浙江省苍南县人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）温苍刑初字第1093号
公诉机关浙江省苍南县人民检察院。
被告人肖冬为，无业。因本案于2015年3月12日被苍南县公安局刑事拘留，同年4月9日被逮捕。现羁押于苍南县看守所。
辩护人王生状，上海川诚律师事务所律师。
辩护人邱君国，上海川诚律师事务所律师。
被告人刘德懿，教师。因本案于2014年9月24日被苍南县公安局刑事拘留，同年10月31日被逮捕。现羁押于苍南县看守所。
辩护人王烈侯，浙江东辰律师事务所律师。
辩护人何李红，浙江正昌律师事务所律师。
被告人洪东标，无业。因本案于2014年12月12日被苍南县公安局刑事拘留，2015年1月15日被逮捕。现羁押于苍南县看守所。
辩护人孙凡，浙江正昌律师事务所律师。
辩护人郭珊珊，浙江正昌律师事务所律师。
苍南县人民检察院以苍检公诉刑诉（2015）889号起诉书指控被告人肖冬为、刘德懿、洪东标犯非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪，于2015年8月3日向本院提起公诉，同年12月17日苍南县人民检察院以苍检公诉刑追诉（2015）1号追加起诉决定书向本院追加起诉。本院受理后，依法组成合议庭，两次公开开庭审理了本案。苍南县人民检察院指派代理检察员王小琴出庭支持公诉。被告人肖冬为、刘德懿、洪东标，辩护人王生状、邱君国、王烈侯、何李红、孙凡、郭珊珊到庭参加诉讼。期间，应公诉机关要求补充侦查，延期审理二次。本案现已审理终结。
苍南县人民检察院指控：2009年至2012年期间，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标三人以筹办公司需要资金、公司周转等理由，以支付高额利息为诱饵，采用借款形式向社会不特定人员吸收存款。经查：
1.2009年11月至2011年年底，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标向陈某甲、余某、李某甲、陈某乙、易某、李某乙、屠某甲、杨某、蔡某、刘某、郑某甲、许某等人共非法吸收存款达人民币331万元。其中，已归还本金、支付利息约人民币170.34万元。
2.2011年底至2012年12月份，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标在明知公司亏损严重已经资不抵债，无力偿还巨额债务的情况下，仍以非法占有为目的，以筹办公司需要资金、公司周转等理由，以支付高额利息为诱饵，采用借款形式向涂某、陈某甲、赵某、屠某乙、周某、潘某、李某甲、陈某乙、陈某丙、林某乙、易某、杨某、窦某、郑某乙、刘某、王周慧等人非法集资达人民币513.4万元。其中，已归还本金、支付利息约人民币56.7万元，尚有人民币456.7万元未能归还。
2014年9月24日，被告人刘德懿主动向公安机关投案。
苍南县人民检察院补充指控：2012年4月30日，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标在明知公司亏损严重已经资不抵债，无力偿还巨额债务的情况下，仍以非法占有为目的，以筹办公司需要资金为理由，以支付高额利息为诱饵，采用借款形式向吴某借款人民币30万元。至2012年12月份，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标共向吴某支付利息约6万元，归还本金15万元。
对上述事实，公诉机关当庭出示了相关证据，并据此认为，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标非法向社会公众吸收存款，数额巨大，后又以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，其行为分别构成非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪。被告人刘德懿具有自首情节，被告人肖冬为、洪东标在归案后能如实供述主要犯罪事实，可以从轻或者减轻处罚，建议本院对被告人肖冬为、刘德懿、洪东标以犯非法吸收公众存款罪判处有期徒刑三年至五年，以犯集资诈骗罪判处有期徒刑十年至十二年。
被告人肖冬为辩称：对借款数额没有异议，但其公司在2009年至2012期间并没有资不抵债，除了一个公司亏损以外其余现均有盈利。对追加起诉的被害人吴某的借款不知情。其辩护人提出：一、被告人肖冬为等人借款目的系为创办公司，由股东各自以公司的名义向亲友借款，作为公司的发展资金，并由公司向出借人支付利息。在此过程中，并没有通过媒体、推介会、传单等形式向社会公开宣传，并非向社会不特定对象借款，因此，不应当认定为非法吸收公众存款罪。二、公诉机关指控2011年底至2012年12月份，三被告人明知公司亏损严重并已资不抵债，无力偿还巨额债务仅有被告人的供述，并无其他证据加以证明，证据不足。被告人肖冬为并无非法占有为目的，也并未通过虚构事实或隐瞒真相的方法，欺骗他人资金。因此，不应认定为集资诈骗罪。
被告人刘德懿对公诉机关指控的主要事实没有异议。但辩称：被害人屠某甲已就本案借款向法院提起民事诉讼，并已进入执行程序，被害人王某的借款其并不知情。其辩护人提出：一、公诉机关指控犯非法吸收公众存款罪存在事实不清，证据不足。部分数额不应计入本罪的犯罪数额。屠某甲、屠某乙二人已向法院提出民事诉讼并已申请法院强制执行。王周慧借款系被告人洪东标的个人借款，并非刘德懿所借，也未用于三被告人所共同经营的公司。二、被告人刘德懿不构成集资诈骗罪。理由是：1.被告人刘德懿在借款后，按约定向各出借人支付利息，并将借款用于实际经营，不具有非法占有的主观故意。2.被告人刘德懿并没有通过公开宣传的方式向社会吸收资金，也未委托中间人借款，出借人借款为取得高额的利息回报；三被告人均将所借款项用于生产经营，并未携款潜逃、挥霍。三、被告人刘德懿具有自首情节，且系初犯、偶犯，无犯罪前科，请求法庭从轻处罚。
