四川省广元市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
(2018)川08刑终32号
原公诉机关广元市利州区人民检察院。
上诉人（原审被告人）文白华，男，生于1981年10月27日，出生地广西壮族自治区凌云县，汉族，小学文化，住广西壮族自治区凌云县。2016年12月29日因涉嫌犯诈骗罪被广元市公安局利州区分局刑事拘留，2017年1月26日被依法逮捕。现羁押于广元市看守所。
辩护人刘刚，四川中玉律师事务所律师。
原审被告人傅朝辉，曾用名付朝飞，男，生于1989年1月16日，出生地广西壮族自治区凌云县，汉族，大专文化，住广西壮族自治区百色市。2016年12月29日因涉嫌犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪被广元市公安局利州区分局刑事拘留，2017年1月26日被依法逮捕。2017年12月29由广元市利州区人民法院决定取保候审，现在家。
广元市利州区人民法院审理广元市利州区人民检察院指控被告人文白华犯诈骗罪、被告人傅朝辉犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案，于2017年12月28日作出（2017）0802刑初475号刑事判决，被告人文白华不服一审判决向本院提出上诉，本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广元市人民检察院指派检察员向庆强出庭履行职务，被告人文白华及其辩护人刘刚到庭参加了诉讼。原审被告人傅朝辉未被申请出庭，本院认为没有必要到庭，本案现已审理终结。
原审法院审理查明，2016年10月上旬，被告人文白华、柳某甲（另案处理）预谋对吴某甲实施诈骗，后以人民币6000元的价格从网上购置了用于诈骗的香港手机电话卡、北京手机电话卡、杨树光的身份证、肖振国、柴建香的农业银行卡后，由柳某甲冒充国务院扶贫办秘书局主任秘书黄铁山，文白华冒充国务院国资委主任杨树光，并通过电话联系上从事民族资产解冻的吴某甲，柳某甲、文白华两人将事先伪造好的国务院办公厅国综字（2016）0905号文件及工作证件通过微信传给吴某甲，谎称中央国务院扶贫办决定用首批民族资产解冻的人民币7200亿元作为扶贫福利基金，拟对48000名贫困人员予以扶贫补助，要发展贫困人员为会员，收取每人报名费人民币108元，后每人可领取扶贫福利补贴款人民币600万元、花园式高层住宅一套等福利。同时，任命吴某甲为扶贫基金全国事务的总联络员。在广元市利州区的吴某甲接到被告人文白华、柳某甲的电话信以为真，又以电话将此电话、微信内容告诉了在成都的被害人崔某甲。后经吴某甲的引荐下，又任命苏某甲、叶某甲等多人分别为西南片区、闽南片区、湖南片区等地负责人，陈某为专职财务，随即吴某甲等人利用被告人柳某甲、文白华发给其的伪造证件大肆发展会员，收取会员费用。
2016年10月28日，被告人文白华、柳某甲以进国务院需要办理接待证件为由要求吴某甲需向其指定的“柴建香”的农业银行卡打进1000人的报名费用，后被害人崔某甲通过银行卡转账的方式向“柴建香”的银行卡转账108000元，钱到账之后柳某甲、文白华找到被告人傅朝辉让其将“柴建香”的农业银行卡内的钱变现，随即被告人傅朝辉联系姚某甲（另案处理）利用POS机刷卡的方式将“柴建香”银行卡内的钱套出，其中柳某甲、文白华各获利48000元，傅朝辉获利500元。
