭区法律援助中心指派），浙江奇沁律师事务所律师。
被告人朱林锋。因本案于2015年11月26日被刑事拘留，同年12月31日被逮捕。
辩护人方魏（杭州市余杭区法律援助中心指派），浙江杰嘉律师事务所律师。
被告人李某某。因本案于2015年11月27日被刑事拘留，同年12月31日被逮捕。
辩护人王广亮，浙江诺力亚律师事务所律师。
杭州市余杭区人民检察院以杭余检公诉刑诉[2016]246号起诉书指控被告人丁亚萍、冯金路、朱文强、朱林锋、李某某犯非法经营罪，于2016年4月18日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，公开开庭审理了本案。杭州市余杭区人民检察院指派代理检察员罗琪出庭支持公诉。被告人丁亚萍及其辩护人吴琳、被告人冯金路及其辩护人方婷婷、被告人朱文强及其辩护人蒋新、被告人朱林锋及其辩护人方魏、被告人李某某及其辩护人王广亮到庭参加诉讼。其间,经上一级人民法院批准，延长审理期限三个月。现已审理终结。
杭州市余杭区人民检察院指控：
2014年6月起，被告人丁亚萍在无烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖零售许可证、烟草专卖品准运证的情况下，伙同丁某某（另案处理）非法经营卷烟，由丁某某以物流运输形式将卷烟从广州发至杭州进行销售，由被告人丁亚萍在杭州帮助丁某某收取非法经营卷烟的货款，并以银行现金汇款的形式汇入由丁某某提供并控制的被告人冯金路及王某、梁某某（均已判刑）的银行卡内。2014年11月起，被告人丁亚萍另负责接收丁某某以物流运输形式发至杭州的卷烟，并雇佣被告人李某某驾车或由其本人驾车，从物流公司提货后运送至谢某、杨某、徐某（均另案处理）等买家处。被告人李某某在无烟草专卖品准运证的情况下，明知被告人丁亚萍非法经营卷烟，仍多次帮助运输。
2015年11月26日，被告人丁亚萍、李某某分别在杭州被抓获。公安机关在徐某位于杭州市江干区九堡镇的香烟店及余杭区乔司街道的住处查获“红双喜（硬出口）”、“云烟（紫JY）”、“红塔山（软经典KH）”、“红塔山（硬铂金KH）”等卷烟共计5773条。经浙江省烟草专卖局鉴别检验，上述查获的卷烟均为真品卷烟。公安机关另从被告人丁亚萍处扣押其于被抓当天从徐某处收来的货款人民币4万元。经查，被告人丁亚萍参与的非法经营数额达人民币7400万元以上，其中被告人丁亚萍本人收取并汇出的货款达人民币6400万元以上，被告人李某某参与的非法经营卷烟数量达115万支以上。
2015年3月起，被告人冯金路在无烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖品准运证的情况下，仍受丁某某雇佣，以“ＸＸ阳”身份先后租用广州市白云区自编A11号仓库、广州市白云区自编16号J仓库用于接收丁某某从上家购入的卷烟，参与并联系被告人朱文强、朱林锋将卷烟以“两箱拼一件”的形式进行打包，后将打包好的卷烟通过物流公司发往杭州。被告人冯金路还提供本人开户的银行卡，用于流转丁某某非法经营的卷烟资金，并负责日常开销等事宜。被告人朱文强、朱林锋在无烟草专卖批发企业许可证的情况下，分别于2015年6月、6月中下旬起受丁某某雇佣，与被告人冯金路一起在上述两仓库内将丁某某购入的卷烟以“两箱拼一件”的形式进行打包。
2015年11月26日，被告人冯金路、朱文强、朱林锋分别在广州被抓获。公安机关在广州市白云区沙太路天健市场停车场内的“粤Ａ×××××”号车上、白云区尖自编16号J仓库内及仓库门口的“粤Ａ×××××”号车上查获“红双喜（硬上海专供出口）”、“云烟（硬精品JY）”、“红塔山（经典100授权版）”等卷烟共计7097条。经广东省质量监督烟草检验站鉴别检验，上述查获卷烟中的“红双喜（硬上海专供出口）”、“云烟（硬精品JY）”共计5597条卷烟为真品卷烟。经查，被告人冯金路参与的非法经营数额达人民币4800万元以上，被告人朱文强参与的非法经营数额达人民币3700万元以上，被告人朱林锋参与的非法经营数额达人民币3400万元以上。
据以指控的证据有户籍证明等书证；证人证言；被告人的供述和辩解；卷烟鉴别检验报告、价格证明；辨认笔录；视听资料、电子数据等。
公诉机关认为，被告人丁亚萍、冯金路、朱文强、朱林锋、李某某的行为均已构成非法经营罪，情节特别严重，且部分犯罪系未遂，其中被告人丁亚萍、冯金路系主犯，被告人朱文强、朱林锋、李某某系从犯，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条、第二十三条、第二十五条、第二十六条、第二十七条之规定惩处。
