湖南省常德市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）湘07刑终21号
原公诉机关石门县人民检察院。
上诉人（原审被告人）乔星燕，女，1987年9月15日出生，山东省即墨市人，汉族，大专文化，原青岛创富通宝投资理财咨询有限公司法定代表人。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年11月19日被石门县公安局取保候审，2015年8月19日经石门县人民检察院决定被取保候审，2015年9月24日经石门县人民法院决定被取保候审，2016年12月7日经石门县人民法院决定被监视居住，2017年7月21日经本院决定被取保候审。
辩护人王晓乐，北京市炜衡律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）郑茂，女，1963年4月15日出生，河北省石家庄市人，汉族，中专文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月15日被烟台市公安局莱山分局滨海派出所抓获,寄押于烟台市看守所(12月23日出所),2014年12月29日被石门县公安局取保候审,2015年4月1日经石门县人民检察院决定被取保候审,2015年9月24日经石门县人民法院决定取保候审,2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕。现押常德市看守所。
辩护人邵攀君，湖南先锋律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）潘焕军，男，1948年11月1日出生，山东省曹县人，汉族，中专文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月17日被牡丹江市公安局西安分局抓获归案，寄押于牡丹江市第二看守所，2014年12月22日被石门县公安局刑事拘留，2015年1月29日石门县公安局变更强制措施为监视居住；因石门县公安局提出复议，2015年1月29日由石门县公安局逮捕，同年2月12日被石门县公安局取保候审，同年4月1日经石门县检察院决定被取保候审，2015年9月24日经石门县人民法院决定被取保候审；2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕。现押石门县看守所。
辩护人朱鑫鑫、王磊，湖南劲鸣律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）李乐庆，男，1976年3月6日出生，山东省商河县人，汉族，初中文化，原青岛创富通宝投资理财咨询有限公司市场部总监。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月16日被山东省青岛市李沧分局抓获归案,2014年12月25日被石门县公安局刑事拘留，2015年1月28日被逮捕，2015年6月17日经石门县人民检察院决定被取保候审，2015年9月21日经石门县人民法院决定被取保候审,2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕。现押石门县看守所。
辩护人周德芳，湖南中思律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）丁红梅，女，1973年9月15日出生，山东省菏泽市人，汉族，中专文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2015年6月15日被菏泽市公安局牡丹分局抓获，2015年6月25日被石门县公安局刑事拘留，2015年7月22日被逮捕。现押常德市看守所。
