福建省大田县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）闽0425刑初292号
公诉机关大田县人民检察院。
被告人陈开淞，男，1979年01月21日出生于福建省大田县，汉族，大专文化，原大田县均溪镇计划生育协会秘书长兼计划生育办公室出纳，住福建省大田县。因本案于2016年6月30���被取保候审。
辩护人黄清水，福建协胜律师事务所律师。
大田县人民检察院以田检公诉刑诉〔2016〕258号起诉书指控被告人陈开淞犯挪用公款罪，于2016年11月15日向本院提起公诉。本院依法适用普通程序于2016年12月30日公开开庭审理了本案。大田县人民检察院指派检察员章培源、代理检察员陈成建出庭支持公诉。被告人陈开淞及其辩护律师黄清水到庭参加了诉讼。在本院审理过程中，因本案案情复杂、取证困难，本院于2017年1月11日向三明市中级人民法院申请延长审限三个月，三明市中级人民法院于2017年2月14日作出同意本案延长审理期限三个月的决定。2017年5月15日，大田县人民检察院以本案需要补充侦查为由，向本院提出延期审理申请，2017年6月15日，大田县人民检察院建议本院恢复本案审理。本案现已审理终结。
公诉机关指控：2008年至2011年12月，被告人陈开淞任大田县均溪镇计划生育协会秘书长兼计划生育办公室出纳。为存取款方便，陈开淞接分管领导指示，将大田县均溪镇计划生育办公室征收的指标外社会抚养费违规存入以陈开淞个人用户名开设的信用社账户（兴业分社账号：90XXX90；岩城分社账号：90XXX10），并不定期缴存至均溪镇财政所。2011年6月至2011年12月，陈开淞利用其经手、管理社会抚养费的职务便利，擅自挪用公款人民币331.7万元用于他人完成揽储、转存业务，挪用公款人民币33.5万元用于个人或者家属矿山投资。具体如下：
1、2011年6月27日，被告人陈开淞受其分管领导大田县均溪镇党委副书记陈某1指使，挪用其管理的大田县信用社兴业分社账户社会抚养费70万元至中国工商银行三明白沙支行（陈某1亲戚郑某1代办开户手续，账号：14×××58，户名：陈开淞），用于帮助郑某1完成个人揽储业务。次月1日，陈开淞将该70万元转回大田县信用社兴业分社个人账户。同年9月28日，陈开淞再次受陈某1指使，将社会抚养费50万元转至工行账户用于帮郑某1完成揽储任务。次月9日，陈开淞将该50万元转回。上述两次挪用公款人民币120万元产生利息86.27元（剩余20.33元抵扣小额费）用于个人生活开支。陈开淞已上缴审计局利息人民币29.17元。
2、2011年9月1日，被告人陈开淞受其同事温某指使，前往中国邮储银行大田县支行建山营业所开设个人账户（账号：62×××13，户名：陈开淞），后挪用其管理的大田县信用社岩城分社账户社会抚养费50万元至该账户用于帮温某朋友吴某1完成个人揽储业务。当月6日，陈开淞将该50万元转回大田县信用社岩城兴业账户。陈开淞已将该次挪用公款产生利息人民币34.77元上缴。
3、2011年12月，被告人陈开淞党校同学、大田县信用社兴业分社主任郑某6为降低年初存款余额，增加2012年度存款增量，继而提高个人绩效薪酬，指使陈开淞将存在兴业分社的社会抚养费转存至他行，陈开淞表示同意。当月31日，陈开淞前往中国农业银行大田支行开设个人账户（账号：62×××19，户名：陈开淞）后将兴业分社161.7万元社会抚养费转存到该户用于兴业分社降低年初存款月。2012年1月17日，陈开淞将该161.7万元转回大田县信用社岩城兴业账户。陈开淞支取本次挪用公款所产生的利息373.56元（剩余8.23元抵扣年费）用于个人生活开支。
4、2011年8月19日，被告人陈开淞擅自决定将大田县信用社岩城分社的社会抚养费10万元借给其姐夫投资煤矿。次日，被告人陈开淞再次擅自决定将暂存于大田县信用社岩城分社的社会抚养费22.5万元用于其本人和借给其家人投资煤矿。2011年9月，陈开淞将所借社会抚养费33.5万元归还。
2016年6月1日，被告人陈开淞自动向大田县人民检察院投案，如实供述了自己的罪行。
对指控的上述事实，公诉机关当庭宣读和出示了现金记账表等书证、证人陈某1等人的证言及被告人陈开淞的供述和辩解等证据，认为被告人陈开淞的利用其担任大田县均溪镇计划生育办公室出纳经手、管理社会抚养费的职务便利，擅自挪用社会抚养费365.2万元进行营利活动，情节严重，应以挪用公款罪追究其刑事责任。鉴于陈开淞具有自首的法定可以从轻或者减轻处罚的情节及全部归还所挪用的公款、部���退出非法所得的酌定从轻处罚情节。请求依据《中华人民共和国刑法》第九十三条、第三百八十四条第一款、第六十七条第一款的规定，建议判处被告人陈开淞有期徒刑二年至三年。
