北京市海淀区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）京0108刑初1601号
公诉机关北京市海淀区人民检察院。
被告人陈立位，男，1957年11月5日出生于广西省桂林市，公民身份证号码×××，汉族，高中文化，于2015年2月5日被羁押，同年3月13日被取保候审，同年12月15日被逮捕，现羁押于北京市海淀区看守所。
辩护人杨红星，北京市贵银律师事务所律师。
北京市海淀区人民检察院以京海检公诉刑诉[2016]1376号起诉书指控被告人陈立位犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2016年8月15日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。北京市海淀区人民检察院指派检察员段冉出庭支持公诉，被告人陈立位及其辩护人杨红星到庭参加诉讼。现已审理终结。
北京市海淀区人民检察院指控：
一、职务侵占罪
（一）2006年至2010年间，被告人陈立位利用其担任被害单位北京富泽华物业管理有限公司（住所地位于本市海淀区）法定代表人、董事长的职务便利，擅自使用本单位资金为其妻子郑某1报销体检费、保险费共计人民币199671.8元，为其女儿陈某1报销学杂费共计人民币100250元。
（二）2009年至2010年间，被告人陈立位利用其担任被害单位北京富泽华物业管理有限公司法定代表人、董事长的职务便利，擅自使用本单位资金人民币41.8万买雷克萨斯牌汽车（车牌号为×××）1辆，并登记于其妻子郑某1名下自行使用，另擅自使用本单位资金人民币15000.52元为上述车辆支付保险费、修理费。
二、挪用资金罪
2007年至2009年间，被告人陈立位利用其担任被害单位北京富泽华物业管理有限公司法定代表人、董事长的职务便利，擅自挪用本单位资金人民币280万元以个人名义对外投资设立桂林博某商贸有限公司，进行营利活动。
经被害单位报案，被告人陈立位于2015年2月5日被公安机关抓获归案，涉案钱款尚未退赔。
针对以上事实，公诉机关向本院提交了相关的证据材料，认为被告人陈立位的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、二百七十二条第一款之规定，已构成职务侵占罪、挪用资金罪，提请本院依法对被告人陈立位数罪并罚。
被告人陈立位对公诉机关指控的事实和罪名均提出异议，第一起犯罪事实中，郑某1系公司董事，报销体检费是经股东同意的；第二起犯罪事实中的凌志车系公司用车，而且也是经过公司董事会同意，将车登记在个人名下是公司的惯例；第三起犯罪事实中的款项是公司投资，而且经过董事会决议。其行为不构成犯罪。辩护人发表的辩护意见为，关于职务侵占的指控事实，报销保险及学杂费等问题是长期存在的问题，立元公司报案是因为其资金出现困难，想占有富泽华公司的业务；关于挪用资金的指控事实，富泽华公司对外投资公司各股东是知晓并同意的，综上，被告人陈立位的行为不构成犯罪。
经审理查明：
北京富泽华物业管理有限公司（住所地位于本市海淀区双榆树榆苑公寓，以下简称富泽华公司）成立于1997年8月15日，其中陈立位、郑某1为自然人股东，北京立元房地产开发有限责任公司（以下简称立元公司）为企业法人股东。被告人陈立位担任富泽华公司法定代表人、董事长。
一、2006年至2010年间，被告人陈立位利用其担任上述职务的便利，擅自使用本单位资金为其妻子郑某1报销体检费、保险费共计人民币199671.8元，为其女儿陈某1报销学杂费共计人民币100250元。
二、2009年至2010年间，被告人陈立位利用其担任上述职务的便利，擅自使用本单位资金人民币41.8万元购买雷克萨斯牌汽车（车牌号为×××）1辆，并登记于其妻子郑某1名下自行使用，另擅自使用本单位资金人民币15000.52元为上述车辆支付保险费、修理费。
三、2007年至2009年间，被告人陈立位利用其担任上述职务的便利，擅自挪用本单位资金人民币280万元以个人名义对外投资设立桂林博某商贸有限公司，进行营利活动。
经被害单位报案，被告人陈立位于2015年2月5日被公安机关抓获归案，现涉案钱款均未退赔。
庭审过程中，公诉人当庭宣读、出示了公安机关在侦查阶段调取以下证据：
1.被告人陈立位的供述证明：富泽华公司成立于1995年，股东是其和立元公司，陈某1是立元公司的法人。2001年，富泽华公司增资至100万，郑某1投资8万，占股8%。郑某1入股富泽华物业公司这件事立元公司知情，陈某1也签字确认了。公司的任何财政支出、重大决定是三方共同签字确认、做会议记录，但会议记录在立元公司。其一直担任富泽华的法人及董事长。其在富泽华公司任职期间给郑某1报销过人寿保险费用，但这是董事会同意的，三方都同意，当时其电话和陈某1沟通此事，他也同意了。包括孩子的学费，其都和陈某1进行了电话沟通，但其没有书面证据证明陈某1同意此事。