2016年10月30日，被告人文白华、柳某甲以同样的方式从崔金源处骗得3000人的报名费用324000元，并让崔某甲转账到“肖振国”农业银行卡上，到账之后文白华、柳某甲两人拿着“肖振国”的银行卡找到姚某甲让其将卡内的钱变现，姚某甲再次联系到蒙某甲，蒙某甲联系了刷POS机的杜某，杜某联系了李某，当天李某、杜某两人通过刷POS机、转账、取现等方式将该卡内的钱变现和转走，除因刷卡太快被POS机公司冻结了3万元外，其余全部变现，柳某甲、文白华各获利140000元。
2016年11月1日被告人文白华、柳某甲以同样的方式要求吴某甲需向其指定的“柴建香”的农业银行卡打进2000人的报名费用，后崔金源通过银行卡转账的方式向“柴建香”的银行卡转账216000元，钱到账之后文白华、柳某甲通过邓某甲绍联系到冯某甲让其将卡内钱变现，后柳某甲、文白华各获利90000佘元。
被告人文白华、柳某甲分3次从被害人吴某甲、崔某甲处共计骗得赃款人民币648000元。破案后，公安机关追回被告人文白华用赃款购买的宝马牌轿车一辆、赃款人民币30000元。在诉讼过程中，被告人傅朝辉退缴了非法所得人民币500元。
上述事实，一审法院据以认定的证据有：
物证。
Pos机、银行卡、票据、电话卡等，证实被告人实施诈骗以及对诈骗所得银行存款刷卡取现的工具。
书证。
1．受案登记表、立案决定书。证实案件来源合法，启动侦查程序合法，
2．到案经过。证实二被告人系抓获归案。
3．户籍信息。证实文白华、傅朝辉作案时已符合刑事责任年龄。
4．协助查询财产通知书及购车协议等材料。证实文白华以其父亲文某甲的名义在南宁汽车服务有限公司购买宝马汽车一辆的合同及相关单据。
5．担保书、黄铁山和杨树光的工作证及身份证。此部分材料系由被害人崔某甲提供。担保书由“黄铁山”出具，内容为对贫困人员收取报名费108元即可领取补贴款600万元、花园式高层住宅一套、终身享受医疗和养老补助政策。。
6．广元市公安局利州区分局关于协助核实相关案件情况的函及该函的反馈相关情况函。证实广元市公安局利州区分局经向国务院扶贫开发领导小组办公室核实，该办机关、各直属单位无杨树光、黄铁山二人，“黄铁山”出具的担保书中内容是虚假的。
7．扣押决定书及扣押清单、发还物品、文件清单。证实扣押文白华人民币3万元；从吴某甲、苏某甲、叶某甲、杜某、李某处扣押两部手机和一部平板电脑和部分现金、聘书、工作证、资金托管协议、华南民族事务理事会章程等物品、文件进行了照相，部分物品进行了发还。
8．四川省政府非税收入一般缴款书。证实文白华被扣押的3万元已上缴财政专户。
9．调取证据通知书及崔某甲农业银行尾号为6074卡、柴建香农业银行尾号为1772卡、肖振国农业银行尾号为3573卡的交易流水。证实被害人崔某甲通过转账方式于2016年10月28日，向柴建香支付108000元、同年10月30日向肖振国支付324000元、于同年11月1日向柴建香支付216000元。
10．调取证据通知书及开户信息、绑定手机信息银行卡号。证实本案所涉POS机及账户信息及交易流水明细情况。
11．羁押证明。证实被告人文白华、文某甲、傅朝辉、李某、杜某于2016年12月29日至2017年1月5日寄押于广西壮族自治区百色市第二看守所。
12．承办说明。证实公安机关在对被告人文白华、傅朝辉、文某甲、杜某、李某等人所做的搜查、扣押、辨认等均在公安机关或凌晨进行，未找到适合的见证人。
