重庆市渝中区人民法院
刑 事 判 决 书
(2017)渝0103刑初815号
公诉机关重庆市渝中区人民检察院。
被告人罗娟，女，1974年10月23日出生于重庆市大足区，汉族，大学本科文化，原上海某金融信息服务有限公司第二十区域管理部总监，居住地重庆市两江新区龙湖西路151号10幢3单元5-1。因本案于2016年9月23日被捉获，同月26日被刑事拘留，同年10月28日被逮捕。现押于重庆市第一看守所。
辩护人石宗初，重庆智豪律师事务所律师。
重庆市渝中区人民检察院以渝中检刑诉〔2017〕824号起诉书指控被告人罗娟犯非法吸收公众存款罪，于2017年7月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，适用普通程序，于同年11月21日公开开庭审理了本案并依法延期审理。重庆市渝中区人民检察院指派检察员郭晓芳、代理检察员昌均出庭支持公诉。被告人罗娟及辩护人石宗初到庭参加诉讼。现已审理终结。
重庆市渝中区人民检察院指控：被告人罗娟伙同张某（已起诉）于2015年7月成立上海钰标商务信息咨询有限公司重庆分公司（以下简称上海钰标公司重庆分公司），任该公司法人代表。同年8月，被告人罗娟升任上海钰申金融信息服务有限公司第二十区域管理部总监，先后管理上海钰标公司重庆分公司、上海钰标商务信息咨询有限公司重庆第二公司、上海钰标商务信息咨询有限公司长沙第一分公司、上海钰标商务信息咨询有限公司眉山分公司、上海钰申金融信息服务有限公司怀化分公司、上海钰申金融信息服务有限公司武汉分公司、上海钰申金融信息服务有限公司十堰分公司、成都分公司等八家分公司。该八家分公司在未经金融监管部门批准，无开展金融业务资格的情况下，以上海钰申金融信息服务有限公司（以下简称上海钰申公司）的名义，经营e租宝网络平台上的6款名为“e租稳盈”“e租财富”“e租富享”“e租富盈”“e租年丰”“e租年享”的投资产品，同时依托上海钰申公司等上层公司通过电视台、网络等媒体发布的广告，以及分公司自身开展的联谊会、发放宣传单、发布微博、微信朋友圈等形式进行公开宣传，承诺年收益9%-14.6%不等的高额固定利息，以吸引不特定群众购买该6款投资产品，并签订《融资租赁债权转让合同》《债权转让协议》等协议。
经查，从2015年7月起至同年12月7日期间，上海钰标公司重庆分公司已向2159名公众非法吸收存款共计121,063,182.01元；从2015年8月3日至同年12月8日，上海钰标商务信息咨询有限公司长沙第一分公司非法吸收存款共计61,602,592.27元；从2015年9月20日至同年12月8日，上海钰标商务信息咨询有限公司眉山分公司已向118名公众非法吸收存款共计4,547,806.21元；从2015年9月到案发，上海钰申金融信息服务有限公司怀化分公司非法吸收存款共计423,000元；从2015年6月至同年12月，上海钰申金融信息服务有限公司武汉分公司已向104名公众非法吸收存款共计7，603,128元，其中11月有2名公众被非法吸收存款共计1，050，000元；从2015年11月16日至同年12月8日，上海钰申金融信息服务有限公司十堰分公司已向177名公众非法吸收存款共计10,254,715元。综上，被告人罗娟在担任上海钰标公司重庆分公司负责人和上海钰申公司第二十区域管理部总监期间，累计向公众非法吸收存款198,941,295余元。
2016年9月23日13时50分许，民警在南京南火车站出口处将被告人罗娟捉获，其到案后如实供述了上述犯罪事实。
公诉机关当庭出示营业执照、《融资租赁债权转让合同》等书证，证人郭某某等人的证言，被告人罗娟的供述和辩解，《审计报告书》等作为证据，以证明起诉指控被告人罗娟的上述犯罪事实。公诉机关认为，被告人罗娟的行为已构成非法吸收公众存款罪，数额巨大，提请本院依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第六十七条第三款之规定判处。
被告人罗娟提出如下辩解意见：1、上海钰标公司重庆分公司主要由上海钰申公司筹备成立，本案应属单位犯罪。2、她对上海钰申公司十堰分公司是否属于上海钰申公司第二十区域管理并不知情，故不应对该分公司非法集资金额承担刑事责任。3、她不应对长沙第一分公司、重庆分公司的全部非法集资金额承担刑事责任。
辩护人认为《审计报告书》中涉及重庆分公司、武汉分公司、十堰分公司、怀化分公司、长沙一分公司的集资金额因证据或审计期间等问题，部分金额不应认定。辩护人还提出本案应属单位犯罪，被告人罗娟系其他直接责任人员，在共同犯罪中起辅助作用，应属从犯，主观恶性较小，建议对其从轻处罚的辩护意见。
