吉林省洮南市人民法院
刑 事 判 决 书
（2018）吉0881刑初84号
公诉机关吉林省洮南市人民检察院。
被告人杨某1，初中文化，吉林省洮南市人，户籍地吉林省洮南市，捕前住吉林省长春市*号公馆。因涉嫌犯职务侵占罪于2016年9月22日被洮南市公安局刑事拘留，同年10月28日被逮捕，现羁押于洮南市看守所。
辩护人朱淹博，吉林翔韵律师事务所律师。
洮南市人民检察院以洮市检刑检刑诉[2018]51号起诉书指控被告人杨某1犯职务侵占罪、伪造公司印章罪，于2018年3月8日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。洮南市人民检察院指派检察员王忠明出庭支持公诉，被告人杨某1及其辩护人朱淹博到庭参加诉讼。现已审理终结。
洮南市人民检察院指控，2014年7月至2016年2月期间，被告人杨某1利用其担任洮南市畅达房地产开发有限公司监事、项目经理的职务之便，将洮南市房屋征收经办中心返还的保证金、征收款775万元、洮南市畅达房地产开发有限公司在洮南市永晟城乡基础设施投资建设有限公司贷款1250万元、棚户区改造专项资金300万元、吉林省电力有限公司白城供电公司返还的11万元、洮南市城乡建设局返还安全防护费15万元、洮南市富文街道办事处支付取暖费、电费5.5575万元等属于公司资金共计2356.5575万元，未经授权擅自转入其指使郭某用私刻的公司印章在洮南市工商银行另行开设公司账户内，账户为×××。杨某1陆续分别将该账户内的公司资金转账至其个人、妻子沈某1、女儿杨某2及他人账户上，除支付工程款385.9万元之外，杨某1将其中的483.239895万元据为己有。
2011年，被告人杨某1在长春市永昌路市场旁边个体摊位上未经授权私刻洮南市畅达房地产开发有限公司的公章、财务章及法人章（沈某2）后，用于办理“龙兴华城”项目手续、在洮南市工商银行私开公司账户及办理对外借款手续等。
公诉机关提供了相关证据，认为被告人杨某1的行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款、第二百八十条第二款的规定，应当以职务侵占罪、伪造公司印章罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人杨某1对公诉机关指控的犯罪事实有异议，辩称其不构成犯罪。洮南市畅达房地产开发有限公司是其自己的公司，其向安某借款2000万元，用公司70%的股权抵押。安某借款是固定回报，他不是公司股东，未参与公司的经营。公司2010年成立至2016年，所有的支出、管理、人员开资、工程款都是其缴纳的。安某的借款已经还一千多万元。其刻的公章、财务章是法人沈某2同意的，不是私自刻的。在工商银行开户是沈某2同意的。
辩护人朱淹博的辩护意见为，一、根据庭审查明的事实以及辩护人提交的证据，公诉机关指控被告人杨某1构成职务侵占罪，其依据的事实及证据明显不够充分，因此应当依法作出无罪的判定；理由是：按照刑法第二百七十一条公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，是职务侵占罪。构成职务侵占首先应当以非法占有为目的，这是职务侵占罪主观方面的一个重要构成要件，以非法占有为目的必须不仅仅体现在侵占财产结果的发生，更应该结合其行为特征来加以认定。纵观本案事实，被告人杨某1虽然将公司资产转入其个人或他人账户内但并没有通过做假账或采取其他方式掩盖上述事实，最终达到非法占有的目的，由此可以推定，其非法占有的主观故意不明显。其次，职务侵占罪所损害的是公司的财产权利，即被侵害的公司或公司股东由于被告人的行为遭受直接财产损失。由此我们分析一下，在本案中是否由于被告人杨某1的行为导致畅达房地产公司或所谓的受害人安某遭受实质性的财产损失。根据辩护人提交的证据1，洮南市住建局委托会计师事务所作出的审计报告表明：由畅达公司开发建设龙华兴城项目工程总体造价九千多万元。证据2，洮南市工商行政管理局档案表明：畅达公司实际由被告人杨某1为开发该项目成立的自然人独资公司。证据3，长春市北方公证处公证书表明：畅达公司为开发该项目向安某借款2000万元的事实。证据4，录音证据证明：由于畅达公司未能及时归还安某的借款导致以股权担保方式变更了各方持股比例，其目的并非安某取得了股东身份，而是以此保证其借款可以得到偿还。证据5，龙华兴城项目现场工作人员的证明：整个项目均由被告人杨某1独立主持开发的，股东安某及其他股东并未参与实际经营。证据6，施工单位、洮南市房屋征收经办中心、洮南市地税局的情况说明证明：所有施工的工程款、回迁安置费、应当缴纳的税款均由被告人杨某1支付。证据7，抵账协议证明：杨某1以购买的房屋抵付开发过程中的对外借款。证据8，借款协议证明：项目建设过程中所有支出均是以杨某1个人对外借款筹集的。上述证据足以形成证据链条证明下列事实：该项目总体投资、开发建设、手续办理均由杨某1独立完成的，畅达公司，杨某1与安某属于借款关系。安某及畅达公司并未因此遭受所谓的财产损失。另外起诉书中指控杨某1利用职务便利私刻公章办理另外一个基本户的事实同样不成立，因为在银行办理基本户必须得到法人的认可，银行保留了当时办理基本户电话征询当时的法人沈某2的电话录音。如果法庭认为上述事实需要证明，可以到工商银行进行调取。据此，被告人利用职务便利的指控同样没有事实依据。综上所述，被告人杨某1既没有非法占有的主观故意，畅达公司、安某也没有由此遭受损失，其利用职务便利的指控事实不成立，因此被告人杨某1不构成职务侵占罪。二、被告人卡内个人消费应当认定为挪用，而不应当认定为侵占。理由是，首先，从辩护人提交的工商登记材料上看，被告人杨某1始终认为该项目属于由其个人独立出资并进行建设的，事实也是除了向安某借款的2000万元以外所有的资金投入都是杨某1个人筹集的，因此其错误地认为所有畅达公司资产其可以进行支配。其次，目前项目虽然建设完毕但是并没有对全部账目进行结算，包括杨某1个人承建的两栋住宅楼的工程款同样没有进行结算。因此杨某1错误地认为如果进行结算畅达公司还要支付其很大一部分工程款。因此将公司内的账户款项挪用进行个人消费。但是这种做法是错误的，至少应当进行初步结算后才可以用于个人消费。需要明确的是，杨某1将公司财产用于个人消费属于主观认识错误而导致的挪用。其挪用的数额按照辩护人提交给公诉机关及法院《关于对杨某1职务侵占一案中作为主要证据司法会计鉴定意见书的几点异议》中计算的数额为40余万元。至于该行为是否构成犯罪由人民法院结合案件事实综合予以评判。三、依据罪刑法定的原则，对被告人杨某1的定罪量刑应当结合本案的全部事实，主观故意、损害后果来进行判定。职务侵占罪属于公司人员利用职务上的便利实施的一种侵害公司财产的犯罪。从所有查明事实上可以看出，被告人杨某1的行为确实不构成侵占。即使属于挪用也是其违反财务纪律，没有与公司进行结算而导致的挪用。同样其挪用行为也没有给公司造成实质性财产损失，因此恳请人民法院在查清上述事实后按照罪刑法定原则综合予以评判。
