苏州市吴中区人民法院
刑 事 判 决 书
（2014）吴刑二初字第0173号
公诉机关苏州市吴中区人民检察院。
被告人周某甲。
辩护人周同，江苏南凯律师事务所律师。
辩护人杨铮，江苏九胜律师事务所律师。
被告人殷某，苏州市信宇安心大药店有限公司员工。
辩护人江涛、王晖，江苏达源律师事务所律师。
被告人李某甲，苏州市信宇安心大药店有限公司员工。
辩护人祝恒、王辉，江苏义行律师事务所律师。
被告人邢某，苏州市信宇安心大药店有限公司员工。
辩护人徐晓晔、常慧，江苏钟山明镜（苏州）律师事务所律师。
被告人周某乙，苏州市信宇安心大药店有限公司员工。
辩护人刘陆平、季卫民，江苏简文律师事务所律师。
被告人朱某，苏州市信宇安心大药店有限公司员工。
辩护人严明生，江苏石湖律师事务所律师。
被告人王某甲，苏州市信宇安心大药店有限公司员工。
辩护人李某甲坚，江苏立泰律师事务所律师。
上列被告人周某甲、殷某、李某甲、周某乙、朱某、王某甲，均因涉嫌犯诈骗罪于2013年8月16日被苏州市公安局吴中分局刑事拘留（同月15日被羁押），被告人邢某因涉嫌犯诈骗罪于2013年8月20日被苏州市公安局吴中分局刑事拘留，七被告人均于同年9月18日被逮捕。被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、朱某现羁押于苏州市第二看守所，被告人王某甲现羁押于苏州市第四看守所。被告人周某乙因身体疾病于2014年10月21日由本院决定取保候审。
苏州市吴中区人民检察院以吴检诉刑诉（2014）200号起诉书指控被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲犯诈骗罪，于2014年5月27日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。苏州市吴中区人民检察院指派检察员罗娜出庭支持公诉。上列被告人及其辩护人均到庭参加诉讼。审理期间，根据公诉机关的建议本院决定延期审理二次。现已审理终结。
苏州市吴中区人民检察院指控，被告人周某甲于2010年至2012年12月期间，先后收购了苏州信宇安心大药房、苏州越来康药房、苏州老来康药房、苏州信宇平安药房、苏州鑫欣大药房，后将五药房注册成有限公司，并以信宇安心大药房有限公司为总部，招募了被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲等人实施诈骗基本医疗保险统筹基金。先以现金、办理会员卡、“以药易物”、“以药易药”等形式收购医保卡，后采用刷医保卡虚假购药的方式，通过伪装配药流程，伪造进货单据，应对社保局的监督和检查。2012年12月至2013年5月中旬期间，固定每周六上午，在三和酒店总部召集公司各骨干人员以开会形式策划、传达诈骗基本医疗保险统筹基金的具体措施。2012年12月，在社保局安装摄像头后，被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某等人经开会决定，将之前由药店收银员直接空刷医保卡，变成为由公司员工持医保卡至各药店刷卡，后因员工刷卡风险太大，于2013年1月左右，被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某等人又以会议形式决定雇佣临时人员刷卡，同年4月5日后，为提高刷卡的效率，公司又开会决定将药品事先打包装好，雇佣人员直接拿固定药品刷卡直至案发。被告人周某甲为公司总负责人，对涉及诈骗基本医疗保险统筹基金的所有事务具有决定权，组织骨干人员开会策划、分工诈骗活动；被告人殷某负责收购医保卡，并负责联系人员和车辆刷卡；被告人李某甲为诈骗活动出谋划策，并持医保卡至药店内刷卡、开车送雇佣人员去各药店刷卡；被告人邢某系会员部负责人，专门从事统计医保卡收购情况，安排雇佣人员刷卡，负责诈骗金额的记账；被告人朱某在吴中区郭巷街道、城南街道张贴医保卡兑现广告，收购医保卡，并多次在各药店刷卡；被告人周某乙在吴中区郭巷街道、城南街道等地张贴医保卡兑现广告，负责收购医保卡，并在各药店内多次刷卡；被告人王某甲从事安排、带领雇佣人员刷医保卡，对诈骗金额记账的活动。现根据被告人王某甲发给被告人邢某的QQ邮件中，即王某甲和陈某甲统计的每日刷卡电子账单，2012年12月24日至2013年4月21日期间，上述五家公司骗取基本医疗保险统筹基金合计人民币195386.02元，尚未到账计人民币44573.28元。公诉机关为证明上述事实，提供了相关的证据。公诉机关认为，被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲以非法占有为目的，虚构事实骗取基本医疗保险统筹基金，数额巨大，其行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第二百六十六条的规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，均应当以诈骗罪追究其刑事责任。在共同犯罪中，被告人周某甲起主要作用，系主犯；被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲均起次要作用，均系从犯，应当从轻或者减轻处罚。七被告人归案后均如实供述自己的罪行，均可以从轻处罚。
