湖南省高级人民法院
民 事 判 决 书
（2015）湘高法民三终字第170号
上诉人（原审被告）沈少华。
委托代理人朱杰，湖南东方阳光律师事务所律师。
被上诉人（原审原告）娄底市鸿兴典当有限责任公司，住所地娄底市娄星区竹山路长青办事处关家组1栋301室。
法定代表人刘艳贞，该公司总经理。
委托代理人谢青峰，湖南良图律师事务所律师。
委托代理人刘祥军，湖南良图律师事务所律师。
上诉人沈少华因与被上诉人娄底市鸿��典当有限责任公司（以下简称鸿兴典当公司）借款合同纠纷一案，不服湖南省娄底市中级人民法院（2014）娄中民一初字第92号民事判决，向本院提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2015年10月12日公开开庭审理了本案。上诉人沈少华的委托代理人朱杰，被上诉人鸿兴典当公司的委托代理人谢青峰、刘祥军到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原审法院查明：2012年9月21日，为开发邵阳市城步苗族自治县水木华庭小区，沈少华与鸿兴典当公司签订《借款协议》，双方约定由鸿兴典当公司向沈少华提供300万元借款，借款期限自2012年9月21日至2012年12月20日，借款利息为月息3分，日利率为月利率的1／30，借款支付方式为借款人指定账户，户名沈少华，开户行中国建设银行湖南省分行，账号4340623030010060。双方对还款方式没有约定。沈少华出具借据1份：“今借到人民币叁佰万元整此据￥3000000元。借款用途说明：资金周转，期限两个月，利息3%／月。”同日，鸿兴典当公司将300万元通过其法定代表人刘艳贞的账号汇入了沈少华的指定账户，同时，沈少华向刘艳贞的账号汇入9万元。2012年11月20日，沈少华申请对上述款项续借，续借期限为十个月，曾湘东在续借申请表上担保人栏签字。截止至2014年8月20日，沈少华向鸿兴典当公司法定代表人刘艳贞的账号共计汇入198万元（包括2012年9月21日汇入的9万元）。此后，鸿兴典当公司多次向沈少华催讨，但沈少华迄今未另行支付相关款项，鸿兴典当公司遂向法院提起诉讼。在庭审中，鸿兴典当公司表示保留对担保人曾湘东在本案中主张权利。
原审法院认为：债务应当清偿。沈少华与鸿兴典当公司签订《借款协议》，系双方真实意思的表示，且未违反法律法规的强制性规定，合法有效，双方均应当按照约定履行自己的义务。沈少华作为债务人，应当承担偿还到期债务本金和利息的义务。沈少华出具的借据上体现的借款期限是2个月，对上述协议所约定的借款期限作出了变更，加之沈少华亦在2012年11月20日申请对借款延期，故对鸿兴典当公司与沈少华的借款期限认定为2012年9月21日至2013年9月20日。沈少华在2012年9月21日支付9万元，双方当事人均认可是预扣利息，故应认定借款本金为291万元。截止至2014年8月20日，除2012年9月21日汇入的9万元外，沈少华向鸿兴典当公司法定代表人刘艳贞的账号共计汇入189万元，现双方当事人对该189万元是还利息还是还本金有争议。根据相关法律规定，民间借贷的利率最高不得超过银行同类贷款利率的四倍，超过此限度的，超过部分的利息不予保护。因原、被告约定的利息为月利率3%��超过法律保护的范围，故对沈少华偿还的上述款项在偿还利息后余款应折抵本金，沈少华尚欠鸿兴典当公司本金2039092元，2014年8月20日后尚未偿还的利息应按中国人民银行公布的同期贷款利率的四倍计算。至于鸿兴典当公司还主张沈少华支付逾期还款违约金的问题，因沈少华虽未按期还款，但双方在合同中对还款方式等并未明确作出约定，不能适用逾期还款违约责任条款，故对其此主张不予支持。据此，根据《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第二百零七条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之规定，判决如下：一、由沈少华在本判决生效之日起10日内偿还鸿兴典当公司本金2039092元，并按照中国人民银行同期贷���利率的四倍计算利息（从2014年8月21日起至判决执行完毕之日止）；二、驳回鸿兴典当公司的其他诉讼请求。本案诉讼费30800元，财产保全费5000元，共计35800元，由沈少华负担。
沈少华不服原审判决，向本院提出上诉，请求撤销原审判决，判令上诉人的还款为本金，利息按银行同期贷款利率一倍计算；案件受理费由被上诉人承担。事实和理由如下：一是原审判决认定事实不清，证据不足。原审判决将第一笔9万元认定为本金，将以后的款项认定为先扣利息再作为本金计算系裁判标准不一；上诉人不同时期的还款超出了合理利息，该部分还款中至少有一部分是偿还本金；上诉人有新的证据证明12万元本金还款未列入一审审理。二是原审判决适用法律错误。原审判决推定189万元还款是双方基于利息支付的意思表示错误，被上诉人主张该笔款项为利息支付，应提供证据；本借款合同未约定应先付利息还是本金，而归还本金系合同主债权义务，支付利息系附随义务，按一般惯例，所还款项应该先是本金，再是利息。三是被上诉人有法定的经营范围，判令按四倍利息支付，会鼓励非金融机构违规放贷，且没有考虑到上诉人的还款能力，加重了上诉人的还款负担。
被上诉人鸿兴典当公司答辩称，上诉人的上诉请求无事实和法律依据。一是从借款合同上看，利息是先履行义务，且从利息的支付上看，上诉人所支付的款项基本上是等额的，即每个月9万元。二是原审判决按银行贷款利率四倍认定本案利息有事实和法律依据。
二审中，双方均未提交新的证据。
经本院当庭询问，各方当事人对原审法院查明的事实没有异议。经审查，原审法院查明的事实清楚，本院依法予以确认。
本院另查明，2012年9月21日至2014年7月29日共22个月期间，沈少华支付的款项中，有19个月均是在每月20日左右支付9万元，2013年5月未见支付，2013年6月支付了18万元；2014年5月、6月未见支付，但2014年7月1日支付了9万元，2014年7月29日支付了18万元。
本院认为，根据双方当事人的诉辩意见，本案二审争议焦点为：189万元是先偿还本金还是利息？以银行同期贷款利率的四倍计算本案利息是否合理？
