安徽省安庆市中级人民法院
刑 事 判 决 书
(2017)皖08刑终63号
原公诉机关安徽省安庆市宜秀区人民检察院。
上诉人（原审被告人）张太平，男，汉族，1979年8月11日出生于安徽省庐江县，高中文化，安徽博信贸易有限公司法定代表人，户籍地安徽省庐江县，现住安徽省安庆市迎江区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年7月20日被安庆市公安局刑事拘留，同年8月26日经安庆市人民检察院批准并于当日由安庆市公安局执行逮捕。现羁押于安庆市看守所。
辩护人黄益，安徽益上律师事务所律师。
安徽省安庆市宜秀区人民法院审理安庆市宜秀区人民检察院指控原审被告人张太平犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年1月25日作出（2016）皖0811刑初46号刑事判决，张太平不服向本院提出上诉，本院受理后依法组成合议庭，于2017年3月31日公开开庭审理了本案，安庆市人民检察院指派检察员吴转丽出庭履行职务，张太平及其辩护人黄益到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原判认定：2013年5月至2014年7月，被告人张太平未经金融主管部门批准，承诺支付高额利息，向社会不特定公众吸收存款共计人民币102277500元（以下币种均相同），吸收资金多用于归还借款、支付利息及高息放贷，除已归还23434833元，造成被害人损失共计78842667元。
原判根据银行交易明细等书证、证人吴某1、吴某2等人的证言、被害人胡某2、王某3等人的陈述、被告人张太平的供述等证据认定上述事实。
原判认为：被告人张太平违反国家金融管理法律规定，未经金融主管部门批准，承诺支付高额利息，向社会不特定公众吸收存款共计102277500元，造成被害人损失共计78842667元，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立。张太平主动投案并如实供述主要犯罪事实，具有自首情节，且取得部分被害人谅解，依法予以从轻处罚。案经该院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第一款、第六十四条、《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下：一、被告人张太平犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年六个月，并处罚金人民币二十万元；二、被告人张太平违法所得78842667元继续予以追缴，发还各被害人。
宣判后张太平不服提出上诉称：1.原判认定事实不清，本案中被害人李某3、张某1等人均系其朋友，其向李某3等人借贷资金是正常的民间借贷行为，并未向不特定社会公众吸收资金，原判认定其犯非法吸收公众存款罪错误；2.原判对其吸收资金的数额认定错误。其于2014年6月9日转账490万元给陈某妻子江某3，于2014年4月18日转账给2600万元给张某1，均系其对陈某和张某1的还款，原判对于上述数额未予扣除；同时原判对其向王某3、陈某、储某3吸收资金及还款数额的认定证据不足；3.其对李某3、张某1、房某所负的债务已转移至张某2承担，原判对此未从被害人损失中扣除；4.其检举他人犯罪，被检举人已被立案侦查，具有立功情节，原判对此未予认定。综上请求二审法院撤销一审判决，改判对其减轻刑罚。
张太平的辩护人除提出与上诉理由相同的辩护意见外，还提出：1.张太平与王某2二人互相借款，王某2属于特定借款对象，不应认定为非法吸收公众存款；2.张太平向某生、汪某2、华某2借款1100万元，由于在借款之初张太平向三人提供了房产证作为抵押，华某1等人均属于特定借款对象，不应认定为非法吸收公众存款；3.张太平向黄某1借款1850万元，原判对于出借主体认定错误，出借人应为安某体育用品公司，借款人应为储某3及其父母，张太平仅是通过债务转移承担了该笔债务，不应认定为非法吸收公众存款。
经审理查明：2013年5月至2014年7月，原审被告人张太平未经金融主管部门批准，承诺支付高额利息，向社会不特定公众吸收存款共计102277500元，吸收资金多用于归还借款、支付利息及高息放贷，造成被害人损失共计65015667元。具体事实如下：