经审理查明，一、被告人杨某1职务侵占的事实：
被告人杨某1于2010年12月15日独资成立洮南市畅达房地产开发有限公司，注册资金人民币300万元，法定代表人杨某1。2011年7月1日，杨某1代表洮南市畅达房地产开发有限公司与安某签订借款协议，洮南市畅达房地产开发有限公司向安某借款人民币2000万元，月利2%，借款期限2011年7月1日至2011年12月31日。同日，杨某1与安某又签订增资扩股协议及协议书，安某投入资金2000万元用于洮南市畅达房地产开发有限公司缴纳拆迁保证金及土地摘牌费用，其中700万元为增资。增资后畅达公司持股比例为安某持股70%，杨某1持股30%。双方还约定安某资金2000万到位后，十五日内杨某1需要注入1000万元人民币存入畅达房地产公司账内，作为一期项目前期启动资金，若十五日内，杨某1资金不到位，安某将行使大股东权利，将全面接管洮南市畅达房地产开发有限公司上述开发项目，因杨某1违约给安某造成的损失，杨某1持有的30%股权及前期投入作为违约赔偿无偿转让给安某，同时杨某1无条件配合安某到工商部门办理股权变更登记。2011年7月4日，洮南市畅达房地产开发有限公司召开股东会议，新增安某为公司新股东，杨某1持股本30%，安某持股本70%，法定代表人为杨某1。2011年7月21日，安某向洮南市畅达房地产开发有限公司投入人民币2000万元，杨某1未按约投入人民币1000万元。2011年10月20日洮南市畅达房地产开发有限公司召开股东会议，增加沈某2为新股东，杨某1持股本5%，安某持股本70%，沈某2持股本25%，法定代表人为杨某1。2012年1月16日，洮南市畅达房地产开发有限公司召开股东会议，决定由沈某2担任公司法定代表人，杨某1为公司监事，在洮南市市场监督管理局办理了变更手续。安某全面接管洮南市畅达房地产开发有限公司，控制公司公章及财务章。2014年6月25日，杨某1用其私刻的公司印章在洮南市工商银行另行开设洮南市畅达房地产开发有限公司账户，账号为×××。2014年7月至2016年2月期间，杨某1将洮南市畅达房地产开发有限公司应收资金打入该账户，其中：洮南市房屋征收经办中心返还保证金、征收款775万元，洮南市畅达房地产开发有限公司在洮南市永晟城乡基础设施投资建设有限公司贷款1250万元，棚户区改造专项资金300万元，吉林省电力有限公司白城供电公司资金11万元，洮南市城乡建设局安全防护费15万元，洮南市富文街道办事处支付取暖费、电费5.5575万元。杨某1陆续将该账户内的公司部分资金转账至其个人账户、其妻子沈某1账户、其女儿杨某2及他人账户上，将其中的483.239895万元据为己有，用于个人消费。
认定上述事实的证据有：
1.被告人杨某1的供述，我现在担任的是洮南市畅达房地产开发公司的监事和洮南市“仿古一条街”项目（即龙兴华城小区）的项目经理，负责洮南市龙兴华城小区开发和建设的全部事项。在2010年12月份左右畅达公司刚成立的时候，我担任法人兼总经理，在2012年1月份畅达公司召开股东大会并修改公司章程。我的职务由总经理变更为监事兼龙兴华城小区开发项目经理，公司成立之初我是法人，2012年1月份法人由我变更为沈某2，2015年10月份法人由沈某2变更为于某，作为股东，这两次法人变更我都知道，并且认可。2010年11月份左右，我在洮南市工商局注册了洮南市畅达房地产开发公司，当时法人和总经理都是我，我本人拥有100%的股份，在注册公司的时候，我进行了虚假注册，伪造了一份假的银行询证函，和一份假的现金交款单，将我的注册资金伪造成了300万，然后将这两个假的银行询证函和现金交款单交给会计事务所进行验资，并根据这次验资报告进行了工商注册，真实注册资金是300元，办理工商手续前期有一部分是沈丹彪派人帮我跑的，其余的是我自己负责的，进行验资手续和伪造文件虚构注册资金等这些事都是我自己办的。我和安某是朋友关系，我和安某是通过沈某2认识的，在2011年6月份左右，我准备开发龙兴华城小区，但当时缺少资金，沈某2就帮我联系并认识了安某，之后我向安某借了2000万用于开发这个项目。2010年12月份左右，我在筹备开发洮南市龙兴华城小区项目的开发工作，但是因为当时按照洮南市政府的要求，开发商在进行开发的时候，必须向政府交付2000万元的拆迁保证金，我因为当时手里没有这么多钱，就向沈某2求助，让他帮我借2000万元。于是沈某2就帮忙联系安某，安某当时是吉林融诚担保公司的董事长，沈某2是吉林融诚担保公司的总经理，还有一个股东叫张某1，当时，我和沈某2、安某、张某1四个人就在一起商量向他们借款2000万元的事，安某提出因为和我不熟悉，是通过沈某2才认识的，借款这2000万不能都由他一个人出资，于是我们商量后最后决定安某以个人名义借款给我2000万元，但这2000万由安某、沈某2、张某1共同出资，其中安某出资1500万，沈某2出资200万，张某1出资300万。在谈好之后，安某以其个人名义签署的，我是以洮南市畅达房地产公司法人身份签署的，签完这个《借款协议书》之后，安某为保证其资金，我们双方还一起去吉林省长春市北方公证处签订了一份《具有强制执行效力的债权文书公证书》之后，安某将这2000万按约定借给了我。我们双方约定的借款本金是2000万，借款期限是2011年7月1日至2011年12月31日，借款用途是我支付拆迁保证金，没有约定利率百分比，直接约定借款到期后支付利息为2500万元，即在2011年12月31日的时候，我需要偿还安某本息共计人民币4500万。我和安某签署的《借款协议书》上注明利率月息2%是假的，是我们双方为了公证写的，因为国家不支持高息借款，因此，这份借款协议书上写的利率是2%。