湖南省新化县人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）湘1322刑初32号
公诉机关湖南省新化县人民检察院。
被告人周某某（曾用名周某1），男，1978年6月14日出生于湖南省新化县，汉族，初中肄业，农民，住本县。因涉嫌犯寻衅滋事罪，于2017年6月19日被刑事拘留，同年7月4日被逮捕。现羁押在新化县看守所。
辩护人刘继华，湖南如顺律师事务所律师。
辩护人曹伟，湖南如顺律师事务所律师。
湖南省新化县人民检察院以新检公诉刑诉[2018]18号起诉书指控被告人周某某犯职务侵占罪、故意伤害罪，于2018年1月2日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2018年1月25日、2月9日公开开庭审理了本案.新化县人民检察院检察员周春红出庭支持公诉，被告人周某某及其辩护人刘继华、曹伟到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
湖南省新化县人民检察院指控：一、职务侵占罪
2015年3月，为提升销量，平衡产能，湖南海螺水泥有限公司（以下简称“海螺公司”）对溆浦县、怀化及以西区域实施区域价签单销售政策，分别在挂牌价的基础上折让50-70元/吨不等，经海螺公司核准后，折让款转入客户在海螺公司的账户，再以提取水泥的方式兑现。因地区销售政策不同，致使水泥销售出现“返流”现象，即水泥出厂时，将承运车辆的牌号登记为套牌、假牌、拼牌或其他车辆牌照，当用自己或他人的运输车辆在怀化方向的签单点签单时，通过将实际运输车辆反复更换套牌、假牌、冒充在海螺公司提水泥出厂车辆签单拍照的方式，骗取海螺公司的区域优惠补贴，提出的水泥却在新化本地销售。
为骗取上述区域优惠补贴，海螺公司经销商周某某与辰溪签单点工作人员刘某4、陈某三、毛某（均已判刑）等人达成合意，由周某某使用、利用他人开设的“罗某2”等8个区域经销户、垫资充值、联系廖某（已判刑）等多名司机造假、联系水泥销售等，签单点工作人员陈某三、毛某等人则负责配合通过造假车辆在签单点的审核，共同骗取公司区域优惠补贴。所获返利，负责审核通过的签单点工作人员获得6元/吨左右的提成，其余由周某某支配。
2015年8月至同年10月11日，被告人周某某与辰溪签单点工作人员陈某三等人共谋以上述手段购买海螺公司水泥11075.6吨，进行虚假签单后销往新化等地，共同骗取海螺公司区域优惠补贴款781530.67元。其中，周某某分给签单人员提成共计61200元，另给予虚假签单的司机一定的提成。
二、故意伤害罪
被告人周某某因与伍某1合伙做生意时一些账务不清，屡次找伍某1清算账务，伍某1都借故推脱，两人为此多次发生争执。2016年6月23日上午11时许，在二人又为对账的事发生争吵后，周某某带着自己的弹弓找到并威胁伍某1与自己算账，因伍某1妻子刘某2从中劝解，此次没有对伍某1造成伤害。2016年7月11日，周某某在多次拨打伍某1电话未果后，心里非常气愤。次日8时许，周某某将弹弓放在自己的棕色东风标致越野车上，然后驾驶该越野车去找伍某1。途经西河镇鸟山村兴盛商店门前公路时，周某某看到该商店门口有一个很像伍某1的人背对公路坐在一把竹椅上，遂将车停在距离此人四五米处，然后拿出弹弓，上好膛，将弹弓的枪口对准此人，喊了一声“伍某1”，确定此人正是伍某1后便立即扣动扳机，当即致伍某1的左脸鲜血直流，随即驾车逃离现场。经鉴定，伍某1的伤情构成轻伤二级。
2016年10月，被告人周某某的哥哥周某2代周某某赔偿了伍某1的医药费，伍某1谅解了周某某对其的伤害行为；2017年6月19日，周某某主动到新化县公安局投案。
认定上述事实的证据如下：1、物证；2、书证；3.证人证言；4、被害人的陈述；5.被告人的供述与辩解；6、鉴定意见；7、辨认笔录。
公诉机关认为，被告人周某某伙同海螺公司工作人员，利用海螺公司工作人员的职务便利，共同骗取海螺公司资金，数额较大，且周某某故意伤害他人身体，致一人轻伤，其行为已分别触犯《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百三十四条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以职务侵占罪、故意伤害罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，周某某起主要作用，系主犯，且判决宣告前一人犯数罪，还应当适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款，第二十六条第一、四款、第六十九条第一款。
被告人周某某辩称，他伙同海螺公司工作人员骗取区域补贴款是事实，但是具体金额他不清楚，伤害伍某1亦认罪，请求法院从轻处理。被告人周某某的辩护人认为，被告人骗取海螺水泥区域补贴款证据不足，证据之间互相矛盾，公诉机关的指控无法证明其指控事实。