1.2013年5月8日及2014年2月11日，原审被告人张太平分别向被害人胡某2吸收存款970000元及1000000元，合计1970000元，已归还本金1000000元，支付利息450000元，造成被害人损失520000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人胡某2的陈述证明，2012年在业务往来中认识张太平，张太平以生意周转需要资金为由于2013年5月8日、2014年2月11日找其各借款100万元并出具借条，口头约定月息3分，期间张太平共支付利息48万元，并于2014年4月9日归还100万元本金。第一笔借款是其通过建行62×××15在张太平提供的POS上刷卡97万（直接扣除第一个月3万元利息），第二笔借款是其通过中信银行4427*3758网银转账100万元至张太平交行6222*8888账户。
⑵胡某2建行62×××15账户交易明细及借条证明，2013年5月8日张太平向胡某2出具一张100万元的借条，借期自2013年5月8日至2013年6月7日；62×××15账户于2013年5月8日出账97万元。
⑶原审被告人张太平交行6222*8888账户交易明细证明，2013年5月8日通过POS机实际转入969983元；2014年2月11日收到胡某2账户转入100万元；2014年4月9日转至胡某2账户100万元；2013年06月07日、2013年07月08日、2013年08月08日、2013年09月09日、2013年10月08日、2013年11月09日、2013年12月09日、2014年01月08日、2014年02月10日、2014年02月11日、2014年03月07日、2014年03月10日、2014年04月10日、2014年05月07日、2014年06月11日向胡某2账户各转账3万元，共计45万元。
⑷原审被告人供述证明，2013年胡某2主动找自己帮他放贷赚取利息，其答应后帮胡某2放贷200万元，月息3分，现欠100万元未还。
2．2013年7月至2014年5月，原审被告人张太平向被害人王某3吸收存款合计38000000元，已支付利息14000000元，造成被害人损失24000000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人王某3的陈述证明，其和张太平通过借款认识，2013年5月张太平开始以银行承兑汇票需要大额资金为由向其借款，月息3-4.5分。其与张太平资金往来频繁，循环借款并更换借条，无法提供具体借款时间、金额及付息情况，张太平向其借款共计5080万元，其中本金约3800万元尚未归还，已付利息估算1400万元。另经手将陈某1100万元借给张太平，张太平付息估算350万元，由其转交陈某。
⑵原审被告人供述证明，2013年因借贷认识王某3，后多次找王某3借钱用于放贷赚取利息差价，不过问王某3资金来源，共计借款3800万元，估算付息1800万元，本金未归还。
⑶被害人王某3报案材料、借条及交行电子回单、张太平6222*8888账户明细证明，2013年5月至2014年7月王某3与张太平资金往来情况，张太平向王某3出具合计5080万元的借条。
3.2013年7月至2014年5月，原审被告人张太平向被害人陈某吸收存款合计11000000元，已支付利息3500000元，造成被害人损失7500000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人陈某的陈述证明，因借贷认识张太平，2013年7月至2014年5月其通过王某3多次借款给张太平，月息4.5分。截止2014年6月19日张太平共欠其1100万元，其让张太平出具两张合计1100万元的借条并做出对应的银行流水往来，之后张太平停止付息。张太平将利息通过王某3转交或直接打款至自己和妻子江某3的账号。因资金往来频繁，无法提供具体的借款时间、金额、付息情况，估算张太平已付息350万元。与张某2无经济往来。
⑵原审被告人供述证明，2013年因借贷认识陈某，找其借款共1100万元，月息4.5分，估算支付约500万元利息，本金未归还。2014年6月9日转账490万元至江某3账户替张某2还款。
⑶借条及转账凭证、张太平6222*8888账户明细证明，2014年6月9日张太平6222*8888账户转账490万元至江某62×××99账户；2014年6月19日张太平6222*8888账户与江某62×××99账户发生合计1100万元的往来流水，同日张太平向江某3出具两张合计1100万元的借条。