被告人周某甲当庭自愿认罪，但辩称其是合同诈骗，药店有真实的药品购买，诈骗金额没有那么多。其辩护人提出，五药店与社保基金中心均签订了服务协议，该协议是民事合同，周某甲等人的诈骗是履行服务协议而骗取补充基金，应认定是合同诈骗。因规定每次刷卡取药的量，所以药店存在一次性取药后，再由药店分日代刷卡的情况。王某甲每日刷空卡的电子账单，虽然是凭刷卡的发票进行登记，但无法确定是否均是刷空卡，邢某也确认其电子账单汇总中加入药店正常的刷卡数据，故电子汇总表的数据存在错误，指控的诈骗金额也是错误的。侦查机关仅对不足五十分之一的持卡人进行了调查，未对电子账单所有的持卡人进行核实，未对正常购药予以区分，是草率推论定案。没有证据证明周某甲占有补充基金19万余元。被告人周某甲归案后如实供述，自愿认罪，主动退赃，又系初犯，具有法定从轻或酌情从轻处罚的情节，请求公正判决。
被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲对起诉书指控的罪名及事实均没有异议，并自愿认罪。
被告人殷某的辩护人提出，殷某未参与药店日常管理，收到的医保卡只有7、8张，参与收卡的时间短，曾提供中介名片给王某甲找群众演员，也推荐运输公司，起到中介作用，殷某是从犯，归案后如实供述，系初犯，请求从轻或减轻处罚。
被告人李某甲的辩护人提出，李某甲的职务是司机，其为诈骗行为提出过部分建议，仅是应对医保检查，行为较为轻微。其参与一次开车送雇佣的人员去药店刷卡，李某甲起次要作用，是从犯，且系初犯，请求从轻或减轻处罚。
被告人邢某的辩护人提出，本案更符合合同诈骗罪的构成要件，指控骗取的金额证据不足，因涉案药店有真实购药，不能排除卡贩子、药贩子的卡。被告人邢某属于从犯，又系初犯，请求从轻或减轻处罚。
被告人周某乙的辩护人提出，本案应定性为合同诈骗罪，周某乙参与周六例会应从2013年3月替代赵某甲开始。根据王某甲邮件认定诈骗金额，证据不足。周某乙是从犯，应按2013年3月至4月21日期间的金额认定犯罪数额并进行相应处罚。周某乙系初犯，请求从轻或减轻处罚。
被告人朱某的辩护人提出，朱某是负责维修和装修事务，没有参与骗保的策划、商议，其有收卡刷卡的行为，是从犯，且系初犯、偶犯，请求从轻或减轻处罚，并适用缓刑。
被告人王某甲的辩护人提出，王某甲是受人指使被卷入本案，没有取得非法所得或非法利益。是本案最低层和犯罪行为最轻的从犯，归案后如实供述，没有前科，请求减轻处罚和宣告缓刑。
经审理查明：2010年12月3日，被告人周某甲与他人出资成立苏州信宇安心大药店有限公司（以下简称安心药店），周某甲占公司95%的股份。后于2011年3月23日、2012年11月9日、12月4日，又以其本人和安心药店作为股东出资成立了苏州越来康药店有限公司（以下简称越来康药店）、苏州老来康药店有限公司（以下简称老来康药店）和苏州信宇平安药店有限公司（以下简称平安药店），被告人周某甲为安心药店的法定代表人，指派被告人周某乙担任越来康药店、平安药店的法定代表人及他人担任老来康药店的法定代表人。被告人周某甲还于2012年4月27日起实际经营管理苏州鑫欣医药有限公司（以下简称鑫欣药店，该公司股东顾敏、周雪，分别系周某甲之母和之妹）。2013年1月1日，苏州市社会保险基金管理中心（以下简称保险基金中心）与安心药店、越来康药店、老来康药店、平安药店、鑫欣药店签订了苏州市医疗保险定点零售药店服务协议，协议规定保险基金中心对符合规定的医疗费用结付给定点药店95%，其余5%依年终考核结果予以相应拨付，医保基金每月按实结算一次，协议有效期至2014年12月31日止。
被告人周某甲在经营上述五家药店时，雇佣了被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲等人为其药店工作。被告人周某甲为诈骗基本医疗保险统筹基金（以下简称补充基金）及药店经营需要，于2012年9月在苏州市吴中经济开发区三和酒店设立总部，统一经营管理。自2012年12月起至2013年5月中旬止，被告人周某甲固定每周六上午，在吴中经济开发区三和酒店公司总部召集管理人员殷某、李某甲、邢某等召开例会，组织、指挥、策划诈骗补充基金具体方法，被告人朱某、周某乙自2013年2月底起参与例会。2012年12月中旬，社保机构加大对定点医疗机构的监管力度，在各药店安装摄像头，要求各经营单位严格执行一人一卡，核查持卡人身份信息，被告人周某甲与被告人殷某、李某甲、邢某合谋后，一方面要求各药店员工继续以办理会员卡形式诱骗持卡人将医保卡存放药店，另一方面要求被告人殷某继续加大收卡力度包括将殷分管的人力资源公司员工的医保卡截留，督促被告人朱某、周某乙继续现金收购医保卡。继续由被告人邢某负责做好空刷医保卡的消费记录账。为获取更大的非法利益，例会规定派专车由总部员工持他人医保卡至各药店轮流虚假刷卡购药，骗取补充基金。后因员工连续刷卡风险较大，被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某等再次进行合谋，决定通过支付报酬招募社会人员，专门租赁五辆面包车，派人带队假装购药轮番刷卡，并不断更换社会人员。