被告人丁亚萍辩称2014年11月之前其打入丁某某提供的账号的资金都是丁某某向他人的借款，不应计入其犯罪数额，且公安机关从徐某处查获的香烟不一定全部都是从其处购买，对公诉机关的其余指控无异议。
被告人丁亚萍的辩护人同意被告人丁亚萍的辩解，并提出，（1）现有证据无法证实丁某汇给丁某某的资金是香烟款，不应计入被告人丁亚萍犯罪金额；（2）被告人丁亚萍的部分犯罪系犯罪未遂；（3）被告人丁亚萍认罪态度好，且系初犯。综上，请求对被告人丁亚萍从轻处罚。
被告人冯金路对公诉机关的指控无异议，唯辩称其系从犯。
被告人冯金路的辩护人同意被告人冯金路的辩解，并提出，（1）有部分2015年3月后打入王某和梁某某银行账户内的资金可能是被告人冯金路尚未参与犯罪时的香烟款，不宜计入被告人冯金路的犯罪金额；（2）被告人冯金路的部分犯罪系犯罪未遂；（3）被告人冯金路如实供述自己的罪行，自愿认罪；（4）被告人冯金路主观恶性、社会危害性不大，且系初犯、偶犯。综上，请求对被告人冯金路从轻处罚。
被告人朱文强辩称2015年8、9月份其才知道打包的是香烟，且其在2015年国庆和重阳节期间共离开过广州2个星期左右。
被告人朱文强的辩护人提出，（1）应该从2015年8月被告人朱文强知道打包的是香烟后开始计算被告人朱文强的犯罪金额；（2）被告人朱文强系从犯；（3）被告人朱文强的部分犯罪系犯罪未遂；（4）被告人朱文强如实供述自己的罪行，自愿认罪；（5）被告人朱文强主观恶性、社会危害性较小，且系初犯。综上，请求对被告人朱文强从轻处罚。
被告人朱林锋在庭审中虽口头表示认罪，但对主要犯罪事实均未如实供述。
被告人朱林锋的辩护人提出，（1）应该从2015年8月被告人朱林锋知道打包的是香烟后开始计算被告人朱林锋的犯罪金额；（2）被告人朱林锋系从犯；（3）被告人朱林锋自愿认罪，且系初犯、偶犯。综上，请求对被告人朱林锋减轻处罚。
被告人李某某辩称2015年11月26日前1、2天其才知道运送的是香烟。
被告人李某某的辩护人提出，现有证据无法证实被告人李某某明知被告人丁亚萍在非法经营香烟，也无法证实被告人李某某明知其所运输的是非法经营的香烟，请求对被告人李某某宣告无罪。
经审理查明：
2014年6月起，被告人丁亚萍在无烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖零售许可证、烟草专卖品准运证的情况下，伙同丁某某（另案处理）非法经营卷烟，由丁某某以物流运输形式将卷烟从广州发至杭州进行销售，由被告人丁亚萍在杭州帮助丁某某收取非法经营卷烟的货款，并以银行现金汇款的形式汇入由丁某某提供并控制的被告人冯金路及王某、梁某某（均已判刑）的银行卡内。2014年11月起，被告人丁亚萍另负责接收丁某某以物流运输形式发至杭州的卷烟，并雇佣被告人李某某驾车或由其本人驾车，从物流公司提货后运送至谢某、杨某、徐某（均另案处理）等买家处。被告人李某某在无烟草专卖品准运证的情况下，明知被告人丁亚萍非法经营卷烟，仍多次帮助运输。
2015年3月起，被告人冯金路在无烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖零售许可证、烟草专卖品准运证的情况下，仍伙同丁某某，以“ＸＸ阳”的名义先后租用广州市白云区自编A11号仓库、广州市白云区自编16号J仓库用于接收丁某某从上家购入的卷烟，参与并联系被告人朱文强、朱林锋将卷烟以“两箱拼一件”的形式进行打包，后将打包好的卷烟通过物流公司发往杭州。被告人冯金路还提供本人开户的银行卡，用于流转丁某某非法经营卷烟的资金，并负责日常开销等事宜。被告人朱文强、朱林锋在无烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖零售许可证的情况下，分别于2015年6月初、6月中下旬起受丁某某雇佣，与被告人冯金路一起在上述两仓库内将丁某某等人购入的卷烟以“两箱拼一件”的形式进行打包。
2015年11月26日，公安机关在杭州抓获被告人丁亚萍、李某某，并从被告人丁亚萍处扣押人民币43400元（其中4万元为被告人丁亚萍当日从徐某处收来的货款）。公安机关另从徐某位于杭州市江干区九堡镇的香烟店及杭州市余杭区乔司街道的住处查获徐某从丁某某处购买的“红双喜（硬出口）”、“云烟（紫JY）”、“红塔山（软经典KH）”、“红塔山（硬铂金KH）”等卷烟共计5773条（均由被告人李某某运送）。经浙江省烟草质量监督检测站鉴别检验，上述查获的卷烟均为真品卷烟。经查，被告人丁亚萍参与的非法经营数额达人民币7400万元左右，其中被告人丁亚萍本人收取并汇出的货款达人民币6400万元左右，被告人李某某参与的非法经营卷烟数量达115万支以上，价值人民币20万元以上。