4.2013年11月19日、2014年4月25日及26日，原审被告人张太平分别向被害人房某吸收存款930000元、900000元及65000元，合计1895000元，已支付利息378000元，造成被害人房某损失1517000元。2016年4月27日张太平、张某2、房某经协商一致，对于张太平尚欠房某的资金由张某2代为偿还。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人房某的陈述证明，2006年经朋友徐福生介绍认识张太平，2013年5月张太平开始找其借款，共借出350万元，张太平还了150万元本金。2013年11月19日张太平以银行承兑汇票生意需要资金周转为由向其借款100万元，月息3.5分，其扣除两个月利息7万元转账93万元至张太平交行6222*8888账户；2014年4月25日其主动借给张太平100万元，月息3.5分，扣除一个月利息3.5万元转账96.5万元至张太平交行6222*8888账户，张太平均付息至2014年5月，本金尚未归还。其与张太平没有任何生意往来，纯粹借贷关系，借条重打过几次，上面标注的借款时间不是最初借款时间。后其与张太平、张某2经协商一致，对于张太平尚欠其的资金由张某2代为偿还。
⑵借条、房某6222*8288账户明细、张太平6222*8888账户明细证明，2013年11月19日、2014年4月25日、2014年4月26日房某通过6222*8288账户分别转账93万元、90万元、6.5万元至张太平6222*8888账户；2014年4月25日、2014年5月16日张太平向房某各出具一张100万元的借条，约定月利率3.5%；张太平通过6222*8888账户于2014年1月20日、2月17日、3月7日、3月18日、4月9日、4月18日、5月9日、5月19日向房某6222*8288账户各转账4万元、6.3万元、2.8万元、9万元、2.45万元、3.8万元、2.45万元、3.5万元、3.5万元共计37.8万元。
⑶原审被告人供述证明，约2012年房某主动找自己帮他放贷赚取利息，目前欠房某200万元本金没有归还，月息3分左右，已支付约50万元的利息。其与房某之间的债权债务已经转移了。
⑷债务转移承诺书证明，张某2自愿代张太平向房某偿还200万元。
5.2013年12月9日，原审被告人张太平向被害人张某6吸收存款140000元，已归还本金30000元，支付利息24500元，造成被害人损失85500元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人张某6的陈述证明，约2012年12月认识张太平，其是张太平在金丰小贷公司的客户经理，在业务往来中知道张太平做资金生意，感觉张太平很有实力，于2013年12月9日其用建行43×××00账户通过张太平提供的POS机刷卡主动借给张太平14万元，张太平向其出具借条，口头约定月息2.5分，共收取24500元利息。2014年7月张太平停止付息，2014年11月张太平通过ATM机归还3万元，剩余本金尚未归还。2014年6月9日张太平汇款的7350元中有3500元是利息，剩余3850元是张太平归还其之前帮他办事垫付的钱款。
⑵借条、张太平6222*8888账户明细证明，张太平6222*8888账户于2013年12月9日通过POS机实际转入139983元；2013年12月9日张太平向张某6出具一张14万元的借条；张太平通过6222*8888账户分别于2013年12月9日、2014年1月13日、2月23日、3月21日、4月11日、5月15日向张某6账户各转入3500元，2014年6月9日向张某6账户转入7350元。
⑶原审被告人供述证明，张某6是金丰小贷公司给其办理抵押担保贷款的客户经理，2013年12月张某6主动借其14万元让其帮忙放贷赚取利息，月息2.5分，付息8个月并归还3万元本金。
6.2013年12月30日、2014年2月28日及2014年4月27日，原审被告人张太平分别向被害人吴某3吸收存款388000元、424500元及120000元，合计932500元，已归还本金150000元，支付利息81000元，造成被害人损失701500元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人吴某3的陈述证明，2002年通过朋友介绍认识张太平，2004年其到外地工作，每年和张太平见几次面，属于普通朋友关系。约2012年底张太平告知其他在做银行承兑汇票生意风险小利润大已有多处房产。2013年12月中旬，张太平以承兑汇票生意资金周转为由找其借款100万元，月息3分，其于2013年12月30日借给张太平40万元（扣息1.2万元）。2014年2月28日、2014年4月张太平以同样理由各向其借款45万元（扣息2.55万元）、15万元（扣息4500元）。2014年6月29日张太平归还15万元本金。三次借款都是其打款至弟弟吴某1账户，再由吴某1通过POS机刷卡给张太平，张太平出具借条，月息均为3分，张太平付息至其工行62×××49账户，2014年7月停止付息。未还85万元本金中包括其父14万元，也一并交由弟弟吴某1操作。另张太平多次让其介绍朋友借款，其未应允。