2013年4月，被告人周某甲为加快刷卡速度，与被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某等进行了合谋，决定伪造购药合同、伪造进货单据，应对社保局的监督和检查，被告人邢某还制定了空刷卡的《作业流程及奖罚制度》，将五药店虚假销售的药品事先按医保卡限定的品种、数量、金额进行组合包装，分成五组并加以标记“A、B、C、D、E”，在虚假购药前先将药品送入药店，再由雇佣人员至药店空刷卡。其中，被告人周某甲为五家药店的负责人，组织、策划、决定了诈骗补充基金活动；被告人殷某负责收购医保卡，提供了雇佣人员和租赁车辆的联系方法，并至药店进行空刷卡；被告人李某甲为实施医保卡诈骗提议购买空白进货单，至药店进行空刷卡，开车送雇佣人员至药店空刷卡；被告人邢某系会员部负责人，制订空刷卡的操作流程，联系租赁车辆，统计医保卡收购，负责补充基金专门财务，安排被告人王某甲或陈某甲带领雇佣人员刷卡及记载骗取的补充基金账目；被告人朱某、周某乙在吴中区郭巷街道、城南街道张贴医保卡兑现广告，收购医保卡，并多次至各药店空刷卡，或带领雇佣人员至各药店空刷卡；被告人王某甲安排和带领雇佣人员至各药店空刷卡，收集刷卡发票对诈骗金额进行记账，定期汇总表格，通过QQ邮件发送邢某。被告人周某甲等人采用上述方法进行诈骗至2013年5月案发。
根据被告人王某甲和陈某甲统计的每日刷卡电子账单，经与保险基金中心数据库比对，保险基金中心已拨付五家药店的补充基金为人民币195386.02元，尚未拨付的补充基金为人民币41774.62元。
综上，被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲共骗取补充基金合计人民币195386.02元。
审理期间，被告人周某甲退出赃款人民币195387元。
上述事实，有公诉机关提供的下列证据予以证实：
1、发破案经过、抓获经过证实，2013年7月30日，社保基金中心向公安机关报案称，有人诈骗医疗保险基金，经公安机关立案侦查后抓获本案各被告人。
2、证人贾某的证言笔录证实，其系社保基金中心稽查科的科员，2013年5月接群众举报和通过查看监控，发现鑫欣等药店划卡配药存在异常，社保中心于5月13日、15日，先后对鑫欣、安心、老来康、平安、越来康药店进行突击检查，并暂停了该五家药店医保划卡结算业务。通过监控发现，该五家店有人预先将包好的药品装箱送至店内，随货到店的还有进货票据，店员将票据录入店内进销存系统，随后会有一群人拿着他人的医保卡集中分批次进入药店刷卡，并取走打包好的药品。刷卡时收银员按包装袋外标签上的药名输入电脑，划卡并不核对包内药品，应自负的现金也不收取。后在调查中，五家药店提供了2013年1月之后同济堂医药有限公司的进货单，经向同济堂医药公司调查，与这五家药店没有业务往来。五家药店存在伪装配药流程，伪造进货票据，骗取补充基金人民币20余万元。
3、证人文某的证言笔录证实，其系苏州市人力资源和社保局医保处处长，参保职工在定点医疗机构或者零售药店发生的符合参保规定的门诊医疗费用，按照社会保险法、城镇职工基本医疗保险规定，由参保职工个人账户、自付部分和地方补充医疗保险统筹基金支付，其中地方补充医疗保险统筹基金按在职职工60%，该部分补充基金从性质上讲属于国家所有。安心、鑫欣、老来康、平安、越来康药店刷医保卡产生的补充基金，部分已由社保中心拨付，尚有部分未拨付。具体数额以数据库产生的电子文档为准。
4、证人何某、汪某甲的证言笔录证实，其俩人分别是社保基金中心财务统计科副科长和结算科科员。每个月中旬对定点医疗机构或零售药店上个自然月期间的医疗费用进行结算，每月20日左右将结算单核定的金额拨付给定点医疗或零售药店，拨付的金额包括个人账户和补充基金。
5、证人骆某的证言证实，其系社保基金中心软件科副科长。各医保定点单位的每一笔刷卡交易会通过社保中心“金保工程一体化”系统终端实时上传至社保中心数据库，其的部门会把自动生成的结算总额交给财务部。其已将老来康、越来康、鑫欣、安心、平安五家药店自2012年12月1日起2013年5月31日的交易明细数据生成了表格并制成光盘，表格中“费用总额”是指实际消费的总金额，“自付部分”是指个人账户用完后应自行承担600元的部分，“账户支付”是指个人账户的结算部分，“应结金额”是指账户支付和补充支付的总金额。
6、证人陈某甲的证言及辨认笔录证实，2012年12月，邢某安排其在安心药店工作，跟王某甲做空刷医保卡的账，就是根据医保卡在药店买药发票上的信息填到Excel表，发票上有卡主姓名、药名、个人支付数额、账户结余、统筹基金结付等。2013年春节后，邢某还让其和王某甲轮流带群众演员到药店刷卡，群众演员公司每人每天支付30元，其知道是骗取社保补充基金。群众演员由王某甲、朱某联系，也有鑫欣药店员工史某甲联系。老板周某甲安排大巴专车接送。4月，公司改成了四五辆小面包车接送，每辆车把五家药店都走一遍。公司仓库管理王青南和丁明娟会提前把刷卡的药装在塑料袋里打包好，放在五个纸箱里，提前把纸箱送进药店，群众演员再进药店刷卡，提走纸箱中的药品袋。2013年4月底，其辞职回家。五家药店都是周某甲的，殷某是人力资源经理，在外收卡，也去刷过医保卡。李某甲也是经理。邢某是会员部经理，是其和王某甲的上司。后勤部原来是赵某甲经理，过了春节辞职，后由周某乙接替赵的工作。殷某、朱某、周某乙收的卡先交邢某，再转交给其和王某甲登记。其对QQ邮件中的电子汇总表予以了确认。
