江西省景德镇市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）赣02刑终53号
抗诉机关江西省乐平市人民检察院。
原审被告人程长根，男，1966年2月22日出生，汉族，高中文化，原景德镇市蓝资建材科技有限公司法人代表人，家住乐平市。因涉嫌集资诈骗罪2××4年7月5日在安徽黄山市被抓获，于2××4年8月7日被乐平市公安局刑事拘留，同年8月8日经乐平市人民检察院批准逮捕，次日由乐平市公安局执行逮捕。现羁押于乐平市看守所。
原审被告人占小梅，女，1965年8月30日出生，汉族，初中文化，原景德镇蓝资建材有限公司会计，住址同上。因涉嫌集资诈骗罪2××4年7月5日在安徽黄山市被抓获，于2××4年8月7日被乐平市公安局刑事拘留，同年8月8日经乐平市人民检察院批准逮捕，次日由乐平市公安局执行逮捕。现羁押于景德镇市看守所。
江西省乐平市人民法院审理乐平市人民检察院指控原审被告人程长根、占小梅犯集资诈骗罪，于2016年1月21日作出（2015）乐刑初字第147号刑事判决，被告人程长根、占小梅提出上诉。本院于2016年9月20日作出（2016）赣02刑终40号刑事裁定，撤销原判，发回本院重审。乐平市人民法院依法另行组成合议庭，于2017年3月15日作出（2016）赣0281刑初473号刑事判决。宣判后，乐平市人民检察院不服，提出抗诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。景德镇市人民检察院指派检察员袁向民出庭履行职务。原审被告人程长根、占小梅到庭参加诉讼。现已审理终结。
江西省乐平市人民法院刑事判决认定：
程长根与占小梅系夫妻关系。2007年，程长根戴某福程某1登汤某2仁王某1妍五人共同出资人民3××0万元成立景德蓝某资建材科技有限公司（以下简蓝某资公司），程长根为公司法人代表。至2008年，该公司陆续投资总额达到1400万元，经各大股东同意，公司按照股东所持有股份以股票的形式作为出资证明，在公司内部发行。2008年3月，被告人程长根一人承蓝某资公司，每年须支付股东承包费。程长根经营至2012年承包期满，在此期间，被告人程长根、占小梅蒋某1庚（90万元）魏某1强（90万元）叶某1红（10万元）汤某1芳（200万元）吴某1敬（50万元）汤某2仁（29万元）处借款人民币479万元，其中以公司内部发行的股票为抵押蒋某1庚（280万元股票抵押借款90万元）魏某1强余某4荣以500万元的股票担魏某1强60万元）借款。
2012年3月9日，公司股东会决蓝某资公司由被告人程长根个人买断，按照公司当时1400万资产的70%收购，因被告人程长根暂无资金购买，遂向各位股东写下借条共计人民币651.4万，并约定2013年2月之前为月息1分，之后为月息3分，该借款及其产生的利息至今未还。购买股权后，占小梅持有公司70%股份，程长根持有公司30%股份。2012年3月2日，被告人程长根将其持有的30%的股份质押汤某1芳。
在2012年3月份“买断蓝某资公司之后，被告人程长根、占小梅以公司需扩大生产、购买设备、办理产权证为由，非法向四十余人吸收资金，共计吸收资金达到2176.6万元，并约定按月息2-6分不等支付利息。另有147.6万元的货款、26.3万元的工人工资至今未付清。其中从被害洪某1生处借款人民币42万元系以伪造的房产证为抵押，余某3春借款15万元陈某2萍处借款400万元是蓝某资公司的股票为抵押的形式所借。
4年4月30日，被告人占小梅将其所持有的蓝某资公司70%股份转让陈某5飞，并办理了变更手续。
4年5月14日（出逃前一天）被告人程长根、占小梅余某3春借款1万元用于支付电费，石某2熊借款人民币2.91万元（付利息900元）。
4年5月15日被告人程长根、占小梅携带子女外逃。
4年7月5日被告人程长根、占小梅在安徽省黄山市龙鹏山庄被公安机关抓获。
上述事实，有下列经法庭当庭质证、认证的证据予以证实,具体如下:
(一)、书证
1、黄山市看守所出具的临时羁押证明，证实占小梅因涉嫌集资诈骗罪2××44年7月5日2××44年7月8日临时羁押于安徽省黄山市看守所。
2、乐平市公安局去函，证实2××44年6月17日乐平市公安局发往乐平市工商局，要求景德蓝某资建材有限公司在司法程序时间内不能进行企业变更、注销、股份转让等。
3、安徽省黄山风景区公安局汤口派出所2××44年7月7日出具的抓获经过，证实程长根、占小梅2××44年7月5日在黄山龙鹏山庄房间被抓获。
