＼n湖州市吴兴区人民法院
＼ n 刑 事 判 决 书
＼n（2013）湖吴刑二初字第318号＼n公诉机关湖州市吴兴区人民检察院。＼n被告单位湖州某金属材料有限公司。＼n诉讼代表人张某某。＼n被告人肖某某。因本案于2013年5月14日被湖州市公安局刑事拘留，同年6月20日被依法逮捕。现羁押于湖州市看守所。＼n辩护人任群。＼n湖州市吴兴区人民检察院以湖吴检刑诉（2013）756号起诉书指控被告单位湖州某金属材料有限公司犯骗取贷款罪、被告人肖某某犯骗取贷款罪、抽逃出资罪，于2013年9月29日向本院提起公诉。本院受理后，依法适用简易程序，组成合议庭，于2013年10月18日公开开庭进行了审理。本案于2013年10月22日依法转为普通程序，并于2013年10月31日公开开庭进行了审理。湖州市吴兴区人民检察院指派检察员谈根源出庭支持公诉，被告单位湖州某金属材料有限公司诉讼代表人张某某，被告人肖某某及辩护人任群到庭参加诉讼。现已审理终结。＼n公诉机关指控：1、被告单位湖州某金属材料有限有限公司分别于2011年4月29日、2012年4月25日、2012年10月26日通过签订虚假购销合同的方式，骗取湖州银行贷款共计1100万元。2、被告人肖某某于2009年12月22日湖州某金属材料有限公司成立之后，在公司验资注册之后，将公司二期出资共500万元从账户中抽逃用于归还借款。据此，公诉机关认为，被告单位湖州某金属材料有限公司以欺骗的手段取得银行贷款，被告人肖某某系该公司直接负责人，被告单位湖州某金属材料有限公司及被告人肖某某均已构成骗取贷款罪；被告人肖某某作为公司股东，违反公司法规定在公司成立后又抽逃其出资，其行为已构成抽逃出资罪。提请本院依法惩处。＼n被告单位诉讼代表人对起诉书指控的犯罪事实及罪名有异议，认为其未参与湖州某金属材料有限公司经营管理，对公司是否构成犯罪不清楚。＼n被告人肖某某对起诉书指控的骗取贷款罪及抽逃出资罪的犯罪事实均有异议，提出如下辩解：1、起诉书指控的骗取贷款罪的第一笔500万元的贷款中的购销合同是真实的，第三笔300万的贷款过程自己不清楚，只是根据担保公司的要求签字，认为该二笔均不构成犯罪。2、起诉书指控的两次抽逃出资行为均系该公司将资金借给他人、后他人又归还公司账户，系公司间正常经济往来，不构成抽逃出资罪。＼n被告人肖某某的辩护人对起诉书指控的骗取贷款罪的罪名无异议、对事实有异议，对抽逃出资罪的事实和罪名均有异议。认为：1、抽逃出资罪的指控无事实依据，起诉书指控的被告人肖某某抽逃出资的二笔共500万，均系被告人肖某某将该公司资金借给其他公司，后其他公司又予以归还，不构成抽逃出资罪。2、公诉机关指控的骗取贷款罪的第一笔500万元的购销合同是真实的，第三起贷款诈骗，被告人肖某某并未参与。3、被告人肖某某具有坦白情节，依法可以从轻处罚。为支持其辩称，辩护人当庭提交湖州某金属材料有限公司财务凭证、增值税专用发票等证据。＼n经审理查明：＼n一、起诉书指控的骗取贷款罪部分＼n被告单位湖州某金属材料有限公司系自然人成立的有限责任公司，主营金属材料、建筑材料、五金交电、橡塑制品的销售，被告人肖某某系该公司法定代表人。＼n被告单位湖州某金属材料有限公司在生产经营期间，因公司资金紧张，其法定代理人肖某某于2011年4月份至2012年10月份期间，通过签订虚假购销合同、编造虚假贷款用途的方式，经浙江缪氏担保有限公司担保，从湖州银行骗取贷款共计人民币1100万元。