7、证人汪某乙的证言及辨认笔录证实，2011年12月底，其到安心药店上班，当时药品仓库在越来康药店二楼，所有门店的药品都要经过仓库。2012年12月开始，正常经营的药品由各家药店自己进药，就不再经过公司仓库。2013年1月，公司的药品仓库搬到三和酒店。朱某、周某乙有到药店刷医保卡后，把药再放回仓库，其把刷卡拿来的药再分发回五家药店去。其按顾某的要求，在顾给的康明医药公司空白进货单上打印新的进货单。王某甲或陈某甲刷卡回来后，也会将刷卡带回来的药品带回仓库。2013年4月初，周某甲、邢某到仓库，让其将一批药分类组装成每袋200元左右的药袋子，把药品名称、数量写在标签上，将标签贴在药袋上，标明“A、B、C、D、E”五个种类装了五个纸箱，每个纸箱装25袋，每天五个纸箱分送五个药店。其每天早上会告诉司机送哪个药店，晚上，司机把药送回仓库，第二天早上继续循环使用，其还打印假的进货单，有康明医药的，也有同济堂医药公司的。打假的进货单目的，是为了把公司账做平，因为公司实际没有进药，一直是原来的药品在转动。
8、证人司某甲的证言及辨认笔录证实，2010年11月，其经姐夫殷某介绍到安心药店工作，老板周某甲在吴中区共有5家药店。其刚开始上班就看到员工徐某甲和王某乙经常拿别人的医保卡来刷卡，每次都要刷二、三十张，套取政府医保补充基金。其开始收银后，周某乙给其一叠医保卡，大概有二、三十张，让其空刷卡，假装卖药。邢某、王某甲也来空刷卡过。基本上两三天就来刷一次。2012年底医保合并，药店收银台安装摄像头。有一天，公司总部来人带着四五个人来刷卡，要求不要核对身份信息，其按照要求做了，其知道这是假装正常顾客买药，拿去的药还是返还公司仓库，再分到各药店使用。2013年3月，公司通知其到三和酒店药品仓库，与其他员工一起分装药品，因为周某甲嫌先前刷卡的做法太慢，改成公司早上派人送一箱药到店，假装购药的人进来直接拿药袋子刷卡结账。医保卡有钱的就先刷掉，不要付钱，卡里没钱的，就进入自付阶段的六百元，购药的人就付现金，自付阶段付完后，医保卡购药就自动进入使用医保补充基金阶段，收银电脑上都会自动显示。其知道这些购药的人都是周某甲雇来的。
9、证人孙某的证言及辨认笔录证实，其是2007年3或4月到安心药店做营业员。2010年9月安心药店转卖给周某甲，其继续在店里做，顾某为店长，药店是可以划医保卡购药，当时殷某是会员部经理，周某甲要求营业员发展会员，会员卡可以购药，也可以易物，可以提现金，这样做就是在医保卡透支后，套取政府补贴的60%。其自2012年4月至2013年4月收了160张医保卡，都交给了王某甲或周某乙。2012年年底，药店安装了摄像头，公司就开始大量找外人来划卡，一般都是4个或5个人一起坐面包车来，基本上每天来2次，一般都是王某甲带来的。这些人在安心药店划完卡后，会再去其他药店划卡。后来公司嫌进门后再配药浪费时间，就专门准备了一批药品，药品装在塑料马夹袋内，贴上有名称、数量的标签，每袋药的价格在200元左右，都是参保药品。药品用纸箱先送到店里，划卡的这些人进店后自己拿药刷卡付款。
10、证人王某乙的证言及辨认笔录证实，2011年9月开始，其在安心药店工作至2013年6月。这期间去过老来康和平安药店工作过。周某甲开始只有安心药店，后来陆续收购了另四家，这些药店的资产都是周某甲的，平时也是周某甲亲自管理。安心药店的办公地点后来搬到三和酒店。周某甲、殷某、李某甲、邢某、朱某、周某乙、季某等管理人员平时都在三和酒店上班。2012年11月中旬，朱某、周某乙就隔三差五拿医保卡来刷卡，也有朱某叫人来刷卡。2013年1月，殷某、朱某、周某乙、王某甲都带公司其他员工来刷过卡。后来周某甲要求提高刷卡速度，把药打包好贴上标签，群众演员来后直接拿药刷卡。其和其他收银员都一起打包了五六箱的药，每箱大概有20多包。2013年3月初，王某甲、殷某、朱某、周某乙都带过群众演员来刷卡，每天要有三批刷卡，按照每箱二十几包，每包220元左右，每天刷卡诈骗的金额在15000元。这样的刷卡一直持续到今年五、六月份。有关医保卡诈骗的账，公司总部专门派人记账。
11、证人徐某甲的证言及辨认笔录证实，其是周某乙的女朋友，2012年1月，其到老来康药店做收银员，至2013年5月。在老来康药店，是其和王某乙负责刷医保卡，周某乙每天拿十几、二十几张医保卡来空刷卡。2012年5、6月份，邢某也来刷过卡，当时公司有三家药店，都轮着刷一遍。2012年11月开始，公司五家药店都可以刷卡购药。2012年12月20日左右，社保局在每个药店装了远程摄像头，防止乱刷卡套取社保基金。一星期后，王某甲带着陈某甲来药店，拿的是别人医保卡假装正常购药。之后除了药店员工之外，公司其他员工都拿别人的医保卡假装购药。有殷某、邢某、王某甲、陈某甲、赵某甲、还苏蓉等，这种情况持续一个星期。之后王某甲通知其，今后有社会上的人过来刷医保卡。2013年4月的一个晚上，其与越来康药店的收银员曹某一起去三和酒店公司总部开会，有老板周某甲、邢某，还有平安药店的王某乙，安心药店的司某甲。老板周某甲为加快刷医保卡速度，提出事先分装好一百二十五个塑料袋，每家药店二十五个，贴好标签，这些药就是“道具”。同时，周某甲还说，以后公司每天会安排五辆面包车分五批送人来刷卡，每批五个人，这样五家药店事先准备的二十五袋药正好被这五批人带走，然后再交回到公司总部，第二天重复使用。带人刷卡的是王某甲和陈某甲，直到今年5月中旬药店被社保局调查。殷某、朱某、周某乙、邢某、李某甲等人都到外面去收过医保卡。公司管仓库的汪青兰负责做假账，伪造康明医药公司、同济堂医药公司的进货单。