其在2006年购买了一辆凌志汽车，裸车35万，全下来50万，钱是富泽华公司出的，但因为公司是私营股份制，车无法登记在公司名下，所以只能将车登记在公司股东郑某1名下。车一直在公司里面，除了郑某1用外，其和陈某、财务人员都会使用。这辆车购买经过三方同意，有会议记录。
其曾经给桂林东德置业有限公司投资500多万元，后损失200多万元。这些钱都是富泽华公司地下室、门脸房的出租收入，供热费的结余款，还有物业维修费用及停车费。该公司就其和蒋某两个股东，公司投资款都是其出的，蒋某找工程项目，获利后两人分成。但因经营不善，其于2009年6月和蒋某达成和解协议，蒋某退还280万给富泽华公司，后蒋某就给其农行卡上汇了50万，剩下的230万元就先汇到了其外甥秦某的账上，留给秦某和陈某1继续在桂林投资。因为秦某和陈某1在与桂林东德置业有限公司和解协议上这事上出了不少力，其就在秦某和陈某1成立的桂林博某商贸有限公司上投进了由桂林市东德置业有限公司退还的200余万元资金。公司由秦某和陈某1负责经营，并且其与秦某和陈某1达成了一个投资协议，公司盈利其占50%，秦某占30%，陈某1占20%。桂林博某商贸有限公司现在处于无法经营状态，没有资金也没有项目。具体经营管理其不太清楚，其需要钱就给秦某和陈某1打电话，他们就把钱汇给其指定的账户。在桂林博某商贸有限公司经营近4年期间，公司及家里需要用钱时，其也是让秦某从桂林博某商贸有限公司汇给其，部分款项有借款条，前后近70多万元到80万元左右。其他钱具体去向其不清楚，可能公司开销花了一部分，做股票赔了一点，这样公司就黄了。
成立桂林博某商贸有限公司是秦某和陈某1提出来的，说做私募能挣钱。于是其回到北京后经董事会开会同意才投资200万元到桂林博某商贸有限公司。当时其和郑某1参加董事会，另外给陈某1打电话，陈某1也同意了，并且有会议记录，会议记录上有陈立位和郑某1的签字。返还的230万到秦某及陈某1账上继续投资，也经过董事会同意，三方都同意了，也有会议记录。与蒋某投资和解后，蒋某退到其卡上50万其也投资到桂林博某商贸有限公司了。
其在桂林投资桂林博某商贸有限公司的依据是以北京富泽华物业管理有限公司大股东的名义和秦某及陈某1三个人签署“博某商贸有限公司投资协议”以及在2010年4月29日签署的“投资合作协议”。其投资桂林博某商贸有限公司在电话里与郑某1说过，郑某1同意了。两份协议都是真实意思表达。“博某商贸有限公司投资协议”和“投资合作协议”桂林和北京都有。秦某在成立桂林博某商贸有限公司后给其个人账户上的汇款用于富泽华公司的运营上了，极少部分其个人花销了。其可以提供相关凭证，可能会有部分票据在立元公司拿走的账本票据那里。其把秦某在成立桂林博某商贸有限公司后给其个人账上的钱汇到富泽华公司有30万左右，具体数额其记不清了。
2.证人陈某1的证言证明：富泽华公司于1997年9月6日成立，注册资金30万元整。当时立元公司委派公司工作人员陈立位出任富泽华公司法人，负责双榆树海淀区榆苑公寓的物业项目工作。注册资金30万元全部由立元公司出资，工商登记立元公司出资12万元，陈立位出资18万元。陈立位是北京富泽华物业管理有限公司法人。
陈立位自1997年9月至2011年8月任北京富泽华公司法人期间，违法公司财务管理规定，未经公司全体股东同意，支付其妻子郑某1人寿保险合计197538.80元；支付其女儿陈某1的学校学杂费合计100250元。其没同意陈立位给其妻子郑某1报销个人人寿保险费用及女儿陈某1报销学杂费，其没参加这事的股东会，也没见过这事的会议记录。郑某1入股成为富泽华物业公司的股东是陈立位事先通知的其，其当时在外地出差，事后补签的字。
其不知道公司购买凌志汽车的事情，公司没有购买汽车后挂在个人名下的规定，其没见过关于这种事情的董事会会议记录。关于陈立位向桂林东德置业公司投资失败后，与蒋某和解后把返还款继续留在桂林继续投资桂林博某商贸有限公司一事，其不知道也不会同意。本来其去桂林做工作与蒋某和解就是要把投资款还回到富泽华公司，后返还款一直没到富泽华公司的账上。其不知道陈立位在桂林投资失败和解后把返款230万元留在桂林继续投资的事情，也不知道陈立位说的桂林返款其中50万元的去向，其只知道秦某是陈立位的亲外甥，借款的事没有经董事会同意。
3.证人郑某1于2014年12月5日的证言证明：其和陈立位是夫妻关系，有一女儿叫陈某1。其在富泽华公司是股东，另外股东还有陈立位及立元公司。其不参加公司具体管理，公司需要股东决议其会到场。富泽华公司确实曾为为陈某1报销学杂费，是其为陈某1交的学杂费，每次都是其向陈立位要钱，后把发票交给陈立位。每学期交1万1千多元，具体数目其记不清了。发票开的是陈某1的名字。其知道富泽华公司为自己报销一部分人寿保险费用的事情，这些保险费用大部分是转账或现金，交完钱其就把发票交给了陈立位，具体交了多少保险费其也记不清了。公司报销陈某1学杂费及其部分人寿保险的事情股东都知道，是口头协议，没有书面记录材料。