13．承办说明。公安机关说明被告人傅朝辉在广西壮族自治区百色市被抓获之后，民警多次找其谈话，但讯问傅朝辉只有两次，故在百色市最终形成笔录的次数只有两次。
14．证明。由广西壮族自治区凌云县逻楼镇敏村出具，证实被告人傅朝辉表现和家庭情况，请求人民法院对其宣告缓刑，愿意对其监管。
（三）证人证言。
1．证人苏某甲的证言，证实2016年9月底他来到广元，与吴某甲、陈某、叶某甲还有两名不认识的人住在“美力凯莱”宾馆。2016年10月19日，吴某甲把他和叶某甲、陈某叫到807号房间，给他们说有一个中国福利基金会，叫他联系他家乡比较贫困的人，每人交108元工本费，就能得到国家补偿的600万元和一套户籍所在地房子，他们几个觉得可能是假的，吴某甲给他们看了微信里的文件，里面显示的一份中国国务院的文件，上面还有国务院的章，吴某甲还有ＸＸＸ的批示，当时他还是觉得不靠谱，吴某甲就拿出手机打电话给他发文件的人，对方接通电话后，吴某甲就当着他们的面核实了这个事，还说只分给了吴某甲4800个名额。后吴某甲叫他负责闽南地区。于是他就联系了100多人，让他们每人交108元，大概交了10000多元，直接打给了陈某。这些人都通过微信将他们的身份证还有银行卡传过来，他打印在A4的纸上放在档案里。
2．证人叶某甲的证言，证实其与吴某甲跑民族资产解冻的人。2016年9月被吴某甲用电话喊他到了广元，来的时候已有一个姓录的、陈某、苏某甲，还有一个他不认识的人，一起住在“美力凯莱”酒店。其他证实内容与证人苏某甲一致。同时证实自己负责联系湖南片区。他联系了101个人，包括他的108元都打给了陈燕卡上。与吴某甲通电话的人是叫黄铁山。后面陈某和刘律师认为这个事情是假的，去北京核实这个事情的真假，他们就被抓了。
3．证人孙某甲的证言，其系吴某甲的朋友，2016年10月20日左右他到了广元。关于福利基金的事与证人苏某甲、叶某甲证实一致。他只交了三个人共324元，一个是他本人，另外两个是他的朋友。
4．证人王某甲的证言，证实其又叫陈某甲，其受到孙某甲的邀请于2016年10月28日到了广元，吴某甲给他说了中国扶贫基金，他还交了216元给他本人和杨某甲办证。
5．证人黄某的证言，系南宁汽车服务有限公司职员。证实了2016年11月11日，来了两位男性顾客，其中一文姓以其父亲文某甲的名义买了一辆宝马320Li时尚性汽车，价格为277115元，当时全部给的现金。
6．证人黄某甲的证言，证实2016年8月29日一个文姓和一个冯姓的男子在他们店上各买了一辆车；后来文姓男子的哥哥也到他们车行看车，因为没有喜欢的颜色就没有定，后面电话联系时该男子就说已在宝马店买了车。
7．证人吴某甲的证言，证实因跑民族资产解冻的事来了广元，住在“美力凯莱”宾馆，2016年10月6号左右接到一个陌生电话，对方说他是国家国务院扶贫委员会领导小组的秘书叫黄铁山，就将他的工作证、身份证、国务院扶贫办公厅的20160905文件发给了他，内容是给民族资产有功人员发放600万元、一套房产，但是要交108元，这108元就是办理房产证、医疗证、资金使用证的费用，并让他把身份证照片、手机号通过微信发给他，还给他一份委托书，最多只能给他一万个人名额，然后他把这个事情告诉了叶某甲、苏某甲等人。他还与黄铁山谈要把这些人发展为片区负责人。由片区负责人将所有的信息收集起来之后交给陈某，钱也要存到陈燕的卡上。后打电话将此事告诉了崔某甲。对被害人崔某甲被骗取648000元事实的证实，与被害人崔某甲陈述基本一致。