关于189万元是先偿还本金还是利息的问题。本院认为，第一，双方在借款合同第7.2“还款的充抵顺序”中约定，借款方未按合同约定方式及时、足额还款，则借款人已还款部分按照违约金、逾期未还款（利息及本金）、本期应付利息、本期本金的顺序充抵，可以认定，每月的还款额中，应先充抵该月利息，再充抵该月本金；第二，根据双方在借款合同中的��定，沈少华所借之300万元的利息按照月息3分计，即沈少华每个月需付鸿兴典当公司利息9万元。而在合同履行过程中，沈少华基本上每个月向鸿兴典当公司的法定代表人刘艳贞的账户中汇入9万元，且沈少华对于每月等额支付9万元款项没有其他的合理理由；第三，根据《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国合同法﹥若干问题的解释（二）》第二十一条的规定，债务人除主债务之外还应当支付利息和费用，当其给付不足以清偿全部债务时，并且当事人没有约定的，人民法院应当按照实现债权的有关费用、利息、主债务的顺序抵充，即，在双方没有约定的情况下，先充抵利息，再充抵主债务。由此，从本案事实及法律的规定来看，本院认为，该笔189万元款项系沈少华先支付给鸿兴典当公司的利息而非本金，沈少华关于该189万元系偿还本金而非利息的上诉理由不成立��本院不予支持。另，沈少华主张其另向鸿兴典当公司支付了12万元，但未提出证据证明，本院对该项主张不予支持。
关于以银行同期贷款利率的四倍计算本案利息是否合理的问题。根据《最高人民法院关于审理借贷案件的若干意见》第六条的规定，民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数），超出此限度的，超出部分的利息不予保护。本案中，双方在借款合同中关于月息3分的约定超过了法律关于限制借款利率的规定，原审法院对超过部分的利息不予支持有法律依据。上诉人沈少华认为应以同期银行贷款利率的一倍支付利息，明显有违双方在借款合同中的真实意思表示，也有悖于诚实信用原则，其关于原审法院支持的利息过高应予核减的理由不成立，本院不予支持。
关于沈少华应向鸿兴��当公司支付多少本金及利息的问题。根据原审判决确定的本金291万元，沈少华实际支付了21个月共计189万元的利息，按照每月利息不超过银行同期同类贷款利率4倍的规定，从2012年10月20日至2014年8月20日，每月在扣减沈少华应支付的利息后剩余部分的款项，应充抵当月本金。结合中国人民银行发布的同期同类贷款利率、沈少华逾期支付利息的天数、每月剩余本金之因素，原审法院认定本案尚未偿还的本金为203.9092万元并无不妥（具体计算数据见附件）。
综上所述，上诉人沈少华的上诉请求没有事实和法律依据，应依法予以驳回。原审判决认定事实基本清楚，适用法律正确，程序合法，应依法予以维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第（一）项之规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
本案二审案件受理费23112元，由��诉人沈少华负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 陈小珍
代理审判员 徐 康
代理审判员 曾志燕
二〇一五年十月二十二日
书 记 员 李晨曦
附：利息扣除计算表
利息扣除计算表
序号
初始日期
金额（万元）
截止日期
年利息率（%）
天数
按银行同期贷款利率计算的利息（万元）
4倍利息（万元）
2012-9-21
291.0000
2012-10-20
6.00%
29天
1.3872
5.5489
2012-10-21
287.5489
2012-11-20
6.00%
30天
1.4180
5.6722
2012-11-21
284.2211
2012-12-20
6.00%
29天
1.3549
5.4197
2012-12-21
280.6408
2013-1-20
6.00%
30天
1.3840
5.5359
2013-1-21
277.1767
2013-2-20
6.00%
30天
1.3669
5.4676
2013-2-21
273.6443
2013-3-20
6.00%
27天
1.2145
4.8581
2013-3-21
269.5024
2013-4-20
6.00%
30天
1.3291
5.3162
2013-4-21
265.8186
2013-6-20
6.00%
60天
2.6218
10.4871
2013-6-21
258.3057
2013-7-20
6.00%
29天
1.2314
4.9255
2013-7-21
254.2312
2013-8-20
6.00%
30天
1.2537
5.0150
2013-8-21
250.2462
2013-9-20
6.00%
30天
1.2341
4.9364
2013-9-21
246.1826
2013-10-20
6.00%
29天
1.1736
4.6943
2013-10-21
241.8769
2013-11-20
6.00%
30天
1.1928
4.7713
2013-11-21
237.6482
2013-12-20
6.00%
29天
1.1329
4.5316
2013-12-21
233.1798
2014-1-20
6.00%
30天
1.1499
4.5997
2014-1-21
228.7795
2014-2-20
6.00%
30天
1.1282
4.5129
2014-2-21
224.2924
2014-3-20
6.00%
27天
0.9955
3.9820
2014-3-21
219.2744
2014-4-20
6.00%
30天
1.0814
4.3254
2014-4-21
214.5998
2014-5-20
6.00%
29天
1.0230
4.0921
2014-5-21
209.6919
2014-6-20
6.00%
30天
1.0341
4.1364
2014-6-21
204.8283
2014-8-20
6.00%
60天
2.0202
8.0809
203.9092
0天