辩护人安吉峰，湖南楚江律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）太哲，曾用名太景晖，男，1972年5月26日出生，吉林省汪清县人，朝鲜族，高中文化，原青岛恒安伟业集团公司副总经理。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月24日被青岛市公安局城阳分局正阳路派出所抓获,寄押于当地看守所,2014年12月31日被石门县公安局刑事拘留，2015年1月28日被逮捕，2015年6月12日经石门县人民检察院决定被取保候审，2015年9月21日经石门县人民法院决定被取保候审，2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕。现押石门县看守所。
辩护人徐德清，湖南前进律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）马运来，曾用名马运法，男，1988年7月10日出生,山东省滕州市人，汉族，初中文化，原青岛创富通宝投资理财咨询有限公司技术部负责人。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年11月18日被北京市公安局通州分局永乐店派出所抓获，寄押于当地看守所，2014年11月23日被石门县公安局刑事拘留，同年12月24日被逮捕。现押石门县看守所。
上诉人（原审被告人）李杰，男，1972年10月18日出生，湖北省利川市人，土家族，中专文化，原青岛创富通宝投资理财咨询有限公司南通市分公司负责人。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月17日被南通市公安局崇传分局任港派出所抓获,2014年12月24日被石门县公安局刑事拘留，经石门县公安局决定，2015年1月29日起，在指定地点被监视居住，2015年1月29日被逮捕。2017年9月16日被本院决定取保候审。
上诉人（原审被告人）邓文德，男，1952年11月11日出生，山东省菏泽市人，汉族，中专文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2015年5月16日被济南铁路公安处菏泽车站公安派出所抓获，2015年5月22日被石门县公安局刑事拘留,同年6月26日被逮捕。现押石门县看守所。
辩护人曾建国，湖南楚江律师事务所律师。
上诉人（原审被告人）周萍，女，1976年2月23日出生，山东省潍坊市人，汉族，大专文化，经商。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月25日被抓获，2015年1月4日被石门县公安局刑事拘留,经石门县公安局决定，自2015年1月29日起在指定地点被监视居住，2015年1月30日被逮捕，2015年5月7日经石门县人民检察院决定被取保候审，2015年9月28日经湖南省石门县人民法院决定被取保候审，2017年1月5日经石门县人民法院决定被监视居住，2017年7月21日经本院决定被取保候审。
辩护人程兰英，湖南天思律师事务所律师。
原审被告人陈付岭，男，1966年12月27日出生，山东省曹县人，汉族，初中文化，经商。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪,2015年6月15日被菏泽市公安局牡丹分局抓获，2015年6月25日被石门县公安局刑事拘留，2015年7月22日被逮捕。现押石门县看守所。
原审被告人沈家代，男，1964年12月18日出生，山东省枣庄市人，汉族，初中文化，经商。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月22日被北京铁路公安局北京公安处北京西站派出所抓获,寄押于北京铁路公安处看守所,2014年12月30日被石门县公安局刑事拘留，经石门县公安局决定，自2015年1月29日起在指定地点被监视居住，2015年1月29日被逮捕。现押石门县看守所。