4、被告人程长根、占小梅的前科证明、户籍信息，证实二被告人案发时均满刑事责任年龄，无犯罪前科。
5戴某福等人的报案材料、欠款明细，证实程长根、占小梅共计戴某福汤某2仁程某1登王某1妍等17人借款本金共计651.4万元。
6、景德蓝某资建材有限公司股权分配、转让、法人变更情况，证实2012年3月9日程长根、占小梅买断公司，直2××44年4月30蓝某资公司70%股权转让给陈某5飞，程长根拥有30%的股份。原公司会计出纳不具体、会计凭证亦未查清。
7、被告人程长根、占小梅二人各项财产查询结果。乐平市公安局证实该二人在乐平市各银行账户上基本无现金余额，各银行转账汇款至不同的收款对象，无转移或藏匿资金的迹象。
8、扣押物品清单、银行卡照片，证实扣押了占小梅身上所带银行卡8张。
9、乐平市公安局制作的程长根、占小梅借款一览表。列明各项借款、归还本金、利息情况等。
10、说明两份，证实乐平市价格鉴定检测中心无法蓝某资公司进行价格鉴定，乐平市公安局在全市范围内没能联系到有关资质机构进行资产评估。
11、企业信息两份，证蓝某资公司于2012年3月将自性发行90万元股票质押汤某1芳，担保200万元的债务蓝某资公司于2008年7月7日注册2××44年4月30日法人变更陈某5飞。
12、土地使用证、房产证，证实程长根位于乐平市珠海西路别墅南区A-3号的土地使用证、房产证为假证。
13、证实蓝资公司向乐平市房管局提出房屋登记申请审批得到批准蓝某资公司其他股东股份于2012年3月9日被程长根、占小梅买断蓝某资公司已交出土地出让金61万，欠144万蓝某资公司于2008年2月1日至2012年1月31日承包给程长根，承包费总额为1680万元。
蓝某资公司程长根自制的2012年公司资产表，当时公司资产总计人民币1900万元。
14、乐平市公安局情况说明，朱某3亮住院占某林夏某2华联系不上徐某3亮陈某6年甘某富毛某仙在外地，不能按时赶到接受询问。
15、程长根、占小梅欠货款、工资一览表。
证实被告人程长根、占小梅欠乐平市兴顺工矿贸易有限公司邱建军货款共计人民币35.8562万元，附购销合同、欠条、过磅单、询问笔录。
欠黄淑英9万元货款，附还款承诺书、销货单、询问笔录。
欠陈家炎8.2725万元，附欠条、过磅单、询问笔录。
欠涂星7万元，附销售合同、询问笔录。
欠林岱峰货款11.1125万元，附销售合同、送货单。
欠徐知花货款6.95万元，附欠条、报案材料。
欠万年中信塑业有限公司货款2.119万元，附对账单、出库单、报案材料。
欠钟中华运费16.1183万元，附控诉书、欠条、过磅单。
蓝某资公司工人工资26.3145万元。附工人工资表。
欠何野军水泥款9.14万元，附欠条。
欠罗顺庆货款21万元。附欠条、报案书。
欠陈革新货款21万元。附欠条、报案书。
（二）、证人证言
1、证程某3红的证言。程长根是我父亲，我没有帮他们处理过大额资金。我丈汪某7伟也没有帮我父母处理过大额的资金。我们没有参与过公司的管理。
2、证汪某7伟的证言。程长根是我岳父，占小梅是我岳母。我和我老婆没有参加公司管理。我岳父告诉我说在外面欠了一起不到2000万左右，据我所知，应该这些钱都用到还利息上面去了，除了还利息还有就是买服务，设备投资等，具体情况我不清楚。我岳父厂里原先生产水泥，后面生产粉煤炭，年产量十五万吨的样子，产值1500万元左右。
3、证陈某4华的证言。我们是今天2××44年7月5日）下午4点多的时候，我和我舅舅程长根、舅妈占小梅由我驾车从江苏常州来到黄山，入住汤口镇的龙鹏山庄。我们来黄山是找一个做水泥的老板谈生意。在办理住宿登记的时候，我用的是我的身份证，程长根用的是程焰良的身份证（程焰良是程长根的哥哥），占小梅用的是结婚证。
4、证李某2阳的证言及增值税纳税申报表。程长根蓝某资公司法人代表，占小梅是公司出纳，别人都是到她那里领钱的。我们只是认识。我在公司没有任何职务也不是公司的正式会计，只是公司的销售人员洪某3华打电话叫我蓝某资公司到国税、地税报税，作零申报。我报了二、三、四共3个月，都是税收全是零。公司没有提供账本、凭证等相关资料，我也不清楚他们的生产经营情况。因为没开过发票，所以公司生产的真正产品我也不知道，听过公司前面还有二个会计，好像和我一样，只是帮他申报税，没做账的。