经审理查明，2014年6月，安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团有限公司（以下简称钰诚国际控股集团）收购金易融（北京）网络科技有限公司（以下简称金易融公司）后，对该公司的互联网平台进行升级改造并更名为e租宝平台上线运营，由关联公司安徽钰诚融资租赁有限公司（以下简称钰诚融资租赁公司）为该平台提供融资租赁债权等项目。安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团在没有银行业金融机构资质的前提下，利用e租宝平台发布虚假的融资租赁债权等项目，包装成“e租年享”等年化收益9%至14.6%的理财产品，通过由其控制、管理的安信惠鑫公司及下属数百家销售公司进行推广、销售，以承诺还本付息等为诱饵，通过电视台、网络、散发传单等途径向社会公开宣传，对社会公众开展线上、线下非法集资活动。安信惠鑫及下属数百家销售公司均无独立的人事、财政权，对外以钰诚集团名义宣传。
2014年8月，由安徽钰诚控股集团、钰诚国际控股集团实际控制、管理的安信惠鑫公司下属的上海钰申金融信息服务有限公司（以下简称上海钰申公司）成立，后为规避全国部分地区对公司注册名称不能使用“金融”字样的规定，又于2015年6月2日成立上海钰标商务信息咨询有限公司（以下简称上海钰标公司）。上海钰标公司由上海钰申公司实际经营。2015年7月，被告人罗娟伙同张某（已起诉）经上海钰申公司同意后成立了上海钰标公司重庆分公司，经营地位于本市渝中区解放碑民族路某号某单元，被告人罗娟为法人代表和负责人。同年8月，被告人罗娟升任上海钰申公司第二十区域管理部总监，管理上海钰标公司重庆分公司、重庆第二分公司、长沙第一分公司、眉山分公司、上海钰申公司怀化分公司、武汉分公司、十堰分公司、成都分公司等八家分公司，对上述部分分公司的筹建人进行面试等。
该八家分公司在未经金融监管部门批准，无开展金融业务资格的情况下，按照总公司的安排，依托e租宝在电视台、网络等媒体的广告宣传以及分公司自己开展的客户联谊会、发放宣传单等形式的公开宣传，承诺在一定期限内返还本金并给予9%至14.6%不等的年化收益率，向社会公众公开推广、销售e租宝网络平台上的6款名为“e租稳盈”、“e租财富”、“e租富享”、“e租富盈”、“e租年丰”、“e租年享”的理财产品，并以推荐人的身份，采取线上、线下签订《融资租赁债权转让合同》或《债权转让协议》，通过POS机刷卡、银行卡转账等方式支付到上海钰申公司等公司账户，后被钰诚集团调配使用。
经审计，2015年7月至同年12月7日，上海钰标公司重庆分公司已向2159名公众非法吸收存款共计121,063,182.01元；2015年8月18日至同年12月8日，上海钰标公司长沙第一分公司非法吸收公众存款共计5530万余元；2015年9月20日至同年12月8日，上海钰标公司眉山分公司已向118名公众非法吸收存款共计4,547,806.21元；2015年9月到案发，上海钰申公司怀化分公司非法吸收存款共计423,000元；2015年6月至同年12月，上海钰申公司武汉分公司已向104名公众非法吸收存款共计7，603,128元，其中11月有2名公众被非法吸收存款共计1，050，000元；2015年11月16日至同年12月8日，上海钰申公司十堰分公司已向177名公众非法吸收存款共计10,254,715元。综上，被告人罗娟在担任上海钰标公司重庆分公司负责人和上海钰申公司第二十区域管理部总监期间，向公众非法吸收存款共计1.926亿余元。
2016年9月23日13时50分许，民警在南京南火车站出口处将被告人罗娟捉获，其到案后如实供述了自己的主要犯罪事实。
针对上述事实，公诉机关当庭宣读、出示了下列证据予以证实：
（一）上海钰标公司重庆分公司非法吸收公众存款的证据
1、全国企业信用信息公示系统（安徽）（上海）（重庆）网页截图证明：安徽钰诚融资租赁有限公司成立于2012年3月16日，经营范围包括融资租赁业务等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），其股东为安徽钰诚投资发展股份有限公司。上海钰申金融信息服务有限公司成立于2014年8月4日，经营范围包括金融信息服务（除金融许可业务）等（不得从事金融、证券、保险业务）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），其股东亦为安徽钰诚投资发展股份有限公司。上海钰标商务信息咨询有限公司成立于2015年6月2日，经营范围包括企业管理咨询、财务咨询等（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），股东为雍磊。上海钰标商务信息咨询有限公司重庆分公司于2015年8月5日成立，负责人为罗娟，经营范围包括商务信息咨询、企业管理咨询等（法律、法规规定需审批或许可的项目除外）。