原审被告人乔阿艳，女，1982年1月25日出生,山东省即墨市人，汉族，高中文化，原青岛创富通宝投资理财咨询有限公司即墨财务部负责人。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年11月14日被抓获归案,2014年11月16日被石门县公安局刑事拘留，2014年12月26日被逮捕；2015年2月12日被石门县公安局取保候审，2015年3月24日经石门县人民检察决定被取保候审，2015年9月21日经石门县人民法院决定被取保候审，2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕，2017年1月5日经石门县人民法院决定被取保候审。
原审被告人李玉增，男，1955年1月7日出生，山东省成武县人，汉族，小学文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2015年1月9日被威海市公安局环翠分局崂山路派出所抓获，同日被石门县公安局刑事拘留，2015年2月15日被监视居住，同年4月1日经石门县人民检察院决定被监视居住，2015年9月18日经石门县人民法院决定被取保候审，2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕，2017年1月5日经石门县人民法院决定被取保候审。
原审被告人赵利兵，男，1969年2月11日出生，陕西省宁强县人，汉族，初中文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月18日被合肥市公安局益民派出所抓获，2014年12月20日被石门县公安局刑事拘留，2015年1月16日被石门县公安局取保候审,同年4月1日经石门县人民检察院决定被取保候审，2015年9月23日经石门县人民法院决定被取保候审，2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕，2017年1月5日经石门县人民法院决定被取保候审。
原审被告人董建立，男，1963年1月15日出生，河北省唐山市人，汉族，初中文化。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月20日被上海市公安局长宁分局华阳路派出所抓获，寄押于长宁区看守所，2014年12月30日被石门县公安局刑事拘留，2015年1月16日被石门县公安局取保候审，同年4月1日经石门县检察院决定被取保候审，2015年9月23日经石门县人民法院决定被取保候审，2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕，2017年1月5日经石门县人民法院决定被取保候审。
原审被告人马金龙,男,1988年2月2日出生,河北省滦县人,汉族,大学文化,石家庄金投投资咨询有限公司法定代表人。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，于2015年1月7日被抓获，同年1月13日被石门县公安局刑事拘留，同年2月3日被取保候审，2015年3月24日经石门县人民检察院决定被取保候审，2015年10月8日经石门县人民法院决定被取保候审；2016年12月7日经石门县人民法院决定被逮捕;2017年7月5日经石门县人民法院决定被取保候审。
原审被告人马先立，男，1956年3月20日出生，湖南省石门县人，汉族，大学文化，石门县环保局退休干部。因涉嫌犯组织、领导传销活动罪，2014年12月9日被石门县公安局取保候审,2015年3月24日被石门县检察院决定取保候审，2015年9月17日经石门县人民法院决定被取保候审，2017年1月5日经石门县人民法院决定被监视居住。
湖南省石门县人民法院审理湖南省石门县人民检察院指控原审被告人乔星燕、马运来、乔阿艳、李乐庆、太哲、李杰、沈家代、周萍、马金龙、马先立、郑茂、潘焕军、董建立、赵利兵、李玉增、邓文德、陈付岭、丁红梅犯组织、领导传销活动罪一案，于二O一七年一月五日作出（2015）石刑初字第150号刑事判决。宣判后，原审被告人乔星燕、郑茂、潘焕军、李乐庆、丁红梅、太哲、马运来、李杰、邓文德、周萍不服，向本院提出上诉。2017年2月21日，湖南省石门县人民法院将该案案卷移送本院，本院于同日立案受理后，依法组成合议庭，决定对本案开庭审理，并于2017年2月21日通知常德市人民检察院查阅案卷。2017年3月20日，常德市人民检察院阅卷完毕。2017年5月18日、8月7日，常德市人民检察院以案件需要补充侦查为由向本院申请延期审理，本院于同日决定延期审理并于2017年6月9日、9月7日恢复审理。因案情复杂，本院向湖南省高级人民法院申请延长审理期限二个月。本院于2017年6月15日公开开庭审理了本案。常德市人民检察院指派检察员冷志刚出庭履行职务，上诉人乔星燕、郑茂、潘焕军、李乐庆、丁红梅、太哲、马运来、李杰、邓文德、周萍及上列各辩护人均到庭参加诉讼。现已审理终结。