经审理查明：一、职务侵占罪
被告人周某某系湖南海螺水泥有限公司（简称“海螺公司”）经销商。2015年3月，海螺公司为提升销量，平衡产能，对溆浦县、怀化及以西区域实施区域价签单销售政策，分别在挂牌价的基础上折让每吨50至70元不等，在新化、冷水江及周边区域实施“以量定价”的销售折让政策，规定月提货量大于500吨的，在挂牌价的基础上折让10元每吨，月提货量大于1000吨的，折让20元每吨，所有折让金额，经公司核准后，折让款转入客户账户，再以提取水泥的方式兑现。因两地销售政策的不同，致使水泥销售出现“返流”现象，即水泥出厂时，将承运车辆的牌号登记为套牌、假牌、拼牌或其他车辆牌照，当用自己或他人的运输车辆在怀化方向的签单点签单时，通过将实际运输车辆反复更换套牌、假牌，冒充在海螺公司提水泥出厂车辆签单拍照的方式，骗取海螺公司补贴差额，提出的水泥却在新化本地销售。
为骗取上述补贴差额，经销商周某某与海螺公司员工刘某4、陈某三、毛某达成合意，由周某某使用他人开设的区域经销户、垫资充值、联系货运司机造假、以及水泥销售，辰溪市场部工作人员刘某4、签单点工作人员陈某三、毛某负责通过造假车辆在签单点的审核，共同骗取公司区域优惠补贴，所获返利，负责审核的工作人员获得每吨6元左右提成，其余归周某某支配。
2015年8月至10月11日，被告人周某某与陈某三等人以上述手段购买海螺公司水泥11075.6吨销往新化地区，骗取海螺公司区域优惠补贴款557944.3元，其中分给签单人员提成61200元。
在共同犯罪中，被告人周某某起主要作用，系主犯。
上述事实，有检察机关提供，并经庭审举证、质证、查证属实的下列证据予以证明：
（一）物证
1、扣押决定书、扣押物品清单、文件清单共同证明，扣押同案人廖某持有的用于虚假签单的车牌及假牌、套牌、拼牌，分别为“湘Ｋ×××××”、“湘Ｋ×××××”、“湘Ｋ×××××”、“湘Ｎ×××××”（经鉴定系假牌），其他系拼牌用的假牌字样，有“湘N”、“01”、“99”、“8”、“2”、“10”、“66”。扣押同案人禹某车牌为闽Ｄ×××××牵引车一辆，拖挂牌照为湘Ｎ×××××。
2、发还物品、扣押物品清单、文件清单共同证明2015年10月23日，扣押同案人陈某三黑色宏基牌笔记本电脑一台，白色手机一部。
（二）书证
1、被告人周某某的户籍资料证明，被告人周某某作案时已达完全刑事责任年龄。
2、海螺公司劳动合同证明，同案人颜某、陈某三、毛某均系海螺公司员工，自2014年开始在海螺水泥有限公司工作，曾在辰溪签单点任签单员；被告人刘某4系海螺公司市场部工作人员，彭某1为市场部负责人。
3、同案人陈某三、毛某、王某4、刘某4、彭某1等人的劳动合同、户籍信息、值班安排等共同证明，上述人员均为海螺公司工作人员，其中陈某三、毛某、王某4均在辰溪签单点任签单员。刘某4、彭某1均是海螺公司市场部工作人员。
4、海螺公司签单点出勤表、签单销售登记表、情况说明共同证明，同案人陈某三自2015年3月1日至10月12日在辰溪签单点上班;同案人毛某自2015年9月10至10月12日在辰溪签单点上班；同案人王某4自2015年6月1日至8月31日在辰溪签单点上班。
5、被害单位海螺公司营业执照证明，海螺公司为有限责任公司，经营范围为水泥、水泥熟料生产销售等。
6、湖南海螺水泥有限公司文件《关于下发湖南海螺驻点销售管理暂办法》的通知证明了签单工作规范、摄像管理、流向核对、结算管理、异常事件处理、签单点监督与检查等相关方面的规定。
7、湖南海螺水泥有限公司关于对怀化及以西区域（不含溆浦县）汽车水泥实施区域价政策的请示证明，为提升销量，平衡产能，降低库存压力，经请示湖南区域管理委员会决定对怀化及以西（溆浦除外）区域实施区域价销售政策。
8、调取证据通知书、机主信息、证明、相关人员通话清单及统计表等证明，在2015年8月、9月、10月与同案人廖某、伍某1、陈某三、刘某4、刘某5、禹某联系密切。同时与开户人彭某2、造成司机等联系密切。
9、水泥买卖合同、客户须知确认函、销售业务洽谈备忘记录各13份证明，买方的水泥仅供怀化以西区域（不含溆浦县)使用，禁止流向其他区域，买方载货车辆必须到湖南海螺公司指定的辰溪签单点接受卖方工作人员签单和对买方运输车辆摄像进行辅助流向监控，买方承运司机签字确认后。经查实买方无流向违约的，卖方月底按优惠价与买方进行结算。
10、周某某经手虚假车次车牌号、视频车型、车牌查证情等资料共同证明，被告人周某某共使用50余个车牌号码，分如下情形：A、签单点视频车型，经查无相关机动车信息；B、签单点视频车型（均为大型汽车牵引拖挂车）与查证的车牌车型不符（有中型自卸货车、重型自卸货车、大型客车、普通货车、重型栅栏式货车、重型特殊结构货车、重型厢式货车等）；C冒充其他拖挂车（被冒充的四台车同时也经常被用于去虚假签单的车）。