具体分述如下：＼n1、2011年4月29日，被告单位湖州某金属材料有限公司法定代理人肖某某，通过与嘉兴春申经贸有限公司签订虚假购销合同、编造购买螺纹钢的虚假贷款用途，经浙江缪氏担保有限公司担保，以被告单位湖州某金属材料有限公司的名义，从湖州银行骗取贷款人民币500万元。贷款到期后，2012年4月20日，被告人肖某某向浙江缪氏担保有限公司借款人民币500万元用于归还贷款。＼n2、2012年4月25日，被告单位湖州某金属材料有限公司法定代理人肖某某，通过与嘉兴春申经贸有限公司签订虚假购销合同、编造购买螺纹钢的虚假贷款用途，经浙江缪氏担保有限公司担保，以被告单位湖州某金属材料有限公司的名义，从湖州银行骗取贷款人民币300万元。贷款到期后，2012年10月22日，被告人肖某某向浙江缪氏担保有限公司借款人民币300万元用于归还贷款。＼n3、2012年10月26日，被告单位湖州某金属材料有限公司法定代理人肖某某，通过与上海丰硕钢铁有限公司签订虚假购销合同、编造购买螺纹钢的虚假贷款用途，经浙江缪氏担保有限公司担保，以被告单位湖州某金属材料有限公司的名义，从湖州银行骗取贷款人民币300万元。贷款到期后，被告单位湖州某金属材料有限公司无能力偿还，已由浙江缪氏担保有限公司保证金代偿。＼n上述事实，有经本院当庭举证、质证，予以认定的以下证据予以证实：企业法人营业执照，组织机构代码证，企业基本信用信息报告，个人信用报告，流动资金贷款合同、保证合同、工业品购销合同，公司章程，银行账户历史明细，转账支票，转账传票，取款凭条，现金缴款单，电子转账凭证，湖州某金属材料有限公司账户明细，银行账户历史明细，银行客户专用回单；证人薄锴梁、郑某、吴某、陈某甲、张某、陈某乙的证言及被告人肖某某的供述和辩解。＼n关于被告人肖某某及辩护人提出的公诉机关指控的骗取贷款罪的第一起的购销合同是真实的辩解及辩护意见。经查，被告人肖某某在侦查及审查起诉阶段多次供述该份购销合同是湖州某金属材料有限公司为了从银行贷款而与嘉兴春申经贸有限公司签订的虚假购销合同，合同上嘉兴春申经贸有限公司的法定代理人的签名及公章均系伪造，且有购销合同、嘉兴春申经贸有限公司账户明细、湖州某金属材料有限公司账户明细、吴江超劲物流有限公司账户明细、证人吴某的证言相印证，足以认定。被告人及辩护人的上述意见本院不予采纳。＼n关于辩护人提交的2011年4月份至6月份嘉兴春申经贸有限公司开具给湖州某金属材料有限公司的增值税专用发票，本院认为，该部分增值税专用发票仅能证实上述期间，湖州某金属材料有限公司与嘉兴春申经贸有限公司之间具有业务往来，但上述增值税发票金额、开具时间均与2011年4月29日用于银行贷款的购销合同不符，不能证实该份购销合同是真实且得以履行的事实。对辩护人的上述意见不予采纳。＼n关于被告人及辩护人提出的被告人肖某某未参与第三起指贷款诈骗，仅根据担保公司的要求签字、盖章，该起不应认定的辩解及辩护意见。经查，被告人肖某某作为被告单位湖州某金属材料有限公司的法定代理人，在明知湖州某金属材料有限公司与上海丰硕钢铁有限公司无真实交易关系、购销合同是伪造的情况下，仍以贷款人的名义在贷款合同上签字确认，具有贷款诈骗的故意。对被告人及辩护人的上述意见本院不予采纳。＼n二、起诉书指控的抽逃出资罪部分＼n2009年12月22日，湖州某金属材料有限公司成立，被告人肖某某及张某为该公司股东。该公司注册资本为人民币500万元，分二期出资。一期出资人民币200万元，于2009年12月18日按股东出资比例（肖某某认缴注册资本160万元，张某认缴注册资本40万元）注入公司验资账户，办理公司注册验资，完成工商登记。