2、e租宝公司对外宣传资料证明：e租宝公司背景资料等情况。
3、上海钰标公司重庆分公司工商材料证明：上海钰标公司于2015年7月20日申请成立上海钰标公司重庆分公司，使用重庆市渝中区民族路188号重庆环球金融中心写字楼29楼1、2-1、6单元作为办公地，并任命罗娟为重庆分公司负责人。重庆分公司于2015年8月5日核准设立。
4、重庆分公司考勤签到表（万州）证明：上海钰标公司重庆分公司万州分部的人员情况。
5、客户投资信息登记表证明：上海钰标公司重庆分公司客户投资信息情况，包括投资合同编号，产品名称、理财师及用户名、投资者姓名、投资金额和到期时间等情况。
6、上海钰申公司重庆一分公司客户投资历史记录明细表、情况说明证明：上海钰申公司重庆一分公司相关投资客户的姓名、所属营业部、负责人、所属分部、负责人、所属团队、理财师姓名、e租宝账户名、投资产品、投资金额、投资时间、赎回时间、投资方式等情况。
7、《江津客户投资金额表》证明：上海钰标公司江津分公司相关客户的投资者姓名和投资金额等情况。
8、证人张某的证言证明：2015年6月，张某和罗娟想做一个第三方理财公司，了解到e租宝公司，后来他们去上海钰申公司无锡分公司进行了考察，之后还接受了上海钰申公司财富管理中心副总裁的面试。回到重庆后，张某和罗娟向上海钰申公司提出开办重庆分公司的申请，又经过该公司人力资源部电话面试后取得同意。由于重庆规定公司名称中不能带有“金融”字样，上海钰申公司让张某他们以上海钰标公司重庆分公司的名义开办，正式注册时间为2015年8月，法人代表和实际负责人是罗娟，她是由上海钰申公司指派的。同年9月，罗娟被提升为区域总监。注册重庆分公司张某和罗娟都没出钱，所有费用由上海钰申公司支付。重庆分公司属于上海钰申公司的第二十区域，没有财务部门，也没有自己的账户，员工工资等所有费用都是上海钰标公司负责。
上海钰标公司重庆分公司经营e租宝指定的6款投资产品，许诺年收益在9%至14.6%不等，采用线上和线下两种模式，主要以线上为主，就是通过手机下载e租宝APP，由客户在APP上购买投资产品，投资款的支付主要是银联。客户也可以通过自己的电脑登入e租宝官网进行注册投资。线下投资是指客户直接到公司了解情况后，和公司签订购买投资产品的合同，然后由客户到银行转账或者在公司刷POS机进行购买，客户支付款项后，由公司员工将合同及转账清单或者POS机清单进行扫描，然后传给上海钰申公司审核通过，之后客户可以看到自己的投资情况。投资当天计息，每月付息，到期还本金。客户的资金都是转入上海钰标公司或者e租宝账户。
上海钰标公司重庆分公司没有对外宣传，上级公司也没有给宣传经费。对e租宝的宣传主要是通过央视、凤凰卫视等主流媒体的广告宣传以及党政报刊等。上海钰标公司重庆分公司组织过客户联谊会，主要介绍公司的现况以及公司的获奖情况，主要目的也是对公司进行宣传。上海钰标公司是用于公司注册和应付工商检查，实际经营都是由上海钰申公司进行。e租宝公司对预期收益问题在培训时有强调过，告知客户任何投资都有风险，但公司从未有过未兑付的情况，也是按承诺收益支付利息。如果客户没有发现这个是预期收益，张某他们不会提醒，如果客户发现是预期收益，他们会告诉客户公司一直都是按照固定收益来支付利息，从来没有违约过。
9、证人郭某某的证言证明：2015年9月16日，郭某某进入上海钰申公司重庆一分公司后担任业务员，同年10月开始担任运营专员。运营专员的职责包括汇总业务员每天的业务量上报给区域运营郭某，根据郭某核对后返回的表格对业务员业务进行排名，督促业务员每天登陆公司“CRM系统”后到其处签字，客户变更理财师到其处登记等。郭某某向民警提供了7到11月公司的投资明细、历史投资记录明细并对表格的具体含义作了说明。公司的客户都是员工介绍自己的熟人或者业务员（理财师）在解放碑等地方散发公司资料并讲解的方式吸引来的，更多的是客户通过电视网络等新闻媒体了解后自己找来的。客户的资金都是直接转到总公司账户。
10、证人郭某的证言证明：2015年6月底，郭某经罗娟介绍进入上海钰标重庆第一分公司运营部担任运营专员。同年9月，罗娟升任第二十区域管理部总监后不久，郭某担任第二十区域管理部运营部主管。第二十区域管理部下面有七个分公司，具体是成都、重庆第一分公司、重庆第二分公司、武汉、长沙、怀化、十堰分公司。运营部主要负责统计七家分公司的数据并上报给上海总公司。重庆第一分公司的收益总公司可以在系统里直接调取。重庆第一分公司的负责人最开始是罗娟，到了2015年9月份，罗娟升为区域总监，负责人就变成张某了。