5、证洪某3华的证言蓝某资公司聘任期担任董事长助理的聘书复印件一张。我是2012年9月1号被程长根正式聘用蓝某资公司的，现在还在公司做销售。那个时候他聘用我做过董事长助理、销售经理，但是实际上都是做些杂事蓝某资公司是2007年建厂，全称“景德蓝某资科技建材有限公司”，公司的地址是乐平市塔前206国道旁，注册资3××0万元，生产产品凝石，实际上就是水泥。法人代表兼董事长是程长根，属独资企业，原来还有两个股东一个戴某福，一个汤某2仁。我去公司之前他们都退了股，程长根欠他们多少钱我不清楚。
我进厂后公司处于半停产状态，我进去了帮他恢复了一点生产，公司的销售量也就是几万吨，具体情况我不是很清楚，产值我也不清楚。我到公司的时候，公司就是程长根夫妻二人，当时程长根给我看了一份股东变更协议书，原先的股东全部退出去了，最后就剩下他们夫妻二人。今年5月16日一个陈某5飞的接管公司我才听说程长根把公司一部分股份转让了，其陈某5飞占70%，程长根占30%。程长根转让股份的原因我不知道，在外面借了多少钱我也不知道，我帮他担保过4、5个人的借款，总计88万元。
2012年12月份的时候，程长根说厂里设备改造，资金紧张，叫我帮他到社会上筹集一些资金帮厂里购买设备，后经我介绍，帮程长根向七个人借了400万左右，这些钱全部要利息，利息都是月息3分，但是这400万都没有还利息的。等到5月16号，程长根、占小梅逃跑了我才知道他们在社会上借了好多钱。我帮他借的400万基本都用到购买设备，办证方面去了，其他的我也不清楚他把这些钱用到哪里去了，他不赌博的，平时开支也不大。厂里的土地证是2013年12月办的，房产证2××44年元月20日办好的，现在土地证和房产证在什么地方，我不清楚，听说是押给别人了。他们在珠海西路的一栋私宅听说抵押给了一个姓洪的，但是今年5月16日姓洪的打电话给我说这个房产本是假的，真的房产本抵押给谁我不知道。他们夫妻还欠工人工资大概30余万元。他们应该是5月15日逃跑的，公司的公章都在他们夫妻身上。2012年水泥厂大概生产销售了5-6万吨水泥，按当时的销售价格是每吨230-260元左右，产值在1200万的样子，按当年的市场销售情况不包括其他因素应该是不盈不亏的样子，我这个是从9月份开始给他估算的，前几个月的情况我不是很清楚。到了2013年水泥厂是亏损的，因为改产粉煤灰停产了二个月，销售情况不好，所以亏损了，具体亏损多少我也不清楚2××44年程长根又想将生产粉煤灰改生产水泥，一些设备都进厂了，改到三分之一又停下来了，所2××44年上半年的情况也不是很好。如果各方面情况好的话，满负荷公司每个月可以生产2万吨水泥，但是我在的时候每个月这样5-6千吨的样子。公司没有正规会计，就是要几个月报税，叫了一个临时会计零报税，也没有做账，钱都是占小梅负责保管的。现蓝某资公司的固定资产就机械设备四、五百万是值得的，总的价值2000万的样子，包括机械设备、厂房、土地、营业生产许可证等。现在厂里从7月20号就停产了，听说停产了1个月。
我是今年6月离开公司的，离开时名称没有变更。公司的法人代表陈某5飞，实际负责人张某3才。我是2012年9月蓝某资公司上班的，负责销售。该公司的土地包括办了证和未办证的。办证的就有21.3亩，按市场价值就一千余万元，还有10万亩未办证的，被土管部门处罚了，现在可以补办手续了。厂房还有500吨成品，另外公司还有公司环保和生产许可证，同样是无形资产。2012年有1900万元资产是事实，从2012年开始，后期增加了一台球磨机、烘干机、还有一些设备，价3××0万元样子。
6、证陈某5飞的证言。我蓝某资公司的法人代表，公司2××44年4月30日转给我们的，没有变更名称。在公司变更前程长根、占小梅借张某3才600万元左右。为了慎重起见张某3才就和程长根、占小梅商量，先将公司70%股权放在我们名下，等还款后就将股份还给程长根、占小梅，双方就2××44年4月30日到乐平市工商局办理了变更手续，70%的股份在我的名下，30%在程长根名下。到工商局办手续程长根、占小梅都去了张某3才没去，我去了。程长根他们跑了，我们到了厂里，才接手管理下来，没有见到账本，他们也没给我们办移交。
因为我有100万在我舅张某3才那里，所以我任公司法人代表。现在公司一直在生产，主要的产品是粉煤灰，我自己是实际的掌管人张某3才在公司时没有担任任何职务的。
（三）、被害人陈述
1、被害蒋某1庚陈述及借条一张，股票凭证一张，证实2012年2月7日，被告人程长根、占小梅蒋某1庚借款90万元，已偿还利息56.7万元，以公司发行的股票280万元作为抵押，余款至今未还。