⑵证人吴某1的证言证明，其和哥哥吴某3于2003年通过朋友介绍认识张太平，2013年11月张太平告知其和吴某3他做银行承兑汇票生意很赚钱已购置多处房产，2013年12月初张太平开始找其哥哥借款。2013年12月30日、2014年2月、2014年4月其经手帮哥哥吴某3先后三次借给张太平40万元、45万元、15万元，每次都是吴某3转账至自己工行62×××66账户，自己通过POS机刷卡将钱借给张太平，张太平向哥哥吴某3出具借条由其带回，口头约定月息3分。第一次转款388000元，第二次转款424500元，其中包括其父亲的14万元，第三次借款15万元本金张太平归还了。
⑶证人吴某2的证言证明，其系吴某3、吴某1父亲，约2011、2012年通过吴某3认识张太平，平时没有什么往来。2014年初，吴某3电话告知其他准备借钱给张太平，月息3分，让其一并借款收息。其同意后将14万元汇给吴某1，由两个儿子具体操作借款事宜。2014年10月开始向张太平催债未果。
⑷被害人吴某3报案材料、借条及银行明细证明，吴某3工行62×××49账户于2013年12月29日、2014年2月27日分别通过网银转出388000元、284500元；吴某1工行62×××66账户于2013年12月29日收到网银转账388000元，2014年2月27日收到网银转账284500元、卡存14万元；吴某1工行62×××66账户于2013年12月30日、2014年2月28日、2014年4月27日通过POS机分别消费388000元、424500元、120000元；张太平于2013年12月30日、2014年2月28日向吴某3各出具一张40万元、45万元的借条。
⑸张太平交行6222*8888账户明细证明，张太平于2014年6月29日通过网银汇款15万元至吴某36226*3218账户；张太平于2014年4月10日、6月9日、6月29日向吴某362×××49账户各转账2.55万元、3万元、2.55万元共计8.1万元。
⑹原审被告人供述证明，其和吴某3在2000年左右做生意认识，每年保持一二次联系，找吴某3借款100万元，还了15万元本金，估算支付了15万元利息。
7.2014年1月20日及3月7日，原审被告人张太平分别向被害人李某3吸收存款1500000元及3900000元，合计5400000元，已支付利息780000元，造成被害人损失4620000元。2016年3月20日张太平、张某2、李某3经协商一致，对于张太平尚欠李某3的资金由张某2代为偿还。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人李某3的陈述证明，2013年2月经张某1介绍认识张太平，张太平告知他做银行承兑汇票贴现生意需要大量资金，找其借款并答允支付高额利息。其于2014年1月20日、2014年3月7日分别借给张太平150万元、400万元（扣息10万元），通过其徽行6228*5622账户、交行62×××06账户转账至张太平交行6222*8888账户，口头约定月息4分。2014年7月张太平停止付息，期间收取利息78万元，本金尚未归还。其与张太平除借贷关系无任何经济或生意往来，2014年7月9日张太平重打一张550万元的借条。后其与张太平、张某2经协商一致，对于张太平尚欠其的资金由张某2代为偿还。
⑵被害人李某3报案材料、借条、网银电子回单证明，2014年3月7日李某3通过交行62×××06账户转账390万元至张太平交行6222*8888账户；2014年7月9日张太平向李某3出具一张550万元的借条，借期自2014年7月8日至2014年9月7日。
⑶原审被告人供述证明，其于2012年左右经张某1介绍认识李某3，约2013年底张某1介绍李某3借钱给自己，借款本金550万元，月息4分，付息至2014年7月，本金尚未归还。其与李某3除借贷关系无生意往来。其与李某3之间的债权债务已经转移了。
⑷张太平交行6222*8888账户明细证明，2014年1月20日、3月7日张太平账户分别收到李某3徽行6228*5622账户、交行62×××06账户转账150万元、390万元。
⑸借条证明，张某2自愿代张太平向李某3偿还550万元。