2015年11月26日，公安机关在广州抓获被告人冯金路、朱文强、朱林锋，并从广州市白云区沙太路天健市场停车场内的“粤Ａ×××××”号车上、广州市白云区尖自编16号J仓库内及仓库门口的“粤Ａ×××××”号车上查获被告人冯金路、朱文强、朱林锋已经打包好的“红双喜（硬出口）”、“云烟（紫授权）”、“红塔山（硬经典100KH）”等卷烟共计7097条，价值人民币26万元以上。经广东省质量监督烟草检验站鉴别检验，上述查获卷烟中的“红双喜（硬出口）”、“云烟（紫授权）”共计5597条卷烟为真品卷烟。经查，被告人冯金路参与的非法经营数额达人民币4800万元左右，被告人朱文强参与的非法经营数额达人民币3600万元左右，被告人朱林锋参与的非法经营数额达人民币3300万元左右。
另查明，案发后，杭州市公安局余杭区分局分别冻结存于王某在中国工商银行广州某支行62×××99账户内的本案违法所得人民币124872.27元，存于梁某某在中国工商银行广州某支行62×××84账户内的本案违法所得人民币207.96元。
再查明，案发后，公安机关从被告人丁亚萍处扣押作案工具黄色手机1部、浙Ａ×××××号五菱荣光面包车1辆；从被告人冯金路处扣押作案工具三星GT-E1200R型手机1部；从被告人朱文强处扣押作案工具VIVO牌手机1部；从被告人朱林锋处扣押作案工具Qiku牌手机1部；从被告人李某某处扣押作案工具手机1部。
证明上述事实并经庭审质证的证据有：
1、证人徐某的证言、辨认笔录及照片，证实2014年7月，一名男子和一名女子（经辨认为被告人丁亚萍）到其位于杭州市江干区九堡镇的香烟店里推销走私香烟，当时其没有进货；2014年其从该男子和丁亚萍处进过1、2次香烟，其中2014年7月21日左右，其进了长嘴利群香烟，同年7月24日，其汇给梁某某10万元货款；2015年10月底，该男子和丁亚萍拿着一条无字双喜（即扣押清单中的“红双喜（硬出口）”）和一条硬盒云烟（即扣押清单中的“云烟（紫JY）”）到其店里推销，当天其就购买了100多条香烟，其中无字双喜一件（50条）、云烟25条左右、红塔山20条左右、帝豪10条左右等，支付1万元不到的货款给对方，并将电话留给对方，后该男子几次打电话让其进货；2015年11月20日左右其进了一次货，支付3万元左右货款，2015年11月23日，一名男子（经辨认为被告人李某某）送了一次货，2015年11月25日其进了一次货，有40至50箱，支付5、6万元货款，当天李某某送了二次货，2015年11月26日早上，李某某送了7包软红塔山、10包无字红双喜（1包有2件，即1包有100条），其支付4万元左右货款给丁亚萍；第一次的100多条香烟是该男子和丁亚萍带给其的，2015年11月23日或24日，丁亚萍曾送过一次香烟给其，公安机关从其位于余杭区乔司街道复地连城小区31幢3单元1001室的家里查获的两个品种的520香烟共240条、玉溪香烟25条、帝豪香烟125条、两个品种的白沙香烟共200条都是丁亚萍给其送的，查获的其余香烟都是李某某于2015年11月23日左右后驾驶一辆白色全顺车子送到其家楼下，李某某送的香烟都是两件一箱装好的，其将送货地址告诉卖烟给其的男子，等香烟到了后该男子会打电话让其接货，然后其从李某某处接收香烟，之后当天丁亚萍就会到其店里收取货款（都是支付现金）；每次都是对方先打电话和其商定香烟品种、数量、价格，3、4天后对方会打电话让其接收香烟，其购进的有无字红双喜、云烟（授权生产）、白底红塔山（授权生产）、黄金叶、阿诗玛、白沙、520等品牌的香烟，每箱50条；2015年11月26日公安机关从其经营的香烟店里及家里查获的香烟中，除了“红双喜（听装）”、“555（弘.博）”、“555（弘）”、“玉溪（硬扁DF）”四个品种共21条香烟外，其余香烟都是其从该男子及丁亚萍处购进，从其经营的香烟店里查获的云烟（是李某某送的货）也是从该男子和丁亚萍处购进，这些香烟按规定都是不能在国内销售的，但利润比较高，所以其才进货在国内销售，其自己不零售的香烟都加价销售给其他香烟店；其和该男子及丁亚萍没有其他经济往来，其支付的资金都是购买香烟的货款；其购进的“红双喜（硬出口）”和“红双喜（硬8mg出品）”29元/条、“520（细支）”和“520（薄荷）”40元/条、“玉溪（硬DF）”58元或60元/条、“云烟（软如意JY）”和“云烟（8mg软如意出口）”42元/条、“帝豪（硬金出口）”48元或50元/条、“阿诗玛（金）”42元/条、“红塔山（软经典KH）”38元/条、“云烟（紫JY）”42元/条、“白沙（利事硬蓝）”和“白沙（利事硬蓝康龙）“48元/条、“红塔山（硬铂金KH）”38元/条、“发时达（黄金叶出口）”48或50元/条、“红双喜（听装）”48元/条、“555（弘.博）”和“555（弘）”60多元/条、“玉溪（硬扁DF）”90多元/条等事实；