②辰溪签单点周某某使用的冒充车辆统计表（均为大型汽车重型罐式半挂车，共计9辆），包括湘Ｋ×××××-湘Ｋ×××××(已转让）；闽Ｄ×××××-湘Ｎ×××××;湘Ｎ×××××-湘Ｎ×××××;鄂Ｓ×××××-鄂Ｓ×××××(已转并换牌);鄂Ｓ×××××-鄂Ｓ×××××;M×××××-M×××××(已转并换牌);晋Ｍ×××××-晋Ｍ×××××;渝Ｂ×××××-B×××××;赣Ｃ×××××-赣Ｃ×××××。
11、由陈某三确认的辰溪签单点虚假车次及骗取补贴统计表一份证明，2015年3月19日至2015年10月5日间，虚假车次为681车，骗取补贴为1621518.20元，其中被告人周某某参与骗取补贴为781530.67元。
12、签单点登记的虚假车次、水泥数量、优惠金额等数据统计表（按时间顺序和按经销户）证明，周某某经手的8个区域经销户自2015年8月20日至10月11日虚假签单情况，经统计共计280次，骗取水泥吨数11075.68吨，骗取优惠补贴款781530.67元以及车辆冒充签单情况。
13、水泥销售价格表若干证明，湖南海螺公司对销往怀化（不含溆浦）区域的水泥实施优惠价。
14、海螺签单销售结算调整申请表以及2015年8月1日至10月15日客户发货明细表，2015年8月1日至10月15日客户付款明细表，2015年8月至10月客户资金收支统计表证明发货及收、付款情况。
15、2015年10月7日至13日，虚假车次视频截图比对情况证明，虚假车次出厂视频截图经与签单点视频截图对比不同。
16、现场勘验检查工作记录证明，民警提取了陈某三电脑内的虚假车次记录表及陈某三发QQ邮箱至周某某等邮箱虚假车次结算数据，经陈某三确认，2015年8月20日至9月9日，共计虚假签单散装水泥625.5吨，周某某已与共结算了提成;9月13日至9月27日与周结算1279.8吨;9月28日至10月5日与周某某结算1919.93吨;10月6日至11日结算34车次，1351.34吨尚未与周结算提成。10P106-114为陈某三发给周某某用于结算的统计数据表。陈某三与周已结算共计3825.23吨。
17、被告人周某某使用的8家经销户虚假车次发货单复印件证明发货情况。
18、报案材料一份证明，湖南海螺水泥有限公司于2015年10月16日向新化县公安局举报，部分客户与员工勾结，骗取公司区域价格补贴。
19、同案人陈某三信用社卡（账号为89×××11)交易明细证明，2015年9月30日进账13000元；陈某三支付宝2015年9月3日转账3200元给王某4;毛某支付宝付款凭证显示陈某三于2015年10月11日19:22：31付款到毛某7400元。
20、王某2（“彭某2”公司员工）提供的记账日记复印件六份记录收到的转账情况证明其收到的被告人周某某及其关联人的水泥款情，共计44万元。
21、8家区域经销户的资料证明区域经销户的基本情况。
22、“海源”9至10月、“罗某2”3至10月、“肖某”7至10月、“彭某2”8至10月、“湘东”3至10月、“罗某3”7至10月、“通道”7至10月签单台账证明以上经销户的签单情况。
23、(2017)湘1322刑初145号刑事判决书一份证明，周某某与签单人员陈某三、王某4、刘某4共谋共同骗取海螺公司区域优惠补贴款557944.3元。
24、周某某2015年在区域经销户上缴款金额统计证明，①“肖某”周某某农商银行(62×××51)合计8.628万。②通道通城：周某某上述农商银行转入共计9.1万元。
25、同案人陈某三27×××70QQ号码联系人中保存的周某某QQ号码31×××71网名“心的港湾”照片图，其头像系周某某本人与其妻子照片图。
27、被告人周某某银行卡号尾数为7051的银行交易明细证明，有多笔缴付区域账户货款记录，另有多次转账给禹某、陆某2、曾某、罗某3的记录。肖某1开户的尾号为1089的银行卡明细：证实有汇钱到海螺公司的“肖某”账户。
28、扣押决定书、扣押物品、文件清单共同证明案发后，公案机关扣押了涉案水泥账户的返回优惠款，共计321696.8元。
二、证人证言
(1)、证人陆某1（住湖北随州市场，货运司机）的证言证明，他驾驶鄂Ｓ×××××拖车在2015年9月6日至10月7日期间帮周某某搞过冒充签单共20次，在2015年8月22日和10月7日帮“罗某2”、“湘东物流”、“怀化海源”、“彭某2”、“肖某”、“罗某3”、“新化县林轶建材服务部（简称林轶)”、“通道”等客户虚假签单。
(2)证人陆某2（住湖北随州市，货运司机）的证言证明，他驾驶鄂Ｓ×××××-鄂Ｓ×××××的拖挂车于2015年8月份帮周某某搞过冒充签单。经其确认，《鄂Ｓ×××××-鄂Ｓ×××××拖挂车冒充的虚假车次统计表》中，8月22日至9月4日期间的虚假车次系其用该车冒充签单的虚假车次，共计26次虚假车次。9月4日后就是陆某1师傅去开的车。