证人郑某1于2015年3月3日的证言证明：其不知道给其报销个人人寿保险费用及女儿陈某1报销学杂费是否经董事会决议，其就是要交费用时和陈立位说，后把票据交给陈立位报销，也有先从公司拿支票后再把发票送给公司。其也不知道富泽华公司向桂林投资的事情。
证人郑某1于2016年4月8日的证言证明：富泽华公司有一辆凌志汽车落在其名下，其当时作为公司股东同意此事，而且其也打电话给陈某1说过，但买车一事没有进行董事会议进行表决，也没有会议记录。凌志汽车一般是其使用接送孩子，有时陈立位也会使用，公司其他员工偶尔也会用。
其知道富泽华公司财产投资桂林博某公司一事，是陈立位告诉其的，说有这么一个投资的事情。就这件事，公司没有召开董事会议，也没有形成会议记录文件。投资一事其同意，其支持陈立位。
4.证人周某的证言证明：其于1997年至2014年5月在富泽华公司上班，2011年8月公司董事会正式宣布其任总经理，之前总经理是陈立位，其担任副总经理。其知道富泽华公司的账册在2014年封存的事，当时因为领导层决定要查帐，所以立元公司的人及股东陈立位和立元公司的会计等人，一起清点封的箱子，后从富泽华公司运到立元公司保存的。2014年6月20日，三箱账本运到北京中守会计师事务所有限责任公司做司法审计时才打开，当时其在场，还有中守的人及立元的人和尚威润智的人一起拆箱清点的帐本。富泽华有一辆凌志汽车是郑某1一个人用。富泽华公司没有财务报销制度，所有支出报销必须经陈立位签字。
5.证人王某的证明：其和陈立位是战友，其曾于2007年借给过陈立位100万，具体时间记不清了，印象中应该是现金，陈立位已经把钱还给其了，大概这笔钱用了有两年左右，借这笔钱时陈立位说是桂林投资用的，陈立位还了100万。
其单位在2008年8月入账一张70万元的转账支票，开票单位是北京市立元房地产开发有限责任公司，是陈立位拿来入账的。后其单位以70万现金的方式把钱交给了陈立位，其公司有支出凭证及相关记账凭证，陈立位在支出凭证上有签字，其不知道这笔钱的具体用途。
6．证人韩某的证言证明：其于2006年7月到2014年7月在富泽华公司担任出纳。经其核实公司账本，郑某1在公司报销保险发票，有6笔是经其报销的，都是陈立位同意批准后，其开具的支票或现金。公司账上共有8笔陈某1报销的学杂费，其核实了一下公司账目，其中7笔是其经手，都是经陈立位签字同意的。郑某1在富泽华公司没有具体职务和负责的事项，是股东之一。陈某1是陈立位和郑某1的女儿。
2014年6月20日从立元公司把三箱账本运到北京中守会计师事务所公司做司法审计时其在场，其跟大家一起把帐运到中守的，当着中守的人及立元的人和尚威润智律所的人一起拆箱清点的帐本。
7.证人苗某的证言证明：其于2002年12月到2013年4月在富泽华公司工作。陈立位担当富泽华公司法人兼股东，立元公司也是股东，还有一个股东是郑某1。富泽华有一辆凌志汽车，但具体是富泽华公司的还是个人的其也不清楚，就是郑某1个人用。其一直以为是郑某1个人的。郑某1在富泽华公司没有具体职务和负责的事项，就是股东之一，也从不参与公司经营。
2014年6月20日从立元公司把三箱账本运到北京中守会计师事务所公司做司法审计时其在场，其跟大家一起把帐运到中守的，当着中守的人及立元的人和尚威润智的人一起拆箱清点的帐本。这些帐本原来在富泽华公司放着，后来领导层因为要查账，所以有股东立元公司的人及股东陈立位和立元公司的会计及其等人在场，一起清点封箱，后运到立元公司保存的。
8.证人罗某的证言证明：其系富泽华公司工程部的经理，其不知道凌志汽车是什么途径来的，挂在谁的名下其也不了解，其在公司也没有使用过这辆车，其项目部的员工出去办事都是骑自行车或坐公交车。
9.证人李某的证言证明：其从1998年就开始在富泽华公司上班，从事维修工作。公司法人是陈立位，经理是周某，下边有项目经理。其不知道公司是否有一辆凌志汽车，其没有用过凌志汽车，出去维修其都是骑车或公交车，其也没听说过或见过别人开那辆车。
10.证人陈某1的证言证明：其在1994年11月至1999年12月在立元公司工作，任公司出纳。富泽华公司成立于1997年，当时立元公司做完了榆苑公寓的项目，为了更好的管理，才成立的富泽华公司，当时公司就让陈立位当法人，资金都是由立元公司出的，但为了监督和管理富泽华公司，就安排陈立位18万元的股份，立元公司占12万元的股份。因为当时其是立元公司的出纳，所有工商局的事都是其去办的，就连富泽华的名字都是其给起的。