被告人陈开淞辩称：一、起诉书指控的第四起挪用公款33.5万元的金额有异议。2008年12月份时自己的一些奖金补贴没有取出来，都存在这个账户里，共有121689.5元，且还有35000元是乐多穗存进其账户叫其代办还给其姐夫的；二、其不认识郑某1也没有接过郑某1的电话，其工商银行三明白沙支行的账户不是其本人开设的，系分管计生的副书记陈某1拿其身份证至工商银行三明白沙支行开户并让其挪用公款为郑某1完成揽储业务；三、郑某6是其党校同学，其没有收受郑某2购物卡。
被告人陈开淞的辩护人辩称：一、认定陈开淞账户的款项系公款法律依据不足。该款未按照法定程序征收且均溪镇党委政府没有指定陈开淞将该款存入某个专门账户，存入陈开淞私人账户款项产生短少的民事风险也由陈开淞承担。二、认定陈开淞挪用公款的主观故意证据不足。第一、认定为他人揽储的4笔款项中，陈开淞的个人账户不是政府指定账户，不是从单位公户（或者是政府指定的准公户）转到个人账户，无法认定挪用事实；第二、认定为他人揽储的4笔款项中，其中二笔是分管领导陈某1要求其转账到其工商银行账户、一笔是大田县信用社兴业分社主任告知“信用社要卸存款”让陈开淞转出、一笔是财政所票据管理员要求陈开淞转入邮储银行账户，陈开淞自己主观上没有要挪用的故意；第三、认定挪用公款33.5万元依据不足。截至2011年8月18日，陈开淞个人存款结余12.17万元，以及��开淞亲戚乐多穗转入的3.5万元。陈开淞出借给亲戚的33.5万元，包含个人的存款，认定公款的证据不足。三、认定陈开淞挪用公款营利400元是事实认定错误。直至陈开淞去销户时才发现有400余元利息。陈开淞个人存款产生的利息1154.83元足以抵扣400元利息。陈开淞主观上没有挪用公款营利故意，客观上也不是占为己有的行为。四、陈开淞具有投案自首、退赃的法定从轻、减轻处罚情节。请求对被告人陈开淞给予免于刑事处罚。
经审理查明：2008年至2011年12月期间，被告人陈开淞任大田县均溪镇计划生育协会秘书长兼计划生育办公室出纳。为存取款方便，陈开淞接分管领导指示，将大田县均溪镇计划生育办公室征收的指标外社会抚养费违规存入以陈开淞个人用户名开设的信用社账户（兴业分社账号：90×××90；岩城分社账号：90×××10）���并不定期缴存至均溪镇财政所。2011年6月至2011年12月，陈开淞利用其经手、管理社会抚养费的职务便利，擅自挪用公款人民币331.7万元用于他人完成揽储、转存业务，挪用公款人民币33.5万元用于个人或者家属矿山投资。具体如下：
1、2011年6月27日，被告人陈开淞受其分管领导大田县均溪镇党委副书记陈某1指使，挪用其管理的大田县信用社兴业分社账户社会抚养费70万元至中国工商银行股份有限公司三明白沙支行（以下简称工行白沙支行）账户（该账户系由陈某1持陈开淞身份证交由亲戚郑某1代办开户手续，账号：14×××58，户名：陈开淞），用于帮助在泰康人寿保险股份有限公司三明中心支公司银行保险部驻点中国工商银行三明白沙支行的工作人员郑某1帮助中国工商银行三明白沙支行完成揽储业务。次月1日，陈开淞将该70万元转回大田县信用社兴业分社个人账户。同年9月28日，陈开淞再次受陈某1指使，将社会抚养费50万元转至工行白沙支行账户用于帮郑某1完成揽储任务。次月9日，陈开淞将该50万元转回。陈开淞支取上述两次挪用公款120万元产生利息86.27元（剩余20.33元抵扣小额费）用于个人生活开支。陈开淞根据审计局要求于2012年5月7日将利息人民币29.17元上缴均溪镇财政预算外专户。
2、2011年9月1日，被告人陈开淞受其同事温某指使，前往中国邮储银行股份有限公司大田县支行建山营业所（以下简称邮储银行大田支行）开设个人账户（账号：62×××13，户名：陈开淞），后挪用其管理的大田县信用社岩城分社账户社会抚养费50万元至该账户用于帮温某朋友曹某的外甥女吴某1完成个人揽储业务。当月6日，陈开淞将该50万元转回大田县信用社兴业分社账户。2012年5月7日，陈开淞根据审计局要求将该次挪用公款产生的利息人民币34.77元上缴均溪镇财政预算外专户。
