广东省深圳市中级人民法院
民 事 判 决 书
（2014）深中法民终字第1360号
上诉人（原审被告）林加荣，男，汉族。
委托代理人王书庆，广东粤威律师事务所律师。
被上诉人（原审原告）马少华，女，回族。
上诉人林加荣为与被上诉人马少华民间借贷纠纷一案，不服广东省深圳市龙岗区人民法院（2013）深龙法民一初字第879号民事判决，向本院提起上诉。本院受理后，依法组成合议庭审理了本案。现已审理终结。
原审法院查明，一、2008年7月17日，林加荣出具一份《借条》，内容为林加荣向马少华借款人民币180000元，于20天内归还，借款人为林加荣。二、2008年8月4日，林加荣以案外人“××国际投资集团（香港）有限公司”的名义向马少华出具一份《借据》，内容为林加荣委托马少华帮助林加荣借款人民币200000元，借款人处有案外人“××国际投资集团（香港）有限公司”的签章及林加荣的签名。三、2008年8月19日，林加荣出具一份《借条》，内容为林加荣现金借到马少华人民币200000元，承诺在还款时再追加人民币10000元作为对马少华的酬谢。四、林加荣因涉嫌集资诈骗罪于2008年9月17日被公安机关刑事拘留，2008年10月22日被执行逮捕；2010年2月8日，广东省广州市中级人民法院以集资诈骗罪判处林加荣有期徒刑十五年。在上述发生法律效力的刑事判决中，认定案外人“××国际投资集团（香港）有限公司”是林加荣用于集资诈骗的犯罪工具。五、马少华曾向广州市番禺区人民法院提起民事诉讼，请求判令林加荣返还马少华借款590000元。2009年9月8日，该院作出（2009）番法民一初字第1339号民事判决，判令林加荣向马少华返还借款590000元。林加荣不服上述判决于2011年12月21日向广东省广州市中级人民法院申请再审。2013年4月11日，该院作出（2013）穗中法审监民再字第21号民事裁定，裁定撤销原审判决发回广州市番禺区人民法院重审本案。2013年7月4日，广州市番禺区人民法院将案件移送原审法院管辖。六、马少华诉讼请求：1、请求判令林加荣向马少华返还借款人民币590000元。2、本案诉讼费由林加荣承担。七、林加荣答辩意见：林加荣承认向马少华出具了三张欠条，但实际只欠马少华人民币200000元，请求法院判决。
原审法院认为，当事人对自己提供的主张有责任提供证据予以证明。马少华向原审法院提交了林加荣出具的三份《借据》，林加荣在原审法院笔录询问中承认上述《借据》均是其亲笔出具，况且案外人“××国际投资集团（香港）有限公司”已被认定为是林加荣用于集资诈骗的犯罪工具，故可以认定马少华与林加荣之间存在借款法律关系的事实。关于本案的实际借款金额的问题，林加荣主张虽出具了总金额为580000元的借条，实际上只拖欠马少华200000元借款的辩解缺乏充分、有效的证据支撑，难以得到支持。林加荣在2008年8月19日的《借条》中表示给予马少华10000元酬金的承诺不属于民间借贷的范畴，结合本案现有的证据、笔录分析可以认定林加荣尚拖欠马少华580000元借款的基本事实。林加荣未按约定及时归还借款，构成违约，酿成本案纠纷，应当承担相应的违约责任。依照《中华人民共和国合同法》第二百零六条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定判决：林加荣于判决发生法律效力之日起十日内向马少华偿还借款人民币580000元。如未按判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费9700元（马少华已申请缓交），由林加荣负担。
一审宣判后，上诉人林加荣不服原审判决，向本院提起上诉，请求：撤销原审判决。其事实和理由为：首先，双方当事人之间所谓的借款实质是集资诈骗关系。马少华参与李兆淮、林加荣等人犯罪团伙组织的高息集资活动，上述犯罪行为已由广州市中级人民法院判决。从借条的落款时间和广州中院认定林加荣的犯罪时间对比可以证明，上述借条的时间正是林加荣实施集资诈骗行为的时间，落款的××公司印鉴正是广州中院认定的林加荣实施集资诈骗设立的公司，林加荣在该时间内主观上不存在归还所谓借款的念头。因而，即便上述所谓借款未在集资诈骗中作过处理，依据最高人民法院《关于依法妥善审理民间借贷纠纷案件促进经济发展维护社会维定的通知》第二条规定：“对于涉嫌非法集资等经济犯罪案件，依法移送有关部门处理”。其次，假设本案能够作为民间借贷审理，林加荣也不存在向马少华借款580000元的事实。马少华参与非法集资，初始投资不到5万元，并将其介绍他人参与非法集资所得提成、担任林加荣设立的集资诈骗公司××公司副总经理的工资、以及获得的利息重复集资投入，使帐面数额不断增大。到2008年7月17日，林加荣出具了借到其款项180000元的《借条》，在《借条》的20天借款期限未届满时，林加荣的集资诈骗活动因无法支付高额利息又无新的受害人参加已近破灭。