11.证人蒋某的证言证明：陈立位和其父亲是战友，也是桂林老乡。陈立位在桂林市工商局注册了桂林东德置业有限公司，并将其挂在公司股东名下，但实际其不参与该公司管理，就给陈立位推荐工程项目，由陈立位投资并出人管理财务，工程获利后按陈立位70%，其30%分配利润。其和陈立位一起合作了两个项目，两个项目共投资近400万元，但工程都没有完工，陈立位要退出这些项目。所以其和陈立位就达成和解协议，再退陈立位280万元。在合作协议达成之前其退到陈立位公司账上50万元，另外之前陆续给陈立位拿回现金67万左右，是其从项目里提出的给的陈立位，每次几万元不等，这部分钱其没有凭证。在合作协议达成后280万都退了，但不都是退给陈立位，具体是在2009年6月18、19日，其分别给陈立位指定的农业银行账号6228及尾号是6515的账上汇去10万和40万。后来的230万按陈立位的授意，都分别汇给了陈立位的外甥秦某账上了，因陈立位说他还要在桂林在投资，要把这部分钱留在桂林用。所以让其把钱汇给秦某的账上，但其怕说不清楚，所以一部分钱汇给秦某后，就让秦某给自己写有收条。
12.证人秦某的证言证明：桂林博某商贸有限公司成立于2009年4月22日，其是公司法人、经理、执行董事。为了节省公司年审的费用，后加的陈某1为股东，也是公司监事。公司还有一个会计，但财务也是其管理，公司实际控制的人是陈立位。陈立位在桂林市东德置业有限公司投资失败后，在2009年6月13日与蒋某签订了一份和解协议，由蒋某退还陈立位280万元，桂林博某商贸有限公司就是用这个钱来运营的。公司成立是秦某、陈立位和陈某1三人商量后，经陈立位同意成立的。因为陈某1认识在上海做私募投资公司的朋友，想让公司跟着陈某1的朋友做投资，后因资金问题及市场原因，就不做私募投资了，后陈立位又急着想把钱挣回来还给富泽华公司，当时股市行情不错，就以公司开的证券户做股票，由其进行操作，因股市不好赔了20万左右，就不做了，还有一个原因是富泽华公司的另一个股东陈某1追问这笔钱的去向，公司就无心再投资了。公司其余的钱就由其陆续从该公司的账户上转到其交通银行账户上。其再以从账户里提出现金和转账的方式给了陈立位农行账户上。前后几年，其从公司账户上给陈立位86万左右。然后公司就黄了。公司成立前因为要解决与东德公司的问题，包括律师费等用了40万左右的费用，陈立位为了还他从王某那借款的40万也拿走40万，公司在股市赔了20多万，公司近4年的房租、水电及工资发放近80万。另外公司的一些招待费也是先从公司的账上转到其个人账户，再提出现金花出去。现在公司就是没有业务没有资金，但没有注销。其有公司账里给陈立位86万的凭证，但从公司账上到其账上大部分都是陈立位电话或口头通知其，其和陈某1才操作的，只有部分是陈立位签字的，因为公司也不很正规所以大部分没有陈立位的签字，同时陈立位也没有说明支付的理由。陈立位成立投资桂林博某商贸有限公司的事情陈某1不知道，后来陈某1追问和解的280万元这笔钱时，其才告诉陈某1投资桂林博某商贸有限公司这个事。蒋某返还到陈立位农行账户里的50万元也投资到了桂林博某商贸有限公司了，当时陈立位也在桂林，秦某就直接拿着陈立位的农行卡及身份证去的桂林一家农行直接转到秦某的农行账上，后秦某从农行账上转到桂林博某商贸有限公司的账户上。
在桂林博某商贸有限公司成立后，为了规范公司的行为，陈立位、陈某1和其在2009年7月10日签了一份“博某商贸有限公司投资协议”，是其和陈某1在协议上签完字，寄给了陈立位，陈立位看完后，同意了才让其在协议上盖了陈立位人名章，当时为了公司方便工作，陈立位的人名章放在桂林由其保管。这份协议就是陈立位和陈某1及秦某三人签的“博某商贸有限公司投资协议”。成立桂林博某商贸有限公司没有签过别的协议，但是在起草该协议前，印象中其个人起草了一份“投资合作协议”，是以桂林市东德置业有限公司与桂林市博某商贸有限公司为甲乙双方，但“投资合作协议”当时没有签署。2010年4月29日签署的“投资合作协议”的内容大体是其个人起草的那份，但其记得乙方应该是桂林市东德置业有限公司，因为其看到警方出示的协议，两页字体不一样，第一页的字体与第二页完全不是一个字体，要是完全是其起草的那份协议，其不可能犯两页纸字体不一样的错误。第二页确实是其起草的那页。2010年4月份，陈立位要求把三人签署的“博某商贸有限公司投资协议”之前其起草的“投资合作协议”签上字盖上博某商贸有限公司的章后寄给他，后其没见过这份“投资合作协议”，别人在签什么字盖什么章其就不知道了。这份“投资合作协议”肯定不是三人成立桂林博某商贸有限公司的本意，因为三人都觉得太简单了，后三人才一致同意签署的“博某商贸有限公司投资协议”。其认为桂林博某商贸有限公司成立的资金都是陈立位个人出的，陈立位需要现金时，都是陈立位电话或口头告诉其的，再由其和陈某1操作从公司账上转到其账上，再转给陈立位个人账上。只有部分有陈立位的签字，因为公司的资金都是陈立位个人出的，所以没有很正规，大部分没有陈立位的签字，同时陈立位没有说明支付理由。