3、2011年12月，被告人陈开淞党校同学、大田县信用社兴业分社主任郑某6为降低兴业分社2011年存款余额总量，减轻2012年度的吸储任务，继而提高个人绩效薪酬，指使陈开淞将存在兴业分社的社会抚养费转存至他行，陈开淞表示同意。当月31日，陈开淞前往中国农业银行股份有限公司大田县支行（以下简称农行大田支行）开设个人账户（账号：62×××19，户名：陈开淞）后将兴业分社161.7万元社会抚养费转存到该账户。2012年1月17日，陈开淞将该161.7万元转回大田县信用社兴业分社的账户。陈开淞支取本次挪用公款所产生的利息373.56元（剩余8.23元抵扣年费）用于个人生活开支。
4、2011年8月19日，被告人陈开淞擅自决定将大田县信用社岩城分社的社会抚养费10万元借给其哥哥投资煤矿。次日，被告人陈开淞再次擅自决定将暂存于大田县信用社岩城分社的社会抚养费23.5万元用于其本人和借给其家人投资煤矿。2011年9月，陈开淞将挪用的社会抚养费33.5万元归还。
2016年6月1日，被告人陈开淞自动向大田县人民检察院投案，并如实供述了自己的罪行。
上述事实，有下列经过庭审举证、质证的证据证明，本院予以确认：
一、书证
第一组：身份证明相关材料
（一）户籍证明,证明：陈开淞的身份年龄情况。陈开淞已年满18周岁，具备刑事责任能力。
（二）中共大���县委编办出具的《证明》及大田县人事局印制的《考核鉴定表》、《干部任职审批表》、《干部调动呈报表》、《情况说明书》各一份、《干部考核登记表》8份，以上证据综合证实：陈开淞1997年10月参加工作。2001年2月起至2011年12月在大田县均溪镇计划生育协会任职专干兼会计。其中2008年初至2011年12月任大田县均溪镇计生办出纳。2013年8月调任大田县生态综合执法局。现为大田县环境生态综合执法大队工作人员，占财政核拨事业编制。
第二组：银行账户明细等证据
（一）大田县农村信用社出具的《证明》一份，证实大田县农村信用社陈开淞账户90×××90对应的借记卡卡号为62×××74，该卡已于2011年12月31日销卡、62×××72于2011年12月31日启用；90×××10对应的借记卡号为62×××52，该卡于2012年3月22日���卡。
（二）大田农村信用社兴业分社尾号5990的账户往来情况相关证据
（1）大田县农村信用合作联社出具的存取款明细账、支付系统专用凭证电汇凭证、跨行转账专用凭证、中国农业银行股份有限公司福建省分行账户历史数据查询单，以上证据综合证实2011年6月27日陈开淞通过该账户转账70万元至陈开淞的中国银行三明白沙支行账户中。2011年7月1日，陈开淞通过上述工行白沙支行账户将该70万元转至大田县农村信用合作联社岩城信用社账户。2011年9月28日陈开淞通过该账户转出50万元，2011年10月9日通过户名为肖某2，账号为62×××92的账户转回50万元。2011年12月31日陈开淞通过该账户转账161.7万元至陈开淞的中国农业银行大田支行账户中，2012年1月17日将该161.7万元转回至该账户。
（2）中国工商银行三明白沙支行等出具的《个人业务申请书》、交易明细表、中国工商银行大田支行出具的《福建省人民币个人同城转账专用凭证》及个人业务凭证（填单），以上证据综合证实陈开淞工商银行白沙支行的账户开户系郑某1代为办理的，2011年6月28日通过大田县农村信用社兴业分社陈开淞账户跨行转入700000元，2011年7月1日跨行转出700000元至陈开淞在大田县信用社岩城分社卡号尾号为1552的账户中，2011年9月28日通过大田县农村信用社兴业分社陈开淞账户跨行转入500000元，2011年10月9日肖某2代为转账支取500000元，截至2011年12月21日该账户共产生利息106.6元。
（3）中国农业银行大田县支行出具的《福建省人民币个人同城跨行转账专用凭证（借方凭证）》、《银行卡取款凭证》，亦能综合证实2012年1月17日陈开淞通���上述农业银行账户转账161.7万元至陈开淞的大田县农村信用社兴业分社账户中。
（三）大田县农村信用社岩城分社，尾号1210的账户往来情况相关证据
（1）大田县农村信用合作联社出具的岩城分社的存取款明细账、跨行转账专用凭证，综合证实2011年9月1日陈开淞通过该账户转账50万元至陈开淞的中国邮储银行大田县支行建山营业所账户，2011年9月6日陈开淞通过上述邮储大田支行建山营业所账户将该50万元转至大田县农村信用合作联社兴业分社尾号为5990的账户中。