马少华在清楚林加荣资金已无法周转的情况，逼迫林加荣还款，因而在2008年8月4日林加荣以天利公司名义委托其向外借款200000元，答应借到时先用于付马少华的款项，并出具《借据》。上述《借据》的内容并非借到款项200000元，而是“现委托马少华奶奶帮林加荣董事长借款人民币贰拾万元整（200000元整）”。审判实践中对于民间借贷纠纷案件的证据认定，应从各证据与案件事实的关联程度、各证据之间的联系等方面进行综合审查判断。对于存在借贷关系及借贷内容等事实，出借人应承担举证责任；对于已经归还借款的事实，借款人应承担举证责任。对形式有瑕疵的“借条”，出借人应对交付款项给借款人承担举证责任。对形式有瑕疵的“欠条”或“收条”等，应结合其他证据认定是否存在借贷关系。对当事人主张通过现金交付的借贷，应根据交付凭证、借贷金额大小、出借人的支付能力、资金来源、交易习惯、当事人关系以及当事人陈述的交付细节经过等因素综合判断是否存在借贷关系。林加荣与马少华认识仅半年时间（见马少华当庭陈述），在上一笔借款180000元再过一天就到还款期限时的情况下，马少华又出借一笔200000元的借款，而且是从深圳提现主动送到广州，显然有违常理。《中华人民共和国合同法》第二百一十条规定：“自然人之间的借款合同，自贷款人提供借款时生效”，上述《借据》未有任何显示贷款人已经提供借款的表述，而本案又无其它证据可以证明林加荣收到上述借款，一审法院仅凭林加荣承认上述《借据》是自己书写就认定借款事实存在，判决林加荣还款，显然与上述法律及司法解释相违背。至于林加荣2008年8月19日签名的一张《借条》，同样是林加荣未收到借款的，正因如此，马少华无法提供该《借条》原件。假设马少华所述的前面已有二笔借款借款期限届满未还事实存在的情况下，马少华又借给林加荣第三笔借款，而且也是带着现金到广州送上门的，显然有违常理。林加荣二审期间补充上诉意见如下：一、上诉请求部分增加“判决林加荣无需承担还款责任”。二、对于上诉状第3页第1行增加“依据最高人民法院《关于经济合同的名称与内容不一致如何确定管辖权的批复》中明确规定：当事人签订的经济合同虽具有明确、规范的名称，但合同约定的权利义务的内容与名称不一致的，应以该合同约定的权利义务的内容确定合同的性质”。2001年6月15日，全国法院知识产权审判工作会议关于审理技术合同纠纷案件若干问题的纪要规定：技术合同名称与合同约定的权利义务关系不一致的，应当按照合同约定的权利义务内容，确定合同的类型和案由，适用相应的法律法规。涉案借据能证明的内容实际是委托关系，而非借贷关系。
被上诉人马少华答辩称，一、请求二审法院维持原判，原审查明事实与案件的事实一致，证据充分，适用法律正确。二、关于借款借据，都是先给现金，后出具的借条。三、原件被林加荣拿走了，对方每次写的借条都复印了，和原件是一样的。
经审理查明，林加荣在原审法院对其进行调查时承认马少华在本案中提交的三张借条均系其本人出具，但认为其只是向马少华借了一笔钱也就是2008年7月17日借的180000元；其还主张，马少华系其公司员工，加上工资福利共欠马少华200000元左右，其出具的三张借条实为同一笔款项。
原审判决认定的其他事实无误，本院予以确认。
本院认为，上诉人林加荣认为本案所谓借款实质是集资诈骗，但广州市中级人民法院作出的林加荣等集资诈骗罪一案的（2009）穗中法刑二初字第125、154号《刑事判决书》已发生法律效力，判决书认定该案共515名受害人，无证据证明被上诉人马少华在上述515名受害人之列，故马少华以民间借贷纠纷起诉林加荣并无不当。林加荣在原审调查时关于涉案三张借条实为同一笔款项的陈述，存在明显的矛盾：首先，马少华借款时已经是七旬老人，林加荣称马少华为其员工，所欠款项中包含工资、福利显然不合常理；其次，三张借条的内容不尽相同，从其内容来看无法得出系同一笔款项的结论；再者，林加荣作为有完全民事行为能力的成年人，其在出具下一张借条时而不收回前一张借条，亦有悖于常理。综上，本院对林加荣关于三份借条的抗辩意见不予采信。同时，马少华主张三笔借款均以现金方式支付，林加荣则称其仅收到一笔180000元的现金，但林加荣未能提交证据证明其主张，考虑到林加荣确认的借款180000元亦为现金支付，马少华每次支付的款项并不十分巨大，以及马少华作为七旬老人可能并不熟悉银行转账流程等事实，马少华上述主张合乎情理，本院采信马少华关于涉案款项均为现金支付的意见，林加荣关于其并未收到涉案款项的上诉意见本院不予采纳。综上，原审判决认定事实清楚，适用法律正确，本院予以维持。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百七十条第一款第（一）项的规定，判决如下：
驳回上诉，维持原判。
二审案件受理费人民币9700元，由上诉人林加荣负担。
本判决为终审判决。
审 判 长 张 辉 辉
审 判 员 袁 劲 秋
代理审判员 侯 巍 林
二〇一四年六月十七日
书 记 员 刘静（兼）