13.证人陈某1的证言证明：其在2009年4月22日桂林博某商贸有限公司成立时就在该公司任监事，2010年5月18日任该公司股东，占20%的股份，但占20%的股份是虚的，只要是为公司年审节省一点费用。公司法人，经理、执行董事是秦某，其是公司监事。公司没有其他人员。公司实际控制人是秦某的舅舅陈立位。陈立位在桂林市东德置业有限公司投资失败后，在2009年6月13日与蒋某签订一份和解协议，由蒋某退还陈立位280万元。桂林博某商贸有限公司就是用这个钱来运营的。陈立位安排秦某做投资经营，其负责找业务。因为其认识一个做私募投资公司的朋友，想让公司跟着其朋友做投资，后来是资金问题及市场原因，就不做私募投资了，其就建议公司做股票。后股市不好，赔了20万左右就不做了，加上手续费赔了30万左右。加上公司的运营开支、房租水电等开支将近70万左右。其余的钱就由秦某以向公司借钱的名义给了陈立位，公司就黄了。公司没有业务也没有资金，但没有注销。桂林博某商贸有限公司运营的钱是陈立位从富泽华公司拿来的钱及借他朋友的钱投资到桂林市东德置业有限公司失败后，协议退回那部分钱。陈某1不知道陈立位成立投资桂林博某商贸有限公司这事。因为其投资桂林市东德置业有限公司失败后出了不少力，再就是陈立位还是想把投资的损失在挣回来，就还让其在桂林博某商贸有限公司继续干。
桂林博某商贸有限公司成立依据就是其和陈立位、秦某三个人签的“博某商贸有限公司投资协议”，这份协议是在桂林博某商贸有限公司成立后，为了规范公司的行为三人签的协议，并且其和秦某在先协议上签完后，寄给陈立位，陈立位看完后，同意了才让秦某在协议上盖得陈立位的人名章。桂林博某商贸有限公司就是陈立位、秦某和其三个人的公司，肯定不是和哪个公司一起成立的，因为是陈立位个人投资的钱，让其和秦某管理这个公司。成立桂林博某商贸有限公司其他协议其肯定没有参与过，其也不知道。桂林博某商贸有限公司不是陈立位所在公司投资的，要是陈立位所在的富泽华公司投资的话，肯定是从富泽华物业公司转钱到桂林博某商贸有限公司，桂林博某商贸有限公司的成立就是陈立位想把东德赔的钱挣回来，才成立的。其之前没见过2010年4月29日的“投资合作协议”，因为其看完“投资合作协议”后发现比以前的“博某商贸有限公司投资协议”简单多了，并且是陈立位签完后还盖的富泽华公司的章，这不应该，因为是陈立位个人投资，不应该盖公司章。不过其听秦某说过陈立位对“博某商贸有限公司投资协议”不满意。
14.证人郑某1的证言证明:陈立位是其前夫。其曾借给过北京富泽华物业管理有限公司40万元钱，是2007年借的，具体的记不清了。郑某1不知道借给北京富泽华物业管理有限公司的钱用途是什么。40万已经还了，大概不到十个月，转账给郑某1的，并且给了点利息，连本带息一起转的。
15.中国建设银行转账支票存根、中国建设银行转账支票、银行进账单、支出凭证、记账凭证，证明2003年7月31日，周某收到立元房地产公司往来款70万元；2003年8月1日，北京寅丰房地产开发有限公司收到转账支票70万元，盖有立元房地产公司财务专用章、陈某1印；2003年8月5日，立元房地产公司向北京寅丰房地产开发有限公司转账70万元，同年8月8日北京寅丰房地产开发公司支出70万元用于支付立元往来款，领款人陈位伪。
16.工商银行交存入资资金凭证、郑某1、陈立位银行存折明细证明：1997年7月22日，立元房地产公司向富泽华物业公司存入12万元，陈立位向富泽华物业公司存入18万元。2003年8月26日，陈立位向富泽华物业公司存入62万元，郑某1向富泽华物业公司存入8万元。2003年8月12日，陈立位开立存折，8月13日存入70万元，8月26日现支8万元，转支62万元。2003年8月26日，郑某1存折现开8万元，同日转支8万元。
17.企业法人营业执照、组织机构代码证证明：北京富泽华物业管理有限公司住所在北京市海淀区双榆树榆苑公寓4号楼，法定代表人为陈立位，注册资本100万元。北京立元房地产开发有限责任公司住所在北京市海淀区双榆树榆苑公寓4号楼，法定代表人为陈某1。
18.报案材料证明：立元公司报案的情况。
19.立元公司出具的挪用房屋公共资金、水电燃气供暖费和代管门脸房地下室租金收入说明证明：富泽华收取的房屋公共维修基金中修费180.57万元已被挪用;富泽华公司长期拖欠供电局等公共事业单位供电费；富泽华公司代管门脸房地下室租金收入522.72万元已被挪用。
20.北京中守会计师事务所出具的说明证明：富泽华公司2006年至2010年收取的电费均存入公司广发银行知春路支行基本账户，并计入其他应付款——电费。截至2010年末余额为114万余元，陈立位没有按照国家供电公司规定和公司财务管理制度对该类专项款进行专项管理，而是擅自挪用该专项款进行对外投资等。截至2010年12月31日，公司银行存款账户余额只有16万余元。2013年9月6日，北京市电力公司海淀供电公司发出了停电通知。2013年9月8日，北京市电力公司海淀供电公司发出了电费催交通知书，通知富泽华公司累计拖欠电费本金1176692.01元。
21.公司成立大会会议记录，证明富泽华物业公司成立的情况。