2、证人谢某的证言、辨认笔录及照片，证实2014年4月11日，其在同学会上碰到丁某某，当时丁某某称在广州做专供烟的生意，2014年8、9月份，其开始从丁某某处购买无字红双喜、白底红塔山等香烟，最开始其每次购进1、2件香烟，每月购进2、3万元的香烟，2014年11月左右，其害怕放太多香烟在店里不安全，遂让丁亚萍将香烟送到顾某位于南苑街道的车库里；2015年5月，丁某某在广州出事情后有3个月没有发香烟给其，2015年8月，其从丁某某处购进的香烟量开始大起来，每月购进4、5万元的香烟，直至2015年11月27日其被查获，按上述情况推算，其共购进50万元左右的香烟；丁亚萍偶尔会驾驶一辆银灰色的五菱面包车送香烟给其，但大部分都是一名驾驶白色全顺车子的安徽男子（经辨认为被告人李某某）送货，每次都是送到其位于下沙老派出所对面的香烟店门口，其认为李某某应该知道送给其的是香烟，因为其店里只卖香烟和酒，没有其他货物；其最开始从丁某某处购进香烟都是和丁某某商定香烟价格，和丁亚萍商定香烟数量，每次丁亚萍都会在其拿到香烟后到其在下沙的店里拿货款，其没有在路边支付货款给丁亚萍、将货款送给丁亚萍或是通过他人转交货款给丁亚萍，也没有将货款放在存放香烟的车库里让丁亚萍拿的情况，除了2015年6、7月份，其向丁某某借过10万元钱，并在2015年7、8月份连本带利交给丁亚萍共10.3万元现金外，其和丁某某之间没有其他经济往来；其购进的无字红双喜28元或29元/条、白底红塔山37元/条等事实；
3、证人杨某的证言、辨认笔录及照片，证实2014年11月初，其认识“阿华”（经辨认为丁某某）后，每月都会从丁某某处购买一次香烟，其每次都是先与丁某某商定要购买的香烟品牌、数量，香烟到货后“阿华姐姐”（经辨认为被告人丁亚萍）会电话通知其接货地点，一般是在东湖路边上的螺丝厂门口，有1、2次是在东湖路杭浦高速出口的立交桥下，一名驾驶白色全顺面包车的外地人（经辨认为被告人李某某）送过2、3次香烟到螺丝厂门口，2015年11月26日，李某某驾车送了20箱香烟到东湖路杭浦高速出口的立交桥下交给其（送货到该桥下的都是李某某）；其有时在螺丝厂门口将货款给丁亚萍，有时丁亚萍到其家后面的航海路上与其结账，每次都是当天支付货款；其购买的基本上是红双喜、云烟、软硬包装的红塔山香烟，少则购买10箱，多则购买20箱，其共购进100件左右香烟（每件50条），共支付30万元左右货款；除了2014年12月丁某某向其借过2万元钱并在一个星期之后还给其之外，其和丁某某之间没有其他经济往来；其购进的红双喜40元/条、云烟60元/条、软壳红塔山46元/条、硬壳红塔山68元/条等事实；
4、证人丁某的证言，证实2010年左右，其儿子丁某某到广州，2015年5月，跟着丁某某做事情的丁某某的舅佬梁某某被公安机关抓获后，其才知道丁某某在广州做香烟生意，其当时劝丁某某不要做香烟生意了，但之后不久其知道丁某某又开始做香烟生意；丁某某在广州出事情后，丁亚萍告诉其丁亚萍在杭州帮丁某某接货、打款，丁亚萍没有空的时候会将香烟款交给其，由其在乔司街上的工商银行打给丁亚萍提供给其的账号，其向户名为冯金路、王某的账号里打过款，民警出示的打款凭证都是其打款给丁某某时留下的，但2014年其打款时不知道丁某某在做香烟生意；2016年1月19日，其在越南见到丁某某后回到广西时被公安机关抓获等事实；
5、证人陈某的证言、辨认笔录及照片，证实位于广州市白云区的仓库是杨某某的，其是该仓库的保安，杨某某在2015年5月18日将A栋11号仓库出租给“ＸＸ阳”（经辨认为被告人冯金路），其看到过二、三个人（经辨认分别为被告人朱文强、朱林锋）在仓库里干活，冯金路等人有一辆蓝色箱式货车等事实；
6、证人张某的证言、辨认笔录及照片，证实2013年，其承租了位于广州市白云区自编16号大仓库的12间小仓库，然后转租赚取差价；2015年9月6日，一名自称“ＸＸ阳”的男子（经辨认为被告人冯金路）拿着ＸＸ阳的身份证和其签订仓库租赁合同，从其处承租了J号仓库，当时冯金路留的手机号码是135××××4609，2015年11月7日，冯金路还用手机号码131××××9694发过短信给其；冯金路总共付过三次租金给其，第一次好像付的是现金，之后的租金是转到其尾号为2927的工商银行卡上，其进入过一次仓库，仓库里没有货，只有打包机器及胶带纸等物，当时冯金路说货都是很快发出去的等事实；
