南京市秦淮区人民法院
刑 事 判 决 书
（2013）秦刑二初字第166号
公诉机关南京市秦淮区人民检察院。
被告人陆晓平，男，1967年10月26日出生，汉族，大学文化，系江苏凯石合富投资管理有限公司法定代表人、南京万博资产管理中心实际控制人。2013年4月9日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年5月17日被逮捕。现羁押于南京市白下看守所。
辩护人任忠敏，江苏法德永衡律师事务所律师。
辩护人管晓东，江苏法德永衡律师事务所律师。
被告人吴某甲，男，1986年3月15日出生于山东省日照市，汉族，大学文化，系南京万博资产管理中心执行事务合伙人。2013年4月9日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年5月17日被逮捕。现羁押于南京市白下看守所。
辩护人赵洪波，江苏法德永衡律师事务所律师。
被告人陟某，男，1990年10月16日出生，汉族，大学文化，系江苏凯石合富投资管理有限公司业务经理。2013年4月9日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年5月17日被逮捕。现羁押于南京市白下看守所。
辩护人唐建军，江苏蓝海律师事务所律师。
辩护人王庭业，江苏蓝海律师事务所律师。
被告人谢某，男，1989年1月27日出生，汉族，大学文化，系江苏凯石合富投资管理有限公司业务经理，（。2013年4月10日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年5月17日被逮捕。现羁押于南京市看守所。
辩护人居国培，江苏宁诚律师事务所律师。
被告人苏某，男，1986年7月20日出生，汉族，大学文化，系江苏凯石合富投资管理有限公司业务经理。2013年4月10日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被刑事拘留，同年5月17日被逮捕。现羁押于南京市白下看守所。
辩护人廖志平，江苏爱信律师事务所律师。
被告人翟某，男，1985年11月15日出生，汉族，大学文化，系江苏凯石合富投资管理有限公司业务员。2013年4月10日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被取保候审，2013年12月26日经本院决定并由南京市公安局秦淮分局执行逮捕。现羁押于南京市白下看守所。
辩护人周良平，江苏曹骏律师事务所律师。
南京市秦淮区人民检察院以秦检诉刑诉（2013）0171号起诉书指控被告人陆某甲、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某犯非法吸收公众存款罪，于2013年8月9日向本院提起公诉，本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。南京市秦淮区人民检察院指派代理检察员陈静出庭支持公诉，被告人陆某甲及其辩护人管晓东、任忠敏、被告人吴某甲及其辩护人赵洪波、被告人陟某及辩护人唐建军、王庭业、被告人谢某及其辩护人屈国培、被告人苏某及其辩护人廖志平、被告人翟某及其辩护人周良平到庭参加诉讼。本案在审理过程中，经南京市秦淮区人民检察院申请，延期审理一次。本案经本院审判委员会讨论并作出决定，现已审理终结。
南京市秦淮区人民检察院指控，2012年9月至2013年4月以来，被告人陆晓平在担任江苏凯石合富投资管理有限公司（以下简称凯石公司）法定代表人、南京万博投资管理中心（以下简称万博管理中心）实际控制人期间，以凯石财富南京万博资产管理中心投资城投债项目等为由，通过发放宣传单、电话推销、通过他人招揽投资者等方式，为该企业吸收资金，并承诺给予投资者固定的回报，共向田某等不特定社会公众非法吸收资金人民币1786万元。其中，2012年12月至2013年4月通过被告人吴某甲向刘某等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币215万元；通过被告人陟某及其负责的理财分部向肖某等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币712万元；通过被告人谢某及其负责的理财分部向陈某等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币422万元；通过被告人苏某及其负责的理财分部向施政委等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币442万元，其中被告人苏某的组员被告人翟某向吴某乙等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币192万元。
