浙江省宁波市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）浙02刑初36号
公诉机关浙江省宁波市人民检察院。
被告人林汝定，男，1963年12月12日出生于浙江省台州市，汉族，小学文化，个体经商，住台州市椒江区。因涉嫌犯走私废物罪于2017年6月30日被北仑海关缉私分局取保候审。
辩护人洪镭，浙江波宁律师事务所律师，由宁波市法律援助中心指派。
被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司（以下简称欧也公司），住所地浙江省兰溪市，法定代表人余静贞。
诉讼代表人陈坚，系兰溪市欧也塑胶有限公司股东。
被告人余静贞，女，1977年10月14日出生于浙江省兰溪市，汉族，高中文化，系兰溪市欧也塑胶有限公司法定代表人、执行董事、经理，户籍地兰溪市，居住地宁波市鄞州区。因涉嫌犯走私废物罪于2017年10月27日被北仑海关缉私分局取保候审。
辩护人虞小波，浙江鑫目律师事务所律师，由宁波市法律援助中心指派。
浙江省宁波市人民检察院以甬检刑诉[2018]32号起诉书指控被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司、被告人林汝定、余静贞犯走私废物罪，于2018年4月10日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。浙江省宁波市人民检察院指派检察员时涛、代理检察员吴有勇出庭支持公诉，被告人林汝定及其辩护人洪镭、被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司的诉讼代表人陈坚、被告人余静贞及其辩护人虞小波到庭参加诉讼。现已审理终结。
浙江省宁波市人民检察院指控：废塑料属于限制进口类可用作原料的固体废物，国家对该类商品的进口实行许可证管理，即由加工利用企业申请，由环保部门审查企业符合规定的环保等要求后发放一定额度的限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证（下称《许可证》），企业进口该类商品时向海关提供其许可证，办理报关和验放手续。
被告人林汝定系个体经商户，不具备塑料进口及加工资质。被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司成立于2008年5月，主要从事塑料制品、塑料粒子的生产和货物进出口业务，具备废塑料进口及加工资质，被告人余静贞系欧也公司法定代表人，全面负责公司的经营管理。
2016年8月开始，被告人林汝定为牟取非法利益，在明知不具备资质的情况下，经被告人余静贞同意，利用被告单位欧也公司的《许可证》多次进口废塑料在境内销售。林汝定自行联系国外供货商，确定采购废塑料的品名、数量和价格，直接要求供货商以欧也公司为收货人制作进口单证，委托宁波瑞成报关公司从宁波口岸申报进口并运输到指定地点。货款和税款由林汝定通过个人账户转到欧也公司账户，再对外支付。
2016年8月至2017年2月，被告人林汝定利用被告单位欧也公司的《许可证》走私进口废塑料在国内销售，共计259.156吨。
2017年3月17日，经电话联系，被告人余静贞主动返回欧也公司，接受等候在该公司的侦查人员的调查，并如实供述走私犯罪事实；同年6月30日，经电话联系，被告人林汝定主动到宁波海关缉私局投案，并如实供述走私犯罪事实。
为证明上述指控事实，公诉机关向法庭提供了证人证言、书证、扣押笔录、提取笔录、电子数据以及被告人供述和辩解等相关证据。公诉机关认为，被告人林汝定、被告单位欧也公司为牟取非法利益，违反海关法规，逃避海关监管，采用伪报实际收货人方式走私废塑料，被告人余静贞系欧也公司直接负责的主管人员，上述被告人和被告单位的行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第一百五十二条，应以走私废物罪追究其刑事责任。被告人林汝定、余静贞和被告单位欧也公司均具有自首情节。提请本院依法予以判处。