(3)、证人王某1的证言证明，他驾驶晋Ｍ×××××-晋Ｍ×××××拖挂车帮周某某搞过虚假签单。2015年8月底即20号以后开始，结束的时间是中秋节前两天，周某2联系他并介绍给周某某。《晋Ｍ×××××-晋Ｍ×××××拖挂车冒充的虚假车次统计表》中，共有36车次虚假签单车次是他搞的。他每车得100元好处，共得好处3000多元。他还有一辆拖挂车，牌照为晋Ｍ×××××-晋Ｍ×××××，牵引车为豪沃牌。还有一台重庆牌照和两台湖北随州的车也帮周某某搞了虚假签单。
(4)、证人陆某3（住湖北随州人，货车司机）的证言证明，鄂Ｓ×××××,S×××××挂这台拖挂车的车主是喻卓，他是司机。这台拖挂车是从2015年9月由他驾驶来到海螺公司运水泥赚运费。期间，他帮海螺公司一个姓周的人搞过16车虚假签单。那姓周联系他的电话是186××××1888，区域经销户有罗某2、彭某2、罗某3、肖某、湘东物流、怀化海源等。
(5)、证人向某(湖南辰溪县人，系货车司机）的证言证明，湘Ｎ×××××-湘Ｎ×××××拖挂车的车主是他和梅某二人，梅某是司机，他一般随车。去年下半年，他经常在海螺公司拉水泥运到辰溪、怀化、麻阳等地，帮周某某搞过一次四车的虚假签单，是2015年10月9日那四车。这四车虚假签单是属于哪个区域经销户他搞不清。
(6)、证人王某2的证言证明，“彭某2”这个区域经销户是他老板彭某2本人在海螺公司亲自与海螺公司签订的合同，“彭某2”这个区域经销户2015年8月初之后直到冻结这个账户期间，是新化县西河镇一个叫周某某的人在使用，有时周某某打水泥款到彭某2账户上时跟他有电话联系，“彭某2”这个账户在当年7月份就基本没有水泥销量了，为了保住这个账户，想办法增加销量，司机王某3就想了个办法，要其他水泥经销商到这个账户上提货，彭某2同意，后来王某3就联系上了周某某，并让王某3把这个账户的IC卡交给了周某某，所以后面这个账户上全部是周某某在提货。也就是由周某某将货款打到彭某2银行账号上，再由彭某2将货款转到海螺公司的账户上。周某某有时通过手机银行转，有时通过银行转，还通过陈某4转过钱，周某某打的货款他都记在笔记本上，共打款44万元，他共转款42万元给海螺公司，扣除了账户上原来还存有2万元的货款。“彭某2”这个区域账户上剩余的货款是周某某的，与他们没有半点关系。另外“彭某2”这个账户在签合同时，缴了2万元的保证金，这2万钱则是他们自己的，和周某某没有关。
(7)、证人王某3的证言证明，他听彭某2讲，这个“彭某2”区域经销户在2015年7月后拿给了周某某使用了。周某某开了一辆东风标致3008小车。
(8)、证人唐某的证言证明，他与怀化海源麻阳御龙湾项目部是合作伙伴，是该项目部的水泥供应商。他供应的水泥是从西河镇海螺水泥厂生产的水泥。怀化海源麻阳御龙湾项目部在海螺公司开设了一个区域经销账户，名称是怀化市海源房地产开发有限公司，开账户的事都是由周某2帮忙的，这个账户的实际操作者是周某2，实际是在周某2那里购买水泥。
(9)、证人周某2（系周某某的哥哥）的证言证明，证实“怀化海源”的开户情况，开好账户后是他在使用这个账户，他又授权委托了周某3充值、刷卡、对单等事宜。2015年9月份，怀化海源这个账户改为区域经销户后，这个账户由陈某4在管理使用的。这个区域经销户他先是授权给了周某3，后转给陈某4，此后怀化海源这个账户上所有的金额均与他无任何关系。陈某4与他弟弟周某某经常在一起，二人有无合伙不清楚。
(10)、证人肖某（是周某某的岳父）的证言证明，周某3用他的身份证复印件去海螺公司开了个“肖某”的户，这个账户实际使用者周某5，是周某某介绍要他将身份资料拿去给周某3开户的。周某某是他女婿。“肖某”这个账户上的有关货款、余额、保证金等均与他无任何关系。
(11)、证人周某3的证言证明，他在海螺公司开设了“周某3”、“肖某”、“通道通城”这三个水泥经销户。其中被公安机关查封了的是“肖某”、“通道通城”这两个水泥经销户。“周某3”是新化本地水泥经销户，另两个是这域经销户，他没有搞过虚假签单，“肖某”、“通道通城”这两个区域经销户只能销售到溆浦、辰溪、怀化以西地区，这两个户头合伙的还有周某2及罗某4两个人，“肖某”、“通道通城”这两个区域经销户的缴费工作都是他负责的。他认识西河镇鸟山村的周某某，周某2是周某某哥哥，肖某是周某某岳父，周某某妻子叫肖某1。周某某只和他哥哥合伙在海螺公司做火车运输水泥销售业务，周某某没有开设区域经销户。周某某和肖某1两人的银行卡向他两个区域经销户缴费的凭证及记录，这些款项中可能有周某某提水泥的款项。
(12)、证人刘某1（海螺公司财务工作人员）的证言证明，他主要负责海螺公司工资核发、有关票据审核等工作。经销商先缴货款，再提水泥，有专门的收费窗口。2015年可以用信用卡缴费。海螺公司收费账号有两个：一是专收现金的中国银行，账号为59×××13;另一个是专门收取刷卡、转账的中国工行，账号为19×××47。