为证实上述指控，公诉机关提交了被告人陆晓平、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某的供述和辩解、被害人肖某、陆某乙、金某甲等人的陈述、证人李某甲、王某甲、李某乙等人的证言、江苏兴瑞会计师事务所有限公司出具的专项审计报告、电子证据检查笔录、南京万博资产管理中心出具的客户协议书、被害人提供的银行交易凭条、到款确认单、抓获经过、户籍资料等证据。公诉机关认为，被告人陆晓平、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某变相吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。被告人陆晓平、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某共同实施非法吸收公众存款的行为，根据《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款的规定，系共同犯罪。
被告人陆晓平及其辩护人认为：1、本案系单位犯罪，被告人陆某甲系直接负责的主管人员；2、被告人陆某甲自动投案并如实供述自己的罪行，应认定为自首；3、本案中被害人被吸收的大部分存款已经被公安机关冻结，实际损失较小，可以酌情从轻处罚；4、被告人陆某甲的认罪、悔罪态度较好，可以酌情从轻处罚。
被告人吴某甲及其辩护人认为：1、本案系单位犯罪；2、被告人吴某甲具有自首情节；3、被告人吴某甲名义上为南京万博资产管理中心的执行合伙人，实际上只是公司的普通业务员；4、被告人吴某甲系初犯，本案的实际损失较小，建议对被告人吴某甲判处缓刑。
被告人陟某及其辩护人认为：1、被告人陟某应认定为从犯；2、被害人王某乙的投资数额不应认定为被告人陟某的犯罪数额；3、被告人陟某系自首；4、被告人陟某系初犯，犯罪主观恶性较小，建议对被告人陟某判处缓刑。
被告人谢某及其辩护人认为：1、被告人谢某应认定为从犯；2、被告人谢某系自首；3、被告人谢某的认罪态度较好，可以从轻处罚。4、被告人谢某的犯罪数额应该被认定为270余万元，其组员吸纳的存款不应计入谢某的犯罪数额。
被告人苏某及其辩护人认为：1、被告人苏某的组员所吸纳的存款不应计入被告人苏某的犯罪数额，被告人苏某的组员季晓龙、徐某的投资款也不应计入被告人苏某的犯罪数额；2、被告人苏某应认定为从犯，且犯罪的主观过错较小，建议法庭对其适用缓刑。
被告人翟某及其辩护人认为：1、应参照单位犯罪对被告人翟某进行量刑；2、被告人翟某在共同犯罪中所起的作用较小，应较其他被告人从轻处罚。3、被告人翟某系初犯，且有自首情节，可以从轻处罚并适用缓刑。
经审理查明：
2012年9月至2013年4月以来，被告人陆晓平在担任凯石公司法定代表人、万博管理中心实际控制人期间，以凯石财富南京万博资产管理中心投资城投债项目等为由，采取发放宣传单、电话推销、通过他人招揽投资者等方式，为上述企业吸收资金，并承诺给予投资者固定的回报，共向田某等不特定社会公众非法吸收资金人民币1786万元。其中，通过被告人吴某甲向刘某等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币215万元；通过被告人陟某及其负责的理财分部向肖某等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币712万元；通过被告人谢某及其负责的理财分部向陈某等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币422万元；通过被告人苏某及其负责的理财分部向施政委等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币442万元，其中被告人苏某的组员被告人翟某向吴某乙等不特定社会公众非法吸收资金共计人民币192万元。
2013年4月8日，被告人陆晓平、吴某甲、陟某被抓获归案，被告人陆某甲、吴某甲、陟某到案后如实供述了上述犯罪事实；同年4月9日，被告人苏某、谢某经公安机关电话传唤后到案，并如实供述了上述犯罪事实，同年4月10日，被告人翟某经公安机关电话传唤后到案并如实供述了上述犯罪事实，在本案审理期间，被告人翟某经本院依法传唤拒不到案接受审判，后经本院决定并由南京市公安局秦淮分局执行逮捕。
