安徽省宿州市中级人民法院
民 事 判 决 书
(2015)宿中民二终字第00502号
上诉人(一审被告)：王倩冉，女，1995年8月6日出生，汉族，居民，住安徽省宿州市埇桥区埇桥办事处大河南街***号，公民身份号码3422011995********。
被上诉人（一审原告）：张波，男，1971年2月8日出生，汉族，居民，住安徽省宿州市埇桥区南关办事处汴河中路京华大厦*单元****室，公民身份号码3422011971********。
委托代理人：侯先运，安徽民之声律师事务所律师。
一审被告：王会，男，1972年2月18日出生，汉族，居民，住安徽省宿州市埇桥区埇桥办事处大河南街126号，公民身份号码3403211972********。
一审被告：武杰，男，1980年7月8日出生，汉族，居民，住安徽省宿州市埇桥区道东办事处崔元路二巷***号，公民身份号码3422011980********。
上诉人王倩冉因与被上诉人张波、一审被告王会、武杰民间借贷纠纷一案，不服安徽省宿州市埇桥区人民法院(2015）埇民一初字第07998号民事判决，向本院提起上诉。本院于2015年12月16日立案后，依法组成合议庭，开庭进行了审理。上诉人王倩冉、被上诉人张波及其委托代理人侯先运、一审被告武杰、王会到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
王倩冉上诉请求：请求判决驳回张波对王倩冉的诉讼请求。事实及理由：其并非故意出借银行卡给王会使用，且根据合同相对性原则，其并非合同相对方，也未使用案涉借款。一审法院判决其承担连带责任无法律依据。
张波辩称：1、一审法院认定事实清楚，武杰、王倩冉系合伙人，且案涉借款用于其共同经营的自行车生意，理应共同承担还款责任。2、王倩冉、武杰出借银行卡违反法律规定，也应承担连带责任。请求驳回上诉，维持原判。
王会述称：对王倩冉的上诉意见无异议。
武杰述称：对王倩冉的上诉意见无异议。
张波向一审法院起诉要求：判令王会、武杰、王倩冉偿还借款本金400万元及利息（按月息2.5分计算，自2015年9月6日起至偿还完毕之日止。并承担本案的诉讼费、财产保全费用。
一审法院认定事实：张波与王会系朋友关系，王会因经营自行车生意需要资金数次向张波借款600万元，王会于2014年5月8日向张波出具借条：“今借到张波人民币陆佰万元正（￥：6000000.00元正）”。2015年9月5日，王会在上述借条下方另注明：“截止2015年9月5日，王会尚欠张波借款本金400万元，以上利息全部付清（按月利息2.5分支付）”。在双方借款期间，武杰、王倩冉分别在农业银行、农商银行办理了银行卡交给王会用于借款使用。
一审法院认为：合法的借贷受法律保护。王会尚欠张波借款本金400万元及其自2015年9月5日后的利息，事实清楚，有出具借条为证，王会当庭也予以认可。故张波要求王会偿还借款本金400万元的请求予以支持。张波要求王会按月利率2.5%承担借款的利息的主张，超出了法律规定，超过部分的利息不受法律保护。王倩冉、武杰为王会借款、经营活动提供、出借自己的银行卡，违反了中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》第六十五条关于存款人使用银行结算账户，不得出租、出借银行结算账户的规定。同时根据《最高人民法院〈关于出借银行账户的当事人是否承担民事责任问题的批复〉》规定：“出借银行账户是违反金融管理法规的违法行为，人民法院应当依法收缴出借账户的非法所得并可以按照规定处以罚款，还应区别不同情况追究出借人相应的民事责任”，故王倩冉、武杰应为其过错行为承担相应的法律责任。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决：王会于判决生效后10日返还给张波借款本金400万元及该款自2015年9月6日起、按月利率2%计算至借款实际付清之日止的利息。王倩冉、被告武杰承担连带清偿责任。案件受理费减半收取19400元，财产保全费5000元，合计24400元，由王会承担。
二审中，当事人未提交新证据。
对当事人二审争议的事实，本院认定如下：张波与王会发生借贷关系的期间为2013年3月29日至2014年12月17日。在此期间，张波共向王会提供的王倩冉、武杰银行账户支付借款829.5万元。王会亦通过王倩冉、武杰账户向张波还款。2014年5月8日，经结算，王会向张波出具借条，载明：“今借到张波600万元”。后，张波陆续归还借款本息。2015年9月5日，双方再次结算，王会在原借条下方另注明：“尚欠张波借款本金400万元，之前利息已全部付清（按月息2.5分计算）”。
本院认为：张波主张王倩冉、武杰与王会系共同借款人，应当共同偿还案涉款项，王倩冉、武杰予以否认，王倩冉否认系借款合同的相对人且未使用借款，不应承担连带责任。审理认为，《中华人民共和国合同法》第八条规定：“依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同”。即合同关系只能发生在特定主体之间，只有合同当事人一方能够向合同的另一方当事人基于合同提出请求或提起诉讼，而不能向第三人提起诉讼或请求。本案中，案涉借条上载明了债务人名称为王会，关于尚欠款项结算为王会一人所为。对于案涉借款，张波亦认可由王会予以偿还。因此，本案所涉借款的合同相对方为张波与王会。虽然对于案涉借款出借、偿还未通过王会个人账户，均通过王倩冉、武杰的账户进行操作。但经庭审查明，王倩冉、武杰的账户均长期由王会保管、使用。张波将借款汇入王倩冉、武杰的账户也是依照王会的指示。根据《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条五项的规定：“出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时”。因此，借款支付至王倩冉、武杰账户，系按照约定的方式履行借款合同的表现，并非对借款合同主体的变更。故，王倩冉、武杰并非本案借款人。张波要求王倩冉、武杰承担偿还责任的诉讼请求，无法律及事实依据，本院不予支持。
综上，王倩冉的上诉理由能够成立，一审判决认定事实部分不清，适用法律及判决结果有误，本院予以纠正。经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国合同法》第八条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第九条五项，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款（二）项之规定，判决如下：
一、撤销安徽省宿州市埇桥区人民法院(2015）埇民一初字第07998号民事判决；
二、王会于判决生效后10日内返还张波借款本金400万元及利息（（以400万元为基数，以年利率24%计算，从2015年9月6日起计算至款项实际付清之日至）。
三、驳回张波的其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十九条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
一审案件受理费19400元，财产保全费5000元，合计24400元，由王会承担；二审案件受理费38800元，由张波承担。
本判决为终审判决。
审 判 长 耿 青
审 判 员 张 奥
代理审判员 梁化成
二〇一六年八月二十九日
书 记 员 孙 雷
附：本案适用的法律条文
《中华人民共和国合同法》
第八条依法成立的合同，对当事人具有法律约束力。当事人应当按照约定履行自己的义务，不得擅自变更或者解除合同。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第九条具有下列情形之一，可以视为具备合同法第二百一十条关于自然人之间借款合同的生效要件：
（一）以现金支付的，自借款人收到借款时；
（二）以银行转账、网上电子汇款或者通过网络贷款平台等形式支付的，自资金到达借款人账户时；
（三）以票据交付的，自借款人依法取得票据权利时；
（四）出借人将特定资金账户支配权授权给借款人的，自借款人取得对该账户实际支配权时；
（五）出借人以与借款人约定的其他方式提供借款并实际履行完成时。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第一百七十条第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：
（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；
（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；
（三）原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判；
（四）原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。
原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。