2、被害魏某1强陈述及借条二张，担保股票凭证一张，证实2011年6月1日，被告人程长根、占小梅魏某1强借款90万元魏某1强表示已还30万元利息，（被告人供述已还30万元本金，70万元利息余某4荣以500万元股票，同时作为担保人对该笔借款进行担保。余款至今未还。
3、被害叶某1红陈述及借条一张，证实2011年12月6日，被告人程长根、占小梅叶某1红借款20万元，已归还本金10万元，利息5.6万元，余款至今未还。
4、被害汤某1芳陈述及借条协议、收条，股权出质设立登记通知书，证实2012年3月2日，被告人程长根、占小梅汤某1芳借款200万元，已归还利息150万元，余款至今未还。
5、被害吴某1敬陈述及借条四张，证实2012年2月23日，被告人程长根、占小梅吴某1敬借款50万元，（公司买断后再吸收资金120万元），被害人陈述已还利息66.5万元（该利息是按170万元计算），被告人庭审中供述不止66.5万元，但未提供明确金额，余款至今未还。
6、被害李某1焱陈述及借条一张，证实2011年开始，被告人程长根、占小梅陆续李某1焱借款10万元，被害人陈述已还2万元利息，被告人供述已还利息4万元，余款至今未还。
7、被害戴某福汤某2仁王某1妍程某1登陈述及借条，证实2012年3月，被告人程长根、占小梅以当时公司资产1400万的70%的价格收购包戴某福汤某2仁王某1妍程某1登在内的四大股东的股权进行买断。因二被告暂无资金购买，遂向四位股东（397.9万元）及其名下小股东（13人，253.5万元）写下借条，共计借款人民币651.4万。同时约定2012年农历年底归还，期内按月息1分计算，逾期按月息3分计算，计算利息358.704万元。至今该笔借款及利息未支付。
8、被害程某2峰陈述及借条四张，证实2013年7月2日开始，被告人程长根、占小梅陆续程某2峰非法吸收资金53万元，被害人陈述已还利息1.2万元，余款至今未还。
9、被害叶某2保陈述及收条二张，转账凭证六张，证实2013年5月12日开始，被告人程长根、占小梅陆续叶某2保非法吸收资金95万元，被害人陈述没有支付本金及利息，被告人供述双方有投资事实，且被害曾某1拖过价值80万元的煤灰，余款至今未还。
10、被害王某2有陈述及借条一张，证实2013年10月8日，被告人程长根、占小梅王某2有非法吸收资金10万元，被害人陈述已还利息0.9万元，被告人供述利息已经还清，但未明确具体数字，余款至今未还。
11、被害徐某1庆陈述及借条二张，证实2013年10月1日开始，被告人程长根、占小梅陆续徐某1庆非法吸收资金23万元，被害人陈述已还1.14万元，余款至今未还。
12、被害张某1才陈述及借条一张，证实2012年8月2日，被告人程长根、占小梅非法吸张某1才资金5万元，被害人陈述没有支付利息，被告人供述已还2万元利息，余款至今未还。
13、被害余某1海和陈述及欠条一张，借条二张，证实2013年3月10日开始，被告人程长根、占小梅陆续余某1海和非法吸收资金70万元，被害人陈述已支付利息27万元，被告人供述已支付较多利息，但未提出明确金额，余款至今未还。
14、被害余某2蓉陈述及借条十张，证实2013年1月24日开始，被告人程长根、占小梅陆续余某2蓉非法吸收资金190万元，被害人陈述已还利息9万元，被告人供述已还利息30万元，余款至今未还。
15、被害洪某1生陈述及借条、房产证，证实2013年10月开始，被告人程长根、占小梅陆续洪某1生非法吸收资金42万元，被害人陈述没有支付利息或返还本金，并且用以提供担保的房产本系伪造的。
16、被害汪某1东陈述及借条一张，证实2012年10月12日，被告人程长根、占小梅汪某1东非法吸收资金25万元，没有支付利息，没有还款。
17、被害万某1梁万某2泉）陈述及借条六张，证实2012年12月25日开始，被告人程长根、占小梅万某1梁万某2泉）非法吸收资金70万元，被害人陈述没有支付利息或返还本金，被告人供述已经支付利息44.8万元，余款至今未还。
18、被害黄某1华陈述及借条二张，证实2013年6月15日开始，被告人程长根、占小梅陆续黄某1华非法吸收资金10万元，被害人陈述没有支付利息，被告人庭审中供黄某1华拖走价值5万元的废铁，余款至今未还。
19、被害刘某1军陈述及借条一张，证实2013年5月26日，被告人程长根、占小梅刘某1军非法吸收资金30万元，被害人陈述已经支付利息8.4万元，被告人庭审中供述已经支付13.2万元利息，余款至今未还。
20、被害史某华陈述及欠条二张，证实2013年6月12日，被告人程长根、占小梅史某华非法吸收资金50万元，被害人陈述拖走价值5万元的水泥，被告人在庭审中供述已经还清。