在本院审理期间，被告人吴某甲退缴违法所得人民币25200元、被告人陟某退缴违法所得人民币9000元、被告人谢某退缴违法所得人民币7000元、被告人苏某退缴违法所得人民币9000元、被告人翟某退缴违法所得人民币4000元。
上述事实，有经庭审举证、质证，本院予以确认的下列证据证实：
1、被告人陆晓平的供述，证明其系凯石公司的法定代表人、万博管理中心实际控制人，公司的办公地址在南京新百中心42楼。公司分设三个业务部门，负责人分别为苏某、陟某、谢某，吴某甲系万博管理中心的执行合伙人，公司还有其他20余名员工。万博管理中心通过设立万博基金的形式，由公司员工以打电话、开推荐会的形式发展客户，承诺给予客户固定高额回报，向客户宣传所吸纳的资金用于投资政府项目，吸引投资人前来投资。公司与客户签订投资协议，总共吸纳客户几十人，投资数额为1700余万元。客户通过POS机将投资款汇至其名下的中国银行卡或者以银行转账、本票的形式将投资款汇至万博管理中心在南京银行开设的公司账户。公司根据员工的业绩确定提成，部门负责人按照部门业绩的2‰确定提成。公司所吸纳的投资款除一部分用于公司开销外，其余均在银行账户中，还有500万元在其华泰证券的账户上。其准备将吸纳的资金用于投资政府项目。其公司没有和南京银行签订资金托管协议。2013年4月3日，因陟某陪客户去银行开本票转款，其代陟某与客户王某乙签订了300万元的理财协议，该笔业绩还是算在陟某名下。其曾经与江苏省东台市政府洽谈相关投资事宜并签订合同，但尚未实际执行。
2、被告人吴某甲的供述，证明其名义上系万博管理中心执行事务合伙人，实际系凯石公司的业务员。凯石公司成立于2012年10月，万博管理中心系凯石公司设立并用于开展万博基金业务。凯石公司的负责人为陆某甲，公司的主要业务是吸引客户投资，并与客户签订投资合同，合同内容包括投资收益以及公司项目介绍等。公司对外投资项目主要是由陆某甲负责，具体情况其不清楚。公司下设三个业务部门，负责人为苏某、陟某、谢某，部门负责人根据部门业绩另领取提成。公司经营3、4个月，主要通过打电话、发传单、开推介会等形式吸纳客户，共计吸纳客户69人，投资款1000多万元。其本人吸纳的客户有十几名，吸纳的投资金额将近200万元，其根据客户投资额领取业绩提成，获取违法所得共计人民币25200元。
3、被告人陟某的供述，证明其于2013年1月应聘至凯石公司工作，后担任销售组组长，负责销售万博基金，其组员有宋婷婷、吴某甲、谢某、刘伟等人。客户投资万博基金根据投资期限获得不同比例的固定收益。其本人吸纳客户5、6人，金额为500万元左右，这些客户一部分是通过打电话、开推荐会等形式吸纳，一部分是通过朋友介绍的方式吸纳。其代表公司与客户签订合同，客户通过开本票、POS机刷卡等形式将投资款打入公司账户。其按照工作业绩领取提成和底薪，共计获得违法所得人民币9000余元。
4、被告人苏某的供述，证明其于2012年11月应聘至凯石公司工作，后担任销售组组长，负责销售万博基金，其组员有翟某、徐某、应某等人。业务员向客户介绍产品时一般宣传万博基金是投资城投债和基础产业的，客户根据投资期限获取不同比例的固定收益。其代表公司与客户签订合同，客户通过开本票、POS机刷卡等形式将投资款打入公司账户。其按照团队工作业绩领取提成和底薪，共计获得违法所得人民币9000余元。
5、被告人谢某的供述，证明其于2013年1月应聘至凯石公司工作，一开始在陟某组任组员，后担任销售组组长，负责销售万博基金。其本人共计发展了6、7个客户，这些客户是通过从网上获取的号码打电话或者发传单吸纳，并向客户允诺给予固定高额回报，其吸纳的金额为200、300万元，其按照工作业绩领取提成并按照团队业绩领取额外提成，共计获得违法所得人民币7000余元。
6、被告人翟某的供述，证明其于2012年12月应聘至凯石公司工作，公司设立三个销售小组，组长分别是苏某、谢某和陟某，其系苏某组的组员，组长苏某曾经对组员进行业务培训。其向客户介绍公司项目系投资政府的基础设施等，并向客户承诺年收益为8%，但是投资协议上会根据投资期限确定不同比例的固定收益。其吸纳的客户一部分系其朋友介绍，一部分是其在原先工作单位发展的，还有一部分是其通过拨打以前工作时积累的客户电话的方式吸纳的，其共计获得违法所得人民币4000余元。
7、被害人王某丙、吴某乙、吴某丙、张某乙、张某丙、王某丁、王某戊、孟某、马某甲等人的陈述、客户协议书、到款确认单、审计报告等证据，证明王某丙等被害人经亲友介绍或由翟某电话联系介绍投资凯石公司，翟某负责接待并代表凯石公司与客户签订投资协议，苏某、陆某甲等人曾参与接待。被告人翟某吸纳的客户为9人，吸纳存款数额为192万元。
