重庆市沙坪坝区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）沙法刑初字第00212号
公诉机关重庆市沙坪坝区人民检察院。
被告人钟丹，女，汉族，大专文化，广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司执行经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年5月15日被羁押并刑事拘留，同年6月22日被逮捕，现羁押于重庆市沙坪坝区看守所。
辩护人钟东，重庆达美律师事务所律师。
被告人刘雁，女，汉族，大专文化，广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司八部经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年5月15日被羁押并刑事拘留，同年6月22日被逮捕，现羁押于重庆市沙坪坝区看守所。
辩护人付绍明、马军，重庆嘉凯律师事务所律师。
被告人熊小芳，女，汉族，大专文化，广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司五部经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年5月15日被羁押并刑事拘留，同年6月22日被逮捕，现羁押于重庆市沙坪坝区看守所。
辩护人黄莉、王祖惠，重庆翰墨律师事务所律师。
被告人王智明，男，汉族，中专文化，广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司三部经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年5月15日被羁押并刑事拘留，同年6月22日被逮捕，现羁押于重庆市沙坪坝区看守所。
辩护人欧理益、姚勇，重庆红刚律师事务所律师。
被告人黄翠，女，汉族，中专文化，广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司六部经理。因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2012年5月15日被羁押并刑事拘留，同年6月22日被逮捕，现羁押于重庆市沙坪坝区看守所。
辩护人赵紫刚，重庆合益律师事务所律师。
重庆市沙坪坝区人民检察院以渝沙检刑诉（2012）1543号起诉书指控被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠犯非法吸收公众存款罪，于2013年3月4日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。重庆市沙坪坝区人民检察院指派检察员李文全出庭支持公诉，被告人钟丹及其辩护人钟东，被告人刘雁及其辩护人付绍明、马军，被告人熊小芳及其辩护人黄莉、王祖惠，被告人王智明及其辩护人欧理益、姚勇，被告人黄翠及其辩护人赵紫刚到庭参加诉讼。审理中，因需要补充侦查，公诉机关提出延期审理建议二次，本院同意延期审理。现已审理终结。
重庆市沙坪坝区人民检察院指控，2008年9月，广东邦家租赁服务有限公司（以下简称“广东邦家公司”，另案处理）在广东省广州市以1000万元的注册资金成立，蒋洪伟（另案处理）担任法定代表人，该公司经营范围为实物租赁和货运代理（2010年10月经营范围变更为实物经营性租赁和融资租赁业务）。2009年7月，广东邦家公司及蒋洪伟又在重庆市九龙坡区以500万元（实收资金100万元）的注册资金成立重庆邦家租赁服务有限公司（以下简称“重庆邦家公司”，另案处理），蒋洪伟担任法定代表人，同时蒋洪伟聘任广东绿色世纪保健品连锁经营管理有限公司西南分公司（以下简称“绿色世纪西南分公司”）九龙店负责人赵茂（另案处理）任重庆邦家公司总经理，重庆邦家公司经营范围为实物租赁和货运代理。赵茂经广东邦家公司蒋洪伟同意，先后将原绿色世纪西南分公司工作人员转为邦家公司人员，同时也向社会招聘人员。2010年底，赵茂等人又在重庆城区成立广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司等四家分公司。其中沙坪坝分公司因办公场地限制，仅第三、五、六、八、十市场部在沙坪坝区办公。被告人钟丹被任命为沙坪坝分公司执行经理，对在沙坪坝办公的下属人员进行业务、人员管理。被告人刘雁、王智明、熊小芳、黄翠等人被任命为沙坪坝分公司第三、五、六、八市场部经理，由上述被告人各自对所辖人员进行业务、人员管理。