8.2014年3月10日、3月12日及4月8日，原审被告人张太平分别向被害人朱某2吸收存款200000元、100000元及50000元，合计350000元，已支付利息41000元，造成被害人损失309000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人朱某2的陈述证明，2002年左右通过朋友介绍认识张太平，2012、2013年从朋友处得知可以将钱借给张太平赚取利息，2014年3月初其主动询问张太平是否需要资金，得到肯定答复且月息3分的承诺后将自有住房房产证交给查某抵押，从查某处共借得35万元通过其交行6222*5832账户经POS机刷卡转借张太平，2014年3月8日20万元，2014年3月12日10万元，2014年4月8日5万元,均月息3分，没有签借款协议。利息由张太平转账至其交行6222*5832及兴业银行62×××16账户。其告知查某35万元是借给张太平赚取利息的，自己拿0.5分息，2.5分息转账给查某。张太平共支付4.1万元利息，本金尚未归还。
⑵证人查某的证言证明，2005年在光彩打工时认识张太平，平时没有接触。2014年3月，朱某2告知其张太平在做银行承兑汇票生意很赚钱，找其借钱转借张太平赚取利息。朱某2将房产证抵押给自己后，自己出借20万元。几天后朱某2将其放在弟弟处10万元借走，2014年4月初朱某2又找其借款5万元，三次共借款35万元，月息2.5分，朱某2支付了3个月共1.8万元利息，本金尚未归还。
⑶原审被告人供述证明，朱某2曾经在其店中帮忙，双方未签订劳务合同，2014年3月朱某2主动要求借款，通过其POS机刷卡将35万元借给自己，约定月息3分，其共支付朱某24.1万元利息，本金尚未归还。
⑷张太平交行6222*8888账户明细证明，张太平账户于2014年3月10日、3月12日、4月8日分别收到朱某26222*5832账户通过POS机转款20万元、10万元、5万元；张太平账户于2014年4月10日、5月10日向朱某262×××16账户分别转账9000元、10500元，于2014年6月10日向朱某26222*5832账户转账10500元，于2014年7月10日向朱某26229*5012账户转正10500元，于2014年9月7日向朱某26222*5832账户转账500元，共计4.1万元。
9.2014年3月13日，原审被告人张太平向被害人占某吸收存款700000元，已支付利息63000元，造成被害人损失637000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人占某的陈述证明，2001年其和张太平在安庆枞阳门打工结识，其于2007年外出天津打工，与张太平一直保持电话联系。2013年张太平告知其他做承兑汇票生意利润高无风险已购置多处房产，但资金需求量大故找其借款，承诺月息3分。2014年3月13日其通过工行62×××59账户转账70万元至张太平交行6222*8888账户，张太平出具借条，口头约定月息3分，2014年4月19日、5月22日张太平各转账21000元至其工行账户付息，本金尚未归还。
⑵被害人占某报案材料、借条、62×××59账户明细证明，2014年3月13日占某62×××59账户跨行汇款70万元；2014年3月13日张太平向占某出具一张70万元的借条；2014年4月19日、5月22日占某62×××59账户均收到他行汇入21000元。
⑶原审被告人供述证明，2000年其和占某打工结识，2008年占某外出打工仍保持联系。2014年3月占某主动电话询问借款给自己，其应允后占某的亲戚刘东泰到其办公室通过POS机刷卡将70万元出借，约定月息3分，本金尚未归还。
⑷张太平交行6222*8888账户明细证实：张太平账户于2014年3月13日收到占某62×××59账户跨行汇款70万元；张太平账户于2014年4月19日、5月22日、6月18日均跨行汇款21000元至占某62×××59账户。
10.2014年3月24日，原审被告人张太平向被害人王某2吸收存款1920000元，支付利息343000元，造成被害人损失1577000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人王某2的陈述证明，2014年1月经交行客户经理梁某介绍结识张太平，张太平帮其代还银行贷款120万元，几天后其归还本息120.8万元并承诺日后张太平有需要其会帮助他240万元。隔天张太平找其借款240万元，承诺月息4分，梁某口头担保，其同意后从交行6222*4065账户转账200多万元至张太平交行6222*8888账户。一个月后张太平归还本息并提出续借，其同意后再次借款，最后一次是2014年5月22日其借给张太平200万元（扣息8万元），两天后张太平在原先借条上将日期涂改成2014年5月24日。张太平于2014年6月22日、7月23日、7月30日、8月10日分别转账付息8万元、2万元、3万元、3万元，9月6日现金付息1.3万元，11月23日通过梁某支付1万元，本金192万元尚未归还。其与张太平非亲朋，无任何往来，纯粹借贷关系。