12、证人曹某、吴某甲的证言及辨认笔录证实，其俩人分别是越来康药店、鑫欣药店的收银员，其俩人的陈述印证了王某乙、徐某甲的证言。
13、证人司某乙的证言及辨认笔录证实，其是殷某的妻子，2012年年底在安心药店办公室上班，周某甲要求殷某、邢某、朱某、周某乙等人去收医保卡。其跟王某甲、周某乙到药店去刷卡购药。其和汪某乙负责仓库，汪打印进、出货凭证，其负责把假的进、出货单输入电脑，发送给各药店。其还整理道具药品，分发给每天带队出去刷卡的人。
14、证人季某的证言及辨认笔录证实，其是2010年9月至安心药店工作。2012年3月，其开始接管门店的经营，发现药店还有拿医保卡刷卡换物品、办会员卡的情况。公司有五家B级药店，都可以刷补充医疗基金，老板都是周某甲。2012年9月或10月，公司总部搬到三和酒店，每周六上午9点在二楼会议室开会，参加会议的是周某甲、殷某、李某甲、邢某、朱某、周某乙、顾某、张云和其。2012年12月初，在三和酒店开会时，其提出同济堂药店进货单太假，很容易被查出来，李某甲提出出钱向康明医药公司购买进货单，周某甲就让顾某拿钱去购买了康明医药公司的进货单。2013年1月份，其也让顾某拿钱去买过康明医药公司的空白进货单。2012年5月份，其用赵某甲私刻的同济堂公司公章，伪造了一份同济堂公司销售合同，应对社保局的检查。
15、证人赵某甲的证言及辨认笔录证实，其于2011年7月跟周某甲干活，至2013年2月离职。2012年5月份开始负责后勤，当年的8、9月开始参加公司会议，主要讨论医保卡诈骗方面的事，殷某、邢某提出外面雇人刷卡。2012年7、8月份，季某让其去私刻了同济堂公司的公章。
16、证人顾某的证言及辨认笔录证实，其是2010年10月到安心药店上班，2013年1月底离职。在2012年12月后，其参加三和酒店公司例会三、四次，开会时，因为刷空卡买药，药品还是回到公司，账面会出现不平，李某甲提出让其向康明医药公司购买空白进货单做假账，其为此向康明医药公司购买空白进货单2次。其还和公司其他员工去药店刷过医保卡。司某乙是负责进货和配货的，王某甲、陈某甲是邢某的手下，专门组织雇佣人员刷卡。
17、证人史某甲的证言及辨认笔录证实，其系鑫欣药店的营业员，2012年6月，其发现在没人买药的情况下，收银员吴某甲直接刷从外面收来的医保卡，套取社保基金。三区合并，安装摄像头后，开始是公司内部人员来刷卡，后来是王某甲带群众演员来刷卡。其母亲史某乙看到做群众演员能赚钱，就和王某甲联系，喊了村里的居民也去刷卡。
18、证人史某乙的证言及辨认笔录印证了证人史某甲的陈述，2013年3月初，其叫村里的几个人一起去刷卡。带队刷卡的是王某甲、陈某甲，每次进店前，带队的发医保卡和现金，刷完卡后，将卡、买药的单据、剩余的钱交给带队的，然后收取30元工资。其辨认出老来康和越来康药店收银员徐某甲、曹某。
19、证人宗某的证言及辨认笔录证实，其与邢某曾是爱福门诊的同事，2013年3、4月的一天晚上，邢某、殷某带其及其他几个人坐中巴车至吴中区甪直的一家药店和越溪二家药店刷过三张医保卡，下车前王某甲先将医保卡和两三百元的现金发给其，关照其等购买感冒类的药，买好药后，再将药、卡、发票和剩余的现金交还给王某甲，三次刷卡都是这样的方法。
20、证人沙某的证言笔录证实，其系李某甲的妻子，其一家于2012年12月住到了安心药店三楼，2013年4、5月，其看到过5、6个人坐面包车到药店买药，这些人提着药出来没有马上离开，而是在店外面等一会再拿着药返回药店，然后空手出来，药实际上是又放回药店。
21、证人马某甲、张某甲、邱某、戴某的证言笔录及马某甲、戴某的辨认笔录证实，其四人均系平安药店的营业员，药店于2012年9月转给周某甲，公司安排顾某负责平安药店，王某乙负责刷医保卡，其四个人只负责现金买药部分。2013年4月中旬开始，每隔几天就有三十个人左右集中来刷卡买药，后来是他们自己带药来刷卡，再后来有人事先将药一袋一袋整理好送进药店。这样做就是医保卡套现。并辨认出殷某来药店谈转让事宜，朱某带王某乙到药店来工作，周某乙往药店送过药，邢某要求做好现金业务账。
22、证人赵某乙的证言及辨认笔录证实，其在吴中经济开发区红庄小区开商务信息中介，2013年4月初，朱某到其店里，让其收医保卡，每张医保卡给50元报酬。朱称卡内余额七折兑现，等半个月还卡。其先后帮朱某收过六张医保卡，其还记录了医保卡卡主的个人信息。
23、证人苗某的证言及辨认笔录证实，2013年4月的时候，其和同事徐忠林、汤勇至赵某乙的中介店，将医保卡内余额以七折的价格卖给赵某乙，后又将女朋友任某的医保卡也放在该中介兑现。
24、证人任某的证言笔录印证了苗某的陈述。
25、证人杜某的证言及辨认笔录证实，2013年2月春节后，其在郭巷姜庄村，按医保兑现的小广告电话联系了朱某，将妻子陈建霞的医保卡卖给了朱某。
26、证人宋某甲、庞某的证言及辨认笔录证实，2013年2月下旬，其俩人的医保卡交给朱某套现，当时卡内没有余额，朱某给其两张安心药店的会员卡，每张卡内均有五、六百元的金额，后其用会员卡在药店换了日常用品。
27、证人茆玉娣的证言及辨认笔录证实，2013年4月初，其在吴中经济开发区红庄小区凯迪人力资源公司上班，周某乙到其店里，让其收医保卡，每张医保卡给50元报酬。称卡内余额七折兑现，半个月后将卡归还。其总共收过五张医保卡给周某乙。