8．证人王某甲的当庭证言，其证实2017年1月5日将被告人文白华、傅朝辉以及犯罪嫌疑人文某甲、李某、杜某从广西壮族自治区百色市以搭乘汽车的方式带回广元，途中保障了每人一座，按时与被告人文白华、傅朝辉等人一起吃了饭，回到广元市公安局利州区分局办案中心已是2017年1月6日凌晨1时，采集信息后，对被告人傅朝辉等人进行了讯问，期间无任何引诱和胁迫。
9．李某的证言，证明他用POS机帮他朋友杜某刷了几笔钱，帮蒙某甲刷了肖振国农行卡上的两笔钱，大概32万元，还帮杜某的朋友刷了5万元钱的事实。
10．杜某的证言，证实帮蒙某甲在ATM机上取了两次钱共4万元，他带蒙某甲到李某处刷卡。
11.冯某甲的证言。证实2016年11月1日其在广西壮族自治区靖西县城中自助银行的ATM机取款1万元。
12．蒙某甲的证言，证实2016年10月30日“老班”打电话找他拿信用卡刷卡，他就带老班找“阿欢”，“阿欢”又带他们见了李某甲，两人一起刷了卡，取了17万左右。
（四）被害人陈述。
被害人崔某甲陈述，其陈述2016年10月下旬，吴某甲打电话给他说他受国务院扶贫办办公厅的直接委托负责东北地区发放扶贫款的事情，国务院的0905号文件。吴某甲用微信将0905号文件还有授权委托书发给了他，授权书上定的是国务院委托吴某甲负责东北片区发放扶贫款全面工作；0905号文件里面写的就是满足此条件的人只要交108元钱，就可以得到600万元和一套房子。他看了之后就打电话问交了这108元钱，600万元钱和房子什么时候能下来。吴某甲说一个星期就可以办好。他问钱交到哪里，吴某甲说直接交到国务院扶贫办的黄铁山和杨树光处，这两人就是国务院扶贫办的人，后面吴某甲通过微信将黄铁山和杨树光的身份证还有工作证发给了他。过了两天吴某甲通过电话得知他办好了，说他现在在广元办事，叫他老婆陈某来成都找他一起去国务院扶贫办。2016年10月26日陈某到成都后与他坐飞机到的北京。第二天陈某没见着杨树光的面。吴某甲给他电话说，要和杨树光的面和办国务院的扶贫办的接待证必须要打1000人的款108000元才行。他对吴某甲说没有准备好，吴连奎说他担保没有问题，他就答应第二天打过去。打完电话吴某甲就给他发了一个银行账户，账户名叫柴建香、尾号为1772。10月28日9时57分他就在北京陶然路支行给该账户转款108000元。过了一天因为没有消息，他就回成都了，陈某还在北京。回到成都之后，吴某甲打电话说与黄铁山联系好了的，必须再打3000人的才给办，还指导黄铁山的保证书给他传过来看了一下，上面还写了一个账户，户名为肖振国，尾号是3573，吴某甲说这个事没有问题，他还录了音。10月30日就在成都三洞桥支行给该账户转款324000元。过了两天，吴某甲说要保证书上写的4000至6000人，必须打够6000人才能放款，他再次向吴某甲核实这个事情的真假，吴某甲说他与黄铁山、杨树光都见过，也与他叔叔李云龙核实过了。于是他想到4000人的款都打过去了，再打2000人的也无所谓。加之后面黄铁山和杨树光都给他打了说国务院扶贫办必须要达到6000人才能放款，还说只要打过去，马上就放款。于是他在2016年11月1日12时在成都三洞桥支行给柴建香尾号1772卡上转了2000人的款，计216000元。三次共转款648000元。这些钱都是他自己的钱。
（五）被告人的供述与辩解。