因为我和安某签订的借款协议书关于我们约定记载的不全面，我们双方在当天就又签订了一份协议书作为补充协议，其内容主要明确我开发的项目，安某借给我的这2000万元付款和到账方式，及这2000万借款的用途，并且在第一笔借款700万到账之后，将畅达公司70%的股份转让至安某名下，同时这份协议书中还明确了安某借款给我2000万的利息为2500万，还款日期为2011年12月31日，并且在我将本利共计4500万偿还给安某之后，安某将其70%的股权转让给我，另一份增资扩股协议是我和安某为了工商局办理股份转让和变更股东名单的时候，我们双方签订的。安某的这2000万是分两次转账给我的，第一次转账的是700万元，这700万元先是用于验资和增资，加上这700万元取得了这个项目开发资质，第二次安某转账了1300万元，这2000万都转给房屋征收管理中心。我转让给沈某2的25%股权是因为我在2011年12月31日未按期偿还安某4500万元的本息，所以安某和沈某2就提出让我拿出25%股权转让给沈某2，由沈某2代我持有，但是关于沈某2代我持有股一事，我和沈某2没有签订协议。我欠安某这2000万元欠款及2500万利息，在2011年12月31日到期时没还清，我只还了231万元，我记得2011年的时候我从我的一个建行账户向张某1的建行账户转款了100万元，用于还安某钱。还有131万元是我从畅达房地产开发公司建行基本账户转账至吉林融诚担保公司的账户内的。安某向我催要过几次。我记得2016年2月1日安某和沈某2到洮南来要钱，我和李维巍与他俩在第一茶楼谈的这个事，当时我们谈了我给安某和沈某2还款的事，当时我说过我已经还给你1200多万元了，但是安某只承认我还给他900多万元左右，我俩关于认定金额相差300多万元，这300多万元差中有我还他131万元，他忘了，另外还有260万元是我在2014年9月份左右通过农村信用社卡转账至单某的卡里，安某说这260万元算违约金，当时我不认可这事，我们就谈崩了，这件事我当时录音了，如果你们需要，我可以把录音光碟提供给你们。我们也没有针对我未按期还款签订协议，因为我未按期还款，安某也没有将他持有的70%股份还给我。这70%的股份在借款之初只是作为担保物，现转让给安某作为借款2000万质押物，等我还清安某的本金之后他就把股份还给我，因此，在借款之初安某和我签订增资扩股协议真实意愿并不是安某投资和入股。在2011年12月31日欠款到期以后，安某并没有追究我违约责任，就是让我还他4500万，这70%股份虽然还在安某名下，但仍然是作为担保物暂时放在安某名下，等我还清钱，安某就把这70%股权还给我。我和安某、沈某2等人讨论畅达房地产公司的财务、运营等管理问题，是为了告诉安某他们畅达公司的运营状况，让他们能够安心，并不是他们真的参与洮南市畅达公司的管理和运营。这些股东名单和股本结构的变更我都认可，我都亲自到工商部门参与具体变更手续。张某1在2011年7月份我向安某借款初期担任畅达公司监事一职，但不是股东，负责帮安某监督畅达公司的运营和财务状况，在2011年10月份我由公司法人变更为监事之后，张某1就不再担任监事一职，此后张某1在洮南市畅达公司不再担任其他职务。2013年6月6日我与安某、吉林省畅达房地产公司法人张志鹏、吉林省融诚担保公司四方签订了一份协议书，这份协议是最初我与安某、吉林省畅达房地产公司法人张志鹏、吉林融诚担保公司四方共同商谈签订的，当时我们四方约定的就是由安某支付给法院1100万元，用于解封吉林省畅达房地产公司法人张志鹏因欠款被查封的一处房产，之后使用被解封的这处房产向银行贷款3500万，在贷款这3500万到位之后，将其中的1100万元用于偿还安某解封该房产费用，2000万用于偿还我欠安某的本金，剩余400万如何处置我们到时候再行商议。但是这个协议因为安某反悔，没有向法院支付1100万的解封款，所以协议未履行，这足以证明这2000万元是借款。2014年我与安某签订一份协议书，这份协议的具体签订时间我记不清了，我只记得是在2014年上半年，这份协议因为我资金不足，没有按时还钱，所以没有履行。洮南市畅达房地产公司基本账户、开户行是洮南市建设银行，但是具体账户我记不清了，前期向房屋征收经办中心支付拆迁保证金等费用都是使用此账户，且在工商局和房屋征收经办中心等机构备案的账户也是这个建行基本账户。洮南市畅达房地产公司有两个账户，一个是洮南市畅达房地产公司的基本账户，即洮南市建设银行账户，还有一个工商银行账户，这个账户是我在洮南市工商银行开设的。洮南市畅达房地产公司在洮南市工商银行有一个账户，这个账户是我开设的，账户号为×××，我开设这个账户是经过当时畅达公司法人沈某2同意的，因为在我开设这个账户之前，原有基本账户一直由安某管理，我无法支配基本账户中的资金，因此，在开设这个工行账户前半个月左右，我在长春沈某2的办公室内，跟沈某2商量想要开设一个账户，沈某2也同意了，在此之前，大约2011年我就在长春市永昌路市场边上一个修锁配钥匙的临时小摊上，花了300元钱刻了3个章，分别是洮南市畅达房地产公司的公章、财务章和法人章（沈某2）。我与沈某2商量之后，我就回到洮南，指派我名下洮南市龙兴牧业的会计郭某去工商银行帮我给畅达公司开设一个账户，郭某就去了，开设账户所需要的法人印章、财务印章、空白公函，空白委托书等所有文件手续，都是我提供给郭某的，这些手续都是我之前留的复印件，开设账户填写的相关签名都是我让郭某代签的，在工行设立这个账户完成之前，工行的工作人员还给沈某2做了电话回访，沈某2同意之后，工行的工作人员才完成这个账户的开户，当时工行人员是根据工商注册档案，向沈某2的电话139XX****XX进行电话回访，之后沈某2在接到工行员工电话回访之后，还给我打电话，告诉我这个工行账户开完了。我刻的这套公章是我私自刻的，没有经过沈某2和畅达公司董事会授权，因为当时公司的正式公章由安某指派的单某、宁春雨管理，我找他们盖章的时候，还因为盖章的事干过仗，给他们买过手机，为了使用方便我就自己刻了一套公章，除了这次开设工商银行账户外，从2011年我刻完这套公章以后，我办理的所有手续，包括五证一书等龙兴华城项目开发过程中的手续和向他人借款所使用的公章都是用我自己私刻的这套公章，都是我亲自盖章的。我使用由私刻的这套公章办理龙兴华城项目开发和向他人借款等手续，盖章和签字没有沈某2和畅达公司董事会授权，都是我私自决定盖章和签字的，没有得到过沈某2和畅达公司的授权，除了去工商银行开户这次外，办理其他手续和借款时都是使用公司公章，没有使用过法人章，签字我都是签的我本人名字。