(23)、证人曾某的证言证明，①他在海螺公司的客户名叫“新化县林轶建材贸易有限公司”，从他户头上刷出来的虚假签单水泥有8月20日湘Ｎ×××××的车装了一车42.5水泥，重30.22吨，8月22日湘Ｎ×××××的车装了一车42.5的水泥，重41.56吨，8月25日湘Ｎ×××××的车装了一车42.5水泥，重36.48吨，8月26日有台赣0×××××的车装了一车42.5水泥，重42.26吨，8月29日有台湘Ｎ×××××的车装了一车42.5水泥，重40.8吨,8月30日有台湘Ｕ×××××的车装了一车42.5水泥，重37.28吨。周某3、周某某等人都借过。
(14)、证人李某1的证言证明，他是湘东物流的法人代表，他儿子李某2与伍某1、廖某三人合伙购买了一台拖挂车，牌照为湘Ｋ×××××-湘Ｋ×××××桂。廖某专门跑运输，在海螺公司没有区域经销户，廖某给了他5元每吨，在他户头上提水泥，要水泥就报计划给他，他提水泥是按水泥吨数乘以出厂挂牌价减去同一时期优惠补贴款再加5元的利益赚数进行结算付钱给他，廖某从他的户头上提水泥是从2015年3、4月份开始直到这个账户被查封。
(15)、证人陈某1的证言证明，海螺水泥为了打入外地市场，在水泥价格方面溆浦的价格定的比新化本地市场低30元，辰溪市场比新化低70元-90元，公司在这两个地方设了两个签单点，并都派了两个工作人员。2015年10月8日左右，有人举报以上这两个签单点的工作人员和客户勾结共同欺骗公司，取得价格优惠。查明了辰溪点从2015年10月8日到11日有8车次虚假签单，一共320.4吨，按每吨补贴70-90元计算，公司共损失25632元。
(16)、证人段某(海螺公司的财务人员)的证言证明，海螺水泥厂运往怀化地区的水泥每吨补贴70-90元的差价补贴。他查看海螺水泥厂运往怀化地区水泥车辆出厂视频及怀化地区签单点拍照核对运往怀化地区水泥车辆发现有出厂车辆与签单拍照车辆不一致，才知道有客户想从中骗取差价补贴一事。2015年10月13日随便抽查看了海螺水泥厂本月8、9、10日运往怀化地区水泥车辆的视频及怀化地区签单点拍照核对运水泥至怀化地区的车辆照片，发现有几辆货车的车型明显与运怀化地区签单点拍照核对回来的照片不一致，可能是套牌车辆，明显是欺骗公司的差价补贴钱。10月7日至12日期间，共有30虚假车次，结合这一时期的优惠补贴标准及发货单数据，共有优惠补贴105796.4元，分别为“杯化海源”14车次共50218元、“湘东物流”3车次共9854.8元、“肖某”7车次共24515.6元、“罗某2”6车次共21204元。
(17)、证人秦某、潘某的证言证明，他们均为海螺公司工作人员，均证实海螺公司在2015年实施的水泥区域优惠补贴政策及公司采取的签单点签单的操作模式。
(18)、证人罗某1的证言证明，他在老汽车站出入口旁边的人行道土摆摊时，帮人做过车牌，但联系做车牌的人和具体做了哪些车牌自己记不清。
三、同案人的供述
1、同案人伍某1的证言证明，他未经过罗某2本人同意，假冒罗某2的名义在海螺公司开了仅供怀化及以西地区使用的账户。他8月份之后没搞虚假签单了，罗某2这个户头也是周某某等人在用，在8月份之后他基本是没充过钱了，偶尔要是有一两次充钱也是周某某他们当时没现金了要他帮忙垫付的，其余都是周某某在充，结算的话反正公司返回的钱是返回到罗某2账户上，钱也是周某某等人在用。
2、同案人廖某的证言证明，他采取更换车前牌照，用泥巴、水泥等把牌照搞模糊的方式作案，带过去的牌照有真有假。他自己有一台车湘Ｋ×××××,落户彭某3。还有台湘Ｋ×××××,也是与他人合买。和伍某1合伙买了湘Ｋ×××××,罐体牌照是辨K×××××挂。他们到辰溪签单点进行虚假签单的主要是6×××××5和5×××××8这两台车，另外两台去的很少。另外开车造假的司机有曾某1，夏某某，廖某1，开的车不固定。开始是和伍某1合伙搞虚假签单，后来和周某某搞。他帮伍某1搞的那段时间伍某1把罗某2的户头IC卡交给他，后来听说伍某1又补了张卡改了密码，并把卡以2万元的价格卖给周某某了。
周某某应该是8月份开始搞。当时颜某已调走，只有陈某三在。他本人参与运过12车,都是周某某给他的卡刷的水泥，这些水泥的补贴款都是打到周某某那里，他只赚点运费。周某某搞虚假签单的车辆他知道的有一台渝Ｂ×××××牵引车，闽Ｄ×××××牵引车，还有台贵D牌照的红色牵引车。他上缴的牌照具体为：报废车辆牌照湘Ｋ×××××--块、套牌湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××牌照各一块、假牌湘Ｎ×××××--块，用于拼牌的零散字样牌分别为“湘N”、“10”、“66”或“99”、“2”、“8”、“6”。其中“6”还用透明胶布贴在湘Ｎ×××××牌照上，并遮住牌照上第一个“1”，所以这块牌照就拼成了湘Ｎ×××××。