被告人洪东标对公诉机关指控的事实没有异议。其辩护人提出：公诉机关指控集资诈骗罪事实不清，证据不足。被告人洪东标并无非法占有为目的，全案应认定为非法吸收公众存款罪。且被告人洪东标系初犯、偶犯，认罪悔罪态度好，请求法庭从轻处罚。
经审理查明：
一、非法吸收公众存款事实
2009年11月至2011年年底，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标以公司投资需要资金周转等理由，承诺支付3%～5%的月利息，向陈某甲、余某、李某甲、陈某乙、易某、李某乙、杨某、蔡某、刘某、郑某甲、许某等人共非法吸收存款共达人民币311万元。案发前已归还本金25万元，支付利息137.54万元。具体分述如下：
1.2011年11月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向陈某甲吸收资金10万元，期间支付利息3.3万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人陈某甲的陈述，证实2011年11月6日，刘德懿、肖冬为以公司需资金周转为由向其借款10万元，承诺利息按月利率3%支付，并出具借条。利息共付至2012年10月份，共收到利息约3.3万元，本金未还。
（2）借条，证实刘德懿向陈某甲出具借条一份，载明借款金额73万元，落款时间为2012年5月31日，该借款包括2011年11月6日所借款项10万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向陈某甲借款共计73万元。
2.2010年9月16日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向余某吸收资金15万元，期间支付利息10.8万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人余某的陈述，证实2010年9月份，肖冬为向其借款，承诺利息按月利率3%支付，后于2010年9月16日将借款15万元汇至洪东标账户。期间共收到利息10.8万元。
（2）借条，证实肖冬为、刘德懿向余某出具借条一份，载明借款金额15万元，落款时间2010年9月16日，借款人为肖冬为，担保人为刘德懿。
（3）银行交易凭证，证实余某于2010年9月16日向洪东标转账交付借款15万元的事实。
（4）被告人刘德懿、肖冬为的供述，供认其与洪东标三人为开办公司，以公司名义向余某借款15万元。
3.2011年4月8日、2011年9月1日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向李某甲吸收资金共计37万元，期间支付利息19.65万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人李某甲的陈述，证实2011年4月8日、2011年9月1日，刘德懿以投资公司需要资金为由向其分别借款20万元、17万元，承诺利息按月利率3%支付。期间共收到利息19.65万元。
（2）借条，证实刘德懿向李某甲出具借条两份，其中落款时间2011年4月8日的借条载明借款金额20万元，落款时间2011年9月1日的借条载明借款金额17万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向李某甲借款共计40万元。
4.2011年10月份，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向陈某乙吸收资金20万元，期间偿还借款本金5万元，支付利息6.3万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人陈某乙的陈述，证实2011年10月1日，刘德懿向其借款20万元并出具借条，承诺利息按月利率3%支付，期间偿还本金5万元，利息付至2012年12月份共计6.3万元。
（2）借条，证实刘德懿向陈某乙出具借条一份，载明借款金额20万元，落款时间为2011年10月1日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向陈某乙借款35万元。
5.2011年4月份，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向易某吸收资金共计35万元，期间支付利息10.5万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人易某的陈述，证实2011年4月份，刘德懿以投资宾馆需要资金为由向其借款35万元，利息按月利率3%支付，到2012年2月17日出具了一张借条。利息收到10.5万元。
（2）借条，证实刘德懿共向易某出具借条，载明借款金额35万元，落款时间为2012年2月17日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向易某借款共计92万元。