8、被害人陈某、文某、王某己、葛某、马某乙等人的陈述、客户协议书、到款确认单、银行转账凭证、审计报告等证据，证明陈某等人经人介绍或打电话宣传等方式投资凯石公司，谢某负责接待并代表凯石公司与客户签订投资协议，部分合同系谢某洽谈后直接加盖吴某甲印章。被告人谢某吸纳的客户为12人，吸纳存款数额为422万元。
9、被害人张某丁、陈某、文某、王某己、葛某、马某乙等人的陈述、客户协议书、到款确认单、银行转账凭证、审计报告等证据，证明陈某等人经人介绍或打电话宣传等方式投资凯石公司，陟某及其组员刘伟、宋婷婷、谢某等人负责接待并代表凯石公司与客户签订投资协议。被告人陟某及其负责的理财分部吸纳的客户为15人，吸纳存款的数额为人民币712万元。杨鹏的40万元投资款并未计入在被告人陟某吸纳存款的数额之内。
10、证人应某、徐某的证言、被害人施政委等人的陈述、客户协议书、到款确认单、银行转账凭证、审计报告等证据，证明施政委等人经人介绍或打电话宣传等方式投资凯石公司，苏某及其组员应某、徐某、翟某等人负责接待并代表凯石公司与客户签订投资协议。徐某为了完成业绩并获得收益，其自己也投入了10万元投资款。被告人苏某及其负责的理财分部吸纳的客户为22人，吸纳存款的数额为人民币442万元。
11、被害人田某、晁某、刘某、杨某、戴某等人的陈述、客户协议书、到款确认单、银行转账凭证、审计报告等证据，证明被害人刘某等人经人介绍或宣传单宣传等方式投资凯石公司，吴某甲负责接待并代表凯石公司签订投资协议。被告人吴某甲吸纳的客户为5人，吸纳存款的数额为人民币215万元。
12、被害人陈述、客户协议书、到款确认单、银行转账凭证、审计报告等证据等材料，证明被告人陆某甲及其公司员工吸纳的客户为55人，吸纳存款的数额为人民币1786万元。
13、证人汪某的证言，证明其系华泰证券的员工，陆某甲为了帮其完成业绩，将人民币500万元存入陆某甲在华泰证券开设的资金账户中。
14、证人李某丙、李某丁、钱某、汤某、李某乙等人的证言，证明李某丙等人系凯石公司员工，担任公司财务管理、人事管理、董事长秘书等职务，凯石公司的法定代表人系陆某甲，苏某、谢某、陟某等人系公司销售部组长，吴某甲系销售人员。公司经营期间进账1700余万元，这些进账均系投资人购买理财产品的投资款。投资款一部分交至万博管理中心的南京银行账户、一部分交至陆某甲开设在中国银行的个人账户，还有500万元在陆某甲个人开立的华泰证券账户中。公司员工有底薪，销售人员有业绩提成，苏某、谢某、陟某等销售组组长除了自身业绩提成外，还根据各自团队的业绩领取提成。凯石公司曾经洽谈过一些政府融资项目，但均没有实质性进展。
15、开立单位银行结算账户申请书、银行账户管理协议、银行业务凭证、对账单、历史交易明细、合伙企业营业执照、税务登记证、组织机构代码证等材料，证明万博管理中心、凯石公司、南京世睿投资管理合伙企业工商登记情况以及公司银行账户开设及资金往来情况。
16、证人王某甲的证言，证明其原系南京银行新街口支行营业部主任，南京银行新街口支行并未与陆某甲经营的凯石公司或万博管理中心签订银行托管协议。
17、证人张某甲的证言、东台市城东高新技术投资发展有限公司工商登记资料及公章使用登记情况，证明凯石公司与东台市城东高新技术发展有限公司洽谈融资项目的相关情况。
18、被害人金某乙、季某的陈述，证明季某系凯石公司业务员，苏某系其组长，为完成工作业绩，季某出资5万元、金某乙出资5万元共同以金某乙的名义投入万博基金。金某乙系经苏某介绍投资万博基金。
19、被害人王某乙的陈述，证明其经朋友杨鹏介绍认识了凯石公司的陟某。陟某、陆某甲在凯石公司接待了其和杨鹏，介绍了公司以及理财产品的相关情况。后陟某陪杨鹏去银行开本票，陆某甲与其商谈了投资的具体内容，其最终投资300万元，投资协议由陟某和陆某甲与其签署。
20、收据，证明在本院审理期间，被告人吴某甲退缴违法所得人民币25200元、被告人陟某退缴违法所得人民币9000元、被告人谢某退缴违法所得人民币7000元、被告人苏某退缴违法所得人民币9000元、被告人翟某退缴违法所得人民币4000元。
21、搜查笔录、扣押文件物品清单，证明2013年8月20日，公安机关依法对凯石公司位于本市中山南路1号新百大厦42楼的办公地点进行了搜查，并依法扣押了凯石公司和万博资产中心的营业执照、公司项目简介、记账凭证、合同、银行卡、POS机终端、笔记本电脑、银行进账单等物品。
22、调取证据通知书、调取证据清单、公司资料等，证明公安机关依法调取了凯石公司相关文件资料以及从财务管理人员李某丙处调取了署名为杨鹏的面值40万元的银行本票一张。
23、凯石公司员工入职登记表、通讯录、工资明细表，证明凯石公司日常经营管理情况。
24、协助冻结财产通知书，证明公安机关依法冻结涉案财产1415万元。
