广东省东莞市第三人民法院
民 事 判 决 书
（2015）东三法沥民一初字第196号
原告谢照棠，男，汉族，1981年3月7日出生，住广东省东莞市，
委托代理人李振文，广东名道律师事务所律师。
被告赵锦雄，男，汉族，1974年4月13日出生，住广东省江门市新会区，
委托代理人肖武宁，广东可园律师事务所律师。
原告谢照棠诉被告赵锦雄民间借贷纠纷一案，本院于2015年2月5日立案受理后，依法由审判长谭艳婷，与人民陪审员骆红招、丁德彪组成合议庭，于2015年9月29日公开开庭进行了审理。原告谢照棠的委托代理人李振文、被告杨育标委托代理人肖武宁到庭参加庭审。现已审理终结。
原告谢照棠诉称，原、被告签订借款合同，合同约定原告出借120000元给被告，利率为1.5%／月，借款期限为2013年9月27日2013年9月27日至2015年3月26日。双方同时约定，被告未按期偿还应还借款本息连续逾期达3天或累计逾期达7天的，视为根本违约，原告有权立即收回全部借款本息、逾期还款违约金，并可要求被告支付合同项目全部借款本金10%的违约金。借款合同签订当天，原告就依约向被告转账120000元。截止2014年6月26日，被告仅偿还59248元借款，余下60752元借款以及利息、逾期违约金、违约金至今未付。为维护原告的合法权益，请求法院判令：一、被告偿还原告60752元借款及利息，利息以60752元为基数，按照1.5%/月的利率从2014年6月27日计至付清为止；二、被告向原告支付逾期还款违约金26730.88元，逾期还款违约金以60752元为基数，按照每日2‰的标准，从2014年6月27日起计至付清为止；三、被告向原告支付违约金12000元（合同项目全部借款本金10%）；四、本案诉讼费用由被告承担。
被告赵锦雄答辩称，第一、被告已归还原告81918.5元，原告诉请的借款本金与实际欠款本金不符。第二、被告诉请的违约金过高，且违反了法律规定的限额，请法院予以驳回。
经审理查明，原告谢照棠与被告赵锦雄签订了一份借款合同，约定赵锦雄向谢照棠借款120000元，同时约定了借款利率、逾期还款违约金等事宜。被告赵锦雄向谢照棠出具了一张借款借据，借据内容为“赵锦雄向谢照棠借款120000元，借款期限为2013年9月27日2013年9月27日至2015年3月26日。备注：借款人逾期还款的，应按借款合同的规定承担相应的违约责任”。借款借据上注明的借款合同编号为2013年浩车借字02062号，与借款合同的编号一致。原告谢照棠于2013年9月27日通过银行转账方式向赵锦雄支付了借款120000元，对此提供了招商银行转账汇款电子回单为证，原告谢照棠以被告赵锦雄拖欠其借款60752元未付为由向本院起诉，并提出上列诉讼请求。2015年2月5日
（一）借款合同约定的利率：利率为每月1.5%，不足一个月的，按一个月计算。
（二）借款合同约定的逾期还款违约金：1.赵锦雄借款本金发生逾期的，每逾期一日，除按合同约定的利率支付利息外，还应当按当期应还而未还之本金的每日2‰加付逾期还款违约金。2.赵锦雄借款利息发生逾期的，每逾期一日，应按当期应还而未还之利息的每日2‰支付逾期还款违约金。
（三）违约责任：借款合同第七条约定，出现下列情形之一的，视为赵锦雄根本违约，谢照棠有权要求赵锦雄立即偿还全部借款本息、逾期还款违约金（如发生）及其他各项应付费用，处分抵押物，并要求赵锦雄支付相当于本合同项下全部借款本金10%的违约金，造成谢照棠损失的，赵锦雄还应予以赔偿：未按期偿还应还借款本息，连续逾期达3日或累计逾期达7日。
（四）约定的还款方式：按月等额本息还款法。赵锦雄应于每月26日等额返还借款本息8467元。
（五）已还款项：被告赵锦雄主张其于2013年11月27日还款9066元、2015年1月14日还款9066元、2015年2月25日9066元、2015年3月27日还款9066元、2015年4月29日还款8066元、2015年5月16日还款10066元、2014年6月5日还款9378.50元。对此提供银行明细清单及网上银行交易记录为证。原告谢照棠对此予以确认。此外，被告赵锦雄还主张曾委托黎亮辉或其妻子李红波的名义于2013年10月通过银行转账形式归还原告款项9078元。但被告称由于未能联系黎亮辉，故无法提供证据予以证实。原告谢照棠对此不予确认，主张上述转账款与本案无关。
另查，2012年7月6日至2014年11月21日期间的金融机构贷款基准利率（六个月至一年）的标准为年利率6.0%，该利率的四倍折为月利率2%；2014年11月22日至2015年2月28日期间的金融机构贷款基准利率（六个月至一年）的标准为年利率5.6%，该利率的四倍折为月利率1.87%；2015年3月1日至2015年5月10日期间的金融机构贷款基准利率（六个月至一年）的标准为年利率5.35%，该利率的四倍折为月利率1.78%；2015年5月11日至今的金融机构贷款基准利率（六个月至一年）的标准为年利率5.10%，该利率的四倍折为月利率1.70%。
以上事实有借据、借款合同、招商银行转账汇款电子回单、银行明细清单、网上银行交易记录以及本院庭审笔录附案证实。
本院认为：合法的借贷关系应当受到法律保护。本案争议的焦点有以下几个方面：
本院认为，本案被告赵锦雄向原告谢照棠借款120000元的事实有被告赵锦雄亲笔签名并加盖指模的借款合同、借据以及原告提供的招商银行转账汇款电子回单为证，事实清楚，证据充分，本院依法予以确认。《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第五条第二款规定，对合同是否履行发生争议的，由负有履行义务的当事人承担举证责任。被告赵锦雄作为付款义务方，对于是否已经还款负有举证责任。现被告赵锦雄主张已于2013年11月27日还款9066元、2015年1月14日还款9066元、2015年2月25日9066元、2015年3月27日还款9066元、2015年4月29日还款8066元、2015年5月16日还款10066元、2014年6月5日还款9378.50元，原告对此予以确认，本院依法予以确认。至于被告赵锦雄主张其曾委托黎亮辉或其妻子李红波向原告还款9078元，但未能提供证据予以佐证，亦未能举证证明该还款是归还案涉借款，与本案有关联性，故本院依法对被告的主张不予采信。至于被告上述还款性质问题，双方未明确该款偿还的是利息还是本金，虽然双方在借款合同中约定还款方式为等额本息还款法，但双方在实际履行中并未按照合同约定履行，故本院认为被告的还款应视为优先偿还利息，超出双方约定的利息标准的部分应视为偿还案涉借款的本金，依此类推。经过详细核算（具体见附表），原告有权要求被告赵锦雄支付剩余未付借款本金70312.82元，原告诉请被告还款金额60752元，系对其权益的合法处分，本院予以确认。因此，被告赵锦雄应向原告谢照棠偿还借款本金60752元。