上述证据还证实，2011年8月18日，该账户存入现金50000元；2011年8月19日，陈开淞通过该账户转账10万元至户名为：陈某3开户行为：大田县农村信用合作联社屏山信用社，账号为9030×××28的账户中；2011年8��20日支取285000元；同日，乐多穗向该账户转入35000元及其后该账户多笔收支等情况。
（2）中国邮政储蓄银行股份有限公司大田县支行出具的账户交易明细三份及跨行汇款申请书一份，证实：该账户于2011年9月1日进账500000元，2011年9月6日跨行转账500000元至陈开淞兴业分社卡号为0874的账户。截至2011年12月21日该账户共产生利息34.77元。
（3）中国农业银行股份有限公司大田县支行出具的历史数据查询单、历史交易清单、跨行转账专用凭证、银行卡取款凭条等证据，以上证据综合证实：该卡的开卡时间为2011年12月31日，销户日期为2013年7月22日；该账户于2011年12月31日通过跨行转入161.7万元，2012年1月17日通过该账户跨行转账161.7万元至兴业分社的账户中，期间共产生利息373.56元。
（四）其他相关人员银行有关账户的往来明细
（1）大田县农村信用合作社出具的叶某账户存取款明细账及存取款明细账各一份，证实叶某的银行账户往来情况。其中2011年8月20日陈某3转入200000元，陈某2转入50000元，活期存入585000，同日转账1900000元至陈某59×××17账户。此后，陈某5多次转账存款至该账户。
（2）大田县农村信用合作社出具的陈某3的存取款明细账一份，证实陈开淞于2011年8月19日通过大田县农村信用合作社岩城分社账户转账100000元至该账户中。2011年8月20日，该账户转账200000元至叶某90×××86太华农村信用社账户中。
（3）大田县农村信用合作社出具的陈某2的存取款明细账及存取款明细账各一份，证实陈某2该二账户的资金往来情况。
第三组其他相关书证
（一）大田县溪口煤矿有限相关证据
内资企业登记基本情况表、大田县溪口煤矿有限章程、大田县溪口煤矿有限公司股东会决议，证实大田县溪口煤矿有限公司章程、股东会决议及2011年11月11日，股东（出资人）变更为陈某6、苏某、郑某7、陈某5。
（二）大田县均溪镇政府及计划生育办公室出具的相关材料
（1）大田县均溪镇人民政府出具的《均溪镇2008年以来征收社会抚养费情况说明》，证实2008年以来，均溪镇人民政府为了提高计生工作水平，对违法生育人员进行全面清理。为完成省、市、县下达的计生工作目标，对已申报户口的违法生育人员先上报出生，及时下达征收决定���，并按程序依法征收社会抚养费；对未上报户口的违法生育人员暂缓上报出生。由于部分违法生育人员未上报出生，不能下达征收社会抚养费征收文书，但考虑到政策平衡，对未上报出生的违法生育人员一同征收社会抚养费，均按省计生条例有关规定征收，因当时主动缴纳的人员较多，且缴纳额度不一，无法每天及时到镇财政所缴存，因此将这些人员缴纳的社会抚养费先存入镇计生财务人员陈开淞账户上，由陈开淞统一于每月底缴纳到镇财政所，并开具发票，全部缴入县财政国库。2012年以后没有再存入个人账户，均实行票款分离。
（2）大田县均溪镇计划生育办公室出具的《总账》三份，《票据复印件》十四份、《月结表》四份、《情况说明书》、《均溪镇计生办现金支出调整表及其附件》，证实大田县均溪镇计划生育办公室部分社会抚养费的收入、支出及缴存等情况。
（3）《福建省政府非税收入专用发票》、《征收社会抚养费决定书》等，证实均溪镇计划生育办公室征收部分已上报户口及未上报户口违法生育人员社会抚养费情况。
（三）审计相关材料
（1）陈开淞及均溪镇政府出具的《情况说明》、大田县审计局出具《审计工作底稿》《审计工作记录》、《查询记录》等、《关于肖宏强同志任均溪镇人民政府镇长期间经济责任情况的审计审计报告》、《审计决定书》等，以上证据综合证实：2008年12月初经均溪镇党委、政府决定，违反计划生育的对象把社会抚养费缴存到均溪镇计生办财务出纳开设的个人账户，每个季度左右统一缴存至财政所账户，并开出社会抚养费票据，分发到��象手中。缴存的账户有大田县信用社兴业分社尾号5990的账户及岩城分社的1210的账户。陈开淞共计以个人名义在银行开设账户5个，且个别存款户公私合用。并先后多次挪用存在大田县农村信用社兴业分社、岩城分社的社会抚养费120万元（分为50万元、70万元两次）、50万元、161.7万元至工商银行白沙支行、邮储银行大田县支行、农业银行大田县支行等账户中，并均已转回。