广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司按照广东邦家公司蒋洪伟指示以及赵茂的要求，未经相关金融监管部门批准，通过组织活动、发放传单等方式向社会不特定群众（主要是中老年人群）进行宣传，承诺还本付息，年息24％-36％不等，吸引不特定群众前往该公司分别与绿色世纪西南分公司、广东邦家公司、重庆邦家公司、广东兆晋实业投资有限公司签订“增资扩股、还款协议、会员卡、消费卡、汽车代租、区域合作”等多种模式的协议、合同，向社会吸收大量资金，同时对引到资金的业务员、主管、经理按引资数额4%-6%的不同比例计算个人提成。执行经理（总监助理）、副总监、总监、执行总监不负责发展客户，按照所管理公司引资数额的0.2%-1.2%的比例计算个人管理提成。
经审计，广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司沙坪坝各市场部发展的客户为2570人，吸收资金2.62517940亿元。截止2012年5月14日，重庆沙坪坝分公司尚未返还的投资额为1.13759675亿元，返利0.22786487亿元，造成损失0.90973188亿元。
被告人钟丹在担任广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司执行经理期间，负责组织该分公司在沙坪坝办公部门的员工、协助管理业务工作。其间，被告人钟丹在明知广东邦家公司、重庆邦家公司、广东兆晋实业投资有限公司未经银行业主管部门批准的情况下，组织员工通过向公众宣传各种投资项目，并承诺保本付息的方式，变相吸收公众存款。通过审计，2008年至2012年5月，被告人钟丹提成的分公司总业绩为2.61686916亿元，提成255万余元。
被告人刘雁在担任广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司市场八部经理期间，负责管理部门人员、传达吸存任务、对部门人员业绩进行考核等工作。其间，被告人刘雁积极参与、组织部门人员以散发传单、开展项目推介会等方式宣传邦家投资项目，变相吸收公众存款。通过审计，2008年1月至2012年3月，被告人刘雁参与的部门总业绩为0.38亿余元，提成146万余元。
被告人熊小芳在担任广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司市场五部经理期间，负责管理部门人员、传达吸存任务、对部门人员业绩进行考核等工作。其间，被告人熊小芳积极参与、组织部门人员以散发传单、开展项目推介会等方式宣传邦家投资项目，变相吸收公众存款。通过审计，2008年1月至2012年3月，被告人熊小芳参与的部门总业绩为0.28亿余元，提成86万余元。
被告人王智明在担任广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司市场三部经理期间，负责管理部门人员、传达吸存任务、对部门人员业绩进行考核等工作。其间，被告人王智明积极参与、组织部门人员以散发传单、开展项目推介会等方式宣传邦家投资项目，变相吸收公众存款。通过审计，2008年1月至2012年3月，被告人王智明参与的部门总业绩为0.25亿余元，提成70万余元。
被告人黄翠在担任广东邦家租赁服务有限公司重庆沙坪坝分公司市场六部经理期间，负责管理部门人员、传达吸存任务、对部门人员业绩进行考核等工作。其间，被告人黄翠积极参与、组织部门人员以散发传单、开展项目推介会等方式宣传邦家投资项目，变相吸收公众存款。通过审计，2008年1月至2012年3月，被告人黄翠参与的部门总业绩为0.22亿余元，提成55万余元。
指控的证据有接受刑事案件登记表及立案决定书、辨认笔录、扣押物品清单、涉案公司企业法人营业执照及重庆分公司工商登记资料、涉案单位、人员银行账户明细、凭单、被告人工资提成表、照片、中国银监会重庆监管局性质认定函、户籍信息、投资人合同及交款收据复印件等书证、司法审计报告、证人证言、到案经过及被告人供述等。公诉机关据此认定被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠的行为均已构成非法吸收公众存款罪，应依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第二款的规定定罪处罚。
被告人钟丹对指控的基本事实及罪名没有异议，辩解其提成没有指控的数额多，犯罪数额应从其任经理开始计算，愿意将其在公司的投资款用于退赃，请求从轻处罚。