7、证人顾某的证言、辨认笔录及照片，证实其住在南苑街道天万社区，其家旁边有一间车库，该车库的蓝色卷闸门平时都不锁的，2014年11、12月谢某开始用该车库存放香烟；其看到有一名男子（经辨认为被告人李某某）驾驶一辆白色面包车送过几次东西到车库，还看到一名女子（经辨认为被告人丁亚萍）驾驶一辆小面包车送过东西到车库，送的东西都是用纸箱装好的，这些东西后来都被谢某搬走，其听谢某说放在车库里的都是香烟等事实；
8、证人潘某的证言，证实其是位于南苑街道天万社区的杭州某某有限公司的股东，2015年年中左右，其开始看到丁亚萍有时会放一些箱子在其厂门口，但过不了多久这些箱子就不见了等事实；
9、证人王某的证言，证实2013年10月，其通过QQ认识了丁亚萍，约半年后，其从丁亚萍处得知丁亚萍和丁亚萍弟弟在做香烟生意；2014年11月23日，其和丁亚萍在一起时其按照丁亚萍的要求到一家工商银行存了65750元现金到丁亚萍提供给其的一个账户上，2015年11月26日18时许，其和丁亚萍走到其公司楼下时丁亚萍被公安机关抓获等事实；
10、接受证据材料清单、现场检查（勘验）笔录、证据先行登记保存通知书、某物流货物托运单、广州某某物流有限公司运货凭证、广州某某物流有限公司托运单、线索传递函，证实2015年8月28日，余杭区烟草专卖局根据线索在乔司街道某村安远物流园某物流内的货车上查获一批从广州发到杭州余杭乔司的卷烟，次日，桐庐县烟草专卖局根据线索在杭新景高速公路桐庐服务区内的货车上查获一批从广州发到杭州的卷烟，2015年9月2日，余杭区烟草专卖局将上述具有关联性的二起涉嫌非法经营卷烟的案件传递给杭州市公安局余杭区分局的事实；
11、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押笔录、扣押清单及照片、租赁合同书、仓库租赁合同书、仓库押金收条、租赁契约、公寓押金收据、刑事判决书、托运单、记账单，证实2015年11月26日，侦查人员抓获被告人冯金路时从被告人冯金路随身物品中扣押三星GT-E1200R型手机1部（手机号码138××××9021，串号35×××58）、工商银行卡（卡号分别为62×××99、62×××84等）、租赁合同书3张（日期2015年5月18日）、仓库租赁合同书5张（日期2015年9月6日）、租赁契约2张（编号0001299）、房屋租赁合同1张（编号8007204）、公寓押金收据2张（编号分别为8002191、8009484）等物；当日侦查人员对被告人冯金路位于广州市白云区中成路某的住处进行搜查，其中东侧靠北房间为被告人冯金路卧室，东侧靠南房间为丁某某卧室，从被告人冯金路卧室内查获金士顿U盘1个、广州某某物流有限公司托运单1份（编号0024001）、工商银行活期存折1本（户名梁某某，卡号62×××07）、工商银行活期存折1本（户名王某，卡号62×××99）、广东省广州市白云区人民法院刑事判决书1份等物，从丁某某卧室内查获记账单7张等物；当日侦查人员在被告人冯金路的带领下，从停在广州市白云区沙太路天健市场停车场的粤Ａ×××××号车上查获云烟（紫授权）2100条、红塔山香烟（硬经典100KH）1500条，从白云区永泰嘉禾路仓库内查获红双喜香烟（硬出口）2100条、云烟（紫授权）400条，从停在仓库门口的粤Ａ×××××号面包车上查获云烟（紫授权）997条（共7097条）；租赁合同书显示2015年5月18日，“ＸＸ阳”以每月3600元的价格向杨某某承租位于自编号为A栋11号的仓库，仓库租赁合同书显示2015年9月6日，“ＸＸ阳”以每月6900元的价格向张某（工行卡尾号为2927）承租位于白云区尖自编16号（金碧雅苑旁）仓库J仓库，张某当日收到该仓库押金13800元，租赁契约显示2015年5月20日，冯金路以每月2700元的租金向华越地产承租广州市某小区，另一份租赁契约显示2015年5月22日，丁某某以每月1800元的租金向张某甲承租银兴路某巷；从金士顿U盘中打印的照片上有记载5.16至7.26香烟品牌、数量、单价、金额等内容的记账单、有显示520香烟、阿诗玛香烟、红塔山香烟、红双喜香烟、白沙香烟等特征的照片、有记载车费、租房、仓库、工资、油费、路费、停车支出等内容的账单，其中部分内容为“11.21到货（九堡），无字：28×39.5=55300+23100=78400”、“11.23到货（九堡），软塔：20×47=47000，无字：22×39.5=43450,90450-50000=40450”（11月22日无发货记录）；编号为0024001的广州某某物流有限公司托运单显示2015年11月24日，发送“配件”到杭州，收货人为“沈老板”；广东省广州市白云区人民法院刑事判决书显示梁某某、王某、赖某某三人因犯非法经营罪（非法经营卷烟）被判处刑罚的事实；