11、证人杨某某的证言证明：杨某某于2015年9月底到上海钰申公司重庆第一分公司工作，任该分公司第二营业部第一分部部长。上海钰标公司重庆分公司仅用于重庆的工商注册，在重庆开展业务都是以上海钰申公司名义开展的。公司主要经营e租宝指定的6款投资产品，投资时间不同，预计收益不一样。客户投资有线上和线下两种。主要的广告宣传由上级公司负责，在央视等主流媒体做宣传。杨某某及她管理的分部主要通过微信朋友圈发送一些关于e租宝的信息。
12、证人王某某的证言证明：2015年7月，王某某购买了e租宝的投资产品。同年8月，王某某加入上海钰申公司重庆一分公司并担任第二营业部经理。上海钰申公司重庆一分公司没有实际项目，只是在公司里回答有关公司情况的问题并帮助客户进行网上操作进行投资。客户一般通过电视、网络了解了e租宝的情况，王某某他们主要是回答并帮助其利用手机下载APP和绑定银行卡。第二营业部的大部分客户都是公司工作人员自己的亲戚朋友，只有一小部分是通过网络等信息媒体了解后自己找来的。
13、证人吴某某的证言证明：2015年7月，吴某某进入上海钰标公司重庆第一分公司担任业务员，该公司最开始的领导是罗娟，到了2015年9月份罗娟升任区域总监，领导变成张某。吴某某名下的客户有些不是她发展的，是分公司通过OA系统给业务员下发的客户名单，这些客户是自己通过手机应用投资的，总公司希望业务员做好售后服务和后期跟进。吴某某自己发展的客户都顾不过来，所以没怎么管这部分派发下来的客户。
14、证人张某某的证言证明：张某某经罗娟的介绍并通过电话面试应聘成为上海钰标公司重庆分公司营业部经理。2015年6月，江津要建分公司，罗娟就安排张某某为江津分公司的负责人。江津分公司日常开展的业务就是帮投资客户提供咨询和服务。每过一段时间，总公司会分配一些客户名单给一部分业务员，业务员就根据客户的联系电话跟客户电话、短信联系，向客户提供公司的产品咨询和服务。总公司通过央视等宣传平台宣传后，客户自行在公司平台上注册，总公司把这些客户数据整理后，按照客户所在地区，在公司的网络平台上分派给当地分公司，分公司进行再分配。提供咨询的内容主要是e租宝平台上的钰诚融资租赁公司的优质债权。江津分公司是钰诚集团公司下面的三级子公司，其员工的培训都是在重庆分公司进行的，实际就是重庆分公司的一个营业部，属于重庆第一分公司管理。上海钰标公司重庆分公司有两个分公司，罗娟是重庆第一分公司负责人，后来升为区域总监，负责人变成张某，下面还有三个营业部，江津分公司为第一营业部，第三营业部的何某在万州成立了万州分公司。第二分公司由王军伟负责。这些都是内部划分，便于管理，没有营业执照。
15、证人冯某某的证言证明：2015年7月，冯某某通过网络和央视等媒体了解到e租宝投资产品，后应聘进入上海钰标重庆分公司江津分公司工作。江津分公司是以上海钰申公司的名义开展业务的，属于重庆分公司的一个营业部，负责人是张某某。重庆分公司的负责人是张某。江津分公司从事的业务就是向客户宣传e租宝理财产品，客户不会操作的可以到公司来，由业务员帮忙注册和购买理财产品、查询收益、提现等。公司对员工有培训，通常是远程视频培训，还经常到重庆分公司参加培训。冯某某在e租宝平台投资了22万元左右。
16、证人王某某的证言证明：2015年7月，王某某进入上海钰标公司江津分公司工作。江津分公司所有员工录用和代销产品合同都是由上海钰申公司签订的。上海钰标和上海钰申都是安徽钰诚集团公司的下属公司，钰诚集团主要是经营融资租赁，e租宝的经营模式类似于余额宝平台。江津分公司以钰申公司名义开展业务，实际是重庆第一分公司管理。张某是重庆第一分公司的负责人。江津分公司的日常办公费用是王某某在负责办理，她通过OA办公系统上报给钰申公司，由钰申公司具体支付。
17、证人王某某的证言证明：2015年7月，王某某购买了11.5万元的e租宝投资产品，后进入上海钰标公司江津分公司工作，负责给客户介绍e租宝投资产品，并接待客户办理e租宝投资，完成公司布置的任务后有提成。王某某共介绍了约60人购买e租宝投资产品。
18、证人何某的证言证明：2015年5月，何某在电视上看到e租宝的宣传，后得知罗娟在上海钰标公司重庆分公司上班，就通过她对e租宝作了解。之后，罗娟把何某带到无锡的上海钰申公司无锡分公司去进一步了解e租宝，通过面试后参加了培训，之后被安排到上海钰标公司重庆分公司上班。培训的内容主要是如何在网上操作注册e租宝账户，如何在e租宝上面投资，还有就是如何使用手机来投资e租宝，了解公司的背景资质和安全保障。2015年7月7日，上海钰标公司重庆分公司万州分部成立，何某为该分部经理，主要负责公司的招聘和传达重庆分公司和上海总部的一些指示，按照上级指示安排工作。万州分部的工作主要是宣传e租宝，将公司的网站、手机应用、公司的资质、公司最新的情况发在微信朋友圈，达到宣传公司的目的，从而吸引对e租宝有兴趣的人来投资。上海钰标公司是上海钰申公司的子公司，上海钰申公司只是e租宝的一个财富端，是帮忙推广e租宝的。罗娟是第二十区域的总经理，分管重庆、长沙、西安等地区，上海钰标公司重庆分公司的总经理是张某。