25、证人李某甲的证言、南京万博资产管理中心客户协议书、伪造的银行托管协议，证明李某甲系南京银行新街口支行的经理，其于2013年4月8日上午9时许向警方反映南京万博资产管理中心有违法的嫌疑，江苏凯石合富投资有限公司与万博资产管理中心可能系同一家公司，两家公司的法定代表人分别为被告人陆某甲和吴某甲。
26、刑事摄影照片，证明凯石公司经营现场情况及相关物证情况。
27、电子证据检查笔录，证明公安机关依法对扣押的笔记本电脑进行了电子证据的提取。
28、情况说明，证明凯石公司客户胡超群、马志刚在案发前已经将投资款从凯石公司领回，该两笔数额未计入犯罪数额。
29、抓获经过，证明被告人陆某甲、吴某甲、陟某于2013年4月8日被公安机关抓获，被告人苏某、谢某于2013年4月9日经公安机关电话通知到案接受审查，被告人翟某于2013年4月10日经公安机关电话通知到案接受审查。
30、户籍资料，证明被告人陆某甲、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某在作案时已经达到完全刑事责任年龄。
本院认为，被告人陆晓平、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某变相非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为均已构成非法吸收公众存款罪，且系共同犯罪，依法应予惩处，南京市秦淮区人民检察院指控被告人陆某甲、吴某甲、陟某、谢某、苏某、翟某犯非法吸收公众存款罪，事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，应予支持。
关于被告人陆晓平、吴某甲、翟某及其辩护人提出的本案系单位犯罪或参照单位犯罪量刑的问题，经查，被告人陆晓平、吴某甲在凯石公司、万博管理中心设立后，并无规模性的实际经营，而主要实施非法吸收公众存款的犯罪活，根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》，公司成立后以实施犯罪为主要活动，不应以单位犯罪论处，故本案不符合单位犯罪的认定情形，亦不能参照单位犯罪进行量刑，各被告人均系自然人犯罪，对各自吸纳的存款数额承担刑事责任，故相关辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人陟某、谢某、苏某及其辩护人提出的三被告人应认定为从犯的问题，经查，被告人陟某、谢某、苏某均在凯石公司担任销售组长并积极参与非法吸收公众存款的犯罪活动，三被告人及其领导的销售小组所吸收的金额分别为712万元、422万元、442万元，均属犯罪数额巨大，故上述三被告人的行为积极，与本案出现非法吸收公众存款的涉案面广、涉案金额高、被害人众多有直接关系，不符合从犯的认定情形，故上述辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人陟某及其辩护人提出的被害人王某乙的投资金额不应计入陟某犯罪数额的问题，经查，被害人王某乙的陈述、被告人陆某甲的供述均证明被告人陟某在凯石公司接待王某乙并作了相应介绍，后签署相关投资协议，王某乙的该笔投资款最终也纳入陟某的业绩，综上，被告人陟某积极实施了吸纳王某乙存款的行为，王某乙的投资金额应计入陟某犯罪数额，故上述辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人苏某、谢某及其辩护人提出的被告人苏某、谢某的组员吸纳的存款不应计入二被告人犯罪数额的问题，经查，被告人苏某、谢某系销售组长，对其团队有管理行为，且相关被告人陈述、证人证言证明，销售组长在领取自身业绩提成之外，还可领取团队业绩的额外提成，被告人苏某、谢某亦参与部分组员吸纳客户存款的过程、被告人谢某在其组员吸纳的部分客户的客户协议上代表公司签字，综上，被告人苏某、谢某的组员吸纳的存款应计入二被告人的犯罪数额，故上述辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人苏某及其辩护人提出的苏某组员徐某、季某投资的款项不应计入被告人苏某犯罪数额的问题，经查，被告人苏某组员徐某、季某投入自身存款为完成工作业绩并追求高额回报，相关证据证明，组员的工作业绩亦算作销售组长苏某的工作业绩，该行为同时也侵犯了国家金融管理秩序，将该投资款计入被告人苏某的犯罪数额并无不当，故上述辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人苏某的辩护人提出的苏某的主观过错较小的问题，经查，本案中，被告人苏某明知陆某甲授意其从事的是吸纳客户投资并允诺给予固定高额回报的行为，但并未对凯石公司是否具有合法募集资金的权限通过合法途径进行实质性考察，仅凭自己的主观臆断就积极实施非法吸收巨额资金的行为并从中获取非法利益，应认定被告人苏某具有一定的主观过错，故上述辩解及辩护意见不能成立，本院不予采纳。