22.富泽华公司收取的费用明细证明：
（1）榆苑公寓中修费收取明细，证明富泽华公司于1998年至2005年期间富泽华公司榆苑项目部收取中修费合计1805733.94元。
（2）记账凭证、缴款书、发票，证明2004年3月，富泽华公司将榆苑项目的相关收入，包括“其他应付款”中的代收供暖费16527.42元、公共维修金2085.9元、房屋维修费3304.01元以及“预收账款”中的物业费7346.97元、576元贷出到“现金”会计科目下，共计29840.3元；缴款书和发票仅为部分。
（3）记账凭证、支出凭证、支票存根、发票、电费缴费单，证明2007年11月7日富泽华公司从广发银行账中支付清河（代收）2007年11月电费44437.14元。
（4）记账凭证、银行回单、缴款书、发票，证明2010年9月29日富泽华公司收到4号楼6-701的供暖费1605元，进入到公司广发银行账户。
（5）记账凭证、发票，证明2004年3月，富泽华公司将榆苑项目的相关收入，包括“其他应付款”中的平房押金12126.4元，其他应收款10万元、预收账款中的房租112126.4元贷出到“现金”会计科目下，共计224252.8元；发票仅为谢某2006年1月房租10269.4元。
（6）记账凭证、支出凭单、支票存根、发票，2007年9月12日，富泽华公司从广发银行账户中支付华直水费（7、8月份）7219元。
（7）榆苑公寓公共维修基金收取明细，1998年至2005年每建筑平方米7.06元收取。一号楼：共170户，面积：18459.17平方米，已收中修费1088053.29元，未收中修费：24895.81元。三号楼：共88户，面积：10741.09平方米。已收中修费：588226.71元。四号楼：共160户，面积：9270平方米。已收公共维修基金：129453.94.已收合计：1805733.94元。
23.账册交接情况：
（1）北京富泽华物业管理有限公司财务交接情况说明证明：①固定资产总额为：2001403.94元。②“其他应收款”13755052.99元。其中应收回欠款为14441159.04元，应付借款为68610605元。③“应付账款”账面余额为1146962.42元。④1997-2011年8月账面累计亏损3757719.56元。⑤“银行存款”实际余额3074元。其中光大银行3072.04元，广发银行为2.55元。⑥实际库存“现金”为34370.98元。⑦2011年8月31日应付未付款1675398.65元。⑧物业2011年员工薪金、社保月支出103101.28元，其他人员社保年支出34890.84元，业务往来单位年付款2811000元。⑨陈立位个人从寅某借款75000元。其中2009年1月13日借款50000元，2011年6月16日借款25000元。⑩2011年8月15日召开了公司会议。本次交接公司财务状况余额，交接日之前的公司账面应收支款及遗留问题由陈立位负责处理，处理方案待财务审计后报立元房地产公司商定。本次交接日之后公司负责人为周某，有周某全面负责公司运营、人事、财务等日常工作。
（2）郑某1提供的备忘录证明：公司股东同意对富泽华物业公司开办以来的经营及财务状况进行核查；经商定于2014年6月11日上午9点正式开展工作，地点在立元办公楼。届时股东应到场；双方商定核查人员为具备会计师资格证的下列人员：李某2、姜某、周某、韩某。股东方可另派一名现场监督人员。公司同意接送陈某2；各方同意待核查结果经股东确认签字后将封存的富泽华公司所有账册返还富泽华；本备忘录一式三份，各股东各执1份。经股东签字后生效。
（3）交接记录证明：2014年6月24日在北京中守会计师事务所有限责任公司移交了北京富泽华物业管理有限公司会计账目凭证三箱共计399本。其中1号箱153本，2号箱115本，3号箱131本。经双方确认无误。移交人：董洁接收人：王应华监交人：马毅
（4）会计账目移交凭证证明：2012年7月2日封存的富泽华公司会计账目凭证共计3箱399册于2014年6月20日移交，由中守会计事务所和北京尚威润智律师事务所共同保管。
24.北京中守会计师事务所出具的说明证明：根据富泽华公司账目的审计情况，结合富泽华公司的银行交易明细，从2010年2月至12月，富泽华公司所有往来账目中没有陈立位个人名义的还款记录；从2010年2月至12月，富泽华公司所有账目中均没有陈立位个人名义的现金入账及个人汇款记录。
25.北京富泽华物业管理公司会计账目凭证移交情况说明，证明北京尚威润智律师事务所作为北京立元房地产开发有限责任公司的常年法律顾问，接受北京立元房地产开发有限责任公司的委托，于2014年6月20日参与了北京富泽华物业管理公司账目凭证的移交工作，北京立元房地产开发有限责任公司移交给会计账目凭证接收方北京中守会计事务所共3箱已经封存的会计账目凭证，总计399本，由北京中守会计师事务所对所移交的北京富泽华物业管理公司账目凭证进行司法审计。