19、证人张某的证言、客户历史投资记录证明：2015年8月18日，张某应聘进入上海钰申公司重庆一分公司，在第一营业部第二分部任理财师。上海钰申公司重庆一分公司地址原来是解放碑美美D栋35楼，2015年12月初搬到解放碑WFC大楼29楼办公，公司的注册名是上海钰标公司重庆分公司，但在实际工作中是以上海钰申公司的名义对投资客户进行讲解并接受客户投资。公司成立后由罗娟在负责，罗娟升职后由张某管理公司。张某以下又分了三个营业部。客户一般会事先通过网络等媒体了解公司情况及公司业务范围，客户投资时也可以通过手机软件看见自己所投项目的资金情况，所以不会作过多询问。上海钰申公司重庆一分公司没有实际的经营项目，只是在公司里回答客户有关公司情况的问题，帮助客户在网上操作进行投资。客户在手机、电脑等注册软件时都要录入其业务员的用户名或者扫描业务员的二维码，电脑系统会自动统计该客户所投资金属于哪个业务员的业绩。傅某是薛某介绍并由薛某帮其办理网上投资的。张某和薛某是夫妻。傅某投资了80万元。张某对其名下的客户历史投资情况进行了确认。
20、证人黄某的证言证明：2015年9月，黄某在上海钰申公司重庆一分公司投资了e租宝，是业务员肖某某作的介绍并给她打印了一份《债权受让咨询服务协议》和《债权转让协议》，落款的单位分别是金易融（北京）网络科技有限公司和安徽钰诚融资租赁有限公司。黄某通过POS机刷卡投资了20万元，收款商户名称是上海钰申金融信息，投资年息为14.2%。2015年12月初，黄某参加了一次e租宝在渝北区一个农家乐举办的活动，主要是玩，只是有不清楚情况的投资者单独问了问公司的情况。
21、证人潘某某的证言证明：2015年9月初，潘某某看到央视上e租宝的广告，加上在解放碑钰诚公司上班的朋友的介绍，投资了e租宝产品，投资金额10万元，年息13.4%。
22、证人梅某的证言证明：2015年11月20日左右，梅某在其工作的大楼看到e租宝广告，后联系了业务员张某某，在其介绍和帮助下进行了投资。
23、证人谢某的证言证明：2015年10月，谢某通过在e租宝公司上班的朋友石艳的介绍，了解到e租宝投资产品，后在其介绍和帮助下进行了投资。
24、证人柯某的证言证明：2015年10月，柯某经朋友介绍了解到上海钰申公司重庆分公司在经营e租宝产品，最高年息14.2%，后认识了该公司业务经理肖某某。通过肖某某的介绍和帮助，柯某购买了e租宝产品。
25、证人龚某某的证言证明：2015年9月初，龚某某通过央视广告了解到e租宝，后通过在上海钰申公司重庆一分公司朋友肖某某介绍和帮助，购买了e租宝投资产品。
26、证人杜某的证言证明：2015年11月，杜某通过央视广告了解到e租宝，后了解到同事杜某某在上海钰申公司肖某某的接待和指导下作了投资，杜某便在杜某某的指导下自己购买了e租宝理财产品。
27、证人杜某某的证言证明：2015年8月，杜某某认识了肖某某。肖某某介绍上海钰申公司重庆分公司在代理e租宝系列理财产品，后通过她的介绍和帮助，杜某某购买了e租宝理财产品，年息14.2%，期限是一年。
28、证人孙某某的证言证明：孙某某看了电视和网络上e租宝的宣传后，在朋友肖某某的介绍和帮助下，购买了e租宝理财产品。
29、证人陈某某的证言证明：2015年10月，陈某某经朋友乐嘉允介绍了解到e租宝公司，后在其介绍和帮助下购买了e租宝理财产品。
30、证人丁某、曹某的证言证明：丁某、曹某通过电视、网络等媒体了解e租宝产品后进行购买的情况。
31、报案书、银行交易流水、POS机单、《融资租赁债权转让合同》《债权转让咨询服务协议》等证明：苏某某、程某、夏某、李某某、李某某、林某、刘某某、杜某某、李某某、石某某、冯某某、李某某、周某、黄某、吴某、何某某、杨某某、黄某、周某某、蒋某某、陈某某、夏某某、王某某、王某某、贺某某、夏某某、李某、胡某某、任某、梅某某、易某某、敬某某、谢某某、李娟、张某某、朱某、程某某、李某某、程某某、苏某某、李晓彦、冯某某、廖某、吴某某、焦某、赵某某、韩某某、乐某、杨某某、赵某某、舒某某、李某某、陈某某、柏某某、谭某某等人投资e租宝的情况。其中，《融资租赁债权转让合同》转让人为安徽钰诚融资租赁有限公司，乙方为投资人，推荐人为上海钰申金融信息服务有限公司。三方约定，投资人的资金转入安徽钰诚融资租赁有限公司指定的上海钰申金融信息服务有限公司。《债权受让咨询服务协议》投资人通过金易融（北京）网络科技有限公司平台进行投资。