6.2011年8月16日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向李某乙吸收资金20万元，期间支付利息9万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人李某乙的陈述，证实2011年8月16日，刘德懿向其借款20万元并出具借条，利息以月利率3%计算，付至2012年11月份，共计9万左右。
（2）借条，证实刘德懿向李某乙出具借条一份，载明借款金额20万元，落款时间2011年8月16日。
（3）银行交易凭证，证实李某乙于2011年8月16日向刘德懿转账20万元的事实。
（4）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向李某乙借款20万元。
7.2009年11月份至2011年8月份，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向杨某吸收资金共计14万元，期间支付利息14.19万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人杨某的陈述，证实2009年11月，刘德懿向其称其朋友开公司，问其是否愿意放利息，月利率5%，后其将3万元借予刘德懿，利息付至2012年12月共5.55万元；2009年12月1日借款1万元，承诺利息按月利率5%计算，付至2012年12月共1.8万元；2010年3月1日借款4万元，承诺利息按月利率3%计算，共收到利息3.96万元；2011年8月1日借款6万元，每月利息1800元，共收到利息2.88万元。
（2）借条，证实肖冬为、刘德懿向杨某出具借条，其中落款日期为2009年11月17日的借条载明借款金额3万元，借款人为肖冬为、担保人为刘德懿；落款日期为2009年12月1日的借条载明借款金额1万元，借款人为肖冬为、担保人为刘德懿；落款日期为2010年3月1日的借条载明借款金额4万元，借款人为肖冬为、担保人为刘德懿；落款日期为2011年8月1日的借条载明借款金额6万元，借款人为刘德懿。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向杨某借款共计74万元。
8.2011年6月22日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向蔡某吸收资金10万元，期间支付利息5.4万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人蔡某的陈述，证实刘德懿通过易灵生（蔡某之子）向其借款10万元并出具借条，利息按月利率3%计算。共收到利息5.4万元。
（2）借条，证实刘德懿向蔡某出具借条一份，载明借款金额10万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向易灵生借款10万元。
9.2010年10月30日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向刘某吸收资金共计40万元，期间支付利息30万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人刘某的陈述，证实其知道刘德懿和他人有合伙办担保公司，2010年10月30日，其借款给刘德懿40万元，放在刘德懿担保公司放利息，月利率3%，共收到利息30万元。
（2）借条，证实刘德懿向刘某出具借条，载明借款金额40万元，落款日期为2010年10月30日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向刘某借款共计70万元。
10.2011年1月26日、2011年7月18日、2011年12月15日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向郑某甲分三次吸收资金共计40万元，期间支付利息10万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人郑某甲的陈述，证实洪东标于2011年1月以其“金川公司”需要资金为由向其借款20万元，承诺利息按月利率3%支付；后又于2011年7月份、2011年12月份分别借款10万元、10万元，利息收回10多万元。
（2）借条，证实刘德懿、洪东标向郑某甲出具借条三份，其中落款日期2011年1月26日借条载明借款金额20万元；落款日期2011年7月18日借条载明借款金额10万元；落款日期2011年12月15日借条载明借款金额10万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向郑某甲借款40万元。
（4）被告人洪东标的陈述，供述其向郑某甲分三次共计借款40万元。
11.2011年8月1日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向许某吸收资金共计70万元，期间偿付本金20万元，支付利息18.4万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人许某的陈述，证实2011年8月份，洪东标通过其姑姑洪春娥，以公司需要资金为由向其借款70万元，后于2012年8月偿还本金20万元，利息共收到18.4万元。
（2）借条，证实肖冬为、刘德懿、洪东标向许某出具借条一份，载明借款金额70万元，借款人为肖冬为、刘德懿，担保人为洪东标，落款日期为2011年8月1日。
（3）被告人洪东标的供述，供认其与肖冬为、刘德懿三人开办公司，以公司名义向许某借款70万元，后偿还本金20万元。
二、集资诈骗事实