⑵证人梁某的证言证明，2014年1月王某2找其帮忙找人借钱归还银行贷款，并承诺等资金掉头后愿意反借。其联系了张太平，王某2与张太平约定张太平借款100多万，王某23天后还款并出借120多万元给张太平，之后王某2归还借款并出借钱款(具体数额不清楚)月息4分,其只居中介绍张太平借款给王某2，未居中担保。
⑶原审被告人供述证明，交行客户经理梁某介绍王某2找其借款120万元，王某2还款后主动出借钱款200万元左右，约定月息4分，每月过账一次，借了还还了借，其付息至2014年7月，之后通过梁某归还王某21万元现金，本金尚未归还。
⑷被害人王某2报案材料、借条、转款凭证证明，2014年3月24日、5月22日王某26222*4065账户分别转账192万元至张太平6222*8888账户；2014年3月24日张太平向王某2出具一张200万元的借条，约定4月23日归还，欠条有涂改痕迹，将原先的3月24日改为5月24日。
11.2014年3月至2014年6月，原审被告人张太平向被害人张某1吸收存款合计9450000元，已支付利息1760000元，造成被害人损失7690000元。2016年3月20日张太平、张某2、张某1经协商一致，对于张太平尚欠张某1的资金由张某2代为偿还。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人张某1的陈述证明，2001年做生意时认识张太平，2004年同在光彩开店后熟识，2012年底开始与张太平发生借贷关系，张太平告知他做银行承兑汇票、银行调头、资金放贷需要大量资金，愿意付息借款，并告知其“介绍别人借款给他，他就从中给我好处费”，其多次出借钱款给张太平，至今张太平仍欠其945万元，其中600多万元是其从张某4、吴某4等人处借得资金，其转借张太平时告知为外借款项。其和张太平银行往来非常多，都是循环借款，无法提供借钱的具体日期和金额，借条也是在累计借款金额后重打的，一张是2014年3月20日600万元，一张是2014年4月10日300万元，还有一张100万元的借条（其实际出资20万元、吴某4出资80万元）其交给吴某4让他找张太平还款。2014年3月前借款其与张太平约定月息3分，2014年3月后约定月息4分，估算张太平已支付利息200万元左右。后张某2承诺，对于张太平尚欠其的资金由张某2代为偿还。
⑵借条证明，2014年3月20日、4月10日、6月23日张太平向张某1分别出具一张600万元、300万元、100万元的借条。
⑶原审被告人供述证明，其与张某1自2000年打工结识，后其和张某1同在光彩开店，在张某1处借款900万元左右，记不清借款具体金额、时间、付息，以银行流水为准，曾分三、四笔转账2600万元给张某1，此款张某1出借张某2，应属自己还款。其与张某1之间的债权债务已经转移了。
⑷证人吴某4的证言证明，2014年2月至3月，其分三笔借给张某1共计80万元，月息4分。2014年6月张某1停止付息，2014年7月张某1告知其80万元均借给张太平并将落款2014年6月23日的100万元借条委托其向张太平要款。
⑸张太平交行6222*8888账户明细证明，2014年4月18日张太平账户分三笔共转账2600万元至张某16222*7872账户；2014年6月23日张太平账户收到张某16222*7872账户网银转款100万元。
⑹借条证明，张某2自愿代张太平向张某1偿还张太平所欠张某1的1000万元。
12.2014年5月12日、6月9日及6月24日，原审被告人张太平分别向被害人华某2、华某1、汪某2三人吸收存款5000000元2000000元及4000000元，已支付三人利息95000元，造成被害人损失10905000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人华某1的陈述证明，2012年9月老表洪长海介绍张太平向其借款，其和弟弟华某2、姐夫汪某2资金是捆在一起的，三人商量后同意借款，两方协商月息3分，借期一月，洪长海居中担保，最初几次借款张太平均能按时还本付息，所以之后就不再要求担保。2014年5月张太平找其三人借款500万元，借款人署名汪某2；2014年6月9日、6月24日张太平分别找其三人借款200万元和400万元，借款人署名是自己。借款均以资金周转为由，其三人与张太平是纯粹的借贷关系，资金往来均通过银行账户转账，借款均是月结，之前结清的借款张太平支付了100多万元利息，上述1100万元借款张太平于2014年5月26日付息3.2万元，2014年6月11日付息6.3万元，本金尚未归还。提供的2014年4月5日500万元的借条实际上是2014年5月借款到期张太平还本付息后再次找其三人借款，其三人于2014年5月12日通过其交行6222*8006账户出借张太平500万元，未更换借条。