该证据还证实大田县均溪镇计划生育办公室收取的社会抚养费于2008年12月11日开始存入大田县农村信用社兴业分社账号为90XXX90，户名为陈开淞的账户，2008年12月10日该账户余额为9.68万元。尾号为5990的大田县农村信用社兴业分社和尾号为1210的大田县农村信用社岩城分社的账户因公款私存产生利息合计0.86万元，2012年5月7日陈开淞将上述公款私存的利息0.85万元上缴至均溪镇财政预算外专户。
（2）大田县审计局出具的《大田县审计局关于陈开淞上缴公款私存利息的情况说明》，证实2012年大田县审计局在对均溪镇原镇长肖某1同志经济责任审计中责令陈开淞上缴公款私存产生的利息8531.60元至均溪镇财政预算外专户。追缴数额依据为：陈开淞以自己名义开设五个公款私存账户产生的利息有：大田县信用社兴业分社尾号为5990的账户在2008年12月11日至2012年1月29日期间，共产生利息6214.18元，其中私有存款产生利息98.68元，公款产生利息6115.5元；大田县信用社岩城分社尾号为1210的账户在2010年4月30日至2011年11月30日期间，共产生利息2352.16元，均为公款产生的利息；工商银行三明白沙支行尾号为5558的账户，在2011年6月27日至2011年10月9日期间，共计产生利息29.17元，均为公款产生的利息；邮储银行大田县支行尾���为8643的账户在2011年9月1日至2011年12月21日期间，共产生利息34.77元，均为公款产生的利息；农业银行大田县支行尾号为8419的账户未发现有利息产生。
（四）2011年泰康人寿福建分公司银行保险系列销售人员管理办法（修订版）、福建省分公司2011年4-11月份人员（郑某1）薪资表，证实泰康人寿福建分公司银行保险系列销售人员的薪资福利办法及郑某1的2011年4-11月的基本薪及绩效薪情况。其中2011年4-11月份的绩效薪资分别为：5月份117.6元；6月份12002.4元；7月份7020元；8月份3289元；9月份5030元；10月份2729.6元；11月份1800元。
（五）中国邮政集团公司福建省大田县分公司出具的《2011年6月-12月金融考核工资收入情况表》及《大田县邮政局关于下发<2011年度工资奖金分配办法>及<2011年度绩效考核办法>的通知》，证实2011年邮储大田县支行的绩效考核办法及该公司员工吴某1的工资及绩效薪资收入等情况。其中吴某12011年6月-12月份的绩效薪资分别为：6月份521元；7月份453元；8月份520元；9月份625元；10月份677元；11月份608元；12月份-528元。
（六）大田县农村信用合作联社提供的田某联[2010]36号文件、田某联[2011]07号、57号、58号、101号、145号文件及田某联[2012]2号、41号、58号、94号文件、《信用社2011年全年工资表》、《信用社2012年全年工资表》，证实大田县农村信用社绩效考核办法、各分支机构2011-2012年度各季度各项任务指标情况及2011年郑某2绩效薪酬金额为119669.24元、2012年绩效薪酬为149513.04元的事实。
（七）大田县人民检察院反贪污贿赂局出具的《破案经过》一份，证实：被告人陈开淞涉嫌挪用公款罪一案线索，系大田县人民检察院自行发现。大田县人民检察院于2016年4月11日对该线索展开初查，2016年6月1日，大田县人民检察院反贪局通知陈开淞到大田县人民检察院接受询问，陈开淞即能如实供述了其在大田县均溪镇计生办任出纳期间，因替他人揽储等原因，擅自转存公款的事实。初查期间，陈开淞又交代了其挪用公款投资溪口煤矿的犯罪事实。同年6月29日，大田县人民检察院对陈开淞涉嫌挪用公款一案立案侦查，侦查期间，陈开淞如实供述本人的罪行。
二、证人证言
（一）揽储相关证人证言（起诉书指控第1、2、3起事实）
（1）证人陈某1（系大田县国际贸易促进会会长，原均溪镇党委副书记）证言，证实2010年3月至2011年12月，其任均溪镇党委副书记及均溪镇人大主席的前期分管均溪镇农村计生工作，2011年因其工商银行三明白沙支行工作的郑某1要完成揽储任务，其让陈开淞在三明工行白沙支行开设一个私人账户，并先后两次交代陈开淞挪用存在陈开淞个人账户的均溪镇社会抚养费70万元、50万元帮助其在工商银行三明白沙支行工作的郑某1完成揽储业务。其交代陈开淞之后，陈开淞和郑某1自行联系具体转账事宜，将钱款转到之后陈开淞有向其汇报。