32、证人黄某的证言、e租宝融资租赁债权转让平台投资人登记表、银行卡历史交易明细、《债权受让咨询服务协议》证明：2015年，黄某通过央视等媒体以及机场广告等了解到e租宝投资平台，后又通过朋友何某对e租宝作了进一步了解。何某在万州弄了个e租宝销售点，黄某和丈夫陆续在e租宝投资了共计241.5万元，从账户上看，投资的钱汇入了浙江君宝通信科技和上海钰申金融信息。
33、证人傅某的证言证明：傅某经朋友薛某的介绍和帮忙，在自己的手机上下载注册了e租宝手机应用，后转款80万元投资了e租宝的理财产品，理财师是张某。公司组织了包括傅某在内的一些投资者到渝北统景的一家温某，工作人员介绍了e租宝公司的情况。
34、证人张某某的证言证明：2015年8月，张某某通过朋友张某的介绍了解到e租宝公司，后在张某的帮助下，在自己的手机上下载了e租宝手机应用并绑定了银行卡，之后陆续进行了投资，共投了84万元，尚有63万余元没有取回。张某告诉张某某，e租宝投资产品的收益叫预期年化收益，但实际上张某某每月都是按照自己所投项目期限收到了平均收益的资金。
35、证人阮某某的证言证明：2015年10月，阮某某通过电视广告了解到e租宝，后下载了手机应用并投资，前后一共进行了11次，投了共计624038元。
36、重庆道尔敦会计师事务所有限公司出具的《关于张某、罗娟以上海钰申金融信息服务有限公司重庆分公司E租宝等系列理财产品向社会公众非法吸收公众存款情况审计报告书》证明：2015年7月至2015年12月7日期间，上海钰申公司重庆分公司e租宝等系列理财产品向社会公众非法吸收公众存款涉及人数为2159人，金额为121,063,182.01元，158人以POS机刷卡方式投资，金额为16,650,980.68元。
（二）上海钰标公司长沙第一分公司非法吸收公众存款的证据
1、受案登记表、立案决定书证明：2015年12月13日，长沙市公安局开福分局对上海钰申公司长沙第一分公司非法吸收公众存款案立案侦查。
2、长沙市企业三证合一登记申请书（分支机构用）、上海钰标公司工商材料、任命书、房屋租赁合同及补充协议、华尔街中心物业租赁合同、长沙市商品房买卖合同等证明：上海钰标公司长沙第一分公司成立时间、办公地点、法人代表等情况。上海钰标公司于2015年8月18日任命罗娟为上海钰标公司长沙第一分公司负责人，同年9月6日，上海钰标公司长沙第一分公司正式变更公司负责人为罗娟。
3、证人刘某某的证言证明：上海钰标公司长沙第一分公司是2014年12月成立，注册时使用的上海钰标公司长沙分公司。2015年10月份罗娟打电话给刘某某让他来担任长沙第一分公司经理，刘某某于同月进入公司。长沙第一分公司的法人代表是罗娟，该分公司属于上海钰申公司第二十区域，后来罗娟升任区域总监。长沙第一分公司的架构是分公司经理（城市经理）、五个职能岗位、四个营业部。长沙第一分公司招揽客户在e租宝上购买投资理财产品，宣传的手段主要是公司业务员拿着公司的产品宣传单去社区、超市、小区等人流量大的地方以及业务员在自己的亲戚朋友中进行宣传，主要是宣传公司的e租宝理财产品，宣传单上的内容是由总公司统一制作的。主要是e租宝的6款投资产品，期限不同，收益不同，最低年化收益9%以上，最高达14.6%。客户的投资分线上和线下两种方式。长沙第一分公司所有员工的基本工资、提成、绩效等都是总公司规定发放的。客户投资的资金都支付到e租宝总公司的账户上，长沙第一分公司没有账户，没有财务，没有公司账户，是总公司垂直管理。
4、证人唐某的证言证明：唐某于2014年12月底进入上海钰申公司长沙第一分公司，刚进公司任分部部长，后升任第一营业部经理，公司负责人是罗娟。公司通过推广e租宝平台来吸引客户投资理财和发宣传单。客户来投资有一部分是总公司通过电视、网络媒体进行宣传吸引来的，分公司的前期工作只是负责线下推广，向社区、超市等公共场所发放宣传单的方式给客户介绍e租宝吸引来的。分公司没有独立的财务。
5、证人曾某某的证言证明：2015年10月，曾某某经罗娟面试进入上海钰标公司长沙第一分公司，在第四营业部下面当分部部长。该公司实际是上海钰申公司在长沙的分公司，分公司老总是罗娟。罗娟下面是城市经理刘某某，刘某某负责公司的日常运作。上海钰申公司有一个e租宝投资平台，用户可以通过线上方式购买该平台上的金融理财产品，根据投资期限不同，收益也不同，总体收益在9%至14.%之间。总公司通过电视、网络等媒体宣传e租宝，分公司通过向社区、超市等公共场所发放宣传单来宣传e租宝，业务员跟客户介绍这些产品时，都是说的预期年化收益。