关于被告人陆晓平、吴某甲、陟某、翟某及辩护人提出的四被告人系自首的问题，经查，公安机关出具的抓获经过、证人李某甲的证言以及相关书证证实，被告人陆某甲、吴某甲、陟某三人系公安机关已经掌握凯石公司、万博管理中心相关人员的犯罪线索及证据后至凯石公司将三人抓获，三人到案的情形不符合自动投案的条件，不能被认定为自首。被告人翟某在案件侦查期间系被公安机关电话通知接受调查，在侦查阶段和审查起诉阶段均如实供述自己的罪行，但在本院案件审理期间经本院依法传唤拒不到案接受审判，后经本院决定并由南京市公安局秦淮分局执行逮捕，且被告人翟某在本院审理期间对起诉书指控其犯非法吸收公众存款罪的事实和定性曾经予以否认，虽其最终向法庭表示认罪，但不应认定为自首。
被告人谢某、苏某自动投案并如实供述自己的罪行，系自首，可以减轻处罚。对二被告人及其辩护人提出的相关辩解、辩护意见予以采纳。
被告人陆晓平、吴某甲、陟某、翟某归案后如实供述自己的罪行，可以从轻处罚。本案被害人的大部分投资款项已经被公安机关依法追回，被告人吴某甲、陟某、苏某、谢某、翟某主动退缴了违法所得，认罪、悔罪态度较好，可以适用缓刑，对五被告人及其辩护人提出的适用缓刑的辩护意见，予以采纳。
本院为维护国家的金融管理制度，惩罚犯罪，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第一款、第三款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第六十四条及最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条、第三条第二款的规定，判决如下：
一、被告人陆晓平犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，罚金人民币五万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2013年4月9日起至2016年10月8日止；罚金于判决确定之日起一个月内缴纳。）
被告人陟某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，罚金人民币五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决确定之日起一个月内缴纳。）
被告人翟某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年六个月，罚金人民币五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决确定之日起一个月内缴纳。）
被告人吴某甲犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，缓刑三年，罚金人民币五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决确定之日起一个月内缴纳。）
被告人谢某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月，罚金人民币五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决确定之日起一个月内缴纳。）
被告人苏某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑二年，缓刑二年六个月，罚金人民币五万元。
（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于判决确定之日起一个月内缴纳。）
二、冻结在案的赃款、被告人退出的违法所得由南京市公安局秦淮分局依法追缴并按比例返还被害人。
三、责令被告人陆晓平退赔被害人的剩余损失，责令被告人陟某、翟某、吴某甲、谢某、苏某退赔各自吸纳的被害人的剩余损失，并由南京市公安局秦淮分局按比例返还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省南京市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘 娟
人民陪审员 李银香
人民陪审员 孔祥宣
二〇一四年一月二十四日
见习书记员 徐 蝶