其证言还能证实因均溪镇的计划外生育的数量超过了上级规定的标准，因计生的考评实行一票否决制且存入财政所预算外账户会被省市县查出，因此分管均溪镇农村计生工作时也遵循惯例要求把指标内的社会抚养费缴存至计生专户，指标外的社会抚养费先存入陈开淞的个人银行账户。这个事���其和时任均溪镇党委书记说过，镇长也知情。
（2）证人温某（系大田县均溪镇财政所工作人员）证言，证实其本人是均溪镇财政所工作人员，其知道均溪镇计生办的社会抚养费是存在陈开淞的个人账户，由陈开淞不定期转到镇财政所，一般一两个月统一转一次。其在老干局朋友曹某说其外甥女吴某1在大田县邮储银行工作，月底需要完成揽储业务，问其有没有办法帮助吴某1。其知道陈开淞的账户有均溪镇社会抚养费的公款，其问陈开淞这段时间有没有社会抚养费，其有一个认识的人在银行工作，月底需要完成存款任务，让其帮忙把钱存50万元到邮储银行的账户，陈开淞问其要用多久，其说一天就可以了，陈开淞答应了。然后其和曹某说陈开淞有钱可以帮助她外甥女完成储蓄任务，然后其交代陈开淞去大田县邮储银行（大南门那个）开户，并存入50万元，到那里报其名字，其已经和银行的人交代好了。在这过程中其没有得到好处，曹某有没有得到什么好处其不知道，吴某1可以完成储蓄任务，不被扣考评分，可以得到一些绩效薪资。
（3）证人曹某（系老干局退休干部）证言，证实2011年的时候，为了帮其在邮储银行上班的亲戚吴某1（前夫的外甥女）完成揽储任务，就问了温某有没有钱，帮忙存进去几天。后来温某帮忙答应帮忙，后来存了几十万元进去，过没几天钱又转走了。至于这笔钱是什么钱、存了多少钱，其没有细问，不是很清楚。
（4）证人郑某1（系泰康保险公司驻三明市工商银行白沙支行工作人员）证言,证实2010年至2012年，其在泰康人寿保险公司三明支公司银行保险部工作，并被派至三明工商银行白沙支行驻点��为了让银行帮助其扩大保险业务，其和其他驻点工作人员也会帮忙驻点银行完成一些银行储蓄业务。其向时任均溪镇分管计生工作的领导陈某1请求帮忙揽储。陈某1先后两次帮忙其揽储。分别是在2011年6月份的时候帮忙揽储70万元、2011年9月份帮忙完成揽储50万元，两次共计帮忙揽储120万元。2011年6月份，陈某1说其已经交代下属陈开淞，让其和陈开淞联系。同年6月底，其让陈某1把陈开淞的身份证带上来给其，其拿着陈开淞的身份证直接去银行代办开户，然后把身份证交还给陈某1，存折寄到大田，并问陈某1能帮忙完成多少，陈某1说大概70万元，还交代这个钱系公款不能动用，让其用几天就要还回去，这70万元过几天又转回出去。9月底的时候，其打电话给陈某1让他帮其再完成一次储蓄业务，他说会交代陈开淞去做。后来银行的人跟其说，9月底陈开淞的账户有进账50万元，过一段时间又转回出去。
（5）证人吴某1（邮储银行大田支行建山营业所柜员）证言,证实其日均吸收存款任务是2.5万元，任务没完成会影响绩效工资收入。因其要完成揽储业务，其请前大舅妈曹某帮忙其完成揽储任务。过几天曹某打电话给其说她有一个叫温某的朋友有钱，可以帮忙其存几天。过几天，记不清是两个人还是一个人（男的）到银行，说曹某介绍的来找其，然后其用他的身份证在邮储开户，后来该男子有转账到邮储银行的账户上，应该有几十万，放了几天后又转出去。
（6）证人谢某（系原三明市工商银行白沙支行行长）证言，证实2009年12月至2014年3月，其任三明工商银行白沙支行行长，泰康保险公司三明支公司主要驻点白沙支行，他们是希望借助银行的平台方便他们公司开展保险���务。为了和银行搞好关系，泰康保险公司三明支公司的工作人员也会帮忙完成储蓄任务，如果他们有帮忙完成揽储业务，其会交代白沙支行的职工尽量帮助保险公司推荐保险业务，这样保险公司的业务量也会大大增加，绩效薪资也相应地会提高。算是互利互惠行为。郑某1是泰康保险公司三明支公司的工作人员，郑某1在白沙支行驻点期间应该会主动帮忙完成一些储蓄任务，以便与其搞好关系，具体情况不清楚，如果有发生储蓄业务，银行有记录可供查询。
（7）证人郑某2（系大田县农村信用社工作人员）证言，证实2008年至2014年12月期间担任大田县农村信用社兴业分社主任，2011年底兴业分社为了“卸存款”，减轻下一年兴业分社的吸储任务基数。是否完成吸储任务是大田县农村信用社计算业绩的一个重要���标，业绩上去了，绩效工资才会高。2011年12月底其让陈开淞将兴业分社账户上剩余的161.7万元的存款转出去，当时兴业分社附近刚好有一家农行，其就叫陈开淞去农行开个户，把钱存过去。