⑵被害人汪某2的陈述证明，2012年9月洪长海介绍张太平向其借款，其和亲戚华某1、华某2的资金是捆在一起的，三人商量后同意借款，两方协商月息3分，借期一月，初期张太平均能按时还本付息，其三人遂多次出借钱款。2014年4月5月借款500万元，借款人署名自己，2014年6月9日、6月24日分别借款200万元、400万元，通过华某1交行6222*8006账户及华某1工行62×××04账户转账至张太平交行6222*8888账户，借款人署名华某1，共计1100万元张太平尚未归还。其三人与张太平不是朋友关系，也无业务往来，纯粹借贷关系。
⑶被害人华某2的陈述证明，2012年9月洪长海介绍张太平向其借款，其和哥哥华某1、姐夫汪某2资金是捆在一起的，张太平拿了房产证放在其公司三人遂出借300多万元，之后张太平多次找其三人借款，多是和汪某2商谈，资金多是由华某1转账操作，其对具体金额和付息情况并不确定。其三人与张太平不是朋友关系，也无业务往来，纯粹借贷关系。
⑷原审被告人供述证明，2014年3月华某1主动电话询问其是否需要资金，其答允后华某1出借500万元，约定月息2.5分。2014年6月其致电汪某2借款400万元，约定日息千分之二，目前一共欠三人共1100万元，利息估算支付了250万元。
⑸张太平交行6222*8888账户明细证明，张太平账户分别于2014年5月12日、6月9日、6月24日收到华某16222*8006账户转账500万元、200万元、400万元；张太平账户于2014年5月26日、6月11日分别转账3.2万元、6.3万元至华某16222*8006账户。
13.2014年6月26日、7月1日及7月24日，原审被告人张太平分别向被害人黄某1吸收存款5000000元、2000000元及11500000元，合计18500000元，已支付利息739333元，造成被害人实际损失17760667元。
14.2014年7月11日，原审被告人张太平向被害人储某3吸收存款1020000元未归还，造成被害人损失1020000元。
上述事实，有经庭审举证质证，本院予以确认的下列证据证实：
⑴被害人黄某1的陈述证明，其任安庆市安某体育用品有限公司法人代表，2014年年初中信银行客户经理张某5告知其可以利用公司账户闲置资金进行理财赚取利润。考虑张某5曾帮其公司解决资金难题且之前经她手做过类似理财到期依约还本付息，其应允后将公司闲置资金先转账至公司经理个人账户，再汇入张某5提供的个人账户，事后张某5将相应借条交给自己，先后五次借款共计1900万元，月息1.5分，经公司财务审核高杨账户共收取739333元利息。2014年7月24日，张某5来其公司要其将1200万借条借款人更换为张太平，并先由储某2还款50万元，等2014年8月张太平在中信银行2000万元贷款放款后再一并归还剩余钱款，其应允后更换一张1150万元的借条，借款人为张太平，保证人为张某2。实际上其不认识张太平，未有任何往来。之后张某5未兑现承诺，并告知其1850万元都借给张太平了，2015年1月张太平在菱北公安局承认上述钱款均是他使用，2015年5月其和张某5一起去合肥找张太平还款，张太平许诺制定还款计划至今未果。上述款项是公司资金，同意张某5帮其公司理财是经过股东会研究决定的。
⑵证人张某5的证言证明，储某3是其在兴业银行工作时手下的业务员，之后其跳槽至中信银行工作，储某3离职做汇票掉头生意，期间其与储某3发生多笔有息借贷。2013年4月左右，其经手帮黄某1的安庆市安某体育用品有限公司从中信银行贷款3500万元，储某3知道后找其帮忙找黄某1借款做汇票调头生意，其二次经手将黄某1的资金借给储某3，储某3到期均还款付息。之后储某3提出由其经手多找黄某1借款，每笔资金给其1分月息。2014年4月左右，其“对黄某2说我们银行内部员工有人从事银行承兑汇票的相关业务，这个业务基本上没有风险，而且收益可观”可以拿闲置资金做汇票调头生意，黄某1同意后，其先后五次介绍黄某1出借钱款共计1900万元，分别转账至储某2、徐某（储某3父母）、张太平账户，月息1.5分，储某3将借条交由其转交黄某1，补签出借方的姓名。2014年7月，储某3告知其上述1900万元均是张太平使用，要求将储某2、徐某的借条变更为张太平，并愿意先归还50万元。其说服黄某1后，储某3转账50万元给黄某1，由其经手将借款人为张太平的借条替换了黄某1手中储某2、徐某的借条。2015年5月左右其和黄某1去合肥找张太平，张太平承认上述钱款是他使用并许诺制定还款计划。