洮南市畅达房地产公司工行账户×××，从2014年7月3日至2016年2月5日期间，洮南市房屋征收经办中心8次向洮南市畅达公司工行账户转账，共计人民币775万元，是房屋征收经办中心给畅达公司返还的拆迁保证金。这775万元按照相关规定应该转入畅达公司建行基本账户中，因为安某经常向我要钱，这些钱如果进入公司建行账户，我取不出来，无法使用，所以，我就找到房屋征收中心主任王某1，让他将返还的拆迁保证金打入我设立的这个工行账户中，王某1最开始不同意，我就给他写了一份保证书，其中写明因此出现一切问题由我负责，王某1于是便同意将返还的保证金打入了我设立的工行7334账户中。都是由我去领取的，我亲自打的收据、签字和盖章，正常按照相关规定，每次返款应该由公司会计去办理，但是我和房屋征收经办中心的工作人员比较熟悉，都是由我去办理，这个钱我领取之后，也没有告知我们公司的会计，也没有记入公司账目。洮南市畅达房地产公司工行账户7334，从2014年8月19日至2015年1月21日，洮南市永晟城乡基础设施投资建设有限公司分7次向工行尾号7334账户转账，共计人民币1250万元，这1250万是通过政府融资平台给开发商政策性贷款，并且贷款时候我们和永晟公司签订了房屋抵押合同，这个钱正常也应该转入建行基本账户，因为我去永晟公司做工作，所以才让永晟公司将这些钱转入我设立的工行账户中，每次收到永晟公司发放的贷款之后，我都给永晟公司出收据，这些收据都是我本人签字和盖章的。洮南市畅达房地产公司工行7334账户，从2015年9月1日至2015年10月31日期间，洮南市城市棚户区改造资金专户分2次向工行尾号7334账户转账，共计人民币300万元，这300万元是畅达公司帮市政府动迁建设天恩地局东侧小广场的补偿款，这笔钱我记得是财政给我的，是通过城建局棚户区改造专户给我转来的，这个也是我让城建局打入我设立的这个工行尾号7334账户内的，我每次收到补偿款也都给城建局出具收据等手续，都是我亲自办理并签字盖章的。洮南市畅达公司工行7334账户，从2015年2月3日洮南市国有资产管理局向工行尾号为7334账户转账共计人民币300万，这300万是洮南市政府偿还2013年6月26日借给市政府的钱，我记得当时市政府因税收有缺口向我借了300万元，当时我正在工商银行办理贷款，当时工行行长彭晓来帮我从其他地方串的线，之后我就把这个钱通过昆龙合作社的账户转账到财政局账户了，在贷款下来之后，我又把钱还回去了，2015年2月份市政府国有资产管理局的账户将这300万借款还给我了。2015年6月18日洮南市建筑工程安全防护文明施工措施费用资金专户向工行尾号7334账户转账15万元，这15万元是城建局返还给我的安措保证金，我记得在2012年冬天向洮南市城建局交付了15万元安措保证金，这15万元是城建局返还给我的，也是按照我的要求转账至7334账户，我收到之后给城建局出具了收据等手续，都是我亲自办理并签字盖章的。2015年1月30日，国网吉林省电力有限公司白城供电公司账户向工行尾号7334账户转账11万元，这11万元是供电局返还给我临时用电保证金，我记得2012年夏天，我通过畅达公司建行账户向洮南市供电局交了11万元临时用电保证金，在这之后，我一直按期缴纳，2015年1月30日，供电局就把这11万临时用电保证金通过这个账户给我转回来了，当时这11万元按照要求也应该转回建行基本账户中，但是因为我到供电局做工作了，就按照我的要求将11万元转账至畅达公司工行7334账户中了，我收到这笔钱之后，给供电局出具了收据等手续，都是我亲自办理并签字盖章的。从2014年12月1日至2015年12月31日期间，洮南市富文办事处向我开设工行尾号7334账户转账5.5575万元，这3笔钱是富文办事处向我支付电费和取暖费，因为富文办事处的两个社区回迁到龙兴华城27号楼和4号楼，这两个社区使用的供电和供暖都是我们公司提供的，因此他们向畅达公司支付电费和取暖费，都是按照我的要求将钱转入畅达公司工行7334账户，我在每次收到钱之后，都给富文办事处出具了收据，都是我亲自办理并签并盖章的。这些钱大部分都被用在工程建设上了，有一部分给下面的包工头付工程款了，有一部分是还工程建设期间的临时借款的，这些借款都是用在工程上的，还有一部分是我个人使用的，但是在工程建设前期我个人垫付了不少钱。我个人垫付了1300万左右，这些都是我自己的钱，都在我媳妇沈某1的银行账户中，具体哪个账户我记不清了，大概是在2010年到2012年这期间我取出来投入到龙兴华城开发建设的工程中的，这些钱都没有入账，也没经过畅达公司的建行基本账户。从2011年龙兴华城小区规划设计我就开始往这个项目投钱，一直是我个人垫付的，其中规划设计图纸我付了70万元，付给动迁办40万元土地测绘费，土地摘牌时畅达公司向土地收储中心交了2211万元，其中1500万元从房屋征收中心的2000万元拆迁保证金中借来的，在安某处借款400万元，其余的钱是我自己筹集的，在土地摘牌后，土地收储中心给畅达公司返款1925万元，其中1500万元还给房屋征收经办中心，400万元还给安某，中间差额都是我垫付的，场地三通一平、建维护网、售楼处我花了80万元左右，招投标费用28万元左右，地下商场的基础开挖和旋转灌注桩费用200万元，10号楼、14号楼、27号楼建筑初期是我出资雇清工建的，后期因为我的钱不够，就向丰玉琦、姜艳秋、许某、梁嘉煊、王彪等人借款本金2000多万元。我当时手头没有700万这么多，只有200万元，因此就向安某借款700万增加注册资本，以取得这个项目开发资质。我出资建设10号楼、14号楼、27号楼，一共投资1700万到1800万左右。我在龙兴华城小区项目开发中的总投入，我在安某处借款2000万元，永晟公司贷款1250万元用于龙兴华城建设了，另外我又向丰玉奇、姜艳秋、许某、梁嘉煊、王彪等人借款本金2200万元，我自己投入1300万左右，总计投入了6700多万元。由房屋征收经办中心等单位转账2656.5575万元，这些钱中被我和我家人用了大概500万左右，我给我女儿杨某2买了一台保时捷凯宴汽车，首付支付了30多万元，后期还贷月供还了40多万，共80多万元；我给我女儿在长春市力旺东玺台小区买了一处房产，面积为164平方米，我购买这个房产的首付款、还贷月供、装修费用共计花80多万元，我还给我女儿在长春市中海紫御华府购买了两处房产，面积合计200平方米，我购买这两个房子首付、还贷款月供、装修费用共计花了100万左右，还车贷和房贷的月供都是我转账给我女儿，再由她的银行卡来还贷，另外我和我妻子、杨某2从2014年至今日常花销约200多万元。