青海省西宁市中级人民法院
p t ; ” > 执 行 裁 定 书
(2017)青01执异3号
异议人（被执行人）：西宁诚睿融资担保有限公司，统一社会信用代码×××，住所地青海省西宁经济技术开发区民和路33号。
法定代表人：易新喜，总经理
申请执行人：西宁开投科技发展小额贷款有限公司，统一社会信用代码×××，住所地青海生物科技产业园区纬二路16号西旺大厦三楼301室。
法定代表人：兰峰，董事长。
被执行人：青海捷泰矿产品有限责任公司，统一社会信用代码×××，住所地青海省西宁经济技术开发区民和路33号。
法定代表人：于步军，总经理。
在本院执行西宁开投科技发展小额贷款有限公司与青海捷泰矿产品有限责任公司、西宁诚睿融资担保有限公司借款合同纠纷一案中，被执行人西宁诚睿融资担保有限公司就本院于2017年12月18日对账户户名西宁诚睿融资担保有限公司融资性担保机构保证金强制扣划5397470元执行行为不服，向本院提出书面异议。本院受理后，依法组成合议庭进行审查。现已审查终结。
西宁诚睿融资担保有限公司称，申请人在中国农业银行账户内资金5397470元，为市委市政府安排西宁市财政局，就西宁市推进”金穗服务惠万家”专项三农扶持保证金，该笔款项不属于申请人自有资金，不能作为该案中的执行款项予以扣划。基于以上理由，对申请人账户资金的扣划是错误的，请求返还已扣划的资金5397400元。
西宁开投科技发展小额贷款有限公司称，西宁诚睿融资担保有限公司为账户资金的所有权人。金钱作为种类物，具有占有所有统一的特征，其所有权以交付而绝对转移，因此无论被扣划的资金是何种合法资金来源，已经转入西宁诚睿融资担保有限公司的账户，其所有权就发生了转移。且西宁诚睿融资担保有限公司账户内剩余资金是何种来源，任何第三人无法进行区分，按照常理面对频繁的资金往来，作为所有权人的西宁诚睿融资担保有限公司应该也无法进行明确区分。依据民事诉讼法第242条规定，被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权向有关单位查询被执行人的存款、债券、股票、基金份额等财产情况。人民法院有权根据不同情形扣押、冻结、划拨、变价被执行人的财产。人民法院查询、扣押、冻结、划拨、变价的财产不得超过被执行人应当履行义务的范围。法院扣划被执行人账户资金并无不当，请求驳回执行异议申请。
本院经审查查明，2015年西宁市推行”金穗服务惠万家”工程。2016年4月14日，西宁市财政局向西宁汇丰农业投资建设开发有限公司下发《关于拨付西宁市四区”金穗服务惠万家工程”担保资金的通知》，将市财政筹集的1000万元，以及四区2000万元担保资金，共计3000万元转入西宁诚睿融资担保有限公司指定账户（中国农业银行黄河路支行×××）。2016年8月10号，西宁汇丰农业投资建设开发有限公司向西宁诚睿融资担保有限公司×××账号转入1000万元，交易用途担保资金。2016年5月18号，西宁汇丰农业投资建设开发有限公司向西宁诚睿融资担保有限公司×××账号转入2000万元，转款事由为四区担保金。2017年1月25日，从西宁诚睿融资担保有限公司×××账号转入西宁诚睿融资担保有限公司融资性担保机构保证金账户、×××账号3000万元。
2016年至2017年，西宁市城西区财政局、西宁市城北区财政局、西宁市城东区财政局、西宁市城中区财政局（本节中简称财政局）分别与中国农业银行股份有限公司黄河路支行（本节中简称农行）、西宁诚睿融资担保有限公司（本节中简称担保公司）签订”金穗服务惠万家”工程三方合作协议，内容为金穗服务惠万家工程实行普惠制的原则，产品名称为”农户贷”，财政局为”农户贷”提供全程全额贴息，担保公司为”农户贷”提供全程全额担保。关于三方的权利义务，财政局2016年安排财政资金补充担保公司保证金500万元，并转入担保公司开立的贷款保证金账户。财政局就对财政注入资金进行监管。财政局安排专项资金在次年一季度，根据上年担保总额的1%对担保公司担保费用进行以奖代补。银行享有贷款的自主决策权。贷款逾期的，银行有权要求担保方承担相应代偿责任。农行可对担保方设定缓冲期，缓冲期结束后借款人仍未清偿贷款本金的，由担保方履行代偿责任。银行有权直接扣收担保公司保证金，保证金账户内资金不足以清偿贷款本金的，农行以函件形式告知各区级财政部门，仍未归还贷款本金的，各区财产安排风险补偿基金或财政专项资金予以归还。各区财政不履行偿还责任的，农行以函件形式告知市财政局，财政局通过”两级结算”扣还。对追偿回的逾期贷款，用于弥补风险补偿资金或担保资金。上述保证金账户内的保证金由农行按照人民银行账户管理规定存款利率付息。担保方有权对贷款对象进行核查，决定是否为其提供担保。担保方应按照本协议的约定，及时足额转入农户贷保证金。担保方通过在农行存入的保证金专户承担代偿责任后，有权对借款人进行追偿。