北京尚威润智律师事务所作为监督移交方监督了账目凭证移交的全过程，3箱会计账目凭证的封存日期为2012年7月2日，移交时封条完好无损，北京立元房地产开发有限责任公司对会计账目凭证移交的现场进行了全程录像，并且北京立元房地产开发有限责任公司、北京中守会计师事务、北京尚威润智律师事务共同签署了《北京富泽华物业管理公司会计账目凭证移交记录》。
26.会计账目凭证移交情况说明证明：北京市立元房地产开发有限公司于2014年6月20日，参与了北京富泽华物业管理公司账目凭证的移交工作。北京市立元房地产开发有限责任公司移交给会计账目凭证接收方为：北京中守会计师事务所，共3箱已存封的会计账目凭证，总计399本。由北京中守会计师事务所已交的北京富泽华物业管理公司帐目凭证进行司法审计。
27.周某出具的说明证明：周某自2011年1月接手富泽华公司账目及管理后，对公司的银行交易明细作出说明，从2011年1月至2014年12月，富泽华公司所有的往来账目中没有陈立位个人名义的还款记录；从2011年1月至2014年12月，富泽华公司所有账目中均没有陈立位个人名义的现金入账及个人汇款记录。
此外，周某从2011年8月至2014年5月在富泽华公司任总经理。在此期间，陈立位在2012年1月以现金方式向员工补发2011年4月至8月的部分工资，未在公司账面体现。共计186526.92元。除此以外没有其他款项入公司账面。
28.为郑某1报销记账凭证、发票、支出凭单证明：富泽华公司2008年4月23日为郑某1支付体检费2133元，2006年3月23日为郑某1支付保险费47910元，2006年11月5日支付郑某1保险费6887.2元，2006年10月23日支付郑某1保险费6887.2元，2008年2月4日支付郑某1保险费67910元，2008年11月13日支付郑某1保险费6877.2元，2009年10月13日支付郑某1保险费6887.2元，2010年4月支付郑某1保险费54180元。以上共计199671.8元。2010年之前均从公司广发银行存款贷出、计入应付福利费或职工福利费，2010年后从现金项贷出、计入职工福利费。
29.太平洋人寿保险公司北京分公司提供的资料一组证明：郑某1在该公司的投保情况，四张保险专用发票缴款到账时间分别为2006年11月8日、2007年11月9日、2008年11月10日、2009年10月30日，均为支票缴费、缴费单位为富泽华公司，对应的保单为两份，第一份：投保人郑某1、被保险人郑某1，累计交费金额50580，第二份：投保人郑某1、被保险人陈某2，累计交费金额77149.6元。
30.为陈某1报销记账凭证、发票、支出凭单证明：2006年4月12日富泽华公司为陈某1支付学杂费12250元，收据3月20日2000元、发票2006年3月23日10250元；2006年12月富泽华公司为陈某1支付学杂费12250元，发票为2006年10月31日10250元、收据为9月1日2000元；2007年1月富泽华公司为陈某1支付学杂费12250元，发票2007年4月17日10250元、收据3月1日2000元；2007年6月27日支付陈某1学杂费12250元，发票2007年10月31日10250元、收据2005年11月14日2500元；2008年4月16日支付陈某1学杂费10250元，2008年7月15日支付陈某1学费16000元，收据2008年11月19日3500元、发票2008年11月5日12500元；2010年1月18日支付陈某1学杂费12500元，发票2009年10月27日12500元；2010年10月28日支付陈某1学费12500元，发票2010年4月1日12500元。均从现金项贷出，计入应付福利费及职工福利费、教育经费。以上共计100250元。
31.记账凭证、支出凭证、支票存根、发票证明：2010年9月2日富泽华公司支付凌志汽车的保险费及修理费15000.52元，会计计入“管理费用—办公室—（费用项目）修理费，汽车保险及修理（郑）”发票金额机动车辆保险7567.12元，机动车交通强制保险1441.4元，修理费5992元，共计15000.52元。
32.机动车销售统一发票记账联、刷卡消费小票、车辆登记信息证明：购货人为郑某1的雷克萨斯2362CC小轿车（发动机号码×××），价税合计39万元。广丰通田汽车贸易有限公司提供的刷卡小票显示2009年9月18日，陈立位分两笔刷卡消费共计418000元。×××雷克萨斯牌红色小型汽车（发动机号码×××）所有人为郑某1，初次登记日期2009-09-29。
33.富泽华公司账面应收回欠款明细表证明：科目名称焯桥房地产，应收回欠款余额（借方）42万元，备注：用于购买红色雷克萨斯轿车39万。