2011年底至2012年12月份，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标在明知公司亏损严重已经资不抵债，无力偿还巨额债务的情况下，仍以非法占有为目的，以筹办公司需要资金、公司周转等理由，以支付高额利息为诱饵，采用借款形式向涂某、陈某甲、赵某、周某、潘某、李某甲、陈某乙、陈某丙、林某乙、易某、杨某、窦某、郑某乙、刘某、吴某等人非法集资达人民币477.4万元。其中，已归还本金、支付利息约人民币69.98万元，尚有人民币407.42万元未能归还。具体分述如下：
1.2012年12月4日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向涂某非法集资15万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人涂某的陈述，证实2012年12月4日，刘德懿以公司需资金周转为由向其借款15万元，承诺利息按月利率3%支付，未付利息。
（2）借条，证实刘德懿向涂某出具借条一份，载明借款金额15万元，落款日期为2012年12月4日。
（3）银行交易凭证，证实涂某于2012年12月4日向刘德懿转账15万元的事实。
（4）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向涂某借款15万元。
2.2012年2月至5月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标陆续向陈某甲非法集资共计63万元，期间支付利息8.7万元，骗取款项54.3万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人陈某甲的陈述，证实2012年2月11日，刘德懿以开玉店需资金周转为由，向其借款20万元，承诺利息按月利率3%支付，后又以店里需要进货为由陆续向其借款，至2012年5月31日经结算，共计借款73万元，并出具借条。期间共收到利息8.7万元，本金未还。
（2）借条，证实刘德懿向陈某甲出具借条一份，载明借款金额73万元，落款时间为2012年5月31日。该借款包括2012年2月至2012年5月所借款项63万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向陈某甲借款共计73万元。
3.2012年9月1日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向赵某非法集资共计5万元，期间支付利息0.3万元，骗取款项4.7万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人赵某的陈述，证实2012年9月1日，肖冬为向其借款5万元，利息按月利率3%计算，其知道肖冬为、刘德懿、洪东标有经营公司，借款是现金送到肖冬为家中，当时刘德懿、洪东标都在肖冬为家里，由刘德懿出具借条，借款后，共收到两个月的利息0.3万元。
（2）借条，证实刘德懿向赵某出具借条一份，载明借款金额5万元，落款日期为2012年9月1日。
（3）被告人刘德懿、肖冬为的供述，供认其与洪东标三人开办公司，以公司名义向赵某借款5万元。
4.2012年2月至12月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向周某分五次非法集资共计70.4万元，期间支付利息9万元，骗取款项61.4元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人周某的陈述，证实2012年2月8日，刘德懿以公司需要资金周转为由向其借款20万元，2012年3月5日借款10万元，2012年6月14日借款10万元，2012年11月25日借款20万元，2012年12月6日借款10.4万元。利息共收到9万元。
（2）借条，证实刘德懿向周某出具借条四份，其中落款日期为2012年2月8日的借条载明借款金额20万元，落款日期为2012年3月5日的借条载明借款金额10万元，落款日期为2012年6月14日的借条载明借款金额10万元，落款日期为2012年11月25日的借条载明借款金额20万元。
（3）银行交易凭证，证实周某于2012年12月6日通过其妻子赵玲丽向刘德懿转账10.4万元的事实。
（4）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向周某借款70万元。
5.2012年10月至12月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向潘某分两次非法集资共计24万元，期间支付利息1.2万元，骗取款项22.8元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人潘某的陈述，证实2012年10月份刘德懿向其借款20万元，2012年12月份向其借款4万元。共收到利息1.2万元。
（2）借条，证实刘德懿向潘某出具借条一份，载明借款金额24万元，落款日期为2012年10月6日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向潘某借款24万元。
6.2012年5月18日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向李某甲分非法集资3万元，期间支付利息0.63万元，骗取款项2.37万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人李某甲的陈述，证实2012年5月18日，刘德懿以开公司为由向其借款3万元，承诺利息按月利率3%支付。期间共收到利息0.63万元。