被告人钟丹的辩护人认为，本案是单位犯罪，被告人钟丹是广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司从业的劳务人员，其不是适格的被告人；被告人钟丹只应承担从2011年初进入沙区分公司后的责任；司法审查意见书所依据的基础资料不连续和完整，不真实，不具有真实性和关联性，不能作为定案的依据；被告人钟丹不是广东邦家公司直接负责的主管人员，与主管人员有主从关系；被告人钟丹的主观恶性不深，请求对其适用缓刑。
被告人刘雁对指控的罪名没有异议，辩解其吸收存款数额和提成均没有指控的数额多，犯罪数额应从其任经理开始计算，愿意将其在公司的投资款用于退赃。
被告人刘雁的辩护人认为，被告人刘雁任经理之前的金额、中途离职产生的金额均应予以扣除；被告人刘雁主观恶性不大，请求对其从轻处罚并适用缓刑。
被告人熊小芳对指控的事实无异议，辩解其提成没有指控的数额多；不知其行为是否构成犯罪，愿意将其在公司的投资款用于退赃。
被告人熊小芳的辩护人认为，司法审查意见书所依据的基础材料真实性无法证明，引用的电子表被告人熊小芳未签字确认，以此认定其犯罪金额证据不足；被告人熊小芳参与吸收公众存款的金额要各项证据相印证才能作为定案的金额；被告人熊小芳在担任经理前的金额不能算作犯罪金额；被告人熊小芳是履行工作职责的执行者，系从犯；被告人熊小芳主观恶性不大，无前科，认罪态度好，请求对其从轻处罚并适用缓刑。
被告人王智明对指控的基本事实及罪名没有异议，辩解其吸收存款数额和提成均没有指控的数额多，犯罪数额应从其任经理开始计算，愿意将其在公司的投资款用于退赃，请求从轻处罚。
被告人王智明的辩护人认为，被告人王智明在2011年3月担任经理之前吸收的公众存款不应计入犯罪金额；其他人员将吸收的存款业绩登记在其名下的金额、重复计算的转单金额应当在吸收公众存款数额中扣除；其本人愿意将其在公司的投资款用于退赃；请求对其从轻处罚并适用缓刑。
被告人黄翠对指控的事实及罪名均无异议，辩解犯罪数额应从其任经理开始计算，愿意将其在公司的投资款用于退赃，请求从轻处罚。
被告人黄翠的辩护人认为，本案是单位犯罪，公诉机关出示的司法审计报告的资料不连续和完整；在广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司成立及其担任部门经理之前吸收的数额不应计入被告人黄翠的犯罪金额；被告人黄翠以为融资租赁可以吸收存款，其主观上不明知是犯罪，在公司中仅是最低层的管理人员，自愿认罪，系初犯，从犯，有悔罪表现，请求对其从轻处罚并适用缓刑。
经审理查明，广东兆晋实业投资有限公司于2002年10月14日成立，法定代表人为蒋洪伟（另案处理）。2002年12月4日，广东绿色世纪保健品连锁经营管理有限公司成立，法定代表人为蒋洪伟。2006年10月9日，广东绿色世纪保健品连锁经营管理有限公司西南分公司（以下简称“绿色世纪西南分公司”）在重庆市江北区成立，经营范围为销售保健食品，并在重庆市南岸区、九龙坡区、沙坪坝区设经营点，2011年6月10日注销。
2008年9月4日，广东邦家租赁服务有限公司（以下简称“广东邦家公司”，另案处理）成立，蒋洪伟任法定代表人，经营范围为实物租赁和货运代理（后变更为实物经营性租赁和融资租赁业务）。2009年7月29日，重庆邦家租赁服务有限公司（以下简称“重庆邦家公司”，另案处理）在重庆市九龙坡区成立，法定代表人为蒋洪伟，蒋洪伟占90%股份，广东邦家公司占10%股份，经营范围为实物租赁和货运代理，蒋洪伟聘任绿色世纪西南分公司九龙店负责人赵茂（另案处理）任重庆邦家公司总经理。赵茂等人在重庆市江北区、南岸区、九龙坡区、沙坪坝区设立分公司或市场部，将江北和沙坪坝设为一市场，九龙坡和南岸设为二市场，统一由重庆邦家公司负责管理。其中广东邦家租赁服务有限公司重庆沙区分公司（以下简称“广东邦家沙区分公司”）于2011年1月5日成立，一般经营项目为租赁和销售，住所地重庆市沙坪坝区学林雅园1号附1-3-1号，因办公场地限制，第三、五、六、八、十市场部在沙坪坝区办公，其余部门在江北区办公。赵茂在重庆邦家公司成立后，经蒋洪伟同意，将绿色世纪西南分公司员工及业务转入重庆邦家公司，同时也向社会招聘人员。2008年至2012年5月14日，绿色世纪西南分公司、重庆邦家公司按照蒋洪伟指示以及赵茂的要求，通过发放传单、开展项目推介会等方式向社会不特定群众（主要是中老年人群）进行还本付息的投资宣传，以24%-36%的年息吸引不特定群众分别与广东邦家公司、重庆邦家公司、广东绿色世纪保健品连锁经营管理有限公司、广东兆晋实业投资有限公司签订“增资扩股、还款协议、会员卡、消费卡、汽车代租、区域合作”等多种模式的协议、合同，向社会吸收大量资金，并对引到资金的业务员、主管、经理按引资数额的4%-6%的比例提成，执行经理（总监助理）、副总监、总监、执行总监按照所管理公司引资数额的0.2%-1.2%的比例提成。