我向昆龙禽蛋的账户转账的60.3万元是我用来偿还之前临时从昆龙禽蛋公司中拿的钱，这些钱当时用在龙兴华城建设中了，我向郭某账户转账的钱，有一部分是付龙兴华城建设的工程款，有一部分用于偿还龙兴牧业的工行贷款，还有一部分用于支付龙兴牧业饲料款和工人工资了，但是我也从龙兴牧业中拿钱了，我向刘某1账户中转款的钱，大部分用于龙兴华城建设的工程款了，还有一部分用于偿还龙兴牧业工行贷款了。转账至我妻子沈某1银行账户中440余万元，这些钱大部分都用于支付龙兴华城建设的工程款了，剩余的一部分被沈某1自己用了，我知道的用于美容15万左右。转账至我女儿杨某2银行账户40万元，这笔钱我女儿用于支付保时捷汽车首付款和办理手续费用。具体的我记不清了，我记得大部分都用来支付龙兴华城工程款了，具体的你们可以查银行流水。我将返还的保证金等款项共计2600余万元转入我私自开设洮南市畅达公司工行7334账户，且不告诉公司法人和董事会，不记入公司账目，而是由我个人支配和使用，我认为这个事很正常，因为这公司以前就是我的，后期虽然因为我向安某借款并逾期未还，转给安某70%股份，沈某225%股份，但是洮南市畅达公司关于龙兴华城小区开发项目都是我负责管理的，因此，我认为这2600余万元由我支配和使用是正当的，我也不需要向公司法人和董事会告知，并记入公司账目。我认为我这样做是合法的，因为我开设这个工行账户的时候，是经沈某2同意的，而且洮南市畅达公司关于龙兴华城小区开发这个项目一直是我管理的，因此，我认为我这样做是合法的。畅达公司开发的龙兴华城小区住宅楼和门市楼我就卖出一个门市楼，是13号楼的1个大门市楼，面积1500多平方米，卖给世纪家电城的李维巍了，卖的这个楼目前没有争议，李维巍已经付给我380万元的购楼款、还欠我500多万的购楼款，这380万元购楼款我个人收起来了，没有进入公司账户，被我付工程款了。我在2011年7月1日借款的时候，真实意图就是借款，只是以股权转让形式质押给安某了，而不是股权转让，并且在龙兴华城小区开发项目运营管理上，从2011年开始都是我负责，安某和沈某2等人并未参与公司运营管理，除借给我2000万以外没有投入过1分钱，此外，我还向他人借过很多钱用于这个项目开发建设，现在洮南市畅达公司还欠我个人钱，我给我女儿买房买车是理所应当的。畅达公司工行尾号7334账户中，有500万元用于个人使用，用于我买房、买车，我与我妻子女儿等生活消费了，长春市力旺康都1003室是我在2013-2014年购买的，这套房产落的是我女儿杨某2的名，是贷款买的，之后还贷也是通过我女儿的账户还款的，首付和手续费交了50万左右，贷款本息合计100万左右，保时捷轿车我记得是在2014年8、9月份买的，当时也是办理的贷款购车，我先付了一部分首付，这台车也是落籍到我女儿杨某2名下，月供都是通过我女儿一个信用卡还款的，我记得首付、手续费、税费交了40多万元。中海1903、1904这两个房产大概2015年8、9月份时候购买的，当时是贷款购买，我付80多万首付和手续费，之后按月还月供贷款，这两个房产落在杨某2名下，是通过我工行尾号0626银行卡支付的，我记得我向陈建中的人要回30万，用这笔钱还房贷的。工行尾号0626账户转账600多万元，这张卡一直是我使用了，都是我真实购买商品了，还有一些钱是我取出来给我妻子沈某1和女儿杨某2生活开支用了。龙兴牧业是我在2013年的时候成立的，成立时有四个股东，当时股东名单和股本结构为杨某155%，昆龙绿色禽蛋合作社（法人刘某2）25%、张志鹏10%、尹航10%，我成立龙兴牧业以后我就把刘某2、张志鹏、尹航的股份都收购了，其中我给刘某216万元现金，并且帮他还了贷款本金及利息总共300万元左右，其中洮南市粮油工业公司用于昆龙合作社本金140万元贷款，昆龙在洮南市财政局本金80万贷款，建行本金20万元贷款，这些都是刘某2贷款并使用，我帮他还的，张志鹏和尹航当时入股就没实际出资，撤出的时候我也没给他们钱，之后这个龙兴牧业就是我个人全部持股了，这300万本息中，其中昆龙在洮南市财政局本金80万贷款我记得是通过我开设畅达工行尾号7334账户还的、洮南市粮油公司用于昆龙合作社的本金140万贷款是通过龙兴牧业销售所得还的，具体还款需要查龙兴牧业的账目，至于建行本金20万贷款也是通过龙兴牧业销售还的。昆龙禽蛋合作社在洮南市工行有420万贷款，这笔贷款是我负责办理的，与刘某2无关，是在2013年6月份用我大舅哥沈勇通力电力公司资产作为抵押贷款本金420万元，被洮南市政府借走了350万元，剩余70万投到畅达公司运营和建设上了，后来在2015年2月份洮南市政府通过国有资产管理局的账户打到畅达工行7334账户还给我了，我把这些用在畅达公司建设上了，这笔420万贷款我是通过个人向于延海借款还的这笔贷款本息的。我妻子沈某1现在所开现代SUV汽车是我的，落在沈勇名下，是贷款购买的，首付款和贷款月供都是沈勇支付的，沈勇名下有一通力电力公司，这个公司的经营、管理、找活都是我帮沈勇办理，沈勇得付给我一些劳动报酬，所以沈勇帮我支付了这辆车的首付款和贷款，这辆车所有购车款与畅达公司无关。
2.证人安某的证言，我来报案，我们公司的股东杨某1职务侵占我公司2600万元。洮南市畅达房地产开发有限公司是2010年12月15日成立的，成立时注册资金是300万元，是由杨某1独资，2011年7月6日我向公司投资2000万元，成为公司股东，2012年10月20日，沈某2向公司投资250万，成为股东和法人代表，杨某1投资由300万变更为50万元，2015年10月22日于某向公司投资250万元，成为公司股东和法人代表，同时沈某2撤资，因为于某和沈某2的投资都是我的，他们二人是挂名股东，所以我是公司实际控制人。2011年7月6日我投资公司后，7月21日公司向洮南市房屋征收办公室交了2000万拆迁保证金，用于开发洮南市龙兴华城项目，这笔钱全是我拿的，杨某1是公司负责该项目的项目经理，2014年7月3日之后，政府陆续返还这个项目的拆迁保证金及建设广场绿地补偿款共计2600余万，杨某1利用其项目经理的职务之便，私刻公章和财务章，在工商银行洮南支行开设了公司的另一个账户，洮南市政府返还的这2600余万元都进入了杨某1私设这个账户，被他侵占了，公司对此事毫不知情，直到2016年1月份，我去政府要这笔钱时，我才知道政府已经划拨这笔钱了。