（2）借条，证实刘德懿向李某甲出具借条一份，载明借款金额3万元，落款日期为2012年5月18日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向李某甲借款共计40万元。
7.2012年5月13日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向陈某乙非法集资20万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人陈某乙的陈述，证实2012年5月13日，刘德懿以经营珠宝公司需扩大资金投入为由，再次向其借款20万，该笔借款通过妻子苏丽芬转账给刘德懿，但未出具借条，也未支付过利息。
（2）银行交易凭证，证实陈某乙的妻子苏丽芬于2012年5月13日向刘德懿转账20万元的事实。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向陈某乙分两笔借款共计40万元，后偿还本金5万元。
8.2012年2月至10月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向陈某丙分四次非法集资共计50万元，期间支付利息8万元，骗取款项42万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人陈某丙的陈述，证实2012年2月25日、2012年4月6日、2012年5月19日、2012年10月5日，刘德懿以公司需要资金周转为由向其分别借款10万元、10万元、10万、20万元，利息按月利率3%计算，共收到利息8万元。
（2）借条，证实刘德懿向陈某丙出具借条四份，其中落款日期为2012年2月25日的借条载明借款金额10万元，落款日期为2012年4月6日的借条载明借款金额10万元，落款日期为2012年5月19日的借条载明借款金额10万元，落款日期为2012年10月5日的借条载明借款金额20万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向陈某丙借款50万元。
9.2012年10月份，被告人肖冬为、刘德懿、洪东标向林某乙非法集资20万元，期间归还本金2万元，支付利息1万元，骗取款项17万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人林某乙的陈述，证实2012年10月份左右，刘德懿向其借款20万元，利息按月利率3%计算，后出具借条，本金已收回2万元，利息共收到1万元。
（2）借条，证实刘德懿向林某乙出具借条一份，载明借款金额20万元，落款日期为2012年10月8日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向林某乙借款18万元。
10.2012年2月至8月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向易某非法集资共计57万元，期间支付利息10.35万元，骗取款项46.65万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人易某的陈述，证实刘德懿以投资珠宝店、投标需要资金等为由于2012年2月17日向其借款12万元，已付利息3.6万元；于2012年5月6日借款15万元。已付利息3.15万元；于2012年8月27日借款30万元，已付利息3.6万元。
（2）借条，证实刘德懿共向易某出具借条，其中落款日期为2012年2月17日的借条载明借款金额12万元，落款日期为2012年5月6日的借条载明借款金额15万元。落款日期为2012年8月27日的借条载明借款金额30万元。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向易某借款共计92万元。
11.2012年5月至2012年12月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向杨某非法集资60万元，期间支付利息5.1万元，骗取款项54.9万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人杨某的陈述，证实刘德懿于2012年5月1日向其借款10万元，每月利息3000元，共收到利息2.1万元；于2012年7月1日借款20万元，利息每月0.6万元，共收到利息3万元；于2012年12月5日借款30万元，利息每月0.9万元，未收到利息。
（2）借条，证实刘德懿向杨某出具借条，其中落款日期为2012年5月1日的借条载明借款金额10万元，借款人为刘德懿；落款日期为2012年7月1日的借条载明借款20万元，借款人为刘德懿；落款日期为2012年12月5日的借条载明借款金额30万元，借款人为刘德懿。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向杨某借款共计74万元。
12.2012年6月至2012年11月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向窦某非法集资10万元，期间支付利息1.5万元，骗取款项8.5万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人窦某的陈述，证实2012年6月份，刘德懿以自己与肖冬为等人经营“东纬珠宝公司”需要资金周转为由向其借款10万元，利息按月利率3%计算，并出具借条；2012年11月26日，刘德懿以自己公司年底资金比较紧张为由向其借款10万元，未出具借条。利息共收到1.5万元。