被告人钟丹先后在绿色世纪西南分公司、广东邦家沙区分公司工作，在担任广东邦家沙区分公司执行经理期间，负责组织广东邦家沙区分公司在沙坪坝办公部门的员工，通过向公众宣传公司投资项目，并承诺保本付息的方式吸收公众存款。
被告人刘雁、熊小芳、王智明、黄翠先后在绿色世纪西南分公司、广东邦家沙区分公司工作。在广东邦家沙区分公司工作期间，被告人刘雁任市场八部经理，被告人熊小芳任市场五部经理，被告人王智明任市场三部经理，被告人黄翠任市场六部经理。被告人刘雁、熊小芳、王智明、黄翠分别对所属各部门进行管理，传达吸存任务，对部门人员业绩进行考核，组织部门人员通过散发传单、开展项目推介会等方式宣传邦家投资项目，并承诺保本付息的方式吸收公众存款。
经大信会计师事务有限公司重庆分所审计，2008年1月至2012年5月14日期间，绿色世纪西南分公司、重庆邦家公司在重庆市共向13145人吸收资金22.75504521亿元；其中广东邦家沙区分公司在沙坪坝区办公的五个市场部向2570人吸收资金2.62517940亿元。截止2012年5月14日，广东邦家沙区分公司在沙坪坝区办公的五个市场部未销户客户吸收的资金为1.13759675亿元，已返还0.22786487亿元，尚有0.90973188亿元未返还。
经审计，2008年1月至2012年3月，被告人钟丹参与吸收公众存款2.61686916亿元，获取提成255.8051万元；被告人刘雁参与吸收公众存款0.38827981亿元，获取提成146.0882万元；被告人熊小芳参与吸收公众存款0.28246274亿元，获取提成86.6745万元；被告人王智明参与吸收公众存款0.25026336亿元，获取提成70.9564万元；被告人黄翠参与吸收公众存款0.22281403亿元，获取提成55.4489万元。
2012年5月15日，公安机关分别将被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠抓获归案，并从广东邦家沙区分公司财务人员处扣押了用于记录公司账目的U盘。五名被告人到案后均如实供述了犯罪事实。
中国银行业监督管理委员会重庆监管局于2012年6月20日认定广东邦家公司，广东邦家公司重庆江北、南岸、九龙坡、沙坪坝分公司，重庆邦家公司、广东兆晋实业投资有限公司向不特定人群吸收资金，属非法吸收公众存款性质。
上述事实，有以下经庭审质证、认证的证据予以证实：
1、接受刑事案件登记表及立案决定书，证明公安机关接到报案后对本案予以立案侦查。
2、企业法人营业执照、公司设立登记申请书、企业登记查询表、企业机读档案登记资料，证明本案所涉及的相关公司成立的时间、地点、注册资金、法定代表人、负责人、经营范围等基本情况。
3、设立登记申请书、组织机构代码证、税务登记证、商铺租赁合同、证明材料，证明广东邦家沙区分公司成立、经营项目、住所地等基本情况。
4、中国银行业监督管理委员会重庆监管局渝银监函（2012）27号文件证实，广东邦家公司，广东邦家公司重庆江北、南岸、九龙坡、沙坪坝分公司，重庆邦家公司、广东兆晋实业投资有限公司（实际控制人均为同一人）自对外营业以来，通过签订汽车代租协议、区域合作店项目协议、区域合作商项目协议、还款项目协议和会员消费项目协议等形式募集资金，以高额投资回报（以年息、投资收益等形式支付，年利率28%至39.96%不等）为诱饵，通过散发传单、组织免费活动等形式进行公开宣传，向不特定人群吸收资金。上述关联公司的行为，属非法吸收公众存款性质。
5、提取笔录、扣押清单，证明案发后公安机关在陈某处扣押U盘一个，内有广东邦家沙区分公司吸收存款业务明细表、员工工资明细表、客户返利明细表等财务资料。
6、沙（网安）勘（2012）45号电子证据检查工作记录、勘验检查照片记录表，证明公安机关对陈某所使用的U盘进行检查，并对相关数据进行提取的情况。
7、大信会计师事务有限公司重庆分所大信渝专审字（2012）第0255号《关于重庆邦家租赁服务有限公司涉嫌非法吸收公众存款财务资料司法审查意见书》和说明，证明对绿色世纪西南分公司、重庆邦家公司吸收存款金额、返利、尚未返还情况、资金走向及员工参与吸收存款金额、提成金额、介绍人数等事项进行了审计，其内容与审理查明的事实一致。在审查意见书中将重庆邦家公司江北区、九龙坡区、南岸区、沙坪坝区的营业网点（或称为市场部）冠名为“分公司”；“绿色世纪”就是广东绿色世纪保健品连锁经营管理有限公司西南分公司在江北区、九龙坡区、南岸区、沙坪坝区营业网点的简称。