被告人林汝定对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，表示认罪悔罪，请求本院从宽处罚。其辩护人对公诉机关指控被告人林汝定犯走私废物罪没有异议，认为：1.林汝定在本案中情节相对较轻，主观恶性和社会危害性相对较小；2.林汝定有自首情节，且认罪认罚，悔罪态度较好；3.林汝定没有前科劣迹，系初犯、偶犯；4.林汝定患有尿毒症、糖尿病、高血压等多种疾病；综上，林汝定具备适用缓刑的条件，请求本院对林汝定从轻处罚，并适用缓刑。
被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，认为欧也公司积极配合侦查，请求本院从宽处罚。
被告人余静贞对公诉机关指控的犯罪事实没有异议，认为欧也公司和其未从中牟利，且其配合侦查机关通知、陪同林汝定到案，有立功表现，请求本院从宽处罚。其辩护人对公诉机关指控被告人余静贞的犯罪事实和罪名均没有异议，认为：1.余静贞仅提供许可证，未参与实施其他具体行为，也未从中获取好处，应认定为从犯；2.余静贞系初犯，有自首情节，又自愿认罪，积极配合侦查，确有悔罪表现；3.余静贞向侦查机关提供林汝定下落，并劝说和陪同林汝定到案，有立功表现；综上，余静贞犯罪情节轻微，请求本院对余静贞免除刑事处罚或减轻处罚。
经审理查明，废塑料属于限制进口类可用作原料的固体废物，国家对该类商品的进口实行许可证管理，即由加工利用企业申请，环保部门审查企业符合规定的环保等要求后发放一定额度的《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》（以下简称许可证），企业进口该类商品时向海关提供其许可证，办理报关和验放手续。
被告人林汝定系个体经商户，不具备塑料进口及加工资质。被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司成立于2008年5月，主要从事塑料制品、塑料粒子的生产和货物进出口业务，具备废塑料进口及加工资质。被告人余静贞系欧也公司法定代表人，全面负责公司的经营管理。
2016年8月开始，被告人林汝定为牟取非法利益，在明知自己不具备资质的情况下，经被告人余静贞同意，利用被告单位欧也公司的许可证多次进口废塑料在境内销售。林汝定自行联系国外供货商，确定采购废塑料的品名、数量和价格，并直接要求供货商以欧也公司为收货人制作进口单证，委托宁波瑞成报关有限公司从宁波口岸申报进口并运输到指定地点。货款和税款由林汝定通过个人账户转到欧也公司账户，再对外支付。
2016年8月至2017年2月，被告人林汝定利用被告单位欧也公司的许可证走私进口废塑料在国内销售，共计251.565吨，从中获利2万余元。
2017年3月17日，经电话联系，被告人余静贞主动返回欧也公司，接受等候在该公司的侦查人员的调查，并如实供述了走私犯罪事实；同年6月30日，经电话联系，被告人林汝定主动到北仑海关缉私分局投案，并如实供述了走私犯罪事实。2018年5月21日，被告人林汝定主动向本院缴纳了人民币2万元。
上述事实，有公诉机关及被告人提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
1.证人戴某的证言，证实其系瑞成报关有限公司业务员。欧也公司具备废塑料进口许可证，法定代表人是余静贞，欧也公司利用许可证从阿联酋一家公司进口废塑料的报关、清关、联系运输车辆等事宜由其负责，欧也公司员工余某1会将报关单证寄给其，税款等相关费用由欧也公司转账给瑞成报关有限公司。2016年下半年起，欧也公司进口的部分废塑料实际上是林汝定利用欧也公司的许可证进口的，该部分废塑料直接运输至台州路桥林汝定处。2016年下半年起，其安排周某的车队给欧也公司和林汝定运输进口的废塑料。阿联酋那家公司会把欧也公司进口废塑料的装箱清单、提单等单证的扫描件发到其QQ邮箱。
电子证据提取笔录及邮件，记载侦查人员从戴某的QQ邮箱提取邮件，并将涉案的相关邮件打印后交戴某签字确认的情况，对戴某的QQ邮箱收到境外公司邮件的情况予以印证。
2.证人汤某的证言，证实其系瑞成报关有限公司单证员。欧也公司进口废塑料业务是由瑞成报关有限公司的戴某负责的，进口报关单证都是戴某交给其审核，税款、报关费等费用是欧也公司直接转账给瑞成报关有限公司。欧也公司进口的废塑料由周某车队负责运输，大部分运到台州给“老林”。其在戴某没空时，会直接跟余静贞或者“老林”联系，催要税款等费用，“老林”会将税款给欧也公司，欧也公司再转账至瑞成报关有限公司账户。