原判认定：马云龙（在逃）和被告人乔星燕系夫妻，与被告人马运来系同胞兄弟。2013年7月11日，马云龙、乔星燕、马运来在青岛城阳区注册成立青岛德丰杰投资理财咨询有限公司（后更名为青岛创富通宝投资理财咨询有限公司）。马云龙是公司实际控制人；乔星燕是公司法定代表人，协助马云龙管理公司日常事务,主要负责公司的财物管理；马运来为挂名股东。公司经营范围：受托资产管理、投资信息咨询、经济信息咨询、企业管理信息咨询、以自有资金对外投资、除融资性担保以外的其他担保业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），并创立创富通宝网站。后又相继在青岛市城阳区、天津市武清区工商局注册成立青岛恒安伟业财富资产管理有限公司、青岛创富通宝电子商务有限公司、天津钱隆通宝众筹资产管理、电子商务有限公司等十余家公司(实为多块牌子一套人马），但很少从事工商执照核准经营范围的经济活动。马云龙等人以创富通宝网站为平台，以投资理财或者创业为幌子，以“投资少，赚钱快，无风险，有保障，无负担”为诱饵，利用招商会、互联网大肆宣传，鼓动、诱骗社会公众参与，注册成为其会员。以收取诚信保证金（或者综合服务费、投资）为借口收取开户费。
会员入会采取老会员推荐的办法，由老会员用自己注册号码进入创富通宝会员网站www.cftao.cn给新会员注册编号，将新会员排为下一代会员，然后由新会员选择投资理财客户(也叫0元会员,创业客户也可投资理财、投资理财是指可在该网站存款和贷款）或者创业客户获得加入资格。创业会员需缴纳交开户费（也叫综合服务费、投资、诚信保证金），2014年3月前，会员交开户费按100元至10000元不同标准取得普卡（100元）、银卡（500元）、金卡（1000元），白金卡（2000元）、钻卡（5000元）、VIP股东（10000元）6个级别中相应级别的账户；2014年3月后，会员交开户费按100—100000元不同标准取得普卡（分普卡1-100元、普卡2-500元、普卡3-1000元）、银卡（5000元）、金卡（10000元）、白金卡（20000元）、钻卡（50000元）、VIP股东(100000元)等8个级别中相应级别的账户，低级别可以随时补齐差额后升级。开户费不由被发展会员的上线收取，而由会员直接缴纳到创富通宝网站指定的银行账户。开户费不得提取，三年内，公司会以分红的形式给客户享受到1.2倍的保障性收益。
会员推荐采取双轨制形式（左区和右区），按注册时间、推荐与被推荐的顺序组成层级，根据不同级别依照相关比例和设定的奖项从下线缴纳的诚信保证金或者投资理财的收益中计算报酬,由公司发放到会员账户。包括业务提成(推荐新客户商开户即得该客户商缴纳开户费的10%，0会员可享受)、管理奖金（0会员不享受，其他会员根据个人开户级别按4-7%的标准对应左、右区的业绩提取，左右区业绩不一致时，按小区业绩计算，多出部分列到下一轮进行分配）、创业分红（开户后第二天起对累计奖金总额未达到保障性标准的客户商进行加权保障分红奖励，累计奖金总额满开户额时不再继续分红，其他业绩推广奖继续领取）、业务补贴（0会元和普卡1不享受，普卡2、3享受一代，银卡享受二代，金卡享受三代，白金享受六代、钻卡享受八代，VIP账户享受十代）、辅导奖（享受所推荐客户商奖金收益的10%，以推荐的人数确定享受的代数）、投资理财收益（即利息，包括活期、定期）、创收回报奖（按个人账户级别拿取其客户理财收益和贷款利息的永久性的提成，0会员到普卡3，均享受一代，银卡享受二代，金卡享受四代，白金卡享受六代，钻卡享受八代，VIP卡享受十代，第一代享受5%，第二代到第六代享受2%，第七代到第十代享受1%）。客户缴纳一定的流动资金后,还可申请成立省级分公司、市级分公司、县级分公司，各级分公司可享受当地各自辖区所有市场理财利息、当地所有市场贷款总收益、当地所有客户开户额的2%。