8、证人蒋某某的证言，证实其是广东邦家公司董事长、广东兆晋实业投资有限公司董事长、重庆邦家公司法定代表人。2002年经营广东绿色健康产业连锁经营管理有限公司，也称邦家超市，2008年设立广东邦家公司，把邦家超市统一改名邦家公司，设有总经理办公室，总部下的九个全国性的部门及董事长助理、副总经理等，在全国有18家公司及62家分公司，还有3家海外子公司，主要业务就是由业务员在社会上发展客户，由客户向邦家公司交纳会员费，按一定比例向客户返利。其是广东邦家公司、重庆邦家公司、广东兆晋实业投资有限公司的实际所有人。
9、证人赵某的证言，证实了广东邦家公司、重庆邦家公司及各分公司的吸收公众存款的经营模式、投资资金的管理及运作流程等情况，其任重庆邦家公司总经理、重庆市场总负责人，重庆邦家公司主要通过投资名义，变相承诺返本付息的方式吸收客户资金，各级总监、经理、主管、业务员均按一定比例提成。
10、证人李某的证言，证实了广东邦家公司、重庆邦家公司及各分公司主要通过投资名义，变相承诺返本付息的方式吸收客户资金，其先后任重庆邦家公司总经理助理、副总监、市场总监、执行总监。
11、证人刘某某的证言，证实其先后在重庆邦家公司江北分公司担任市场七部经理、沙区市场部总监助理、副总监、总监；重庆邦家公司主要通过投资名义，变相承诺返本付息的方式吸收客户资金。
12、证人齐某某的证言，证实广东邦家公司、重庆邦家公司在重庆组织架构、吸收公众存款的经营模式、投资资金的管理及运作流程等情况。
13、证人陈某的证言，证实其是重庆邦家公司出纳，主要负责广东邦家沙区分公司的财务工作，投资人决定投资后，即由投资人在其处采取交现金、POS机刷卡或直接将投资款存入赵茂账户的方式交纳投资款，其按月制作工资表（包含员工的底薪、补贴、提成）、业绩表（包含客户缴纳的资金明细，客户的数量）、利润表（包含每月返还给客户的利润），发放提成，并将上述数据全部储存于其个人的U盘中，案发后U盘被公安机关扣押，里面储存的都是原始数据。
14、证人杨某的证言，证实其是广东邦家沙区分公司财务人员，于2012年2月27日到公司，5月7日到财务部，陈某是财务主管。
15、证人李某某、欧某某等人的证言及《增资扩股协议》、《还款协议》、《汽车代租协议》、《区域合作合同》等合同、收据，证实他们从2008年至2012年5月在绿色世纪西南分公司、与广东邦家公司签订区域合作合同（收据注明区域合作店建店费），邦家度假酒店推广大使聘用合同及邦家消费卡使用说明（收据注明一卡通预付金），补充协议，汽车代租合同（收据注明保证金）和与广东兆晋实业投资有限公司签订还款协议及品牌形象推广大使聘书（收据注明出资款项，品牌形象推广大使聘书由广东邦家公司发放）等形式投资及返利的情况，与审计报告一致。
16、证人龙某某等人的证言，证实他们在广东邦家沙区分公司工作，公司的运转、人员配置、分工以及在市场八部经理刘雁领导下吸收资金的事实。
17、证人高某等人的证言，证实他们在广东邦家沙区分公司工作，公司的运转、人员配置、分工以及在市场五部经理熊小芳领导下吸收资金的事实。
18、证人张某某的证言，证实其2010年3月起在广东邦家沙区分公司上班，公司运转、人员配置、分工及吸收资金的情况，其担任市场十部的主管，市场十部后来因无经理由五部经理熊晓芳管理。
19、证人韩某某等人的证言，证实他们在广东邦家沙区分公司上班，并证实公司的运转、人员配置、分工以及在市场三部经理王智明领导下吸收资金的事实。
20、证人邱某等人的证言，证实他们在广东邦家沙区分公司黄翠为经理的市场六部上班的情况。
21、证人秦某的证言，证实其2012年3月起在广东邦家沙区分公司工作及公司人员分工、招揽客户的方法等事实。
22、劳动合同书，证明2010年3月1日被告人钟丹与重庆嘉博劳动务有限公司签订了劳动合同，约定钟丹由该公司派遣到重庆邦家公司工作，担任业务经理，时间至2015年2月28日。
23、搜查笔录，扣押物品清单，提取的书证，证明案发后公安机关依法对被告人王智明、熊小芳的办公室及随身物品进行搜查，扣押工作日记本、宣传资料等相关材料和银行卡的情况。
24、抓获经过，证明公安机关于2012年5月15日分别将被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠抓获归案。
25、被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠的供述，均供述了绿色世纪西南分公司、广东邦家公司、重庆邦家公司的组织架构、吸收公众存款的经营模式、投资资金的管理及运作流程等情况以及其入职、任职、按照公司要求吸收资金的经营模式等事实；另还分别对2011年1月至2012年3月其各自参与吸收存款的数额、提成予以确认。