（2）借条，证实刘德懿向窦某出具借条一份，载明借款金额10万元，落款日期为2012年6月3日。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向窦某借款10万元。
本节被害人窦某陈述称刘德懿向其所借款项有两笔，共计20万元。但仅有一份数额为10万元的借条，另一笔借款却未能提供借条或相应转账交易凭证予以证实，被告人刘德懿也仅供认向窦某借款10万元，应认定10万元为宜。
13.2012年11月，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向郑某乙非法集资20万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人郑某乙的陈述，证实2012年12月份，刘德懿以公司经营需要资金为由向其借款20万元，利息按月利率3%支付。
（2）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向郑某乙借款20万元。
14.2012年8月27日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向刘某非法集资30万元，期间支付利息2.7万元，骗取款项27.3万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人刘某的陈述，证实刘德懿于2012年8月27日向其借款给刘德懿30万元，利息按月利率3%支付，共收到利息2.7万元。
（2）银行交易凭证，证实刘某于2012年8月27日向刘德懿转账30万元的事实。
（3）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，以公司名义向刘某借款共计70万元。
15.2012年4月30日，被告人刘德懿、肖冬为、洪东标向吴某非法集资30万元。期间归还本金15万元，支付利息4.5万元，骗取款项10.5万元。
认定以上事实的证据有：
（1）被害人吴某的陈述，证实2012年4月30日，洪东标以自己与朋友开公司需要资金为由向其借款30万元，承诺利息按月利率3%支付，后归还了本金15万元，共收到利息4.5万元。
（2）借条，证实刘德懿、洪东标向吴某出具借条一份，载明借款金额30万元，落款日期为2012年4月30日，借款人为刘德懿、担保人为洪东标。
（3）被告人洪东标的供述，供认其向吴某借款30万元，用于公司经营，后归还本金15万元，利息付至2012年12月。借条是刘德懿写的，其作为担保人签字。
2014年9月24日，被告人刘德懿主动向公安机关投案。
此外，公诉机关提交的其他证据有：
（1）被告人肖冬为的供述，供认自2009年开始，其与刘德懿、洪东标三人合伙经营投资公司、汽车俱乐部、汽车租赁公司、鸿盛楼酒店、金川装饰公司、东纬珠宝店等。三人投资上述公司、酒店的资金来源于各自的亲戚朋友，其本人出面借款金额大约有300万元，刘德懿、洪东标出面借款的大部分出借人身份其不是很清楚。其与刘德懿、洪东标三人投资的公司的资金基本由其负责管理，公司并没有聘请专职的会计和出纳。因经营不善，以致于后来公司资不抵债，出借人的钱无法偿还。
（2）被告人刘德懿的供述，供认其与肖冬为、洪东标三人开办公司，约定盈亏三人平摊，其三人自有资金均没有投入，所有资金由各自出面向社会上的亲戚朋友借款，借据基本上由其出具。借款以办公司需要资金为由，借款利息基本以月利率3%计算，个别借款利息4%或5%。其经手借的款，基本将钱转到肖冬为的账户，由肖冬为统一管理，所借的款项均用于所投资的公司经营。其与肖冬为、洪东标三人于2009年至2012年期间，陆续创办了苍南县金川投资有限公司、金川租赁公司、金川汽车俱乐部、金川饭庄、金川装饰有限公司、苍南县三集一次性餐具商行、金川标牌经营部、苍南县东纬珠宝有限公司，还在浙江省东阳市横店开了两家珠宝店，在苍南县桥墩镇开了一家珠宝店。三人总共借款有2000万左右，大概有900万实际投入公司，经营的几家公司没有盈利，经营饭庄亏了400万元，珠宝店投入约400万元没有盈利，还有其他几家店也没有盈利，总投入900万元基本上就亏了，另外1000多万元大部分用于支付利息。到了2011年下半年，三人在所经营的公司已基本亏损的情况下，为了掩盖亏损的事实、支撑门面，便于继续向他人借款，洪东标、肖冬为又花了30多万元的首付款，各自购买了一辆凯迪拉克，洪东标买了位于南都公寓的一处套房，肖冬为买了位于上江小区的一处套房，为购房公司有支出170万元。
（3）被告人洪东标的供述，供认2009年开始，其与肖冬为、刘德懿三人合伙做生意，先是开办金川投资有限公司，后陆续开办了金川饭庄（后以名鸿盛楼酒店）、金川租赁公司、金川装饰公司、金川汽车俱乐部、东纬珠宝及消防贴标生意等。2012年12月份，因为很多生意经营不下去就倒闭了。三人均有向外界借款，其经手的有1000万元左右，刘德懿经手的有600多万，肖冬为经手的有300多万，三人借款均用于公司所用。其出面借来的钱均交给肖冬为，在一起合伙做生意期间，一直没有仔细地算过账，平时肖冬为口头有说，扣除利息后，没有钱赚，所以也没有分红。原有的经营没有盈利，但肖冬为又说经营一种新的生意肯定会赚钱，所以就又借钱投入，生意的亏损加上长期支付利息，导致后来越欠越多。其与肖冬为于2011年各购买了一辆凯迪拉克轿车，购车首付款是肖冬为支付的，同时各购买了一套房，其买的是','2018-09-27
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