21、被害陈某1银陈述及借条四张，证实2013年5月5日开始，被告人程长根、占小梅陆续陈某1银非法吸收资金29万元，被害人陈述已经支付利息1.2万元，被告人庭审中表示没有异议，余款至今未还。
22、被害吴某2敏陈述及借条一张，证实2012年12月27日，被告人程长根、占小梅吴某2敏非法吸收资金10万元，被害人陈述已经支付利息3.5万元，被告人庭审中供述已经支付利息6万元，余款至今未还。
23、被害朱某1林陈述及借条一张，证实2013年4月1日，被告人程长根、占小梅朱某1林朱某3亮系其儿子）非法吸收资金40万元，被害人陈述还差4万元利息未付，被告人庭审中供述利息已经还清，余款至今未还。
24、被害洪某2才陈述及借条一张，证实2013年9月23日，被告人程长根、占小梅洪某2才非法吸收资金28.5万元，被害人陈述没有支付利息，被告人庭审中供述没有异议，余款至今未还。
25、被害王某3柳陈述及借条三张，证实2013年10月29日，被告人程长根、占小梅王某3柳非法吸收资金100万元，被害人陈述已经支付利息11万元，被告人庭审中供述已经支付30万元利息，余款至今未还。
26、被害徐某2法陈述及借条十一张，证实2013年5月8日开始，被告人程长根、占小梅陆续徐某2法借款非法吸收资金191.5万元，被害人陈述已经支付利息20万元，余款至今未还。
27、被害杨某1强陈述及借条四张、欠条一张，证实2012年12月8日开始，被告人程长根、占小梅陆续杨某1强非法吸收资金22.39万元，被害人陈述没有支付利息，被告人庭审中供述已经支付25万元利息，余款至今未还。
28、被害邵某萍陈述及借条一张，证实2012年12月9日，被告人程长根、占小梅邵某萍借款非法吸收资金6万元，被害人陈述没有支付利息，被告人庭审中供述已经支付利息4万元，余款至今未还。
29、被害邹某1生陈述及借条一张，证实2013年7月21日，被告人程长根、占小梅邹某1生非法吸收资金10万元，被害人表示支付利息0.5万元，余款至今未还。
30、被害石某1田陈述及借条一张，证实2013年4月21日，被告人程长根、占小梅石某1田借款非法吸收资金20万元，被害人陈述已经支付利息4万元，被告人庭审中供述已经支付5万元利息，余款至今未还。
31、被害吴某3昆陈述及借条二张，证实2012年9月1日开始，被告人程长根、占小梅陆续吴某3昆非法吸收资金30万元，被害人陈述没有支付利息，被告人庭审中供述已近支付10.7万元利息，余款至今未还。
32、被害刘某2林陈述及借条一张，证实2013年7月28日，被告人程长根、占小梅刘某2林非法吸收资金10万元，被害人陈述已经支付利息0.6万元，被告人庭审中供述每月均已支付利息，但未提供明确数字。余款至今未还。
33、被害余某3春陈述及借条三张、担保股票一张，证2××44年2月28日开始，被告人程长根、占小梅陆续余某3春非法吸收资金41万元，被害人陈述已经支付利息6.05万元，被告人庭审中供述利息已经还清，但未提供明确金额，余款至今未还。
34、被害候某禄陈述及借条二张，证实2012年8月17日，被告人程长根、占小梅侯某禄非法吸收资金40万元，没有还款。
35、被害陈某2萍陈述及借条一张、欠条二张，还款承诺书二份，汇款凭证余某4荣担保书一份，证实2013年1月1日开始，被告人程长根、占小梅陆续陈某2萍非法吸收资金400万元，被害人陈述已经支付利息76万元，被告人庭审中供述利息不止76万元，但没有提出明确金额，余款至今未还。
36、被害夏某1华陈述及借条一张，证实2013年6月25日，被告人程长根、占小梅夏某1华非法吸收资金7万元，被害人陈述没有得到利息，被告人庭审中供述已经支付2.8万元利息，余款至今未还。
37、被害吴某4燕陈述及还款承诺书一份，证实2013年12月5日，被告人程长根、占小梅吴某4燕非法吸收资金10万元，被害人陈述已经得到2万元利息，余款至今未还。
38、被害张某2干陈述及借条一张，证2××44年1月2日，被告人程长根、占小梅张某2干非法吸收资金38.8万元，被害人陈述没有支付过利息，余款至今未还。
39、被害王某4妹陈述及借条一张，证实2012年12月13日，被告人程长根、占小梅王某4妹非法吸收资金5万元，被害人陈述已经支付利息2.4万元，余款至今未还。
40、被害汪某2武汪某3平陈述及借款合同2份，证2××44年1月14日，被告人程长根、占小梅汪某2武汪某3平非法吸收资金228万元，被害人陈述已经支付利息3万元，余款至今未还。