⑶被害人黄某1提交的报案材料、股东会决议、借款合同、保证合同、银行流水证明，安庆市安某体育用品有限公司于2014年2月26日召开股东会决议“同意中信银行安庆分行提出的理财建议，允许将公司账户贰仟万元整，转至公司董事个人账户，由中信银行安庆分行代为理财。理财期限仅限于2014年3月1日至2015年3月31日”。2014年7月24日张太平向黄某1出具一张1150万元的借条，担保方为张某2；2014年6月26日张太平向黄某1出具一张500万元的借条，担保方为张某1；2014年7月1日张太平向黄某1出具一张200万元的借条，担保方为张某2。2014年4月1日至7月22日通过储某2、徐某、江毅账户转账至高杨账户共739333元。2014年7月11日张太平向储某3出具一张102万元的借条。
⑷被害人储某3的陈述证明，张某5是其在兴业银行时的师傅，2012年张某5跳槽至中信银行，2013年其离职办服装厂兼做资金调头，和张太平频繁发生借贷关系。2013年张某5主动找其帮忙将她的资金出借调头赚取利息，其同意后支付张某5月息2.5分。期间张某5告知其银行有一贷款客户安某体育用品公司有闲置资金让她帮忙放贷收息，其转告张太平得到肯定答复后，经张某5手接受安某公司黄某2的资金再转借张太平，前期有借有还。2014年4月1日黄某1通过中信银行账户出借500万元至其父兴业银行账户，2014年4月23日，李某2中信银行账户出借500万元至其母兴业银行账户，其将上述两笔500万元各扣除20万元转账给张太平；2014年7月2日黄某1通过中信银行账户出借200万元至其父兴业银行账户，其与张太平商定此200万元作为张太平归还其部分借款。上述1200万元张太平向其出具借条，同时其让父母作为借款人，填好金额和日期，将出借人空白的借条转交张某5。张太平支付其月息4分，其支付张某5月息1分，支付黄某1月息1.5分。另张太平自己打借条借安某公司700万元，其通过朋友江毅兴业银行账户帮张太平垫付过上述700万元的利息。2014年7月初，其让张太平自己出具借条给安某公司换回其父母出具的借条，张太平同意；同时找张某5劝说黄某1换借条，其代为归还50万元本金给黄某1后，黄某1同意。之后其让张太平重打了一张1150万元借条（借款人为张太平，担保人是张某2，出借人空白）转交张某5换回其父出具的借条。其和张太平资金往来频繁，张太平仍欠其102万元借款。
⑸原审被告人供述证明，2015.8.13：2013年储某3开始主动找其放贷，持续到2014年7月借款累计1500万元左右。之后其无力还款，储某3告知其部分钱款系他人所有，其重新出具借条；2016.5.10：向储某3借款2000万元，其中1850万元借条转到黄某1名下，约定利息4分，付息至2014年7月。
原公诉机关还提供了以下证据，经庭审举证质证，本院予以确认：
⑴张太平的供述证明，其“成立安徽博信商贸有限公司主要目的是为了银行贷款，公司实际上没有任何经营活动”。2013年4月左右以个人名义开始从事放贷生意，初期借款其按时还本付息后多人主动出借款项。其以3-6分月息在王某3、张某1等人处吸收资金后以4-7分月息放贷赚取利息差，其将资金多出借给张某2、吴某5、汪某1、江某1发等人，上述人等尚未还款。其借钱不问资金来源，通过转账或刷POS机，博信公司POS机商户号（301340859980481）和交行尾号8888卡绑定，共吸收七、八千万元用于归还借款、支付利息及高息放贷。
⑵借条复印件及网银转账明细证明，张太平与张某2、吴某5、汪某1、江某2、江某1发资金往来情况。
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\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"���彬与阿克苏大梁装饰有限责任公司、梁燕民间借贷纠纷一审民事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2017-08-11\\\\\",\\\\\