取得会员资格后，会员可在创富通宝申请贷款，也可在创富通宝公司进行理财,投入的理财金额必须为100的整倍数,最低100元,上不设限。活期理财收益率根据理财金额设不同标准，年化收益率在12%-18%之间，其中100元至10万元月收益为1%，10万-50万月收益为1.2%，50万-100万月收益为1.3%，100万以上月收益为1.5%,按日结算，收益每天发放到客户账户，可以随时申请取回投资理财本金。定期理财收益率根据期限设不同标准，3个月定期理财月收益1.2%，年化收益率为14.4%，6个月定期理财月收益1.3%，年化收益率为15.6%，1年定期理财月收益1.5%，年化收益率为18%。
截止2014年12月2日，青岛创富通宝投资理财咨询有限公司会员注册的账户数共计53078个（其中0会员账户数7875个），在注册会员中，省级代理22个，市级代理112个，县级代理239个，通过青岛创富通宝投资理财咨询有限公司银行账户和乔星燕、马运来个人开设的相关银行账户收取会员费及投资理财资金共计人民币4.6238亿元（其中理财资金人民币8210余万元），支付奖金93470543元。
期间，被告人马运来先后担任后勤部、技术部负责人，公司按月发放工资。先是自己开设多个银行账户，收取会员开户费，并将其转账给乔星燕，之后负责技术部工作，指挥、协调技术部相关人员保障“创富通宝”网站的运行、维护、数据管理，修改会员资料、查看会员信息、提现、充值、贷款、删除临时客户等。
2014年3月份，被告人乔阿艳进入青岛创富通宝投资理财咨询有限公司工作，担任即墨财务部负责人，公司按月给其发放工资，主要负责掌管公司u盾,对会员缴纳的会员费进行确认审核、记录，会员奖励提现。同时根据马云龙和乔星燕的指令，将会员资金流转到相关账户等。乔阿艳没有发展下线会员。
2014年2月至7月，被告人李乐庆应聘到青岛德丰杰投资理财咨询有限公司工作，参加马云龙主持的传销业务培训，后被马云龙任命为该公司市场总监，负责市场开发，前期讲解公司的主要业务，包括会员注册、创业理财账户与普通理财账户的区别、投资理财的方式，向新会员宣传讲解奖金制度，公司成立专门的讲解团队后，负责接待外地客户并组织到会场听讲解团队的讲解。李乐庆还先后注册了AAA00000000、282946310、112233、445566、llq666五个会员账户，其中主要账户AAA00000000直接和间接发展下线会员账户35层，共计会员账户7365个,李乐庆非法获利共计人民币228300元。案发后，李乐庆退赃18万元。
2014年1月至7月，被告人太哲经朋友袁著春介绍，加入青岛德丰杰投资理财咨询有限公司，并被马云龙任命为公司副总经理，负责市场开发，协助马云龙宣传公司经营模式和奖励制度。太哲先后以自己名义注册了tjh666666(交纳会员费10000元)、1347584****(交纳会员费500元)、ht1666666(交纳会员费10000元)三个会员账号，还以妻子邢某玲名义注册1866943****账号(交纳会员会10000元)，直接或者间接发展下线会员。其主要账户发展下线会员账户31层，会员账户4525个。太哲非法获利共计人民币444000元。案发后，太哲退赃人民币20万元。
被告人李杰2014年1月浏览网站时，发现恒安集团网站内有投资理财的内容，即到青岛创富通宝公司城阳总部进行考察，了解了公司业务及计利内容后，李杰注册了lJ6677、1J133、PSH777三个会员账号，并成为创富通宝江苏省分公司代理，直接和间接发展下线会员账户23层，发展会员账户共计4105个，非法获利985477元。
2013年12月，被告人沈家代经郑茂介绍注册了sjd168、sjd6688、sjd66688三个会员账号，直接和间接发展下线会员账户24层，发展会员账户共计4570个，非法获利285500元人民币。