拼牌只出现在怀化市的牌照里面。牌照来源里，真牌、假牌都有，一种是从其他装货的车那里拿的，另一种是一些假牌照是他在新化老汽车西站那个残疾人那里做的，100元一块，还有一些牌照是从一些报废了的车辆上取下来的。真实的运输车辆中，属于他自己的车辆有：湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××。这种虚假签单，他一般是用自己的车辆去冒充别的车辆，因为这种是拖挂车，冒充整体罐装车的大部分是用湘Ｋ×××××和湘Ｋ×××××。拖挂车则是用湘Ｋ×××××-湘Ｋ×××××的拖挂车来冒充。拖挂车冒充的大部份是湘Ｋ×××××废弃牌照及怀化那边胡乱拼接的假牌。被冒充的车辆有两种情形，一种是真实的车辆，真实的运输车辆要么将其真牌带到签单点去，要么就制做一块套牌，如湘Ｋ×××××这块牌他就制做一块套牌，还有那真实车辆但已废弃了的车辆则只利用它真实的牌照带到签单点去仿冒签单。另外一种是虚假的车牌。在海螺公司运水泥时，这种废弃车辆或虚假车牌的车辆他大部份是用他自己上所提到的车辆来冒充的。“彭某2”这个区域经销户自2015年8月4日至8月21日期间在进行虚假签单，其使用的冒充车辆有湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××-湘Ｋ×××××这三辆车，彭某2这个户系周某某用于搞虚假签单的，以上时期也是周某某搞的虚假签单，不过当时周某某刚开始搞虚假签单，想试试他与签单点的关系怎样，所以就由他与签单点的工作人员打了招呼，并用利用他自己的车辆进行冒充签单。到了8月20日后，周某某自己联系好了签单点的工作人员，所以就撇开了他，一个人单独去搞了。2015年8月后，“湘东物流”这个区域经销户是由周某某在经手，他没有参与了。但他帮周某某搞虚假签单，周某某按5元每吨的提成给他。另外周某某还买了“彭某2”这个区域经销户专门用来造假，还有怀化市一家房地产公司在麻阳开发的一个房地产项目提供的资料开了一个户，名字好长，现记不清了，这个户好像是周某2开过来的，由周某某在使用，另外周某某的岳父肖某也开了一个户，这个户名义上是周某3与周某2等人合伙使用，但背后周某某是否在实际使用他搞不清楚。后面周某某见他与签单点的工作人员关系只一般，所以干脆只要他安排那台湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××的拖挂车进行虚假签单。周某某搞虚假签单所使用的经销户：“罗某2”、“彭某2”、麻阳开发的一个房地产项目提供的资料开的一个户、“肖某”，他那台拖挂车湘Ｋ×××××、湘Ｋ×××××拖挂车在8月20日以后这段时间及10月1日左右两个时间段搞得多一些，因为当时周某某没有找到搞冒充签单的车辆，具体的虚假车次，陈某三等人一一做了登记。
3、同案人陈某三的供述证明，他是湖南海螺公司的正式员工，在辰溪签单点工作时间自2015年3月中旬至10月；六月底至8月底9月初，是与王某4；之后是与毛某。签单点系2015年元月份设立，其工作岗位是海螺公司驻娄怀高速辰溪服务签单点，职责是对运输水泥车辆的信息进行确认，是否与厂里的发货、运货信息一致，并将所确认的信息资料进行整理上报，以便统一结算。视频截图拍照，并将厂里出具的发货单和铅封与车辆进行比对，并登记在本子上，确认一致后将资料发回公司销售部，销售部统一整理报财务部进行结算。8月20日前的一天，周某某到签单点找他，说从今以后就是周某某一个人负责和他联系造假签单，提成按2元一个人每吨算，单独和他结算，一般每10天结算一次，他同意。当天王某4也在值班点。周某某参与造假的客户有：罗某2、罗某3、肖某、彭某2、怀化海源、湘东物流等，但是这些客户都是统一由周某某和他们联系结算。与周某某结算方法是他在自己的笔记本电脑上建立一个专门的文件夹和一个电子表格，将每次造假的客户名称、日期、车牌、吨位数等记录下来，一般10天左右就与周某某结算一次，每次通过其QQ邮箱(27×××70)发到周某某的QQ邮箱(31×××71)，周某某收到之后要是有时间的话就到签单点把钱送过来，万一周某某要是在外地不方便，偶尔也会打钱到他那张农村信用社的银行卡上的。造假数量以他表格上记载的为准。结算时还要得到周某某确认，如果记错了周某某不会认账。周某某开始造假时间是从8月20日记起的，直到他10月14日被抓。周某某搞虚假签单的区域经销户有“罗某2”、罗某3、尚某、彭某2、怀化海源、湘东物流等。那“罗某2”这个户本来就是伍某1与廖某合伙用来专门造假的，那辰溪怀化根本就没有什么水泥客户的，周某某接手后这个账户仍用来搞虚假签单点的。“彭某2”，本来是一个叫彭某2的人开的户，是用来做怀化那边的水泥生意，但后面不知怎的就没做了，所以这个就被周某某拿来使用，用于虚假签单，“怀化海源”这个户是周某某他们开过来的，这个户实际没有销水泥到这个房地产项目上去的，另外“肖某”这个户是利用肖某的身份资料开的，而肖某就是周某某的岳父。本来实行这个签单销售初期，海螺公司对区域经销户只认可签合同的本人或委托人，但到了8月份，公司实行IC卡，每个经销户发张1-2张卡，所以只要把钱打到卡上去，手中有卡就可以刷卡提货了，因此后面这个从海螺公司提水泥根本不需要区域经销户的实际使用者或委托人来操办了。还有这种情况，就是这些户头上一些充值不够或不方便时，就到别的户头上借水泥，这个只给点利润给别人赚就行了。