我公司基本账户在建设银行洮南支行，并在洮南市人民银行备案，我公司在工商银行洮南支行的账户是杨某1自已私设的。2016年1月20日，我接到法院通知，说我公司欠姜艳秋600万元，欠许某800万元，他们二人向法院起诉我公司，但我公司与二人没有业务往来，他们说是杨某1代表我公司向他们借款，并出具了盖有我公司财务章的收据，我看过，收据上财务章是假的。这2600万他没有走公司账户，应该都被他侵占了，公司不欠他钱，他也不欠公司钱。2011年5月，洮南畅达房地产有限公司法人杨某1通过朋友找到我，说洮南市有个棚户区改造项目要开发，杨某1当时缺少资金，想向我借款2000万元人民币，之后在2011年7月1日，杨某1代表洮南畅达房地产开发有限公司与我签订了借款协议书，并到长春市北方公证处办理了公证，之后杨某1和我谈洮南市棚户区改造开发项目时，杨某1提出了不向我借钱，改成与我合作，由我将2000万元注资入股到杨某1的畅达房地产开发有限公司，我与杨某1共同开发洮南的棚户区改造项目，我同意了，所以将2000万元人民币注资到杨某1的洮南畅达房地产开发有限公司了。洮南市畅达房地产开发有限公司是杨某1自然人独资于2010年12月注册成立，经营项目是房地产开发，杨某1独资300万元。我与杨某1在商量合作之后，我于2011年7月5日，打了700万元现金到畅达房地产开发有限公司建行基本账户上，经我注资后，洮南畅达房地产开发有限公司的注册资金达到1000万元，以这个注册资金，洮南畅达房地产开发有限公司就具备对洮南市棚户区改造40万平方米开发的资格，之后房地产开发资质手续的事都是杨某1去跑的，没多久杨某1就把资质办下来了，之后由于棚户区改造需要支付老百姓拆迁保证金，按照我和杨某1的约定，2011年7月21日我又投入1300万元人民币到畅达房地产开发有限公司的建行基本账户上，作为拆迁保证金。洮南畅达房地产开发有限公司的建行账号是：×××。我注资700万元后，洮南畅达房地产开发有限公司的股权我占70%，杨某130%，我是公司大股东，但是洮南畅达房地产开发有限公司的法人还是杨某1。在我投入1300万元以后，公司开了股东会决议，我占公司70%的股份，沈某2占25%的股份，杨某1占5%的股份，公司法人变更为沈某2。因为杨某1成立公司时验资300万元，之后这300万元并没有在公司账上，杨某1成立公司后也没有实际经营，公司账面也没有钱，我投资后，相当于洮南畅达房地产开发有限公司账上的钱都是我的，但由于公司之前是杨某1的，所以我就给杨某1留了5%的股份，剩下的95%的股份都是我一个人出资的，沈某2是我的另一个同事，他没有实际投资，只是代持股份，任公司法人，实际经营与他无关，这些都经过了公司股东会决议，变更法人后，我任公司董事长，沈某2任公司法人兼总经理，杨某1任监事及洮南项目经理。杨某1在2011年6月30日给我签了一份承诺书，意思是我注资前所有的债权债务由杨某1个人承担。公司法人变更为沈某2后，我是公司董事长负责项目的销售及公司财物，沈某2不负责具体工作，杨某1负责现场拆迁、政府协调工作，单某是我从长春公司派到洮南作为现场专职监督管理人员，单某一个人管理公司印章及财务章，公司林会计和路出纳都是杨某1公司原有的人员。单某基本上在项目进行过程中都在洮南了，但是由于他家是长春的，有时单某也回长春，单某在洮南时，公司的印章、财务章由他一个人保管，并保存在保险柜中，只有单某有钥匙可以打开保险柜，单某回长春的话，公司的印章、财务章他也一并带回长春，洮南这边项目有需要用印章的话，单某带着印章回洮南。在2011年7月21日，我授权单某到建行开一张转账支票，从洮南畅达房地产开发有限公司的基本账户转账到洮南市房屋征收办公室2000万元人民币，当日，洮南市房屋征收办公室就收到钱并给我公司出具了收据，同时对外张贴征收公告了，这笔钱我们公司也入账了。我交的2000万元保证金并没有都用完，剩下大约1100万元左右，还有政府占用我公司项目开发的绿地、小广场补偿款大约1500万元左右，这两部分总计2600多万元。在2016年1月8日，我派单某到洮南市政府询问保证金退还的情况，得到的答复是政府已经将2600万元退还给我公司，打到了工商银行的公司账户上，于是单某到洮南市工商银行一问，发现是杨某1和他妻子到工商银行开的这个公司账户，平时去办业务的现金员姓郭，因为公司开户需要拿公司的印章、财务章、公司法人印章、公司证照原件、人民银行的开户许可证原件，这些东西都是由单某保管，并未离开过单某手，所以杨某1开户的这些印章、文件都是他自己伪造私刻的。正常我公司通过建行基本户转款2000万元到房屋征收办公室，这笔钱如果退还的话是要退还到我公司建行的基本账户上，但是杨某1私刻我公司的印章及财备章在工商银行洮南支行开设另一个账户，杨某1把这2600多万元退还到他开的这个公司账户上，到现在杨某1也没有把这2600多万元交回公司，都被他侵占了。洮南市畅达房地产开发公司与洮南市永晟城乡基础设施投资建设有限公司于2014年7月1日签订的三份合同我知道并在签订现场了，2014年12月12日签订的这一份合同书我不知情。这笔钱是洮南市政府给我们开发商用于棚户区改造政策性贷款，一开始政府对我们说可以贷给我们4000余万元，但是到具体实施阶段，洮南市政府告诉我们只能贷给我们2000万元，之后通过洮南市永晟公司给我们具体拨款。2014年7月份，在洮南市建设局我们与永晟公司签订三份抵押性质房屋买卖合同和一份最高限额抵押合同，共计款项为2000万元。第四份合同于2014年12月12日签订合同，这个合同我不知道，我判断杨某1以沈某2的名义与永晟公司签订的，签订合同所使用的畅达公司公章和法人章可能是杨某1伪造的，永晟公司向我畅达公司拨付第一笔款是1000万元，这笔款我知道，我记得是2014年7月份我和沈某2、杨某1三人一起到洮南市建设局财会科领的这笔款，当时建设局的工作人员对我们公司提出要求，按照国开行文件的规定这笔钱我们必须用于工程材料款，于是将我们收到的第一笔拨付的1000万元付给吉林远恒物资有限公司，作为购买钢材预付款，单某给洮南市永晟公司打了一个1000万元的收据，后期的1200万元的拨款都被拨到杨某1在洮南市工商银行私开的账户中了，具体这1200万元的拨付及使用我就不太清楚了。