书证汤某向侦查机关提供的汤某与戴某的QQ聊天记录，对汤某与戴某就欧也公司进口废塑料的单证等事宜进行联系的情况予以印证。
3.证人余某1的证言，证实2014年起，其接到姐姐余静贞电话后，就把欧也公司进口废塑料的税款通过网上转账支付给瑞成报关有限公司，并在收到余洪毕寄过来的报关单证时，在单证上加盖欧也公司公章转寄给瑞成报关有限公司，瑞成报关有限公司的联系人是汤某。其和余某2的银行卡均收到过林汝定汇来的钱。
书证汤某向侦查机关提供的汤某与余某1的QQ聊天记录，对余某1与汤某就税款、单证等事宜进行联系的情况予以印证。
4.证人余某2的证言，证实其系欧也公司员工，负责生产和销售。欧也公司的法定代表人是其姐姐余静贞，股东有余静贞和陈坚，余静贞负责废塑料的进口事宜。欧也公司利用许可证进口废塑料，委托宁波瑞成报关有限公司负责报关。有时候提单等单证会从境外寄到欧也公司，其就直接寄给二姐余某1。货款是余静贞联系其，其再让财务去银行汇款，税款是余某1支付。
5.证人周某的证言，证实其车队运输废塑料的业务是瑞成报关有限公司戴某委托的，主要是将废塑料拉到兰溪或者台州路桥。货物清关以后，戴某就会打电话给其，其就安排车辆拉货。货物基本上都拉到台州路桥林汝定处，也有几次拉到兰溪欧也公司。
6.证人陈某1的证言，证实其是宁波骐乐华物流有限公司的实际负责人，2016年到2017年间，其帮林汝定介绍运输车辆拉货到兰溪，其通过运满满APP叫车，收取驾驶员每人次100元的信息费，然后让驾驶员直接和林汝定联系，运费由他们自己结算。其公司有表格交给林汝定，表格上记载了运输的次数。
7.海关进口货物报关单及所附的代理报关委托书、《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》、合同、发票、装箱单、入境货物通关单等进口报关单证，境外公司向侦查机关提供的情况说明及提单、装箱单，以及林汝定向侦查机关提供的进口废塑料的提单和欧也公司出具的情况说明，证实2016年8月至2017年1月，被告人林汝定利用被告单位欧也公司的许可证进口了国家限制进口的废塑料。
8.海关进口货物报关单及所附的合同、发票、装箱单、集装箱过磅称重单等进口报关单证，周某向侦查机关提供的客户对账单、作业记录单，林汝定向侦查机关提供的宁波骐乐华物流有限公司对账单，以及余静贞向侦查机关提供的称重单，证实2016年8月至2017年2月，被告人林汝定利用被告单位欧也公司的许可证走私进口废塑料，并在国内销售的数量共计251.565吨。
9.搜查证、搜查笔录、扣押清单、《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》，以及海关进口货物报关单所附的《限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证》，证实北仑海关缉私分局侦查人员于2017年8月21日对被告单位欧也公司的办公场所进行搜查，查获并扣押了11份许可证和《兰溪市欧也塑胶有限公司2016年进项比对发票及付汇明细》等文件，其中6份许可证被用于走私进口废塑料。
10.林汝定、余静贞向侦查机关提供的银行对账单、银行账户明细清单、结算凭证，侦查机关调取的银行账户明细清单，以及《兰溪市欧也塑胶有限公司2016年进项比对发票及付汇明细》，证实被告人林汝定向被告单位欧也公司支付进口废塑料相关款项，欧也公司向境外公司支付进口废塑料货款的情况。
11.被告人林汝定提交的由本院出具的暂扣款票据，证实2018年5月21日，被告人林汝定主动向本院缴纳了2万元。
12.北仑海关缉私分局出具的“到案经过”，证实被告人林汝定、余静贞主动投案的归案情况。
13.北仑海关缉私分局出具的“情况说明”，证实被告人余静贞能够配合侦查工作等情况。
14.身份证和户籍证明，证实被告人林汝定、余静贞的身份情况。
15.兰溪市欧也塑胶有限公司的工商登记资料，证实被告单位欧也公司注册资本500万元，股东是余静贞和陈坚，分别出资50万元和450万元，法定代表人是余静贞，住所地兰溪市，经营范围为塑料制品、塑料粒子的生产和货物进出口业务等公司基本情况。
16.被告人林汝定的供述和辩解，其对上述犯罪事实供认不讳。
17.被告人余静贞的供述和辩解，其对上述犯罪事实供认不讳。