本院认为，重庆邦家租赁服务有限公司未经银行业主管部门批准，组织员工在重庆市江北区、沙坪坝区、南岸区、九龙坡区面向公众宣传邦家公司多种投资项目，通过签订合同、协议，并承诺保本付息的方式，变相吸收公众存款，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪。被告人钟丹在绿色世纪西南分公司工作及担任广东邦家沙区分公司执行经理期间，被告人刘雁、熊小芳、王智明、黄翠在绿色世纪西南分公司工作并分别担任广东邦家沙区分公司部门经理期间，均明知所工作的公司非国家金融机构，不能对外吸收或变相吸收公众存款，但积极参与并组织部门员工以投资公司项目获取高额利息为条件，非法吸收公众存款，从中提成获利，五名被告人均系公司在重庆非法吸收公众存款的其他直接责任人员，且参与吸收公众存款均数额巨大，其行为妨害国家金融管理制度，均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的事实及罪名成立，本院予以支持。
关于被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠的辩护人提出公诉机关出示的司法审查意见书所依据的基础资料不真实，审查结果不客观、不真实的辩护意见，经查，五名被告人所在公司每月对公司人员吸收存款金额、提成金额、介绍人数均制作了电子表并保存在财务人员的U盘中，公安机关在2012年5月15日抓获五名被告人的当日即在财务人员处扣押了该U盘，提取了相关电子数据，查获了部分纸质合同，后又收集了部分投资人的证言，公安机关委托大信会计师事务有限公司重庆分所进行司法审查，该所进行审查并形成了司法审查意见书。本院认为，首先，大信会计师事务有限公司重庆分所接受司法机关委托进行审查，程序合法；其次，审查所依据的合同、收据及电子数据均是公安机关依法提取并予以扣押，并经相关人员认可；其三，电子数据反映的是真实吸纳、返还资金及提成的记录，与证人证言、部分纸质合同相互印证，与本案有关联性；其四，本案所涉电子数据是邦家公司对吸收资金、提成金额的客观记载，属于客观证据，其可信度高于言词证据，且未发现电子数据内容有伪造、删除、修改等情形，因此，司法审查意见书的结论客观真实，对该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠及其辩护人提出其参与吸收存款数额和各自所提成的数额没有指控的数额多的辩解及辩护意见，本院认为，起诉书中认定五名被告人参与吸收存款数额和各自所提成的数额有司法审查意见书予以证明，对该辩解及辩护意见本院不予采纳。
关于被告人钟丹的辩护人提出本案是单位犯罪，被告人钟丹不是适格被告人的辩护意见，本院认为，重庆邦家公司非法吸收公众存款的行为属于单位犯罪，被告人钟丹在该公司非法吸收公众存款中有具体实施的行为，且依法属于“其他直接责任人员”，故其应对参与的吸收公众存款金额负责，并承担相应的刑事责任，对该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人钟丹、刘雁、王智明、黄翠及被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠的辩护人提出广东邦家沙区分公司在2011年1月4日成立之前以及担任经理之前的非法吸收公众存款的数额不应计入犯罪数额的辩解和辩护意见，经查，绿色世纪西南分公司及重庆邦家公司均由蒋洪伟掌控，均从事以投资名义非法吸收公众存款的业务，在绿色世纪西南分公司注销后，其工作人员及业务均转入了重庆邦家公司及广东邦家在重庆相关联的公司。本院认为，本案中五名被告人无论是在绿色世纪西南分公司还是在广东邦家沙区分公司工作，也不论担任何职，均积极从事非法吸收公众存款活动，其行为具有连续性，不能分割，因此，五名被告人在绿色世纪西南分公司工作以及担任经理之前非法吸收公众存款的数额均应计入本案犯罪数额，上述辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人刘雁的辩护人提出其中途离职产生的金额应扣除的辩护意见，本院认为，审查报告是根据原始的吸收存款业务明细表、员工工资明细表和客户返利明细表所进行的审查，结果真实客观；审理中没有证据证实被告人刘雁中途离职，同时被告人刘雁及其辩护人均未举示中途离职的证据，该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