二期出资人民币300万元，由被告人肖某某通过吴某借款人民币300万元，于2010年3月17日按股东出资比例（肖某某认缴注册资本240万元，张某认缴注册资本60万元），注入公司验资账户，办理公司注册验资，完成工商登记后，被告人肖某某于2010年3月19日将该300万元从账户中抽逃用于归还借款。＼n上述事实，有经本院当庭举证、质证，予以认定的以下证据予以证实：企业法人营业执照，工商登记资料，验资报告，注册资本实收情况明细表，验资事项说明，个体工商户档案，现金缴款单，取款凭条，电子转账凭证，个人活期明细查询，银行账户明细；证人吴某、张某、肖某、李某的证言及被告人肖某某的供述和辩解。＼n关于公诉机关指控的被告人肖某某于2009年12月22日，将199.9万元的注册资金抽逃的指控，证据不足，本院不予支持。＼n关于被告人肖某某及其辩护人提出的2010年3月17日的300万元的注册资金系湖州某金属材料有限公司借给上海市松江区赵泗泾镇勋兴建材经营部，后该经营部予以归还，该笔非抽逃出资的辩解及辩护意见。经查，湖州某金属材料有限公司账户明细及证人李某、肖某、吴某的证言证实，该笔300万元系李某通过肖某的账户借给肖某某，由肖某某注册验资，验资完成后，肖某某将300万元从湖州某金属材料有限公司抽逃归还李某。对被告人及辩护人的上述意见不予采纳。＼n证明本案事实的证据还有常驻人口信息，举报材料，工商登记资料、公司基本情况及验资报告，公安侦查人员出具的抓获经过、情况说明。＼n本院认为，被告人肖某某在明知被告单位湖州某金属材料有限公司与他人没有真实货物交易的情况下，伪造购销合同、编造贷款用途，骗取银行贷款，情节特别严重，被告人肖某某作为湖州某金属材料有限公司的法定代表人，以公司名义实施的犯罪行为体现的是被告单位的意志，并为被告单位牟取了利益，故被告单位湖州某金属材料有限公司已构成骗取贷款罪，且对被告人肖某某应作为直接负责的主管人员定罪处罚。被告人肖某某作为公司股东，违反公司法规定在公司成立以后又抽逃其出资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪。公诉机关对被告单位湖州某金属材料有限公司及被告人肖某某指控的罪名均成立，依法应予分别惩处。但对被告人肖某某抽逃出资的指控数额有误，依法予以纠正。其中被告人肖某某应两罪并罚。综上，根据被告单位湖州某金属材料有限公司、被告人肖某某的犯罪的事实、犯罪的性质、情节，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一、第一百五十九条，第三十条，第三十一条，第六十九条，第五十二条、第五十三条之规定，判决如下：＼n一、被告单位湖州某金属材料有限公司犯骗取贷款罪，判处罚金人民币二十万元（罚金限于判决生效后十五日内向本院缴纳）。＼n二、被告人肖某某犯骗取贷款罪判处有期徒刑三年九个月，并处罚金人民币十万元；犯抽逃出资罪，判处有期徒刑一年二个月，并处罚金人民币十万元，决定执行有期徒刑四年六个月，并处罚金人民币二十万元（刑期从判决确定之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即刑期自2013年5月14日起至2017年11月13日止。罚金限于判决生效后十五日内向本院缴纳）。＼n如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省湖州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。＼n审判长王进炎＼n人民陪审员姚心田＼n人民陪审员陆雪英＼n二〇一四年一月六日＼n书记员鲍俊