28、证人鲍某的证言及辨认笔录证实，其在吴中经济开发区红庄小区开手机店，2013年年初，周某乙来其店让其收医保卡，称可以将医保卡内的余额以六至七折兑现，后其帮周某乙收购了康某的医保卡。
29、证人康某的证言及辨认笔录证实，2013年4月，其到鲍某手机店购买手机，用自己医保卡内余额1000元折算成750元购机款，后医保卡存放在手机店一个月。
30、证人宋某乙、张某乙的证言及辨认笔录证实，2013年3月，宋某乙将其医保卡交由张某乙帮忙套现，后张某乙将卡交给周某乙予以兑现。
31、证人王某丙的证言笔录证实，2012年9月，经安心药店里的工作人员介绍，其将医保卡放在药店，卡上有1200元余额，后来药店给其一张1800元的会员卡，会员卡上的钱可以在药店内购买药品、生活用品等。
32、证人赵某丙、于某的证言笔录证实，其俩人在2013年2月份，将医保卡存放在安心药店，后换取了色拉油等物品。
33、证人李某乙的证言笔录证实，2013年1月底的时候，其在红庄一个中介店，将医保卡内余额以六折或六五折的价格予以了兑现。
34、证人李某丙、霍某的证言及辨认笔录证实，2013年4月份，其将医保卡交给安心大药店的孙某，并以五折的价格将卡内余额套现。
35、证人徐某乙、张某丙、李某丁、沈某的证言笔录及辨认笔录证实，2013年春节后至4月期间，其四人均将自己的医保卡交给安心药店进行套现。张某丙、李某丁辨认出收医保卡的人是孙某。
36、证人刘某的证言及辨认笔录证实，其于2007年在华闻人力资源有限公司吴中分公司上班，被公司派遣到郭巷良维科技有限公司担任负责人。后华闻公司被姓周的收购，公司搬到三和酒店上班，殷某是负责人，是其的直接领导。2012年底，殷某让人力资源的各部门负责人把派遣员工的医保卡都收缴给他，其收了屠某、赵某丁等8个员工的医保卡交给殷某。后屠某、赵某丁要医保卡看病，殷某拖了一、二个月才把卡归还。屠某发现卡上钱没了，屠找到良维科技的财务，良维公司找到殷某，殷承认医保卡的钱在药店刷掉了，承诺先把卡上的个人部分补给屠等人，补充基金部分要请示周某甲后再定。其先补了屠某等个人部分。一个月后，殷给其卡上打了17000余元，并让其与屠某等人签订协议，其根据殷的意思起草了协议，内容是一年内国家查到补充基金之事，有良维科技补到个人卡上，如果没有查到，现金直接付给个人。后其将这1万余元钱交给了良维科技财务。2013年7月17日，其代表华闻人力资源与屠某、赵某丁等人签订关于补充基金的协议
37、证人马某乙、孔某、屠某、赵某丁、陆某、武某的证言及辨认笔录证实，其六人均系华闻人力资源公司派遣到良维公司工作的员工，2013年3月或4月，刘某收走了他们的医保卡，过了一个月将卡交还，发现卡内个人余额和国家补充基金均被刷光。后与刘某签订协议，华闻公司承诺补偿损失。
38、证人黄某的证言笔录证实，其系华闻人力资源有限公司派遣到丰茂科技有限公司工作的员工，2013年3或4月份，其的医保卡被华闻公司收去，5月才交还给其。
39、证人陈某乙的证言笔录证实，其在良维公司总务科工作，2013年4月份的时候，刘某称公司名称变更，要其将屠某、赵某丁的医保卡收回，5月初刘某才将医保卡交还给屠某、赵某丁。
40、证人单某的证言笔录及辨认笔录证实，其系良维公司的副经理，2013年6月，华闻人力资源公司派遣的屠某等七名员工反映，称医保卡内没钱，其要求刘某退还员工的个人余额。其还派人到社保中心核查，发现屠某等7名员工的社保补充基金每人2100元都被刷掉。其要求殷某全部退还，包括社保补充基金，后华闻人力资源公司将刷掉的7人的社保补充基金14700元退给其公司，等候社保中心处理。
41、证人吴某乙的证言笔录证实，其系同济堂医药有限公司质量管理部门的经理。公司销售单据一式五联，用的是“同济堂医药有限公司发货专用章（1）”，销售合同用的是“同济堂医药有限公司合同专用章”。经核实公司账目，2013年1月至5月期间，其公司没有与老来康、越来康、鑫欣、安心、平安这些药店发生过业务往来。
42、证人魏某的证言笔录证实，其系同济堂医药公司销售人员。2011年7月、8月，其公司与越来康药店有过销售往来，金额为14000元。2011年2月至8月，与安心药店也有过销售往来。2013年6月，邢某来电话要药，其在6月4日发货给老来康、鑫欣、安心三家药店，后对方一直未付货款，2013年7月份，三家药店把药全部退回。2013年6月，其公司为越来康药店补开过2011年7月的发票一份。
43、辨认笔录证实，本案涉案人员归案后均进行了相互辨认。
44、监控视频截图证实，案发后，被告人朱某对监控截图进行了辨认，辨认出被告人殷某、邢某、周某乙、王某甲及本人在涉案药店刷卡的事实。
45、苏州市区社会医疗费用月度结算汇总单、拨付查询表及银行往来明细单证实，五家药店在涉案期间收到社保中心拨付的医疗补充基金金额。
46、扣押清单及照片证实，案发后公安机关在邢某处扣押U盘一只，存有王某甲通过QQ聊天发送的邮件，内有王某甲、陈某甲记录的2012年12月24日至2013年4月21日间涉案药店空刷卡骗取补充基金的明细。在朱某处扣押“医保卡兑现金”广告纸、病历本、账本。在孙朝阳处扣押李某丙、何建、霍某的医保卡三张。在茆玉娣处扣押徐小平、崔同波、席蒙龙、薛伟伟的医保卡四张。在单某处扣押人民币14700元。在涉案五药店扣押了伪造的进货单、贴有“B”字母及药品名称、数量标签的塑料马夹袋，在鑫欣药店扣押了“杨磊、唐金菊”医保卡二张。