周某某使用的造假运输车包括记得有那辆牵引牌照为渝Ｂ×××××的豪沃车，车身为黑色，司机后来因心脏病去世;廖某的那辆湘Ｋ×××××-湘Ｋ×××××的拖挂车;怀化禹某的那辆闽Ｄ×××××-湘Ｎ×××××的拖挂车；山西的一台晋Ｍ×××××的牵引车，还有山西的一台晋Ｍ×××××也偶尔参与了虚假签单，另外湖北有两台鄂5牌照的拖挂车，罐子是那种“湖北东润”牌的。至于其他还偶尔还使用了哪些他没仔细去看。其中禹某的车是司机刘某5开的。
与周某某结算了三次，第一次是付了14000元现金给他，第二次是9月底，他和毛某上班时，共结算13000元，通过一个叫陈某4的人给他的信用卡转账的。10月份，按12元/吨结算，这次共结了34200元，周送到签单点来的现金，他妻子也来了。伍某1、周某某的水泥部分销到新化县金马水泥厂去了。
4、同案人毛某的供述证明，他是9月10日去辰溪上班的。陈某三主动把他和客户合伙造假的情况跟他讲了，拉他入伙。合伙造假的人名叫周某某，他之前都是喊他周老板，提货单上的客户是用其他客户的名称。如怀化海源、罗某2、湘东物流、肖某等名称,至于周某某与这个客户是何关系、怎么结算他不清楚。周某某搞虚假签单所涉及的区域经销户他记得有“罗某2”、“怀化海源房地产”一个什么户头，“肖某”、“彭某2”等经销户。他印象深刻的主要有两台车，开始是一台渝Ｂ×××××的车专门在冒名顶替其他车辆签单造假，10月初的样子换成了闽Ｄ×××××牌照的车，2707这台车一直搞到10月13、4号的样子，造假时，造假的司机或者周某某会告诉他们，说今晚几台车（指造假签单的），往往第一台签单的车都是正常签单，并且签完单后他和陈某三会将今天造假签单的车一一记录下来，好与客户结算的，有时他会帮陈某三报数，他记数。他在辰溪签单点上班时，虚假签单的就是周某某，主要是与陈某三与他交谈的。周某某用来造假的运输车他记得的有渝B×××××、湘Ｋ×××××、闽Ｄ×××××这三辆车。
5、同案人王某4的供述证明，他于2014年10月被招进海螺公司，2015年8月中旬，陈某三告诉他说有老板要过几车水泥（指那虚假签单的车次)，并分给签单点一点好处。他偶尔看到陈某三在自己的一电脑上记一些运输水泥的车次及水泥吨数，好象听陈某三讲了这些数是拿去结算的，他辞职后，陈某三付了3200元钱给他，说是8月份那搞虚假签单的老板结算给签单点的提成。周某某是西河海螺公司附近的，用自己本人的名字开了一个火车销售的客户。周某某搞虚假签单后，使用的区域除了原来的“罗某2”、“湘东物流”外，另外增加的有“肖某”、“彭某2”、“怀化市海源房地产开发有限公司麻阳卸龙湾项目部”（简称怀化海源）这几个客户，这三个客户实际操作的是周某某。周某某主要负责联系、结算付钱，联系调度安排造假车辆，在公司报计划刷水泥。其中9月初按6元/吨，9月底10元/吨，10月初12元/吨。他记得陈某三是从8月20日记起数，周某某应该是这时搞假。造假数量陈某三有登记统计。周某某自己还开了一个“怀化通道”的户。陈某三和周某某十天结算一次。在每次结算前，陈某三将虚假数据统计好，做成电子文档，然后通过刘某4的QQ邮箱发给周某某，核对好后就按水泥吨数付提成款的，提成款的结算方式及数额与陈某三所述基本一致。
(6)、同案人颜某的供述证明，刘某4、陈某三、廖某告诉他，2015年8月份后，搞虚假签单的是周某某。周某某应该没有直接与海螺公司签订区域经销户，他要么是背后使用那些没有使用了的区域经销户，要么是在其他经销户上走货（即提水泥)，给每吨5元的利润让经销户赚钱。
(7)、同案人禹某的供述证明，2015年10月初，他去海螺公司装水泥，请周某3帮忙到海螺公司刷了卡，待他空车进厂时，周某某来求他帮忙，就是请他到辰溪签单点帮忙签单，并拿了四五块牌子、四五张提货单和几个铅封给他，用橡皮筋捆在一起，要他帮忙将这些东西带到辰溪签单点，等把自己的单签好后再换上这些车牌照个相，再签个单就行了，到时补贴他一点辛苦费，签完单后将牌照放在那间房子的床下就行，他同意，后他交代刘某5去操作，他只参与了第一次帮周某某假冒签单。之后每天周某某都会打他电话问他过不过去拉水泥，给他留了计划、什么时候过去之类的。他一般都会告诉周，并叫周直接跟刘某5联系，有时刘某5会告诉他，说那个周老板要求帮忙签单，他告诉刘照周说的做，事后刘会告诉他今天帮周签了几个单等。一直到10月14、15号的样子。10月开始，他都是每天到海螺公司去装一次水泥。他自己刷周某3的卡比较多。经核对，除10月进行假冒签单点，另在9月份也有六车次冒充签单，具体情况为：9月16日，帮经销户怀化市海源房地产开发有限公司麻阳御龙湾项目部(以下简称怀化海源)湘Ｎ×××××、湘Ｎ×××××、湘Ｎ×××××三运输车次冒充签单；帮经销户新化县西河镇湘东物流服务部（以下简称湘东物流）的湘Ｎ×××××运输车次冒充签单；9月29日，帮怀化海源的湘Ｎ×××××、湘Ｕ×××××两运输车次进行冒充签单。这些都是周某某要他去冒充签单的。他不清楚周某某具体使用了哪些区域经销户。