2013年12月，被告人周萍经沈家代介绍注册zp168、zp1168二个会员账号，直接和间接发展下线会员。主要账户zp168发展下线会员账户20层，发展会员账户共计1875个，被告人周萍非法获利共计人民币731400元。案发后，已退赃23万元。
2013年12月，被告人马金龙经郑茂介绍注册mjl666、mjl777、mjl888、mjl999四个会员账号，主要账户mjl666直接和间接发展下线会员账号145个，发展账户层级共计6层，非法获利共计人民币30140元。案发后，已经全部退赃。
2014年5月6日，被告人马先立注册MX15198会员账号，直接和间接发展下线会员账户8层，发展会员账户共计110个，非法获利人民币27100元。案发后，已退赃27100元。
2013年8月，被告人郑茂经张晓梅（在逃）介绍，交纳500元诚信保证金，由张晓梅帮其在创富通宝网站注册会员账号zm168，获得会员资格。郑茂在补交9500元后升级成为VIP股东，后又相继注册1863210****、zm888、zgx168、gx168、xx168、1583119****、zsj168、zsj1688、zsj16888、116688等会员账号发展下线会员。期间，郑茂直接发展下线会员沈家代、潘焕军,直接或者间接发展下线会员账号38013个，账号层级54层，非法获利2303100元，被其用于在蓬莱市购房、住院治病、日常消费等开支。案发后，郑茂退赃25万，司法机关冻结了蓬莱碧桂园房地产开发有限公司在建行蓬莱市支行的存款1789233元（郑茂购房款）。
2013年11月，被告人潘焕军经郑茂介绍，交纳2000元诚信保证金，由郑茂帮其在创富通宝网站注册hzp165会员账号，获得会员资格。后潘焕军补交8000元升级成为VIP股东，并获得济南天桥区代理资格，通过发展下线会员从中获取奖金。期间，潘焕军直接发展下线会员丁某菊、权某香等人,其hzp165账户直接或者间接发展下线会员账号22238个，账号层级44层，非法获利1716200元。赃款被其用于还贷款、给朋友借款等开支。案发后，已经退赃70万元。
2014年3月，被告人董建立经丁红梅介绍，交纳10000元诚信保证金，由丁红梅帮其在创富通宝网站注册sys123会员账号，获得会员资格，成为VIP股东，后董建立自己又注册了djl1963会员账号，通过发展下线会员从中获取奖金。期间，董建立直接发展了会员张淑华、张金霞等人,直接或者间接发展下线会员账号654个，账号层级14层，非法获利542998元，被其用于购置房产、给朋友借款、日常消费等开支。案发后已经退赃54万元。
2014年3月，被告人赵利兵经段红海（创富通宝会员）介绍，交纳2000元诚信保证金，在创富通宝网站注册cn798998会员账号，获得会员资格。赵利兵在补交8000元升级为VIP股东后，又相继注册cn388888、cn199999、cnptv99会员账号，通过发展下线会员从中获取奖金。期间，赵利兵直接发展下线会员吴某琴、吴某民等人,直接或者间接发展下线会员账号794个，账号层级15层，非法获利355541元，被其经营分公司、日常消费等开支。案发后，已经退赃35万元。
2014年2月，被告人李玉增经张晓梅（在逃）介绍，由李玉增提供个人资料，经李玉增同意由张晓梅帮其交纳1000元诚信保证金在创富通宝网站注册了lyz178会员账号，李玉增直接发展了下线会员张某忠、宫本珍等人，共计发展下线会员账户数854个，账户层级17层。期间，李玉增还成立了青岛创富通宝投资咨询有限公司威海分公司进行传销活动，非法获利人民币50000元。案发后，李玉增已退赃50000元。
2013年12月下旬的一天，被告人陈付岭经郑茂宣传，交给郑茂2000元在青岛创富通宝网站注册账号cfl168成金卡会员，2014年3月，又追加8000元成为青岛创富通宝投资理财咨询有限公司VIP股东，同时还注册了cfu555999、dfj032、qhl6699账号，并申请成为山东省济宁市市级代理，通过发展下线会员获利。至2014年12月，陈付岭在创富通宝网站通过主要账号cfl168直接或者间接发展下线会员账号43层、账号数21831个。陈付岭共计获利提现人民币1655600元。