41、被害汪某4树陈述及借条一张，证2××44年3月1日，被告人程长根、占小梅向里汪老年协汪某4树非法吸收资金5万元，被害人陈述没有支付利息，余款至今未还。
42、被害朱某2明陈述及借条一张，证2××44年3月28日，被告人程长根、占小梅朱某2明非法吸收资金10万元，被害人陈述没有支付利息，被告人庭审中供述已经支付利息0.5万元，余款至今未还。
44、被害黄某2英陈述及借条，证实2013年3月9日，被告人程长根、占小梅黄某2英非法吸收资金10万元，被害人陈述已经支付利息4.48万元，余款至今未还。
45、被害石某2熊陈述及借条一张，证2××44年5月3日，被告人程长根、占小梅石某2熊非法吸收资金2.91万元，被害人陈述借条上3万元，但借款时已经给付利息900元，余款至今未还。
46、被害占某林陈述及借条一张，证2××44年4月25日开始，被告人程长根、占小梅占某林借款16.5万元的事实。
47、被害赵某明陈述及借条一张，证实2013年8月27日，被告人程长根、占小梅赵某明非法吸收资金5万元，至今没有还款。
48、被害汪某5香黄某3周妻子）陈述及欠条三张，证实2013年1月8日，被告人程长根、占小梅黄某3周非法吸收资金9万元，至今没有归还。
49、被害徐某3亮陈某3言甘某富毛某仙陈述及借条六张，证实2013年8月23日，被告人程长根、占小梅徐某3亮陈某3言甘某富毛某仙非法吸收资金53万元，没有支付利息，余款至今未还。
四、被告人的供述
（1）、被告人程长2××44年7月5日的供述。我妻子是占小梅，现在蓝某资公司工作陈某4华是我的外甥，我们来汤口查看情况准备在这里办个厂。我们在龙鹏山庄前台的时候，我老婆占小梅出示了我们的结婚证进行登记陈某4华出示了他自己的身份证，我出示我哥哥程焰良的身份证，因为我们欠别人钱，对方在到处找我们，我就不敢用自己的身份证，我的身份证放在乐平市的家里。
被告人程长2××44年7月7日供述。我2××44年5月15日晚上和我老婆占小梅带着小女儿和小儿子开我妻舅的车离开乐平，后我们全家到了江苏常州，后到过安徽祁门和黄山，主要就是和别人谈造厂的事，别人出资，我出技术。我离开的主要原因第一个就是在5月14日晚上我的一个债主徐某2法的拿了2升汽油到我办公室楼上，说要和我同归于尽。第二个原因就是一个汪某2武又汪某10斌的5月15日到厂里把厂里的电源开关拔掉，又将厂里的铲车开走，后被一个张某3才的人拦下来了。第三个原因就是这个张某3才的人强行要接手我的厂。所以在这种情况下，我被逼离开乐平，想到外面赚点钱还给大家。我欠徐贤发大概200万左右，其中本金140万元的样子，利息60万；汪某2武220-240万样子，这全是本金；张某3才560万的样子，本金490万元，余下的为利息。我总共欠别人2000万的样子，另外股东分红700万的样子，这些数字我老婆比较清楚。这些钱都用到厂里的设备投资和还利息上。这次我和老婆出来带了不到2万元，除了房租和开支，还余下不到2000元。
被告人程长2××44年7月9日供述。开始我张某3才借钱借的不多，后面加上利息就慢慢的变多了，张某3才的利息最少都是月息5分，短时间最多的算过8分，到最后张某3才560万元，他就逼我还钱。因为资金紧张，我还不了钱张某3才就提出要公司80%的股份，因为我30%的股份被质押给了景德汤某1芳，我汤某1芳200万元，还了50万元，余下150万元，后来加上利息有算到了180万元，就质押了公司30%的股份，在乐平市工商局办理了质押手续的。所以最张某3才要了我老婆占小梅70%的股份，当时说好了，我去银行办理贷款，如果办到了贷款就还他560万张某3才就要把70%的股份退还给我，后来占小梅的70%的股份就变更给陈某5飞陈某5飞张某3才的外甥。我们之间没有协议，好像是今年2××44年）4月份到工商局变更的，第二次变更的时候，公司的固定资产大概有2400万元左右。变更前我是公司法人代表，是董事长兼总经理，占小梅是公司会计。我公司没做过账也没有账本，请会计就是帮忙报个税。我公司在外面欠的钱本金加利息共计3500万元左右，我借的多，我和占小梅一般都在上面签了字，借条有一部分盖了公司章，有行政章和财务章。现在这些章子张某3才那里，大概在2013年11月份的样子拿去的。我家的房产本和土地证现在在景德镇农商行，我用两个本子贷了150万元。今年2月份的时候做过二套假本子，一套抵押给了一个洪某6人，我向他借了30万元，另外一套烧掉了。这个假本子是我在墙上的号码找人做的，人我不认识，共花了1000元。2008年的时候，我承包公司因为有好多股东各占一些股份，所以我发行了一些股票，由我签字，我们公司是不能发行股票的。原先股东都有股票，是原先一些股东商量定下来的。