34.立元公司出具关于购买雷克萨斯轿车的说明，证明北京富泽华物业管理有限责任公司财务在审核财务时，账目上至今有应收北京焯桥房地产开发公司欠款，共计人民币42万元。陈立位本人向财务讲：焯桥房地产公司的欠款已返还，他本人用该款去购买了雷克萨斯轿车1辆。购车发票本人持有，没有拿回公司所以财务至今没有平账。说明人：周某2016年7月28日
35.博某商贸有限公司投资协议，证明桂林博某商贸有限公司于2009年4月成立，注册资本50万，法人为秦某，监事由陈某1担任。公司专为资本市场投资而设立的项目公司（公司实控制人为陈立位）。本公司与自然人陈立位达成投资协议，由陈立位出资贰佰万元作为本公司投资资本市场原始本金。
公司实际投资资金为投资人陈立位个人筹集。原始投资资金将不用于本公司红利分配，不计入原始股本。投资人陈立位有权决定公司的经营管理，并可在协商的前提下撤出所有投资资金。
签字落款为投资人：陈立位（人名章），公司法人秦某，公司监事陈某1。2009年7月10日。
36.记账凭证、支出凭证、支票存根、发票,2007年4月3日，富泽华公司从广发银行账户向桂林市科冠商务有限责任公司转账36万元；4月10日，向东德置业公司转账50万元,会计计入“其他应收款—桂林公司”。2007年8月2日，富泽华公司从广发银行账户向桂林市东德置业有限公司汇款50万元，会计计入“其他应收款—桂林公司”；2007年8月21日、22日，富泽华公司通过郑某1（40万）、周某（60万）的账户，借款给桂林东德公司100万元，收款方为陈代猛；2007年8月30日会计从“现金”项目贷出、计入“其他应收款—桂林公司，往来款（东德）”2008年5月27日，以归还郑某1借款为名支出40万元，5月30日记账偿还郑某1借款。5月27日向郑某1转账40万元；2007年3月27日，富泽华公司支出10万元现金存入蒋某账户，用于桂林公司借款；2007年3月16日，富泽华公司支出5万元现金存入陈某3账户，用于桂林公司借款；2007年3月12日，富泽华公司支出8万元现金存入陈某3账户，用于桂林公司借款。
37.富泽华公司广发银行账户交易明细，证明2007年4月3日，转账票据出账36万元；同年4月10日，转账票据出账50万元；（同年7月27日转账票据出账50万元，7月30日转账票据入账50万元）同年8月2日转账票据出账50万元；2008年4月11日，转账票据出账40万元。
38.陈立位农业银行账户（4515）交易明细，证明2009年6月18日转存40万元，6月19日现存10万元。6月19日转支50万元。
39.蒋某转账凭条，2009年9月30日汇款给秦某10万元，2009年11月11日汇款给秦某15万元，2009年7月13日汇款给秦某90万元，8月5日汇款给秦某50万元，9月1日汇款给秦某50万元，11月4日汇款给秦某15万元。以上共计230万元。
40.秦某中国建设银行账户（4230）交易明细，证明该账户于2009年9月30日收到蒋某转账10万元，同年11月4日转账存入15万元；该账户于2009年8月13日向桂林博某转账60万元，9月22日向桂林博某转账40万元，11月13日分两笔向桂林博某转账30万元，11月16日向陈某1转账3万元，当日向桂林博某转账5万元。该账户多数支取记录为现金取款。
41.秦某提供的陈立位借款明细表及部分领、借款单、银行业务回单，自2010年2月26日至2014年6月3日，陈立位借款明细情况，金额共计126万元。
42.桂林市工商局提供的桂林博某商贸有限公司工商登记、年检档案材料，证明桂林博某公司的基本情况，该公司于2009年4月22日设立，注册资本50万元，股东为秦某（出资40万元，占比80%），陈某1（出资10万元，占股20%），法定代表人为秦某。
44.周某出具的证明，证明周某于2011年8月15日接管北京富泽华物业管理有限公司总经理一职。当天与陈立位交接时所有的存档文件以及交接账目中，没有发现陈立位的辩护律师向北京市海淀区人民检察院所提交的由陈立位、郑某1所签署的:北京富泽华物业管理有限公司向桂林博某商贸有限公司投资的股东会决议文件以及投资的授权文件。另其于2014年10月不再担任总经理职务。
44.工作说明，2016年4月6日海淀公安分局经侦大队民警通过电话6839****咨询公安交通管理局车辆管理所，北京在车辆限购政策之前，所有手续合法齐全的公司都可以以公司名义购买机动车，并且依法发放车辆牌照。
45.受案登记表，证明被害单位富泽华物业公司报案的情况。
46.身份材料，证明被告人陈立位的身份信息。
47.到案经过，证明被告人陈立位于2015年2月5日因涉嫌挪用资金罪被海淀分局刑事拘留，后因海淀检察院不予批准逮捕，认为证据不足，于2015年3月13日被取保候审。经工作，2015年12月9日海淀区人民检察院对陈立位批准逮捕。预审大队民警经电话与陈立位联系，告知其被逮捕情况，2015年12月15日，被告人陈立位自行前往公安机关。
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