12、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押笔录、扣押清单及照片，证实2015年11月26日，侦查人员从被告人朱文强身上查获VIVO牌手机1部（串号867022028250195），从被告人朱文强位于广州市白云区银兴路某巷的住处查获软抄笔记本1本等物；当日侦查人员从被告人朱林锋处查获Qiku牌手机1部（串号867556021677250）；其中软抄笔记本内记载有“火食费5.26号：30元，5.28号：32元，直至9.13日：25元”等事实；
13、扣押决定书、扣押笔录、扣押物品、文件清单及照片，证实2015年11月27日，侦查人员从被告人丁亚萍处扣押黄色手机1部（号码157××××3876）、余某某身份证1张、沈某某身份证1张、人民币43400元、浙Ａ×××××号五菱荣光面包车1辆等物的事实；
14、扣押决定书、扣押笔录、扣押清单及照片、物流单据14张，证实2015年11月26日，侦查人员从被告人李某某处查获物流单据14张、手机1部（手机号码135××××9091）、浙Ａ×××××号白色全顺货车1辆；8张北方长成物流单据显示2015年11月10日至25日，“刘生”先后8次从广州发送“配件”到杭州，收货人均为“沈老板”，2张鑫原盛物流单据显示2015年11月11日、21日，“李先生”、“林生”发送“锁”到杭州，收货人分别为“余生”、“余某某”，3张柏鸿基物流单据显示2015年11月17日至24日，有人先后3次发送“配件”到杭州，收货人均为“沈老板”，上述13张物流单据收货人处签名均为李某某的事实；
15、搜查证、搜查笔录、扣押决定书、扣押清单及照片，证实2015年11月26日，侦查人员从徐某位于杭州市余杭区乔司街道的住房内查获红双喜（硬出口）2849条、红双喜（硬8mg出品）350条、520（细支）140条、520（薄荷）100条、玉溪（硬DF）25条、云烟（软如意JY）50条、云烟（8mg软如意出口）150条、帝豪（硬金出口）125条、阿诗玛（金）150条、红塔山（软经典KH）649条、云烟（紫JY）549条、白沙（利事硬蓝）150条、白沙（利事硬蓝康龙）50条、红塔山（硬铂金KH）100条、发时达（黄金叶出口）300条，从徐某位于杭州市江干区九堡镇的香烟店内查获云烟（紫JY）36条等香烟；上述卷烟中520卷烟、阿诗玛卷烟、红塔山卷烟、红双喜卷烟、白沙卷烟、云烟的特征与从被告人冯金路处查获的打印照片中的香烟特征及从广州查获的香烟特征相符的事实；
16、协助查询财产通知书、开户信息、交易明细（光盘）、业务凭证（光盘）、身份证复印件、调取证据通知书、调取证据清单、制作说明、监控视频（光盘），证实2014年6月18日至2015年11月22日，被告人丁亚萍及丁某某、丁某、徐某、王某共打款7425.69万元到被告人冯金路及梁某某、王某的账户（被告人丁亚萍打款6427.62万元），其中在2015年3月14日至2015年11月22日期间共打款4800.55万元，在2015年6月2日至2015年11月22日期间共打款3618.74万元，在2015年6月21日至2015年11月22日期间共打款3319.34万元等事实；
17、协助冻结财产通知书，证实2015年11月27日，公安机关分别冻结王某在中国工商银行广州某支行62×××99账户内的人民币124872.27元，冻结梁某某在中国工商银行广州某支行62×××84账户内的人民币207.96元等款项的事实；