6、证人李某某的证言证明：2015年1月，李某某经招聘进入上海钰申公司长沙第一分公司第一营业部任第一分部部长。分公司主要负责宣传e租宝网络交易平台的理财产品，再由客户自己选择理财项目，还有就是招揽客户购买理财产品。客户购买主要有线上和线下两种。总公司会在网络媒体做广告进行宣传，分公司主要是通过在社区、小区、超市发放宣传单的形式宣传。
7、证人余某的证言证明：2015年10月，余某通过网络招聘进入上海钰申公司长沙第一分公司，担任第四营业部部长。公司的主要业务是通过宣传招揽客户购买e租宝平台上的投资产品。分公司一般通过社区、商场、马路边等公共场所人多的地方发放公司理财产品的宣传资料，还有通过业务员自己的亲戚朋友做介绍，另外总公司在电视、网络媒体上有广告宣传。
8、证人周某某、王某某、陈某某、刘某某、谢某某、杨某某、吴某某、王某的证言、《债权转让协议》《融资租赁债权转让合同》《债权受让咨询服务协议》、银行业务凭证、银行历史交易明细、转账凭证证明：他们通过业务员的宣传介绍以及自己通过电视网络等媒体的了解，在业务员的帮助指导下，分别购买了e租宝理财产品，并签订相关合同或协议的情况。
9、证人熊某某、王某、秦某、李某某、罗某某、钟某、候某某、樊某某、张某某、邓某某、邓某某、孙某某、王某某、杨某某、鲁某某、谭伟等人的证言、《融资租赁债权转让合同》《债权转让协议》、转款凭证、银行交易明细、e租宝宣传资料等证明：他们通过业务员的宣传、推荐，并通过电视、网络等媒体了解后，购买了e租宝投资产品的情况。
10、相关电子数据及打印材料、重庆市公安局渝中区分局经济犯罪侦查支队出具的《情况说明》证明：民警依法调取上海钰申公司长沙一分公司客户数据的情况，该分公司于2015年8月3日至2015年12月8日涉及投资人累计投资金额61，602，592.27元。
（三）上海钰标公司眉山分公司非法吸收公众存款的证据
1、立案决定书证明：眉山市公安局于2015年12月31日决定对上海钰标公司眉山分公司涉嫌非法吸收公众存款案立案侦查。
2、上海钰标公司眉山分公司工商材料证明：该分公司于2015年12月3日经核准成立，负责人为吴某。
3、证人吴某的证言证明：吴某为上海钰标公司眉山分公司负责人，负责公司的所有事务。吴某与卢云、温某等人向上海钰申公司提出在眉山设立分公司的申请，大约一周后，上海钰申公司西南片区的经理罗娟给吴某打电话要求面谈。过了几天，罗娟到了眉山，给吴某介绍了公司筹备政策，拿了一套筹备方案，包括人员架构、薪酬待遇等，还要求到无锡面试。通过后，吴某他们就着手筹备分公司设立事宜，主要通过朋友介绍的方式招聘员工。眉山分公司级别不同，待遇也不同，主要分部经理、团队经理、业务员等。总部派人对员工进行培训。眉山分公司的业务是向客户推销e租宝上的投资产品，主要是在分公司楼下发传单，这些资料都是总部快递过来的，业务员开展业务也主要是通过发展传单和朋友之间相互介绍。如果客户有意向购买，就下载e租宝APP在自己的手机或者电脑上，在网上注册，填写身份信息，绑定银行卡，注册完成后自己充值购买即可。客户不会操作的，由业务员帮忙完成。
4、证人温某的证言证明：2015年9月，吴某找到温某和卢云称要去应聘上海钰标公司眉山分公司城市经理，让他们也来眉山分公司上班。温某后来进入眉山分公司任营销部的团队部长。2015年9月20日左右，分公司所有员工统一到成都听过一次课，后来又在万景国际培训过一次，是西南片区经理罗娟讲的课。温某入职后在东坡区范围进行宣传，主要形式是发放传单、介绍公司的资料，同时也会让客户通过网络、电视等途径了解公司的情况以及业务等。
5、证人游某某的证言证明：2015年9月中旬，游某某入职上海钰标公司眉山分公司，为仁寿分部经理。入职后，在万景国际培训过一次，讲课的是西南片区经理罗娟。游某某做的业务基本是向自己的亲戚朋友推荐e租宝，推荐的内容是按照公司发的宣传资料上的内容介绍的。
6、证人熊某、何某的证言证明：他们通过电视等媒体了解到e租宝后，购买e租宝产品的情况。
7、上海钰标公司眉山分公司投资明细表、重庆市公安局渝中区分局经济犯罪侦查支队出具的《情况说明》证明：眉山分公司于2015年9月开始筹备，于2015年12月3日登记成立，共涉及投资人118人，累计投资金额4，547，806.21元。上海钰申公司成都分公司于2015年9月开始筹备，仍处于开业筹备阶段，成都市公安局未对该分公司立案侦查。
（四）上海钰申公司怀化分公司非法吸收公众存款的证据
1、受案登记表、立案决定书证明：怀化市公安局直属分局于2015年12月21日决定对上海钰申公司怀化分公司非法吸收公众存款案立案侦查。