1．被告人文白华的供述与辩解，其供述2016年9、10月份的时候，柳某甲和他共谋对吴某甲实施诈骗。自己花了6000元在网上购买了香港、北京的电话卡、肖振国、柴建香的中国农业银行卡。准备工作做完后，柳某甲就说吴某甲会给他打电话。他扮演资金联络员杨树光、柳某甲扮演黄铁山。之后吴某甲给他打北京的电话，他就对吴某甲说了扶贫基金的事，说国家出台了一个政策，就是跑过民族资产的人，可以交108元，就可以享受国家给的福利，就是几百万元的福利和一套省会城市住房。因吴某甲当时怀疑他的身份，他就让其打电话给黄铁山。之后一个叫陈某的女的打电话说受吴某甲的安排要求见面，他以有事情没空在北京见面。吴某甲不相信就打电话给黄铁山，黄铁山就跟吴某甲商量让吴某甲打钱给他。吴某甲又与他联系，他就给了吴某甲“柴建香”的银行卡号给了他，第二天这卡上就转了108000元。钱转过来后，黄铁山就继续给吴某甲说钱交的不够，因为吴某甲不相信他这边，他就把“肖振国”的银行卡号报给了黄铁山，黄铁山再将卡号给了吴某甲。这过了几天，这卡上又转了324000元。黄铁山继续说人数不够，至少要6000人的钱才行，吴某甲又给柴建香的卡上转了216000元。后柳某甲商量事情到此为止，他将作案工具电话卡和银行卡丢弃了，就再也没有和吴某甲联系。第一次的108000元是柳某甲找傅朝辉到他手里拿的卡，傅朝辉去刷POS机将钱取出来，取出来后除刷卡的10个点10800元，剩下的97200元分给了傅朝辉1200元，余下的96000元他和柳某甲每人分了48000元。刷POS机的人是傅朝辉找的。第二个324000元是他联系刷POS机的人，给这人分了12个点38880元，剩下285200元他与柳某甲各得140000元；第三次是他通过邓某联系的冯某甲，给他分10个点21600元，剩下的190000元给中间人介绍费后，与柳某甲各分了90000元。所得的钱在南宁买了一辆宝马320Li汽车,还没有上车牌。2017年1月13日、1月26日所作供述与此次供述基本一致，只在细节上作了补充。
2．被告人傅朝辉的供述与辩解，证实2016年10月份的一天他在租房内休息，他表哥文某甲的小舅子喊他一起出去办个事。他们一起出去与另一个表哥文白华碰了面到新百高附近的一个羊肉馆吃饭。吃饭之后文白华给他一张银行卡和一个电话号码，并且将银行卡密码告诉了他，让他到东路路口找姚姓男子刷钱，他也没有再问他什么。因为当时距离东路路口比较近，就走路过去，到了路口时发现东路路口马路边上停放着一辆红色本田小轿车，在车后方站着一位陌生的男子。他估计这辆车是文白华让他找的那辆，就用电话拨打文白华给他的电话号码，就看见那个陌生男子接了电话，这个时候对方也看见了他，并朝他挥手让他过去，他就跟那个陌生男子讲“他们”让他来刷卡的，就把文白华给他的银行卡以及密码告诉了那个陌生男子。那个陌生男子接过了银行卡，让他等会儿，紧接着就到上了本田车的副驾驶位置。他就在车外边站着等他，差不多过了十多分钟的样子，那个男的就将银行卡以及一个装了钱的塑料袋交给了他。他接过东西之后，就到百林桥附近的一个十字路口找到文白华，在文白华的车上交给了他，文白华就坐在驾驶员位置数钱，他和文白准的小舅子坐在后排的位置上看，等文白华数完钱，他就和文白准的小舅子回他们俩住的地方去了。这次给了他500元钱。并供述其与文白华、文某甲两兄弟系表兄弟，文某甲的小舅子姓柳，其与姓柳的共同居住房子是文某甲给他们租的；他之前是在一家银行上班。公安民警问“你知道你表哥文白华是叫你拿什么钱”，其答道“他当时没有明给我说，但是我知道他们应该是以民族资产的方式骗的钱，因为我们那个地方都是以民族资产在骗钱，我表哥突然给拿了一张银行卡，叫我帮他拿钱，他自己不去，我就怀疑卡上的钱是他们骗来的，不然他自己就可以到银行去取”。