(8)、同案人刘某5的供述证明，他帮客户“怀化市海源房地产开发有限公司麻阳御龙湾项目部”（简称海源)拍的假车牌照共有14车次;帮客户肖某拍的假车牌照有5车次；帮罗某2拍的有6车次；帮客户湘东物流拍的假牌照共3车次。其他证言与禹某的证言相印证。
三、被告人的供述与辩解
被告人周某某的供述证明，他的手机号为186××××1888，QQ号为31×××71，网名为“心的港湾”，微信号为手机号，网名记不得了。密码也搞不清了。他清楚海螺公司在2015年度实施的签单销售政策。他没在该公司开设符合签单要求的区域经销户，只用自己的名字开了一个户，这个户只能在海螺公司使用火车运输的方式经销水泥的。另外他还借了铜仁一个叫“姚某某”的身份在海螺公司开了一个经销户，也只能经销火车运输的水泥。这两个户都不符合签单要求。且在2015年8、9月就停止了水泥销售业务。他没有开设新化本地水泥经销户。也没有参与新化本地的水泥经销户经销水泥。新晃浙浦水泥有限公司需向海螺公司购买熟料到公司来加工水泥，所以要到海螺公司来开一个户，当时这些资料就是为开户准备的，这个户开好之后就委托他报计划，刷卡提货等事宜，他则从中赚2元每吨的劳务费。“怀化海源”、“罗某2”、“彭某2”、“通道侗族自治县通城混凝土有限公司”这几个区域经销户他不清楚。但彭某2认识。“肖某”这个区域经销户是周某3在经营，肖某是他岳父。“湘东物流”，这个区域经销户是西河李某2开的，是李某2一家在经营，法人代表是李某1。“罗某3”区域经销户是罗某3开设的，自己经营。他们是朋友。“新化县林轶建材服务部”区域经销户的法人是西河镇的曾某，他们同村又是好友。廖某家就在他家屋后，伍某1他们合伙做过水泥生意。陈某4和他是最好的朋友。刘某4和彭某1他认识，是做水泥销售时认识的。他存了电话。他认识颜某、陈某三、毛某。手机里有电话。他平时用186××××1888，车牌号码为晋Ｍ×××××-晋Ｍ×××××（挂体为罐体）的拖挂车、鄂Ｓ×××××-鄂Ｓ×××××（挂车为罐体)、鄂Ｓ×××××-鄂Ｓ×××××（挂车为罐体)、湘Ｎ×××××-湘Ｎ×××××（挂车为罐体)、晋Ｍ×××××-晋Ｍ×××××（挂车为罐体)、赣Ｃ×××××-赣Ｃ×××××(挂车为罐体)他均记不清，老板和司机记不清是否认识。闽Ｄ×××××-湘Ｎ×××××（挂车为罐体）他不知道，但车老板禹某我认识，是辰溪的，司机刘某5不认识。渝Ｂ×××××-渝Ｂ×××××（挂车为罐体）的拖挂车老板他认识，这个老板帮他讨过货款，姓杨。车牌号为湘Ｋ×××××-湘Ｋ×××××（挂车为罐体）的拖挂车老板是廖某。他妻子肖某1的电话是186××××7189,她完全没有做过水泥生意的，所以与她有关的水泥业务银行账号也是由他在使用。他家只有一辆棕色的标致3008城市越野小轿车，牌照号为湘Ｋ×××××,登记在他妻子名下。该车使用的高速公路ETC是绑定一张信用社银行卡。他用自己的身份信息农村商业银行办的银行卡有尾号为7051;4977(均对应有存折);另有两张存折，尾号分别为8011;0011。建行卡号有尾号为5517。农行卡号9377。肖某1办的卡号为4011;9066;1089。上述申办的银行卡或存折一般由他在管理和使用。其妻子申办的卡也是他在使用。二人申办的上述银行卡或存折，除了其二人相互使用外，没有交给别人使用过。他和周某3同村认识，二人之间没有经济往来，包括生意往来和借贷往来。他没有在周某3开的“肖某”、“通道通城”两个区域经销户上提过水泥。
他家车牌号为湘Ｋ×××××的标致3008城市棕色越野小轿车，其捆绑的ETC卡系其尾号为7051的卡。他尾号为7051的银行卡交易记录，发现在2015年8月开始至10月中旬期间，其家牌号为湘Ｋ×××××的标致3008城市棕色越野小轿车在娄怀高速上大熊山互通至娄怀高速辰溪南互通这段路程中的ETC消费记录比较频繁，消费频繁路段为娄怀高速大熊山互通与娄怀高速苏溪湖互通、娄怀高速大熊山互通与娄怀高速辰溪南互通，并且消费时间大部分是在每天晚上。他搞不清楚这是怎么一回事了','2018-09-29
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