2、证人王某的证言证明：王某于2015年8月认识的罗娟，知道她是上海钰申长沙片区的负责人，具体在做e租宝。王某了解了e租宝的情况后，罗娟让她在怀化筹备上海钰申怀化分公司，隶属于罗娟管辖的片区，罗娟是区域总监。怀化筹备处招聘员工的时候，签订的合同都是交到上海钰申长沙分公司，员工也有长沙分公司派人下来培训，相关资料、办公用品也是长沙分公司负责。罗娟经常组织并主持区域视频会议。怀化分公司筹备过程中招募了35名员工，公司经营范围就是推广e租宝产品，主要是员工通过对身边的亲朋好友口口相传或者在微信、微博等方式宣传，还有就是拿上海总部寄来的宣传资料到街上发放的方式推销e租宝产品。员工的工资都是上海钰申公司发的。
证人王某、罗王红、仇王红等人的证言印证了王某的证言。
3、证人聂某某的证言、全日制劳动合同书、《债权转让协议》、银行交易明细等证明：聂某某看到电视广告后，用其儿子宋珂林的身份信息应聘进入怀化分公司，后以自己和宋珂林的名义投资了e租宝产品，并签订了债权转让合同。
4、证人吴某某的证言证明：2015年10月6日，吴某某进入上海钰申公司怀化分公司任运营专员，主要负责顾客投资数据统计、合同和POS机管理。上海钰申公司负责推广和销售e租宝产品，怀化分公司的理财师通过介绍自己的亲朋好友购买以及利用手机微信发布朋友圈吸引陌生人购买。
5、证人易某某的证言证明：易某某通过电视、广告等渠道了解到e租宝，后通过朋友介绍进入怀化分公司上班，自己也投资了e租宝产品。
6、证人周某、黄某、王某的证言证明：他们进入怀化分公司工作，主要负责e租宝平台的推广和宣传，作为推介人推介投资人到e租宝平台上进行投资。公司平时的宣传是业务员通过微信朋友圈或者发传单的方式进行，也有在亲戚朋友间口口相传。
7、证人谢某某的证言证明：2015年11月26日，谢某某进入上海钰申公司怀化分公司任业务员，平时以公司发的宣传资料向群众介绍e租宝投资平台和理财项目，自己也投资了e租宝。
8、证人刘某某的证言证明：2015年8月上旬，刘某某到上海钰申公司怀化分公司任业务员，负责做e租宝产品的推广和销售，业务员平时通过微信朋友圈或口头进行宣传。
9、证人刘某某的证言、统计表、银行交易凭条等证明：刘某某购买过e租宝理财产品，后来又以儿子石某的身份应聘到上海钰申公司怀化分公司上班，2015年10月正式办理入职手续。公司的经营范围就是推广和销售e租宝产品。刘某某推荐了她的一些老年大学的朋友和亲戚。
10、证人杨某、杨某某、蒋某、周某某等人的证言、劳动合同书、《债权转让协议》、银行交易凭证、统计表证明：他们投资了e租宝产品，也应聘进入怀化分公司工作，并推荐了一些人投资了e租宝产品的情况。
11、证人邓某某、朱某某等人的证言证明：他们投资e租宝产品的情况。
（五）上海钰申公司武汉分公司非法吸收公众存款的证据
1、报案登记表、银行账户交易明细、转款凭证、《债权转让咨询服务协议》证明：蔡青春于2015年11月26日，通过POS机刷卡的方式向武汉上海钰申公司投资了100万元，后因为获得任何收益向公安机关报案。
2、证人李某某的证言证明：2015年5月，李某某加入上海钰申公司武昌分公司并任负责人。同年8月，成立了上海钰申公司武汉分公司，也是由李某某负责，直接上级是上海钰申公司第十区域经理赵某某，后来变成第二十区域经理罗娟。武汉和武昌两个分公司的具体业务是推广e租宝产品及客户端，发展新客户，接受客户咨询，协助客户登录e租宝网站，客户线上转账来购买其中的理财产品。李某某管理的人员约150人。经公司推荐注册、购买e租宝的客户都有相应的推介人代码，记录业绩，上级公司凭借这些数据来考核分公司的业绩。e租宝采用的是全国统一管理。客户的钱都直接汇到e租宝的账户上。武汉和武昌这两个分公司都没有单独的财务人员，工资都是由总部直接发的，推介费根据绩效下拨，分公司费用向总部报销。李某某所在的分公司主要是分发宣传册，发展新的客户，还有就是组织老客户吃饭、登山等活动。新客户咨询是不是保本收益的产品，李某某他们会介绍说只要买过产品的客户都能到期后保本付息，没有一个没做到的，同时也向客户声明投资有风险。
3、上海钰申公司武汉分公司客户投资情况明细表、武汉天意会计师事务有限责任公司出具的《司法鉴定所司法鉴定意见书》、重庆市公安局渝中区分局经济犯罪侦查支队出具的《情况说明》证明：2015年6月至同年12月，上海钰申公司武汉分公司共计有104名客户参与认购e租宝投资产品，客户共计投入7，603，128元，赎回193，500元，剩余101人未赎回本金7，409，628元，其中蔡青春于2015年11月26日投资了100万元，陈雪梅于2015年11月7日投资','2018-10-01
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