被告人程长2××44年7月17日供述。我和我老婆占小梅在乐平“哈尔滨银行”（原先的名称叫融兴银行，地址在水岸兰亭大门口）开过户，开户的账号不记得了，当时开户的原因有2个考虑，一是省财政厅扶助中小企业就是从这个银行走的，另外就是一些借款人钱某存在这个银行，开户方便同行汇款。不包括那四个大股东的钱，我在外面欠款本金加利息有2700-2800万元，这个是大概统计的数字，不一定准确，包括那四个股东就是3700-3800万的样子，减掉利息大概就是2700万左右，这些钱主要的用途有以下几个方面：1、设备改造700万元左右；2、各类办证费3××0万元；3、退还原四个股东承办金1100万元左右；4、农商行还3××0万；5、还利息3××0万样子。这些数字不一定准确。我公司没有好好的请过一个会计，也没有系统的做过账。平时这些钱全部由我老婆占小梅保管的，钱的用途我基本清楚。公司只有一本土地证，共21.3亩，现在汪某2武的哥哥那里，公司的房产本共有7个，其中6个汪某2武那里，另外一个400平方在左海平那里。
被告人程长2××44年7月25日供述。2007年到2008年期间，公司是盈利的，利润是200万左右。这两百万全部又投入到公司，用处有厂房建设、设备完善、办生产许可证、化验室合格证等。我承蓝某资公司第一年赚了200来万，第二年只赚了100万左右，第三年第四年都是亏损，合计大概亏损500万左右。承包期间第三年和第四年亏损500万的原因是支付承包费、招商引资开支导致亏损。在我承包结束之后，公司资金链断了，各项借款利息太高，公司2012年亏3××0万左右，2013年亏损240万左右。2012年和2013年公司接近停产状态，每月固定电费是4.5万，工人工资每月7万左右，再加上招商引资开销，2012年亏3××0万，2013年亏损240万。这些亏损里不包括支付我借款的利息。
公司没有请专职的会计和出纳，我老婆占小梅管钱和账目，我们没有记账。我们第一次借款大概是2010年的时候，向好几个人借款，具体的名字我都记不清了，其中有个董某森（涌山人，今年30岁许，在乐平武装部附近经营广森投资咨询有限公司），当时向他们借3××0万元用于归还工商银行的贷款，后此笔借款我归还了的，付了利息90多万元。我和占小梅陆续向好多人借款，有朋友还有朋友介绍的，我自己也记不清楚了，大概有40个人左右吧。因为我夫妻还经营着景德蓝某资建材有限公司，所以有一定的信誉度，再就是我借款是支付利息的，月利息2分-5分不等，大部分是5分的利息。到目前为止我只记得大概的数字，我夫妻向他人借款2700万左右，要是再加上利息的话总数应该有3500万元左右。这2700万元中用于支付承包公司的费用是1100万元，用于公司基建设备改造（包括土建）700万元左右，各类办证费3××0万元，剩余600万元主要是用于支付这些借款的利息。办证3××0万元中办理生产许可证用去了30-40万元，化验室合格证用了15万元，办理低碳环保扶持资金的各项开支为100万元，办7个房产证开支为10万元左右，办土地证开支为120多万2××44年4月蓝某资公司资产总额是2500万元-2700万元的样子，包括房产和土地、设备等。但是这里面7个房产本和土地证已经被我抵押出去借款了。
4年4月的时候，当张某3才要我还560万元，我没钱归还张某3才和我讲如果不还钱则要我转80%公司的股份给他，当时我们双方口头约定了什么时候还了他钱，他就把公司80%的股份再转回给我们夫妻。就这样我张某3才商量之后将占小梅70%的股份转给张某3才，归根到底原因还是我没法还他560万元钱只能转股权给他。我和占小梅离开乐平的时候蓝某资公司账上已经没有钱了，我和占小梅当时仅带了2万元现金外逃，这2万元全部开销掉了。
