太原市小店区人民法院
民 事 判 决 书
(2016)晋0105民初470号
原告夏靖，男，1970年3月1日出生，汉族，住北京市朝阳区。
委托代理人王颖，山西佳镜律师事务所律师。
被告张四柱，男，1963年3月30日出生，汉族，住山西省晋中市榆次区。
原告夏靖与被告张四柱借款合同纠纷一案，本院受理后，依法由审判员张潘潘、人民陪审员张铁牛及人民陪审员李继仙组成合议庭，公开开庭进行了审理。原告夏靖的委托代理人王颖到庭参加了诉讼。被告张四柱经本院公告送达起诉状副本及开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告夏靖诉称，2013年9月11日，被告与案外人信和汇金信息咨询（北京）有限公司（以下简称“信和汇金公司”）、信和汇诚信息管理（北京）有限公司（以下简称“信和汇诚公司”）、信和惠民投资管理（北京）有限公司（以下简称“信和惠民公司”）签订了《信用咨询及管理服务协议》一份，协议约定，信和汇金公司为被告提供办理借款信息咨询，信和汇诚公司为被告成功借款出具审核意见，信和惠民公司为被告提供出借人推荐，促成交易等服务。协议还约定被告经信和惠民公司推荐与出借人签订借款46686.4元的《借款协议》后，被告授权出借人向信和汇金公司支付咨询费3410.06元，向信和汇诚公司支付审核费534.91元，向信和惠民公司支付服务费2741.42元，三项合计6686.39元。2013年9月11日，原、被告签订《借款协议》一份，约定被告向原告借款46686.4元，借款期限为12个月（即自2013年9月30日至2014年8月30日），每月30日为每期还款日，每期还款本息4357.39元，共还12期。若被告晚于协议约定的还款日期还款，应当按照当月应还本息的10%计算违约金，每日按当月至借款结束的应还本息的0.2%收取罚息。若被告逾期达15天以上，原告有权终止协议，被告须在原告提出终止协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。此外，由被告未还款导致发生的律师费、诉讼费等实现债权的合理费用由被告承担。上述两份协议签订后，原告实际向被告转账39800元，并代被告支付了咨询费、审核费、管理费及信访咨询费共计6786.39元。原告已按约履行了借款交付义务，截至2014年3月30日，被告共计6期逾期款项未支付，被告已经构成违约，原告多次催款未果。特诉至法院，请求依法判令：1、解除原、被告双方之间的《借款协议》；2、被告立即向原告偿还借款本金23343.2元，并支付利息、逾期付款违约金、罚息（即以23343.2为基数，按照年利率24%的标准，自2014年3月30日起算至实际履行之日止。截至2015年11月30日的利息、逾期付款违约金、罚息共计9378元）；3、被告向原告支付律师费1884元；4、被告承担本案全部诉讼费用。
被告张四柱经本院合法传唤，未到庭参加诉讼，也未在法定期限内提交书面答辩状及相关证据。
经审理查明，2013年9月11日，被告作为借款人（甲方）与原告作为出借人（乙方）签订一份编号为0351010211的《借款协议》一份，协议约定：甲方向乙方借款，借款用途为消费，借款本金46686.4元，月偿还数额4357.39元，借款期限12个月，还款日每月30日，还款起止日期为2013年9月30日至2014年8月30日。付款方式，经甲方同意及授权乙方将本协议借款本金数额，在扣除代替甲方应交纳给信和汇金公司的咨询费、信和汇诚公司的审核费和信和惠民公司的服务费后的剩余款项支付到甲方专用账号中；本息偿还方式，甲方同意乙方委托合作机构每月从甲方指定账户中准确扣划相应数额。违约规定，甲方晚于本协议规定的还款日还款，应向乙方支付罚息和逾期违约金；逾期违约金为当月应还本息的10%计算，不低于100元，每月单独计算；罚息，每日按当月至借款期结束的应还本息的0.2%收取罚息，每月单独计算；若甲方偿还金额不足，偿还顺序按照先后顺序为罚息、逾期违约金、应还利息、应还本金；如甲方严重违反还款义务（逾期15天以上），乙方有权提前终止本协议，甲方须在乙方提出终止本协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息、罚息和逾期违约金。甲乙双方在本协议履行过程中发生任何争议，如协商不成，则提交合同签署地人民法院进行诉讼。当天，被告在一份委托扣款授权书上签名，被告同意信和惠民公司在合同约定的期限内，委托银行或第三方支付机构从指定的账户内以约定的资费标准划付到期应付的费用。
同日，被告（甲方）与信和汇金公司（乙方）、信和汇诚公司（丙方）、信和惠民公司（丁方）签订《信用咨询及管理服务协议》，协议约定：乙方为甲方提供办理借款的信息咨询，并在甲方申请借款过程中协助其办理各种手续；丙方为甲方实现成功借款出具审核意见；丁方为甲方提供出借人推荐，促成交易以及还款管理等服务；甲方经丁方推荐，与特定的出借人于2013年9月11日签署《借款协议》（借款金额为人民币46686.4元）；甲方应向乙方支付咨询费，向丙方支付审核费，向丁方支付服务费；甲方在获得《借款协议》约定款项的同时应向乙方支付咨询费3410.06元，向丙方支付审核费534.91元，向丁方支付服务费2741.42元，三方合计收费6686.39元；经甲方同意，甲方授权出借人在向甲方提供本金的当日一次性将咨询费及审核费从本金中扣除，由出借人代为支付给乙方、丙方。2013年9月11日，信和公司向被告出具信访咨询费收取告知书，内容为由于信和公司对被告的家庭进行了实地考察，因此要收取100元信访咨询费，该费用从实际放款金额中一次性扣除。