西宁开投科技发展小额贷款有限公司与青海捷泰矿产品有限责任公司、西宁诚睿融资担保有限公司借款合同纠纷一案，本院（2017）青01民初175号民事判决：青海捷泰矿产品有限责任公司于本判决生效之日起十日内承担西宁开投科技发展小额贷款有限公司自2012年10月24日至2014年12月31日的利息5273400元及律师费20000元；西宁诚睿融资担保有限公司对青海捷泰矿产品有限责任公司的上述债务承担连带清偿责任，西宁诚睿融资担保有限公司承担保证责任后，有权向债务人追偿。判决生效后，因青海捷泰矿产品有限责任公司、西宁诚睿融资担保有限公司未履行义务，申请执行人西宁开投科技发展小额贷款有限公司于2017年11月28日向本院申请强制执行。2017年12月5日，本院作出(2017)青01执364号执行裁定，裁定冻结、划拨被执行人青海捷泰矿产品有限责任公司、西宁诚睿融资担保有限公司银行存款5397470元（包含执行费54089元、案件受理费44423元、自2017年11月29日起按日万分之一点七五计算至2017年12月05日的逾期利息5558元），若冻结、划拨数额不足此数，则查封、扣押其相应价值的财产或扣留、提取其应当履行义务部分的收入。2017年12月18日，本院对户名为西宁诚睿融资担保有限公司融资性担保机构保证金，×××账号下扣划了5397470元。
本院认为，依据《最高人民法院，中国人民银行关于依法规范人民法院执行和金融机构协助执行的通行》第九条”人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结措施，但不得扣划。”《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取冻结和扣划措施问题的规定》第一条”人民法院在审理或执行案件时，依法可以对信用证开证保证金采取冻结措施，但不得扣划。”《最高人民法院关于审理独立保函纠纷案件若干问题的规定》第二十四条”对于按照特户管理并移交开立人占有的独立保函开立保证金，人民法院可以采取冻结措施，但不得扣划。”《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十二条”被执行人未按执行通知履行法律文书确定的义务，人民法院有权向有关单位查询被执行人的存款、债权、股票、基金份额等财产情况。人民法院有权根据不同情形，扣押、冻结、划拨、变价被执行人的财产。人民法院查询扣押、冻结、划拨、变价的财产，不得超出被执行人应当履行义务的范围。”的规定，人民法院除对银行承兑汇票保证金、信用证开证保证金、独立保函开立保证金等金融特定业务的担保资金不得扣划外，可依法扣划其余未按执行通知履行法律文书确定义务的被执行人名下的保证金，故本院将西宁诚睿融资担保有限公司银行贷款保证金内的款项扣划到本院账上的行为并无不当。根据《中华人民共和国物权法》第二百零八条”为担保债务的履行，债务人或第三人将其动产出质给债权人占有的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，债权人有权就该动产优先受偿。”的规定，基于西宁诚睿融资担保有限公司为农户贷款提供免费担保，该公司在贷款银行保证金账户内的款项为政府所转款项事实，就该款项法律属性问题，相对于西宁诚睿融资担保有限公司与政府而言，金钱作为特殊的物，一旦转到该公司名下，其所有权就发生了转移。相对于西宁诚睿融资担保有限公司与银行而言，该公司以专户形式存于银行，金钱特定化后的保证金作为动产作债权的担保，符合动产质权的法律特征。参照《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》第四十条”人民法院对被执行人所有的其他人享有抵押权、质押权或留置权的财产，可以采取查封、扣押措施。财产拍卖、变卖后所得价款，应当在抵押权人、质押权或留置权人优先受偿后，其余额部分用于清偿申请执行人的债权。”本案扣划行为虽无不当，且可促进西宁诚睿融资担保有限公司主动履行执行债务，但本院在处分该保证金时，应首先保证质押权人在实现质权时的优先受偿权，其余额部分才可用于清偿申请执行人的债权。
综上，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十五条、《最高人民法院关于人民法院办理执行异议和复议案件若干问题的规定》第十六条第一款的规定，裁定如下：
驳回西宁诚睿融资担保有限公司的执行异议。
如不服本裁定，可以自裁定送达之日起十日内向青海省高级人民法院申请复议。
审判长卓玛
审判员翟爱红
审判员许正芳
二〇一八年二月八日
书记员岳林