相关书证经当庭出示，被告人林汝定、余静贞和被告单位欧也公司的诉讼代表人辨认后均无异议。以上证据来源合法，内容客观、真实，且能相互印证，本院予以确认。
针对被告人、辩护人提出的辩解、辩护意见，根据本案的事实和证据，依照法律规定，本院评判如下：
1.关于被告人余静贞的辩护人所提余静贞是从犯的辩护意见。经审理认为，在被告人林汝定与被告单位欧也公司的共同犯罪中，林汝定系利用欧也公司的许可证走私废塑料进境销售，虽然欧也公司在提供许可证时未从中牟利，但欧也公司提供许可证是林汝定能够走私废塑料进境的前提，故不宜认定被告单位欧也公司为从犯，自然被告人余静贞也不宜认定为从犯。该辩护意见不能成立，本院不予采纳。但鉴于被告单位欧也公司在共同犯罪中主要提供许可证，未参与实施废塑料走私进境后的销售行为，且未从中牟利，可在量刑时对被告单位欧也公司和被告人余静贞酌情考虑从宽处罚。
2.关于被告人余静贞及其辩护人所提余静贞有立功表现的辩解、辩护意见。经查，被告人余静贞所提其于2017年3月陪同被告人林汝定到北仑海关缉私分局投案的情况没有其他证据予以证实，况且林汝定系侦查人员电话联系后于2017年6月30日主动投案并被采取强制措施，余静贞被采取强制措施的时间则为同年10月27日，故被告人余静贞不存在归案后协助抓获同案犯的立功表现。该辩解、辩护意见不能成立，本院不予采纳。
本院认为，被告人林汝定、被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司为牟取非法利益，违反海关法规，逃避海关监管，采用伪报实际收货人的方式走私废塑料进境，情节特别严重；被告人余静贞作为被告单位欧也公司的法定代表人和经营者，系欧也公司直接负责的主管人员，应对欧也公司走私废物的行为承担刑事责任；被告人林汝定、被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司和被告人余静贞均已构成走私废物罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人林汝定、余静贞接到侦查人员电话通知后，能主动到案，并如实供述罪行，应认定被告人林汝定、余静贞及被告单位欧也公司系自首，依法可对被告人林汝定、余静贞减轻处罚，对被告单位欧也公司从宽处罚。被告人林汝定能主动退出违法所得，被告人余静贞能积极配合侦查，均可酌情予以从轻处罚。根据被告人林汝定、余静贞犯罪的事实、犯罪的性质、情节和对社会的危害程度以及悔罪表现，可对被告人林汝定、余静贞宣告缓刑。被告人林汝定、余静贞的辩护人的相关辩护意见成立，予以采纳。但被告人余静贞所犯走私废物罪属于情节特别严重，不属于犯罪较轻，其辩护人所提对余静贞免予刑事处罚的辩护意见不能成立，不予采纳。被告人林汝定的违法所得，依法予以追缴。依照《中华人民共和国刑法》第一百五十二条第二款、第三款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第六十四条以及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第十四条之规定，判决如下：
一、被告人林汝定犯走私废物罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，并处罚金人民币二十万元；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效之日起三十日内向本院缴纳。）
二、被告单位兰溪市欧也塑胶有限公司犯走私废物罪，判处罚金人民币十五万元；（罚金限本判决生效之日起三十日内向本院缴纳。）
三、被告人余静贞犯走私废物罪，判处有期徒刑一年，缓刑一年，并处罚金人民币五万元；（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。罚金限本判决生效之日起三十日内向本院缴纳。）
四、被告人林汝定的违法所得人民币二万元予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
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审 判 长 钱 成
审 判 员 刘世宇
人民陪审员 张小红
二〇一八年六月五日
书 记 员 曹灵婵