至于利息，原告分别诉请要求被告按照月利率1.5%的标准计算借款期间利息、按照每期应还本金的日利率2‰，即月利率6%的标准计算逾期还款利息以及支付全部借款本金10%的违约金。《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条规定：“民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。”因此，本院需要审查双方当事人实际约定的利率计算标准是否违反了法律关于民间借贷利率的上限规定。经核算，双方约定叠加的利息已经远超银行同期贷款利率的四倍，本院将按照法律规定的利息上限支持原告诉请的逾期还款利息、违约金，超出法律规定的利息、违约金数额不予支持。因此，原告谢照棠有权要求被告赵锦雄从2014年6月27日开始按照中国人民银行规定的同期同档贷款基准利率的四倍计算逾期还款利息、违约金直至实际清偿之日为止。
至于原告诉请的逾期利息违约金，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第７条规定：“出借人不得将利息计入本金谋取高利。审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的，其利率超出第六条规定的限度时，超出部分的利息不予保护”。如前所述，谢照棠与赵锦雄约定的利率违反了我国的法律规定的利率上限，超出部分无效。此外，谢照棠将利息计入本金计算复利的行为也违反了我国的法律规定，依法也不能予以支持。
本院依照《中华人民共和国民法通则》第一百零八条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条、第一百四十二条，《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第6条、第7条的规定，判决如下：
一、限被告赵锦雄于本判决发生法律效力之日起五日内偿还原告谢照棠借款60752元，并从2014年6月27日开始按照中国人民银行规定的同期贷款基准利率的四倍计算利息直至实际清偿之日为止；
二、驳回原告谢照棠的其他诉讼请求。
如未按本判决书指定的期限履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案受理费2420元，由原告谢照棠负担620元、被告赵锦雄负担1800元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于广东省东莞市中级人民法院。
审 判 长 谭艳婷
人民陪审员 骆红招
人民陪审员 丁德彪
二〇一五年十月三十日
书 记 员 邓敏珠
附表：
月份
双方约定的月利率
应当偿还的利息（元）
实际支付款项（元）
本院认定（元）
当月拖
欠本金（元）
实际偿还本金
2013.9
120000
2013.10
1.5%
1800
0
0
120000
2013.11
1.5%
1800
9066
5466
114534
2013.12
1.5%
1718.01
0
0
114534
2014.1
1.5%
1718.01
9066
5629.98
108904.02
2014.2
1.5%
1633.56
9066
7432.44
101471.58
2014.3
1.5%
1522.07
9066
7543.93
93927.65
2014.4
1.5%
1408.91
8066
6657.09
87270.56
2014.5
1.5%
1309.06
10066
8756.94
78513.62
2014.6
1.5%
1177.70
9378.50
8200.80
70312.82
附本案适用法律条文：
1.《中华人民共和国民法通则》第一百零八条：债务应当清偿。暂时无力偿还的，经债权人同意或者人民法院裁决，可以由债务人分期偿还。有能力偿还拒不偿还的，由人民法院判决强制偿还。
2.《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第６条：民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
3.《最高人民法院关于人民法院审理借贷案件的若干意见》第７条：出借人不得将利息计入本金谋取高利。审理中发现债权人将利息计入本金计算复利的，其利率超出第六条规定的限度时，超出部分的利息不予保护。
4.《中华人民共和国合同法》第九十四条：有下列情形之一的，当事人可以解除合同：（一）因不可抗力致使不能实现合同目的；（二）在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己的行为表明不履行主要债务；（三）当事人一方迟延履行主要债务，经催告后在合理期限内仍未履行；（四）当事人一方迟延履行债务或者有其他违约行为致使不能实现合同目的；（五）法律规定的其他情形。
5.《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条：当事人对自己提出的主张，有责任提供证据。当事人及其诉讼代理人因客观原因不能自行收集的证据，或者人民法院认为审理案件需要的证据，人民法院应当调查收集。
人民法院应当按照法定程序，全面地、客观地审查核实证据。
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