第二组证人证言：被告人陈开淞家人及其他证人证言（起诉书指控的第四起犯罪事实）
（1）证人叶某（系陈开淞大姐夫）证言及《情况说明》，证实2011年8月的时候，陈某5和其聊天时说起他和几个朋友出资1.18亿元把溪口煤矿买下来，其中陈某5占16%的股份，问其有没有兴趣一起投资一点，并要求在2011年8月20日前投资款要到位。因为叶某自己没有那么多钱，遂向其岳父陈某2借钱。陈某2将该情况告诉陈开淞、陈某3之后，陈开淞首先提出要入股，其与陈开淞争吵了几句，最后还是同意陈开淞入股。其想既然给陈开淞股份，干脆全部算入股，免得其他人有意见。所以第一次分红的时候，其就和陈某2说，这些都是分红的钱，大家都算是入股，这个情况由陈某2向陈某3他们转达。出资和分红情况是：陈开淞出资35万元、陈某3出资20万元，陈某2出资20万元，其他三个同门余某、范某、肖某2具体入股多少时间太长记不清了，因为他们几个钱会互相拆借，可能是肖某235万元或者25万元，余某和范某各10万元或者15万元，共计130万元。截至侦查机关立案侦查前，该130万元的股份分红共计一百五六十万，2015上半年之后行情就不行了，就没有再分红了。其分红都是转到其岳父陈某2账户，陈某2再按照比例分给其他几个人。
其证言还证实其本人出资60万元，陈某2、陈开淞等人8月20日打到其账上的130万元，一共以其名义出资190万元。这些投资全部是挂在陈某5名下，分红也是先给陈某5，再由陈某5转账给其。后来陈某5退股了，这些股份就该挂在另一个大股东苏某的名下，这些股份都还在。
叶某出具的《悔过书》一份，证实其第一次到检察机关所作笔录不属实，因为陈开淞、陈某3是国家干部怕影响他们，不敢讲真话，陈开淞等人给其的130万元系投资款不是借款。
（2）证人陈某3（系陈开淞哥哥）证言，证实2011年8月的一天，其妻子吴小梅打电话给其说其父亲陈某2说大姐夫叶某要投资煤矿钱不够，让几个兄弟姐妹都要借点钱支持叶某一下，陈某3家要筹20万元给叶某。当时其自己没钱，找朋友林承勋借了10万元，没说利息。另外还差10万元一时没地方借，其弟弟陈开淞说他有钱可以先借10万给其，其妻子征求其意见，其同意先拿陈开淞的钱，过几天凑还给���开淞。后，陈开淞转10万元到其银行卡上，连同林承勋的10万元，一共20万元转给叶某。借钱的时候没有说要利息，但是他赚钱的之后可能有算一点利息给其，但是具体多少忘了，是其老婆去管理的。过几天，其妻子找岳母借款10万元还给其弟弟陈开淞。具体情况其不清楚，其银行卡放在妻子，这些钱是由其妻子管理，这些钱的筹凑工作主要是其妻子在做。
（3）证人陈某2（系陈开淞父亲）证言，证实2011年8月份的时候，其大女婿叶某说溪口煤矿重新整合，几个朋友邀请他一起投资，叶某的钱不够，请其出面找其几个子女一起借一点。其把情况和小儿子陈开淞、大儿媳吴某2（大儿子陈某3不在家）以及几个女儿女婿说了这个事情。其要求几个子女的家庭一定要帮忙，每个人都出一点，最终几人筹凑130万元给叶某，其中其本人筹凑20万���。这20万元中其自己的钱只有5万元，其小儿子陈开淞主动提出要帮其先垫付15万元，但要求过几天要还给他。当时想反正没几天就可以还给陈开淞，就没有多问陈开淞的钱哪里来的，其不清楚陈开淞的钱是哪里来的。后其陆陆续续将15万元通过银行转账或现金的方式还给陈开淞。
（4）证人陈某4（系陈开淞姐姐）证言，证实2011年起大姐夫叶某找其父亲陈某2，说要投资溪口煤矿，但是钱不够，想找几个兄弟姐妹凑一点。因其很少转账或者存取大额现金，怕出错，因钱款不都是其自己的，有部分是借的，没有一次性到位，所以是分两次给钱，分别是8.5万元现金给弟弟陈开淞、6.5万元给四妹夫肖某2让他们二人帮忙将钱款转账给叶某。
（5）证人郑某3（系陈开淞妻子姑姑）证言，2011年的时候陈开淞找��借款10万元，其当时手上没有那么多钱，先拿了6.5万元给他，然后再用其老公乐多穗的银行账户转账3.5万元给其，每年陈开淞都会不定期给其一些钱，截至2016年6月27日（询问笔录时间）一共给了其11.5万元。
（6）证人郑某4（系陈开淞岳父）证言，证实2011年的时候陈开淞找其借款10万元，说要拿去他大姐夫叶某那里投资煤矿。之后，陆陆续续支付了11万多元给其。