47、远程勘验工作记录证实，公安机关对邢某使用的电子邮箱“36655938@qq.com”和王某甲使用的电子邮箱“519031894@qq.com”中涉及有关诈骗医保基金的邮件内容记录进行了远程勘验检查和取证，在邢某邮箱内提取邮件93封、在王某甲邮箱内提取邮件39封，均下载保存至光盘内。
48、电子物证检查记录证实，公安机关对邢某的U盘进行检查，并将U盘内涉案文件资料40个下载并保存至光盘内。
49、企业档案查询表证实了涉案五药店的的企业注册资本，股东，开设时间等情况。
50、基本医疗保险定点零售药店服务协议证实，涉案五药店取得个人医保卡刷卡销售药品后向社保基金中心结算包括医疗保险统筹基金的资质及结算方法。
51、户籍证明证实各被告人均已年满十八周岁，具有完全刑事责任能力。
52、七被告人的供述证实了共同参与诈骗犯罪的事实。
上述证据，经庭审质证，均具有证明效力，本院予以确认。
关于辩护人提出本案性质为合同诈骗的意见，本院认为全国人大常委会的相关立法解释规定，以欺诈、伪造证明材料或其他手段骗取医疗等社会保险金的，属于刑法第二百六十六条规定的诈骗公私财物的行为。故被告人周某甲辩称及其辩护人和被告人邢某、周某乙的辩护人的意见不符合法律规定，不予支持。
关于辩护人对本案诈骗金额提出的意见，经查，案发后，公安机关依法勘验了邢某、王某甲的QQ邮箱，并提取了医保卡刷卡记录的电子文档，该电子文档记载了医保卡卡主姓名，刷卡时间、地点、金额（包括个人自付、补充基金），且经被告人王某甲和陈某甲确认。该电子文档经与保险基金中心数据库生成的电子文档比对，得出医保卡卡主姓名，刷卡时间、地点、金额（包括个人自付、补充基金）相一致的结果，被告人王某甲的供述、陈某甲的证言均证实，其俩人负责登记空刷卡后账目，故公诉机关指控的诈骗金额正确，该证据真实、合法、有效。被告人周某甲的辩称及其辩护人和被告人周某乙的辩护人提出的意见没有事实依据，不予采信。
关于辩护人提出未对登记的持卡人进行全面核查的意见，经查，案发后，公安机关对部分医保卡卡主进行了调查询问，能够证实持卡人将医保卡个人账户的余款折价出售或办理会员卡的事实，还有被用人单位截留的事实，该事实与收卡人即被告人殷某、周某乙、朱某的供述印证，也与被告人王某甲关于其登记的医保卡来源相印证，故现有证据能够证明王某甲电子文档中卡主均非真实购药之人，故被告人周某甲及其辩护人的意见不予支持。
关于辩护人提出没有实际占有诈骗钱款的意见。现有证据能够证明保险基金中心已将五家药店应取得补充基金拨付至药店专门账户，被告人周某甲系该五家药店的实际控制人，被告人周某甲如何使用、分配该钱款不影响本案已经非法占有补充基金的事实，故被告人周某甲的辩护人提出来的没有实际占有意见不予支持。
本院认为，被告人周某甲以非法占有为目的，组织、指挥被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲，虚构购药事实骗取基本医疗保险统筹基金，数额巨大，其行为均已构成诈骗罪，本案属共同犯罪。公诉机关指控被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲犯诈骗罪的罪名成立，予以支持。在共同犯罪中，被告人周某甲起主要作用，系主犯。被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲起次要作用，均系从犯，可以从轻或减轻处罚。被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲，归案后均能如实供述自己的罪行，且均当庭自愿认罪，均可从轻处罚。被告人周某甲归案后退赔全部赃款，对被告人周某甲、殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲，均可酌情从轻处罚。本院根据各被告人的犯罪作用、地位，退赃情况，决定对被告人周某甲从轻处罚，对被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲，均决定减轻处罚。对七被告人的各辩护人提出各被告人均系初犯，认罪态度较好，请求从轻或减轻处罚的意见予以采纳，但对被告人朱某、王某甲的辩护人提出的适用缓刑意见不予支持。据此，对被告人周某甲依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款，第二十六条第一、四款，第六十七条第三款，第六十四条及《全国人民代表大会常务委员会关于﹤中华人民共和国刑法﹥第二百六十六条的解释》之规定；对被告人殷某、李某甲、邢某、周某乙、朱某、王某甲均依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款，第二十七条，第六十七条第三款，第六十四条之及《全国人民代表大会常务委员会关于﹤中华人民共和国刑法﹥第二百六十六条的解释》之规定，判决如下：
一、被告人周某甲犯诈骗罪，判处有期徒刑三年四个月，并处罚金人民币四万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月15日起至2016年12月14日止；罚金于本判决生效后一个月内缴纳并上缴国库。）
二、被告人殷某犯诈骗罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金人民币一万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月15日起至2015年5月14日止；罚金于本判决生效后一个月内缴纳并上缴国库。）