2013年12月底，被告人丁红梅应潘焕军之邀在菏泽听取了郑茂对青岛创富通宝投资理财咨询有限公司业务和返利的宣传后，即交给郑茂1万元，登录创富通宝网站注册了会员账号dhm999。2014年5月，丁红梅成立青岛创富通宝投资理财咨询有限公司菏泽市牡丹区分公司，通过发展下线会员获利。至2014年11月，丁红梅在创富通宝网站以户名丁红梅、账号dhm999直接或者间接发展下线会员账号32层、账号7004个，获利提现人民币1132130元。
2013年12月下旬的一天，被告人邓文德经丁红梅介绍认识郑茂，并交给郑茂2000元人民币，在创富通宝网站注册dfj123账号，成为白金卡会员，通过大力发展下线会员获取奖金。为获取更大利益，邓文德追加8000元人民币，将账号dfj123升级为VIP股东，又用自己的dfj123账号推荐注册了VIP账号dfj568，同时另投入10000元成立“创富通宝服务中心”。至2014年10月，邓文德利用会员账号dfj123直接推荐下线会员9人，直接或者间接发展下线会员账号层级27级,会员账号2690个。邓文德获利提现人民币693180元。
案发后，侦查机关冻结、查封了相关涉案赃款、查封了相关涉案房产，扣押了部分车辆。
上述事实,有经庭审质证的下列证据证明:
1、青岛德丰杰投资理财资讯有限公司、青岛恒安伟业财富资产管理有限公司等公司的注册登记资料、青岛德丰杰投资理财资讯有限公司更名为青岛创富通宝投资理财咨询有限公司的资料、企业法人营业执照等公司设立、登记资料，证明上述各公司的法定代表人、出资比例、经营范围等基本情况。
2、青岛市城阳国税局、青岛市市南国家税务局、青岛市地税纳税服务中心、青岛地方税务局城阳分局、天津市武清区国家税务局提供相关公司的纳税资料，证明乔星燕等人设立的相关公司的纳税情况，上述公司无经营性税收或无纳税情况。
3、石公（网）勘（2014）011号远程勘验工作记录、侦查机关提取的创富通宝奖金制度讲解视频及从创富通宝网站数据库提取的招商奖励制度、宣传资料等相关打印件，证明了创富通宝网站后台管理栏目内容、注册会员的流程、主要业务、奖金制度内容及宣传的情况。
4、常德市公安局网络安全保卫与技术侦查支队出具的常公网检（2014）第110号、第111号、第112号、第113号、第115号、第117号、第119号、第123号、第124号、第125号、第128号、第130号、第131号、（2015）第23号、第24号、第25号等电子数据检验分析报告、侦查机关从创富通宝提取的创富通宝会员系谱图，证明了创富通宝网站注册会员的账户总数、账户层级数、开户总金额、奖金总金额、定期理财金额、活期理财金额、贷款金额以及相关被告人的会员账户发展下线会员的账户个数、形成的账户层级数、账户级别、相关被告人的奖金等情况。
5、侦查机关从创富通宝网站数据库提取的注册会员花名册、搜查扣押的青岛创富通宝投资咨询有限公司的相关收入账簿、依法提取的乔星燕农行青岛城阳支行6228490248000067572账户、工行青岛市分行6222083803003776672账户、建行青岛城阳支行6227002397530519504账户、青岛创富通宝投资理财咨询有限公司中国银行青岛分行工业园支行224719341519账户的交易明细、马运来、王德荣相关银行的交易明细、司法会计鉴定，证明了青岛创富通宝投资理财咨询有限公司收取会员开户费及投资理财资金的金额情况。
6、侦查机关从创富通宝网站提取的被告人李乐庆、太哲、李杰、沈家代、周萍、马金龙、马先立、郑茂、潘焕军、董建立、赵利兵、李玉增、陈付岭、丁红梅、邓文德各自在该网站注册会员账户下直接或者间接推荐会员的花名册、提现记录、各自在相关银行的账户交易明细、司法会计鉴定，证明了上述各被告人实际提现获利的情况。
7、证人周某亮的证言,2014年3月份开始，马云龙将创富通宝网络平台外包给周某亮的公司，由周某亮的公司负责进行网络维护，并制作新的网站。2014年4月起，周某亮被马云龙、乔星燕聘请到青岛创富通宝公司作技术部负责人，负责管理维护创富通宝会员登录平台。马云龙曾经给其讲过公司发展会员，发展会员可以获得奖金的经营方式。创富通宝公司网络平台可以通过发展会员进行创业、获得奖金，公司高管也都是通过会议讲课、请客吃饭等方式发展会员，只要是注册会员的都可以发展会员。马运来负责管理技术部，调取数据，安排新系统开发等工作，周某亮等负责技术执行，技术部单独租房办公，不和公司其他部门来往；乔阿艳负责给其发工资。周某亮配合公安机关登录网站服务器，将数据库和源程序导下来给了公安机关作为证据。马云龙、乔星燕注册了很多家公司，马金龙虽然是石家庄金投投资咨询有限公司法人代表，但实际掌权人是马云龙，马金龙给马云龙做P2P。