（六）勘验检查、辨认笔录。
1、文白华的辨认笔录。证实文白华辨认出柳某甲就是与他一起对吴某甲实施诈骗的人；辨认出他与柳某甲联系了帮他们刷卡取现的人姚某甲、傅朝辉。
2、傅朝辉的辨认笔录。证实其辨认出让他刷卡的人是柳某甲，同时辨认出了姚某甲。
3、蒙某甲的辨认笔录。证实蒙某甲辨认出他找人刷POS机的男子阿欢，以及阿欢找来的一个刷卡的另一个男子（李某）。
4、黄某的辨认笔录。证实黄某辨认出了在她们车行购买宝马车的人就是被告人文白华。
5、黄某甲的辨认笔录。其辨认出了在他们车行购买了奔驰车的男子就是文某甲、冯某甲，买宝马车的人就是被告人文白华。
6、搜查证及搜查笔录及照相。证实从文白华处扣押身份证和一万元现金和两部手机（金色长虹、黑色三星），三张银行卡和一张电话卡，从吴某甲处搜查出两部手机和一部平板电脑和119600元；并对搜查物品进行了拍照。
（七）视听资料。
1、光盘6张。证实蒙某甲、冯某甲、杜某、李某刷卡取现经过的监控。
2、光盘一张。系崔某甲处拷贝其与吴某甲对话录音九段；与文白华（杨树光）对话录音三段；与黄铁山对话录音二段。证实文白华等实施诈骗的经过。
原审法院认为，被告人文白华以非法占有为目的，虚构事实骗取他人财物，数额特别巨大，其行为已构成了诈骗罪；被告人傅朝辉明知是犯罪所得而帮助他人刷卡套现，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。被告人文白华归案后直至庭审，对自己的犯罪事实均作了如实供述，系坦白，依法可从轻处罚。被告人傅朝辉在第一次、第二次庭审中否定了在公安机关的供述，辩解自己不明知卡上的钱是犯罪所得，后撤回了该辩解，仍可认定其具有坦白情节，依法可从轻处罚。被告人文白华在主动交待了赃款去向，据此交待公安机关追回了部分赃款赃物，减少了被害人损失，可酌定从轻处罚。被告人傅朝辉主动退缴了非法所得，并自愿预缴罚金，可对其从轻处罚。鉴于被告人傅朝辉系初犯，并自愿认罪，有悔罪表现，无再犯罪危险，对其适用缓刑对所居住社区也不会产生重大不良的影响，可以对其宣告缓刑。本案所扣押的“宝马”牌轿车一辆，其系被告人文白华因本案非法所得予以购买，而被告人文白华在一审庭审完毕后，未退赔赃款，故此车辆将在本判决生效后依法处置。被告人傅朝辉帮助文白华提现获得人民币500元，系非法所得，依法应当予以没收。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条，第三百一十二条第一款，第二十五条第一款，第六十七条第三款，第七十二条第一款、第三款，第六十四条的规定，判决：一、被告人文白华犯诈骗罪，判处有期徒刑十年，并处罚金人民币80000元；二、被告人傅朝辉犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，宣告缓刑五年，并处罚金人民币10000元；三、本案扣押的被告人文白华现金人民币30000元，由公安机关发还于被害人崔金源；责令被告人文白华与同案犯连带退赔所余赃款618000元，发还于被害人崔金源；被告人傅朝辉退缴非法所得人民币500元，上缴国库。
上诉人文白华主要上诉理由,我不是主犯，诈骗的前期准备工作都是柳某甲实施的，我是在10月20日以后才参与的，在这之前都是柳某甲自己联系的方案，他已经将实施犯罪的前期工作准备完毕，我只是后面参与的，参与之后也是在柳某甲的指导和安排下从事犯罪活动。