三、被告人李某甲犯诈骗罪，判处有期徒刑一年九个月，并处罚金人民币一万元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2013年8月15日起至2015年5月14日止；罚金于本判','2018-10-06
01:33:19',0,'web',NULL),(1032218,'65a1638a-8387-49ad-8904-42bf1fca7ded','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：51次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"文书ID\":\"65a1638a-8387-49ad-8904-42bf1fca7ded\",\"案件名称\":\"江苏嘉源物业管理有限公司与马友松物业服务合同纠纷一审民事裁定书\",\"案号\":\"（2016）苏1181民初1611号\",\"审判程序\":\"一审\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1466524800000)\\\/\",\"案件类型\":\"2\",\"补正文书\":\"2\",\"法院名称\":\"丹阳市人民法院\",\"法院ID\":\"1021\",\"法院省份\":\"江苏\",\"法院地市\":\"镇江市\",\"法院区县\":\"丹阳市\",\"法院区域\":\"\",\"文书类型\":null,\"文书全文类型\":null,\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null,\"不公开理由\":null,\"DocContent\":\"\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"诉讼记录段原文\":\"丹阳市人民法院于2016年3月3日依法立案受理原告江苏嘉源物业管理有限公司与被告马友松物业合同纠纷一案，原告江苏嘉源物业管理有限公司于2016年3月15日向本院申请撤诉\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"判决结果段原文\":\"\",\"附加原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\"});$(document).attr(\"title\",\"江苏嘉源物业管理有限公司与马友松物业服务合同纠纷一审民事裁定书\");$(\"#tdSource\").html(\"江苏嘉源物业管理有限公司与马友松物业服务合同纠纷一审民事裁定书
（2016）苏1181民初1611号\");$(\"#hidDocID\").val(\"65a1638a-8387-49ad-8904-42bf1fca7ded\");$(\"#hidCaseName\").val(\"江苏嘉源物业管理有限公司与马友松物业服务合同纠纷一审民事裁定书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2016）苏1181民初1611号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"丹阳市人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"2\");$(\"#HidCourtID\").val(\"1021\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"丹阳市人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"民事案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value:
\"物业服务合同纠纷\" },{ name: \"审理程序\", key: \"trialRound\", value: \"一审\" },{ name:
\"裁判日期\", key: \"trialDate\", value: \"2016-03-15\" },{ name: \"当事人\", key:
\"appellor\", value: \"江苏嘉源物业管理有限公司,马友松\" }],LegalBase:
[{法规名称:\'《中华人民共和国民事诉讼法》\',Items:[{法条名称:\'第一百四十五条\',法条内容:\'第一百四十五条
系统尚未收录或引用有误
\'}]}]};if ($(\"#divTool_Summary\").length > 0)
{$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"江苏嘉源物业管理有限公司与马友松物业服务合同纠纷一审民事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2016-06-22\\\\\",\\\\\