18、浙江省涉案烟草专卖品价格证明管理规定、广东省烟草专卖局关于发布2015年度全省涉案烟草专卖品价值估算的价格计算标准及有关事项的通知、卷烟、雪茄烟鉴别检验报告、退样证明、涉案卷烟价格证明、卷烟鉴别检验报告、浙江省涉案烟草专卖品价格证明，证实经广东省质量监督烟草检验站鉴别检验，从广州查获的红双喜（硬上海专供出口）2100条、云烟（硬精品JY）3497条均为真品卷烟，硬盒红塔山（经典100授权生产）1500条无法检验，上述卷烟建议零售价格为122.6元/条；经浙江省烟草质量监督检测站鉴别检验，从徐某处查获的红双喜（硬出口）2849条、红双喜（硬8mg出品）350条、520（细支）140条、520（薄荷）100条、玉溪（硬DF）25条、云烟（软如意JY）50条、云烟（8mg软如意出口）150条、帝豪（硬金出口）125条、阿诗玛（金）150条、红塔山（软经典KH）649条、云烟（紫JY）549条、白沙（利事硬蓝）150条、白沙（利事硬蓝康龙）50条、红塔山（硬铂金KH）100条、发时达（黄金叶出口）300条、云烟（紫JY）36条均为真品卷烟，上述卷烟零售价格为162.27元/条等事实；
19、证明、说明，证实经查询，被告人丁亚萍、李某某在浙江省范围内无烟草专卖批发企业许可证及烟草专卖零售许可证，被告人冯金路、朱文强、朱林锋及丁某某无烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖零售许可证及办理烟草专卖品准运证的条件等；
20、抓获、破案经过、情况说明，证实本案的侦破经过及五被告人均系被抓获归案的事实；
21、户籍证明、情况说明，证实被告人丁亚萍、冯金路、朱文强、朱林锋、李某某的身份情况；
22、同案人员丁某某的供述和辩解，供称2014年上半年，其通过朋友认识了销售专供出口卷烟的“阿义”，并介绍其舅佬梁某某、冯金路的姐夫王某帮“阿义”装卸、打包香烟，“阿义”还以梁某某、王某的名义各办理了一张工商银行卡用于收取香烟款，后“阿义”称在杭州也有业务，但没人帮“阿义”收钱打款，让其找人帮忙，其遂介绍其姐姐丁亚萍帮“阿义”收钱打款，每月工资2000元，丁亚萍帮忙1个月后，其告诉丁亚萍这些钱是卖香烟的货款，丁亚萍告诉其支付货款的人一般都是在路上将货款支付给丁亚萍，此时丁亚萍不负责运送香烟；2014年10月之后，其准备自己做杭州的专供出口卷烟生意，但其没有足够资金，遂与“阿义”商定其出资3万多元，占30%股份，“阿义”提供大部分资金、组织货源，占45%的股份，其找来冯金路帮忙打包、发货、管理资金，冯金路出资4万多元，占25%的股份，其还通过帮“阿义”运货的“小朱”找来“小朱”的两个弟弟帮忙接货、卸货、打包、发货等，每人每月3000元工资，另外杭州的客户杨某、谢某、江西佬都是其找来的；“阿义”组织的香烟由“小朱”运到广州后，由冯金路等人进行打包（因为有些香烟是散条的），然后将香烟通过物流运到杭州，之后丁亚萍按照其的吩咐安排车子到物流公司提货，然后将相应的香烟分别送给杨某、谢某、江西佬，杨某、谢某、江西佬收到香烟后当场或次日就以现金方式支付货款给丁亚萍，从不拖欠，丁亚萍收到货款后就到银行将货款打给其，丁亚萍没有空时也会让其父亲丁某打款，丁亚萍还叫了一名安徽的驾驶员送货，其有股份后丁亚萍的工资也涨为每月3000元；2014年至2015年5月，丁亚萍都是将杭州客户的香烟款打入梁某某、王某的银行账户，2015年7月左右至2015年11月下旬，丁亚萍主要将杨某、谢某、江西佬支付的香烟款打入冯金路的银行账户，有时也会打入梁某某、王某的银行账户，每次打款到哪个账户，其会事先通知丁亚萍，收到香烟款后，冯金路会将香烟款通过网银或柜台方式打入“阿义”提供的账户或取现，冯金路不在时其也会操作，“小朱”的运费由“阿义”支付，有时“阿义”也会让其等人将运费打给“小朱”；从杭州打入冯金路、梁某某、王某银行卡的资金中，除了2015年7、8月份一笔20多万元资金是其父亲丁某打给其购车所用和2015年10月其向杨某借的一笔30万元借款之外，其余都是香烟款；其租用的仓库有两个，位于的仓库是冯金路找的，另一个仓库是“阿义”联系好，然后由冯金路签合同租赁的，其等人在广州使用的一辆厢式货车和两辆面包车都是“阿义”的；2014年底，其等人分过一次利润，其和冯金路各分得5万元，其余的利润都在“阿义”处，之后就没有再分过利润，但平时的生活开支都是从账户上支取，2014年10月至2015年5月，其等人赚了6、70万元，2015年被广州公安机关抓过一次，亏了6、70万元，其等人算了一下还亏了10万元，被查获后其等人停了一个月，之后直至2015年11月，其等人每月赚10多万元，但香烟被烟草部门查到过4次，在江西被查到2次，在桐庐被查到1次，在余杭被查到1次，损失16、7万元；丁亚萍的工资和运费都由丁亚萍从货款里扣除，2014年，丁亚萍除了工资外，还额外拿到过5000元，2015年，丁亚萍除了工资外，还额外拿到几千元；其等人销售的香烟有上海红双喜、云烟、红河、红塔山等品牌，上述香烟品牌都是专供出口的，此外还有少量的长嘴利群、红利群香烟，利群香烟是广州烟草的正品香烟，红双喜香烟进价27、28元/条，卖价每条加2元至2.5元，云烟进价55元左右/条，卖价每条加3元，红河香烟进价30多元/条，卖价每条加2元至2.5元，红塔山香烟进价58元左右/条，卖价每条加3元，长嘴利群香烟进价190多元/条，卖价每条加3元至4元，红利群香烟进价120元/条，卖价每条加3.5元；其没有烟草专卖零售、批发许可证等；