2013年9月11日，信和汇金公司、信和汇诚公司、信和惠民公司分别向原告出具收据，记载收到原告代被告交纳的咨询费3410.06元、审核费534.91元、服务费2741.42元。2013年9月11日，原告通过银行转账向被告支付借款39800元。被告借款后，支付原告6期本息共4357.39元×6=26144.34元，剩余借款本息至今未付。
2015年11月3日，原告作为甲方，与乙方山西佳镜律师事务所签订《委托代理协议》，约定：甲方委托乙方的律师担任甲方与被告张四柱民间借贷纠纷案件第一审、第二审的代理人，授权乙方代理甲方参加与委托事务相关的法律事务。签协议后，原告支付律师费1884元，山西佳镜律师事务所向原告开具了相应的发票。
确认以上事实的证据有原告提供的《借款协议》、《信用咨询及管理服务协议》、还款管理服务说明书、委托扣款授权书、信访咨询费收取告知书、银行转账汇款业务回单、《委托代理协议》、律师费发票，上述证据经原告当庭举证及本院审查，另有本案庭审笔录在卷佐证，足以采信。
本院认为，原告提供的《借款协议》和银行转账汇款业务回单可以充分证实其与被告之间存在合法有效的借款合同关系，本院予以确认。被告借款后没有按约定偿还借款，已经构成违约，应当承担违约责任，继续履行还款义务，且原告有权要求解除《借款合同》并收回借款。本案的争议焦点是：原告出借给被告的借款数额应当如何认定。《中华人民共和国合同法》第二百条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”按照该法律规定的精神，出借人在出借款项时不得利用优势地位预先扣除利息，虽然出借人扣除利息时经过了借款人的同意，但该意思表示很可能是借款人为了能得到贷款而不得不同意的非真实意思表示，为维护公平、规范民间借贷秩序，禁止出借人预先扣除利息牟取不当利益。本案中，中介机构信和公司收取被告的咨询费、审核费及服务费等无可厚非，但应当由被告直接支付给中介机构，原告不得利用出借款人的优势地位协助中介机构预先扣除相关费用，原告扣除相关费用（无论是利息或其他名义的费用）的行为也同样属于《中华人民共和国合同法》第二百条法律规定精神禁止的范围，因此原告预先扣除的相关费用不能计入本金之内，原告出借款项的数额应当以实际出借给被告的到账金额认定，即原告向被告实际出借款项39800元。原、被告在协议中约定的还款本息金额为4357.39元／月×12个月=52288.68元，其中本金为39800元，利息共计12488.68元，年利率为31%（12488.68元÷39800元÷12个月×12个月），故原告实际收取的利息超出法律规定的最高年利率24%，本院对超出部分不予保护，应当以年利率24%计算利息。被告已偿还本金为4357.39元×6-（39800元×月息2%×6个月）=21368.34元，尚欠本金39800元-21368.34元=18431.66元。由于原告出借款项后，被告仅支付6期本息，被告的行为已经构成违约，其应当承担违约责任。原告要求被告按照年利率24%的标准支付利息、违约金、罚息，符合《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第三十条关于出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计不得超过年利率24%的规定，故本院予以支持。原告主张剩余未还本金从逾期之日2014年3月30日起至实际归还本金日止按照年利率24%计算的利息、违约金、罚息，本院予以照准，其中截至2015年11月30日（20个月）被告应付的利息、违约金及罚息共计为18431.66元×24%÷12×20=7372.66元。关于原告要求被告支付律师费1884元的请求，鉴于律师费并非必然发生的费用，因此本院对原告的该项请求不予支持。被告经本院合法传唤，无正当理由拒不到庭参加诉讼，本案依法缺席审理和判决，并视为其放弃提出异议抗辩的权利，由此引发的诉讼风险由其自担。依照《中华人民共和国合同法》第六十条第一款、第一百零七条、第一百九十六条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、解除原告夏靖与被告张四柱于2013年9月11日签订的编号为0351010211的《借款协议》。
二、被告张四柱于本判决生效后十内偿还原告夏靖借款本金18431.66元，并支付原告夏靖2014年3月30日至2015年11月30日的利息、违约金及罚息共计7372.66元。
三、被告张四柱于本判决生效后十日内偿还原告夏靖18431.66元借款本金自2015年12月1日起至本判决确定归还借款本金日止按照年息24%计算的利息、违约金及罚息。
四、驳回原告夏靖的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费764元（原告已预交），由被告张四柱负担。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人及代表人的人数提出副本，上诉于太原市中级人民法院。
审 判 长 张潘潘
人民陪审员 张铁牛
人民陪审员 李继仙
二〇一七年一月二十二日
书 记 员 武朝霞