8、证人陈某的证言证明,陈某负责给创富通宝开发编写网站程序，还根据马运来的要求导出创富通宝会员数据。2014年11月30日，陈某配合公安机关远程登陆创富通宝网站服务器，将创富通宝数据库和源程序导出，并转换成了电子文档，公安机关进行了提取，整个过程没有改变任何数据。
9、证人徐某的证言证明,马运来经常通过QQ找徐某要创富通宝会员的相关数据，基本上每月一次，内容为客户总数、客户活期、定期理财总数、贷款总数、奖金总数等，徐某在服务器上转换成电子表格后导出来再传给马运来。
10、证人张某爱的证言证明,张某爱是青岛创富通宝公司财务部会计，主要工作是到工商部门办理营业执照的登记注册、注销等手续，到税务部门报税，负责公司记账，公司成立于2014年1月，法定代表人是乔星燕。青岛创富通宝多家公司是几块牌子，一套人马。乔星燕等注册的其他多家公司都没有收入，也没有收入报税。公司有两套账，一套外部账是请的专门的会计公司作的，内部账由张某爱负责。公司实际上只收取会员的诚信保证金，除了印花税外没有缴纳其他税费。张某霞是公司出纳，主要作公司的支出流水账以及会员开户诚信保证金现金收入账。公司网站建设的事是乔星燕、马云龙自己一家人负责。
11、证人张某霞的证言证明，青岛创富通宝电子商务有限公司于2014年1月20日注册成立，乔星燕是法定代表人，张某霞任公司出纳，记公司日常开支的流水帐，没有发现公司有其他收入。还负责收新会员到公司交纳的开户费，有交现金的，也有通过放在公司财务部的二台P**机刷卡的，一部打出的小票为中百超市，一部打出的小票为圣象地板。公司人员工资是乔星燕从别处拨付给会计张某爱的。乔星燕是多家公司的法定代表人。
12、证人王某坚的证言证明，王某坚所在的会计公司负责给恒安伟业、创富通宝汽车租赁公司等记账、报税，这些公司是乔星燕搞的，每次做账王某坚都是找乔星燕。但是这些公司没有任何实际业务，每月都是零申报。
13、证人王某杰的证言证明，王某杰自2014年6月到天津钱隆通宝众筹资产管理有限公司等三家公司任会计，共到银行开了13个银行账户，之后网银U盾被乔星燕拿走，乔星燕没有告知账户的用途，上述公司实际掌控人是乔星燕、马云龙，王某杰根据乔星燕的授权查看100元-10万元会员的情况，后根据乔星燕的要求开出《增值税普通发票》，内容为服务费，但是公司没有实物交易。公司的收入由即墨财务部记账，即墨财务部由乔星燕的姐姐负责。
14、证人李某果的证言及协议书一份，证明李某果是深圳大明世纪网络科技有限公司出纳，大明世纪有一款可以刷卡的手机，马云龙到大明世纪考察后定制了该款手机，预付货款1170万元。大明公司2014年给马云龙交货2565台手机，价值3873945元，但2014年7月份以后马云龙未再按照约定提货，导致何宝东库存过多报废，造成损失300万元。大明世纪没有给创富通宝制作网站。
15、证人毕某强的证言证明，乔星燕是公司法定代表人，马云龙是公司总裁，毕某强负责销售眼镜和为各地申请成立分公司的会员办理相关手续，分公司是为吸纳更多的公众存款服务的，申请分公司需要一定额度的流动资金，一般5万到10万，打到公司对公账户上验资后方可使用。在2014年5月之前是向马运来汇报工作，之后是向徐斌汇报工作。
16、证人袁某志的证言证明：青岛创富通宝公司是2014年1月成立，3月左右开始运营。法定代表人乔星燕，分公司管理中心负责人毕某强，手机部负责人毕某朋，人事部负责人韦某良，总经理马云龙，技术部和网络后台管理马运来。在公司网站存入100-100000元成为创业客户会员，另外一种是理财会员，理财会员自愿存款，金额不限，公司按照1％-18％给利息，会员存款金额越高，利率越高。
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