我确实用于购买钢材了，这1000万元是购买钢材的预付款，所购买的钢材用于龙兴华城小区建设工程北区建设了，当时这1000万元直接由洮南市永晟公司转账给吉林远恒物资有限公司了，没有通过我们公司账户中转，在我们公司账目中都有记载。前三份合同是2014年7月份签订的总款项2000万元的合同，我知道，我们公司有备案和合同原件，之后，政府答应给我们公司多贷200万元，我知道这个事，当时政府给我贷款的时候，我交了200多万元的税金，之后政府答应多给贷款200万元，但我和沈某2都没有签订过这份合同，至于这个200万元的合同是何时签订的，款项何时拨付及使用的我就不知道了。我是2015年年末的时候，我们向洮南市建设局要给我们公司返的拆迁保证款和绿地补偿金的时候发现，洮南市建设局的工作人员告知我们这边的钱已经打到我们公司的账户中了，但是我们一查发现我们公司建行的基本账户没有这笔款，再问的时候发现这些钱都打到我们公司工行的一个账户中了（杨某1私自设立的账户），这些钱很大一部分被杨某1个人侵占了，我发现后就与沈某2到洮南，在畅达公司办公室谈的，当时就我、沈某2、杨某1三个人在场，我问杨某1是否占用了公司的钱，杨某1承认占用公司的钱，但是具体是多少钱，这些钱的用途杨某1都没说，杨某1当时说他小舅子在白城买了一块地，面积挺大，价值约2000多万，杨某1说以后用这块地贷款或把这块地卖给一个搞物流的，然后用贷款或卖地的钱还给公司，我听杨某1这么说，就同意了。之后我们通过白城和洮南当地朋友打听，确实有这块地，但是不值杨某1说的这么多钱，他说还我们公司的钱也一直没有还，之后我就给杨某1打电话，要求杨某1马上把侵占公司的钱还上，如果不还，我们就向公安机关报案，沈某2也给杨某1打过电话，但杨某1一直没有还，之后我们就报案了。沈某2当时是洮南市畅达房地产开发公司的法人，我是畅达的董事长，杨某1是畅达公司的监事兼龙兴华城小区建设工程的项目经理。当时我们公司土地摘牌时候，公司缺少运营的现金，杨某1从别的地方借来的，2011年8月26日杨某1将这200万元存入畅达公司，2011年12月30日我们公司将这笔钱还给杨某1，但是这笔钱是临时拆借的，没有利息。2011年11月2日畅达公司建行账户中向吉林融诚担保公司账户转账131万元，我知道这笔钱，这笔钱是畅达公司前期运营时，缺少现金，由融诚担保公司帮畅达公司垫付运营费用，等畅达公司正式运营，账目中有钱之后，又将这笔钱返还给融诚担保公司了。我公司于2014年7月收到1000万元拨付款，确实用于购买钢材了，这些我们计划用于龙兴华城北区的工程建设，但是目前北区还没开始建设，所以这些钢材还没有用到，一直存放于吉林远恒物资有限公司，等北区开始施工建设就可以使用这些钢材了，这批钢材总价值为3000万元，这1000万只是预付款，剩余的2000万元我们畅达公司还没有向吉林远恒公司支付，这1000万元贷款从2014年7月转账到远恒公司后，一直在吉林省远恒物资公司的账户里。
3.证人沈某2的证言，我是洮南畅达房地产开发有限公司2012年1月至2015年10月期间的法人，我是挂名持股，公司的实际控制人是安某。洮南畅达房地产开发有限公司是2010年12月15日成立的，成立时注册资金是三百万元，是由杨某1独资出资。2011年7月6日，安某向公司投资两千万元，成为公司股东。2012年10月20日，我向公司投资二百五十万元，成为公司股东和法人代表，杨某1投资由三百万元变更为五十万元。2015年10月22日，于某向公司投资二百五十万元，成为公司股东和法人代表，同时我撤资。因为于某和我投资的二百五十万元都是安某的，我们二人是挂名持股，所以安某是公司的实际控制人。2011年7月6日安某投资公司后，7月21日公司向洮南市房屋征收办公室缴纳了两千万元的拆迁保证金，用于开发洮南市龙兴华城项目，这笔钱全是安某拿的。杨某1是公司负责该项目的项目经理。2014年7月3日之后，政府陆续返还这个项目的拆迁保证金以及建设广场绿地补偿款共计两千六百余万元。杨某1利用其项目经理的职务之便，私刻公司公章和财务章，在工商银行洮南支行开设了公司的另一个账户，洮南市政府返还的这两千六百余万元都进入了杨某1私设的这个账户，被他侵占了。公司对此事毫不知情，直到2016年1月份我公司去向政府要这笔钱时，我才知道政府已经拨这笔钱了。我公司的基本账户在建设银行洮南支行，并在洮南人民银行备案，我公司在工商银行洮南支行的账户是杨某1自己私设的，在人民银行没有备案。畅达房地产洮南分公司有一套公章，是安某派单某管理公司的法人章和财务章。后来杨某1自己又刻了一套公章（法人章及财务章）。我记得2013年左右杨某1把他刻公章的事告诉我了。我记得是2014年左右的事，我和安某在一起，安某和我说杨某1应该是刻公章了，因为公司对外有业务，公章是安某派人保管，但是公司别的业务也扣公章了，所以安某说杨某1自己刻公章了，我也和安某说了，杨某1自己刻了公章。杨某1刻公章的事没和公司的人说，是他自己私自刻的。我认为杨某1自己不应该私刻公章，应该和公司的几个股东协商一下，特别是应该和安某打招呼。畅达房地产洮南分公司在洮南市工商银行设立一个一般账户，这件事我知道，设立账户的时候工商银行的工作人员给我打过电话，但是我不知道具体是谁去设立的，我没有问银行的工作人员，也没有问公司的工作人员。我认为设立一般账户就是为了公司工作、所以我就没有细问。到2014年左右我才知道是杨某1自己去设立的，安某和杨某1都和我说过。这个账户设立以后是杨某1自己使用。我觉得杨某1私自设立银行账户应该是往来用，为了回避公司控制，因为杨某1和安某之间有矛盾，杨某1就是为了背着安某做事。
4.证人于某的证言，我是洮南畅达房地产开发有限公司的法人，我是挂名持股，公司的实际控制人是安某。洮南畅达房地产开发有限公司是2010年12月15日成立的，成立时注册资金是三百万元，是由杨某1独资出资。2011年7月6日，安某向公司投资两千万元，成为公司股东。2012年10月20日，沈某2向公司投资二百五十万元，成为公司股东和法人代表，杨某1投资由三百万元变更为五十万元。2015年10月22日，我向公司投资二百五十万元，成为公司股东和法人代表，同时沈某2撤资。因为我和沈某2投资的二百五十万元都是安某的，我们二人是挂名持股，所以安某是公司的实际控制人。2011年7月6日安某投资公司后，7月21日公司向洮南市房屋征收办公室缴纳了两千万元的拆迁保证金，用于开发洮南市龙兴华城项目，这笔钱全是安某拿的，杨某1是公司负责该项目的项目经理。2014年7月3日之后，政府陆续返还这个项目的拆迁保证金以及建设广场绿地补偿款共计两千六百余万元。杨某1利用其项目经理的职务之便，私刻公司公章和财务章，在工商银行洮南支行开设了公司的另一个账户，洮南市政府返还的这两千六百余万元都进入了杨某1私设的这个账户，被他侵占了。公司对此事毫不知情，直到2016年1月份我公司去向政府要这笔钱时，我才知道政府已经拨这笔钱了。我公司的基本账户在建设银行洮南支行，并在洮南人民银行备案，我公司在工商银行洮南支行的账户是杨某1自己私设的，在人民银行没有备案。