人王智明的辩护人提出公司其他人员将吸收的存款业绩登记在被告人王智明名下的金额、重复计算的转单金额应当扣除的辩护意见，本院认为，被告人王智明及其辩护人未举示他人吸收存款的业绩登记在王智明名下的证据，现有证据也不能证明司法审查意见书依据的电子数据中存在挂单金额和重复计算的转单金额，对该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人钟丹、熊小芳、黄翠的辩护人提出其系从犯的辩护意见，本院认为，被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠在绿色世纪西南分公司工作和广东邦家沙区分公司任职期间，按照各自的职责积极参与非法吸收公众存款，系单位犯罪中的其他直接责任人员，本案虽系共同犯罪但不宜区分主从犯，应根据各被告人在共同犯罪中的地位、作用大小分别予以处罚，对该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人黄翠的辩护人提出其不明知吸收存款属犯罪的辩护意见，本院认为，被告人黄翠明知所工作的公司非国家金融机构，不能对外吸收或变相吸收公众存款，仍积极参与并组织部门员工非法吸收公众存款，应承担相应的刑事责任，对该辩护意见本院不予采纳。
关于被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠的辩护人提出对其适用缓刑的辩护意见，本院认为，根据五名被告人的犯罪事实、情节及社会危害后果，均不宜适用缓刑，对该辩护意见本院不予采纳。
被告人钟丹、刘雁、熊小芳、王智明、黄翠到案后能如实供述自己的罪行，均可以从轻处罚。
综上所述，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第三十条、第三十一条、第五十二条、第五十三条、第六十七条第三款、第六十四条之规定，判决如下：
一、被告人钟丹犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金50万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年5月15日起至2019年5月14日止。罚金限本判决发生法律效力后五日内向本院缴纳。）
二、被告人刘雁犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年六个月，并处罚金29万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年5月15日起至2016年11月14日止。罚金限本判决发生法律效力后五日内向本院缴纳。）
三、被告人熊小芳犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年九个月，并处罚金17万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年5月15日起至2016年2月14日止。罚金限本判决发生法律效力后五日内向本院缴纳。）
四、被告人王智明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金14万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年5月15日起至2015年11月14日止。罚金限本判决发生法律效力后五日内向本院缴纳。）
五、被告人黄翠犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年三个月，并处罚金11万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2012年5月15日起至2015年8月14日止。罚金限本判决发生法律效力后五日内向本院缴纳。）
六、对被告人钟丹的违法所得255.8051万元、被告人刘雁的违法所得146.0882万元、被告人熊小芳的违法所得86.6745万元、被告人王智明的违法所得70.9564万元、被告人黄翠的违法所得55.4489万元予以追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向重庆市第一中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本六份。
审 判 长 谢传江
人民陪审员 王明华
人民陪审员 冼玉梅
二〇一三年十二月三十日
书 记 员 马瑞勤