被告人程长2××44年7月29日供述蓝某资公司是2007年4月份的时候筹建。当年是投资了1400万元，到了12月份的时候才开始试产，总计销售了一千多吨水泥的样子，每吨水泥的销售价格是二百六十元左右，当年产值也就是三十万元左右，原材料、人工等成本较高，一吨的利润是10元左右，当年的利润也就是一、二万多元。2008年开始还是试产，到了2008年4月的时候我开始承包（总计承包了5年，也就是2008年至2012年，2013年的时候差不多股份都被我购买了），2008年总计生产了6万吨水泥，每吨水泥的销售价格是二百六十元左右，产值也就是一千五、六百万的样子，每吨水泥的利润是三十元左右，一千的利润是一百八、九十万的样子。2009年总计生产了4万吨水泥的样子，每吨的水泥销售价格是二百六十元左右，当年的产值也就是一千万左右，每吨的利润也是三十元左右，一年的利润也就是一百二十万元左右。2010年总计生产了4、5万吨的样子，每吨的水泥的销售价格是二百二十元左右，当年的产值也是一千万元左右，当年的成本很高，当年没有利润，每吨水泥亏损四、五十元，总计亏损了一、二百万元。2011年总计生产了2万多吨（1-7月没有生产），每吨水泥的销售价格是二百三十元左右，当年的产值也就是五、六百万元左右，当年的亏损有近三、四百万元。2012年总计生产了3万5千吨水泥，每吨水泥的销售价格是二百四十万元左右，当年的产值也就是八百多万元的样子，每吨亏损三、四十元钱，当年亏损了一百多万元。2013年总计生产了2万多吨，每吨的水泥的销售价格是二百三十元左右，当年的产值也就是五百万左右，当年亏损了一、二百万左右。2013年10月份开始改造粉煤灰车间，生产了二、三千吨的样子，每吨是100元，销售了二、三十万元，每吨粉煤灰的利润是三十元左右，总计粉煤灰利润也就是不到十万元钱。2007年以来，赚了三百多万元，亏损了七百多万元，总计亏损了四百万元的样子。还有在2008年承包以来还投资了近700万元的技改、设备。这些成本不包括借款的利息。我2××44年4月份签订的股份转让合同将股份转让陈某5飞的2××44年5月15日全家离开乐平时还有一百多万元的原材料和产品。
被告人程长2××44年7月29日供述。公司没有真实的销售及成本的账目。我是自己大概估算实际的成本和利润的。公司一般正常一个月的产能是5、6千万吨，需要流动资金二百万元左右，有三、四百万元的流动资金厂里就能很好的运转了。在2013年底2××44年借了三百多万元，其中办厂里的土地证及房产证花了一百六、七十万元，其他的钱都还了借款的利息。公司自2010年开始亏损，在此之前我借了大概一千万左右，之后借了一千五、六百万左右。这一千五、六百万中有一千多万元是还了利息，还有三、四百万的用于生产和流动资金。2010年以后主要是借款还利息，再就是想办法到银行贷款。
被告人程长2××44年8月14日供述。银行交易情况明细表其中的大笔银行数额的进出主要有以下几个用途：一、付股东的本金；二、付银行的利息；三、还银行的贷款；四、还别人的借款；五、做银行流水。没有转移资金的情况。
被告人程长2××44年11月18日供述。我就是带了1万多不到2万的现金走的，之前没有一分钱转移到外面去了，最后一段时间，我向别人借一万，二万凑齐交厂里电费、银行利息等。我老婆身上的8张卡里没有钱。我公司是2××44年4月30日转张某3才的，公司名称没有更改，近一年多的时间，我张某3才借了560万，其中本金420万，利息140万。办了手续，打了借条给他的，到2××44年4月中旬的样子张某3才就要我还钱，天天叫人跟着我，把车子开走，另外还不让厂里生产，在这种情况下，我就答应给70%的股份给他，等银行贷款下来以后等还了他的钱就将70%的股份要回来。我没清算资产、债务，也没有转让协议，那张某3才带了人逼我转的，后他打了一个电话到工商局，叫我和占小梅签了字，就转好了。我离开的时候公司资产有3××0万。2009年我承包的时候前期五个股东就投资了1400万，不包括流动资金，承包了后我自己有投资了700万，办土地证、房产证花3××0万元，办生产许可证用了100万元。走的时候，仓库里面还有一些原材料，包括设备配件有200万元，总计2700万元，2013年我请了南昌一家评估公司，名称记不到了，来预评了一下我公司的房产和土地，设备不包括在里面，总计2000万，预评报告在我办公室。我公司土地面积21.3亩，房屋面积6500-8700平方米，还3××00平方米仓库没有算面积，上面说的都办证了。我公司原来是建账的，后来怕税务部门罚款就没有账，但固定资产1400万是建了账的，账本被安徽宁国少赛公司于2012年7月拿走了。至今没有还，原先是打算和他们合作，所以给了账本。借2700万元左右的开支：买股东股权600万；设备改造700万；办土地证、房产3××0万；到省里办环保、生产许可证100万；','2018-09-26
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