23、被告人丁亚萍的供述和辩解、辨认笔录及照片，供称2014年6月，其兄弟丁某某让其帮一名做生意的广州朋友收取货款并打到相应的银行卡上，其同意后有人会将货款送给其或其到位于南苑街道天万社区某住宅东侧的仓库里（即后来用于存放香烟的仓库）拿货款，然后其再将货款打到相应的银行卡里，此时其不知道丁某某在做香烟生意；2014年11月中下旬，丁某某称在和一名广州朋友合伙做少一道税的香烟生意，让其帮忙在杭州运货、收取货款、打款等，并称会给其运费，其同意，当时打款的银行卡只有王某和梁某某的两张中国工商银行卡；之后每次丁某某会告诉其什么时候有多少香烟会通过什么物流公司到，并告诉其将香烟送到哪里或送给谁，此时其开始叫“李师傅”（经辨认为被告人李某某，驾驶一辆白色全顺货车）帮忙拉香烟，一般都是李某某按照其的要求到物流公司提香烟，然后将香烟送到其之前取货款的仓库或是送到下家处，其从仓库里拿到下家送来的货款并扣下相应的运费后将货款打给丁某某，其一个月还会从打给丁某某的货款里扣下丁某某给其的2000元报酬；丁某某事先会告诉其有几个下家要香烟，丁某某的下家有杨某、谢某、在九堡开店的江西人（经辨认为徐某），最开始的香烟都是发给杨某的，其一般在放香烟的仓库附近的路上将香烟驳给杨某，杨某会在接货时付款或另约时间地点付款，2015年5、6月份，丁某某让其将部分香烟发给谢某和徐某，谢某最开始将货款放在放香烟的仓库里，然后其再去拿，2015年5月左右开始，其直接到谢某在下沙的店里拿货款，其一般将香烟送到九堡给徐某，有时也会送到复地连城小区，徐某有时会在接货时将货款给其，但大部分是其到徐某的店里拿货款，其拿到货款后再打到丁某某提供的王某、梁某某、冯金路的银行卡上，冯金路的银行卡是2015年3、4月份开始使用的，其打到这些银行卡上的资金主要是香烟货款，在2015年6月左右，其帮丁某某打了丁某某向杨某借的五、六十万元资金，另外其父亲可能也往这几张卡上打过一些钱；其开始帮丁某某接收香烟后丁某某发货时写的收货人姓名是其报给丁某某的“余某某”或沈老板，李某某提货时只要告诉物流公司的人是提“余某某”的货就好了，李某某最开始不知道提的是什么货物，2015年8月左右，李某某好像知道提的货是香烟了，其才告诉李某某拉的是真香烟，让李某某放心，其有可能告诉过李某某拉的是少一道税的香烟；其基本上都是让李某某拉香烟，只有1、2次因为李某某没有空其找其他人拉香烟，2015年4月左右（清明之后几天），其自己购买一辆浙Ａ×××××号面包车拉香烟，此后其自己拉香烟比较多，只有其忙不过来时才会让李某某拉香烟；拉一次香烟丁某某支付250元报酬，如果李某某拉香烟其多则支付200元，少则支付100元；丁某某主要通过某、柏鸿基、北方长成三家物流公司发香烟到杭州，其中2015年7、8月份，丁某某有一批通过某物流发到杭州的香烟被扣；2015年11月的香烟都是李某某运送的，其自己没有运送过香烟；丁某某没有叫其他人在杭州接收过香烟，其也没有听丁某某说过丁某某还发香烟到其他地方；其共获利2万元左右，其被抓当天从其处查获的4万元现金是从徐某处收取的香烟款，其和家人都没有烟草专卖零售许可证，其手机号码为157××××3876，其被抓当天刚买了新手机（手机号码178××××8725），以及其辨认出余杭区南苑街道天万社区杭州某某有限公司门口通道是其卸香烟的地方等；另在庭审中辩称2014年6月至11月，其每隔几天就会到天开河北1号住宅东侧的仓库里拿钱，少则10万元左右，多则20多万元，然后其再将钱存入丁某某提供的账号，丁某某称这些钱都是丁某某向同学、朋友借的钱，这些钱是谁给的其当时不清楚，后来其才知道是谢某、杨某放在仓库里的；
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\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"孙成青与七台河市富山房地产开发有限责任公司房屋拆迁安置补偿合同纠纷民事一审判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2015-01-22\\\\\",\\\\\