5.证人沈某1的证言，我叫沈某1，我丈夫叫杨某1，杨某1现在洮南市畅达房地产开发公司的具体职务我不太清楚，但肯定不是法人和董事长了。我就知道关于畅达公司在洮南市龙兴华城小区开发建设的这个项目一直是由杨某1在负责管理和运营，杨某1现在应该是畅达公司关于“龙兴华城”这个项目的项目经理，关于这个项目的一切都由杨某1负责，杨某1是否还有其他的职务我就不清楚了。我在洮南市畅达房地产开发公司没有担任什么职务，也没有什么任命。我不参加这个公司的管理，在畅达公司也没有什么权利。现在畅达公司具体的股本结构我不知道，我知道的公司任命的董事长是安某，现在的法人兼总经理是于某，杨某1担任的是洮南市“龙兴华城”这个项目的项目经理，杨某1是否有其他职务我不知道。杨某1在洮南市畅达房地产公司具体的职务和股本变更我不知道，我就知道在畅达公司刚成立的时候，是法人兼总经理，有100%的股份。之后，在2011年7月份安某和沈某2进入公司以后，杨某1就不在担任法人和总经理了，我知道的就是项目经理一职，当时的具体结构我不清楚。2014年到现在，杨某1一直担任的是洮南市“龙兴华城”这个项目的项目经理，杨某1是否有其他职务我不知道。杨某1成立洮南市畅达房地产开发公司我没有参与，具体细节我也不太了解。我就知道大概是在2010年11月份左右，杨某1在洮南市工商局注册成立的洮南市畅达房地产开发公司。公司刚设立的时候，法人是杨某1，杨某1个人占有洮南市畅达房地产公司100%的股份。那个时候，我们还没有雇佣别人，关于畅达公司的所有手续和审批都是杨某1自己去各个相关部门办理的。洮南市畅达房地产公司的工商验资手续是由杨某1办理的，因为那个时候，畅达公司还没成立，没有雇佣员工，也没有找亲戚帮忙。我清楚记得我也没帮杨某1办理这些手续。所以，洮南市畅达房地产公司的工商手续和验资手续都是由杨某1自己办理的。我记得我向我弟弟沈丹彪借过300万用于洮南市畅达房地产公司的验资，但是这个钱和手续都不是直接经我手办理的，都是杨某1负责的。具体我弟弟沈丹彪是否把这个钱借给杨某1，这笔钱是通过何方式转入哪个账户的我也不知道。具体杨某1是否用这个钱进行公司注册资本验资，我也不清楚。安某从2011年7月份左右进入洮南市畅达房地产公司，就一直担任董事长一职。杨某1和安某是朋友关系，是通过沈某2认识的。沈某2和杨某1关系比较好，在2011年左右杨某1准备开发“龙兴华城小区”但缺少资金的时候，沈某2帮助杨某1联系并认识了安某。之后，杨某1向安某借了2000万用于开发这个项目。杨某1向安某借款的详细经过及双方当时的约定具体情况我不太清楚，我所知道的情况是时间大概在2011年7月份左右借的，借款金额是2000万元。这2000万元是分几次以什么方式转账至哪个银行账户的，我都不知道。我就知道，这个钱用于畅达房地产公司开发“龙兴华城小区”项目时，向洮南市城建局支付拆迁保证金了。当时杨某1和安某在借款时的约定，包括利率、还款日期等我都不清楚。杨某1向安某借款2000万元，这笔钱的本金及利息，杨某1本来已经偿还了一部分，我知道的是1050万元，其中有50万是我从我哥沈猛那借的钱，还给安某的，剩余的1000万元，我是听杨某1说的，杨某1说他给安某转账还款1000万元，但是这1000万是何时何方式还款的我就不知道了。至于，杨某1欠安某多少的利息，有没有偿还利息，我就不清楚了。具体安某和沈某2是否曾参与洮南市畅达房地产公司的运营我不清楚，但是我没在龙兴华城的办公室见过安某和沈某2。不过，畅达房地产公司的财务工作一直是由安某负责管理，会计和现金员都是由安某指定和聘用的。还有一个叫单玉忠的，偶尔受安某指派到洮南来，但是单玉忠具体负责什么工作我不知道。洮南市畅达房地产公司在洮南市“龙兴华城”项目的负责人是杨某1，安某和沈某2都没直接来洮南办理过相关的业务，据我所知安某和杨某1都没有指派过别人来办理这些事。因此，在洮南办理畅达公司相关业务需要使用公章的时候，这个公章都是杨某1盖章和签字的。这些印章和文件是从何处所得我不知道，杨某1没和我说过。杨某1使用这些印章和文件是否经过公司法人沈某2和董事会的授权我也不清楚。我所知道的畅达公司的银行账户就是一个建设银行的基本账户。我常用的银行卡有11张银行卡，其中二张工商银行卡，四张建设银行卡（其中一张户名是我姐沈剑虹），一张农行、二张农村信用社、二张邮政储蓄（其中一张户名是原龙兴牧业的现金员吴玉华）。洮南市畅达房地产公司工行尾号7334账户从2014年7月7日至2014年12月12日期间向我的两张尾号分别为5747和2689的工商银行账户内分7次共转账440.4934万元。这些钱大部分都是付工程款的钱，每次都是我给杨某1卡号，他就直接把钱转到我的指定的账户里了，具体他是从哪个账户转来的，我不知道。2014年7月7日畅达公司工行尾号7334账户向我工行5747账户内转账40万元。这个是我的账户流水。这笔钱具体的用途我记不清了，我记得是杨某1转给我让我付工程款的钱，我看了流水，我在收到这40万元之后，2014年7月7日当天取出来20万，2014年7月10日取出15万元。这两笔钱我应该都是用来支付工程款了，我印象中应该是付给王某2和陈某1的，但是具体支付给谁我记不清了。我在支付完工程款后，收款人都会给我出具一个收据，收据现在我找不到了。2014年7月10日畅达公司工行尾号7334账户向我工行5747账户内转账20万元。这笔钱具体的用途我记不清了，我记得是杨某1转给我让我付工程款的钱，我看了流水，我在收到这20万元之后，加上7月7日那40万中剩余的5万元，卡内余额是45万元。2014年7月11日我取出来10万。这笔钱我应该都是用来支付工程款了。我印象中应该是付给王某2和陈某1的但是具体支付给谁我记','2018-12-29
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