（7）证人陈某5（系溪口煤矿股东之一）证言，证实2011年8月份，其投资大田县溪口煤矿有限公司，记名股东有郑某7、苏某、陈某6和其本人。其出资1800多万，占总投资额的16%。因为其只有八九百万，于是找来叶某、陈某7等人一起投资。当时叶某一次性转账190万元给其，其事后还了1万多元给其，叶某实际投资入股188.8万元。煤矿分红是不定期的，账面什么时候有钱就分一些。分红系先分给几个记名的大股东，然后由几个记名的大股东再分给挂在各自名下的隐名股东。开始几年还不错，有赚到一些，后来就不行了。2015年其退股后，叶某等人就挂靠在别人的名下了。
（8）证人苏某（系溪口煤矿股东之一）证言，证实其是大田县溪口煤矿有限公司的股东，其个人占总投资额1.18亿元的17%。陈某5实际出资是2011年，2015年9月份陈某5退股，工商注册登记上之所以记载的2006年是因为工商变更登记的时候没有更改。叶某的入股金额为188.8万元，原来挂靠在陈某5名下，陈某5退股后，挂靠在其名下。目前股份还挂靠在其名下。
三.被告人陈开淞的供述和辩解
被告人陈开淞供述和辩解，证实其于2001年4月至2011年12月在大田县均溪镇计划生育协会工作，期间2008年左右至2011年12月兼任出纳。计划生育协会人员的职责是宣传计生、服务育龄群众等。出纳的工作职责是保管现金的收付工作、收取社会抚养费、做好出纳日记账等工作。社会抚养费按规定应该缴存到计生办对公专户，再转账到计生局对公账户。这些是指标内的缴费方法。但是事实上均溪镇的超生一般超过了指标，所以超生数会瞒住不上报。均溪镇的社会抚养费都是将其的个人银行卡号由计生工作队报给计生对象，计生对象们统一交到其个人（信用社兴业分社尾号为5990和岩城分社尾号为1210）的银行账户，指标内的社会抚养费就交到了计生对公账户，指标外的社会抚养费次月交到均溪镇财政所账户，由均溪镇财政所开具社会抚养费发票给计生对象。兴业分社账户本来是其个人使用的，后来主要用来存放社会抚养费��其个人存款不超过10万元，大致在10万元左右，岩城分社的账户是专门开立用来存放社会抚养费的。其共有5张银行卡存放过社会抚养费，大田县农村信用社兴业分社和岩城分社两张卡存放社会抚养费是经过领导同意的，工行的卡是分管领导陈某1个人叫其开的，邮储银行、农业银行的卡单位和领导不知情。公款存入、支出的社会抚养费其都有登记，都有流水账，其都能将他们区分出来，其也怕混了，所以有记账。
2011年6月，分管领导陈某1说他的朋友要完成揽储任务，叫其在工行开一个账户，然后把存放的计生抚养费转存过去帮他朋友完成揽储任务。因陈某1是其分管领导，于是其就将其的身份证拿给陈某1，陈某1就拿其身份证到三明市工商银行白沙支行开了一个账户，后叫其转了70万元进去，其就办了转账手续，7月初其把钱转回到信用社账户；9月底的时候，陈某1又叫其存了50万元到工行白沙支行的账户帮助其朋友揽储。10月初其又将这些钱转回信用社账户。当时为了省跨行转账的手续费，先把钱转到其姐夫肖某2的工行商友卡（尾号5592），然后再转到其的信用社账户。这些钱的转存产生了100多元的利息，其在后来销户这张工行卡的时候把剩下的80多元取出来归个人所有，用于生活开销。
2011年9月，均溪镇财政所工作人员温某说他邮储的朋友需要完成揽储任务，因为其与温某是同事关系，也为了以后去财政所开社会抚养费的发票方便一些，所以其就想帮温某这个忙。其到大田县南大门的邮储所开了一张个人的银行卡，当时温某已经和邮储的人交代好了，让其到柜台报温某的名字。温某叫其存入50万元进去。后其从社会抚养费里转存了50万元到这张卡，时间就在月底。过了几天，其自己就去转存回信用社账户了。温某应该知道这些钱是社会抚养费的钱。这些钱的转存产生了30多元的利息，其在后来销户这张卡的时候把钱取出来。审计局审计之后，其有按照审计局的要求将利息上缴。
2011年12月底，其要调离均溪镇，但很多计生户还将钱存到其的卡里。当时其到信用社想将这个卡销户，兴业分社的主任郑某6叫其去农行去开个户，把钱存到那边过去。因为郑某6是其的党校同学，常有业务来往关系不错，就按照她的要求去农行开户并把未上缴的社会抚养费161.7万元转账到农行。2012年1月，其把这161.7万元全部转回信用社账户了，再上缴到均溪镇政府。这些钱的转存产生了300多元的利息，这些钱取出来归个人所有，用于生活开销，至今没有上交。郑某6叫其帮忙时没有明说是什么目的，其当时也没有��郑','2018-10-02
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