辩护人刘刚主要辩护意见，一、上诉人文白华在整个犯罪过程中仅起到辅助作用，应当认定为从犯；二、2016年10月20日之前文白华是没有从事犯罪活动，本案的犯意提起者是柳某甲，前期的准备工作也是柳某甲独立完成，包括实施诈骗的准备工具也是柳某甲自己伪造，受害人吴某甲也是基于这个伪造的证件才相信柳某甲；三、上诉人加入犯罪活动之后，实施的主要犯罪行为也是在柳某甲的授意安排下实施，文白华没有主动给任何一个被害人联系。综上所述，上诉人在本案中仅仅起到次要作用，对其认定为从犯，从轻处罚。
出庭检察员意见，一、上诉人文白华和柳某甲有共谋的行为；二、文白华在诈骗事实中和柳某甲分别冒充扮演不同角色，至于文件的伪造者是谁，结合其之前在侦查机关的供述，信用卡、电话卡都是其购买；三、诈骗所得基本上是文白华和柳某甲均分，并参与取钱，其在共同诈骗犯罪中起到的作用和柳某甲相当。因此，一审法院认定主从犯正确。结合上诉人诈骗的金额，上诉人有坦白的行为，一审法院对其仅以起点刑量刑。综上，本案犯罪事实清楚，证据确实充分，建议驳回上诉，维持原判。
二审经公开开庭审理，审理明的事实和证据与一审相同，本院予以确认。
本院认为，上诉人文白华以非法占有为目的，冒充国务院国资委主任“杨树光”，虚构国务院扶贫办决定解冻民族资产作为扶贫福利基金，对贫困人员予以扶贫补助，以收取每人报名费可领取扶贫福利补贴款、花园式高层住宅一套等手段实施诈骗活动，诈骗数额特别巨大，其行为构成诈骗犯罪。原审被告人傅朝辉明知是犯罪所得而帮助他人刷卡套现，情节严重，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪。上诉人文白华及其辩护人刘刚提出“上诉人文白华不是主犯，诈骗的前期准备工作都是柳国轻实施的，上诉人文白华只是在10月20日以后才参与，在这之前都是柳某甲自己联系的方案，柳某甲已经将实施犯罪的前期工作准备完毕，受害人吴某甲也是基于这个伪造的证件才相信，文白华只是后面参与，且是在柳某甲的指导和安排下从事犯罪活动”的辩解辩护意见。经查，上诉人文白华于2016年9、10月份与柳某甲共谋实施诈骗。后文白华花费6000元在网上购买了香港、北京的电话卡，肖振国、柴建香的中国农业银行卡等作案工具。准备工作做完后，文白华与柳某甲分别冒充国务院扶贫办工作人员杨树光、黄铁山，以给受害人打电话形式相互配合实施诈骗，谎称交108元，就可以享受国家给的几百万元的福利和一套省会城市住房。此后，文白华给吴某甲“柴建香”的银行卡号，柳某甲给吴某甲“肖振国”的银行卡号，分三次诈骗他人108000元、324000元、216000元，共计诈骗648000元。上诉人文白华与柳某甲为了隐瞒自己身份，分别通过傅朝辉，姚某甲、蒙某甲、杜某、李某等人借用他人不同的POS机将钱取出，后文白华与柳某甲对诈骗赃款予以均等分配。2016年11月，上诉人文白华用诈骗款项购买一辆宝马320Li时尚性汽车供自己挥霍。综上所述，上诉人文白华参与了诈骗犯罪的共谋、作案前期的准备，具体实施了诈骗活动，变现套取赃款并予以均等分配，部分赃款用于个人挥霍，符合共同诈骗犯罪构成。根据其在诈骗犯罪活动中的作用，应不区分主从关系。上诉人文白华及其辩护人提出的辩解辩护意见不能成立，本院不予支持。原判认定事实清楚，适用法律正确。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
审判长 柏 舸
审判员 师德雄
审判员 唐 瑞
二〇一八年四月二十五日
书记员 潘 灿