山西省壶关县人民法院
刑 事 判 决 书
(2016)晋0427刑初102号
公诉机关壶关县人民检察院。
被告人李某某，中共党员，住壶关县。因涉嫌犯玩忽职守罪于2016年7月7日被刑事拘留，2016年7月11日被取保候审。
辩护人王彬彬，山西健杰律师事务所律师。
被告人王某甲，中共党员，住壶关县。因涉嫌犯玩忽职守罪于2016年7月7日被刑事拘留，2016年7月11日被取保候审。
壶关县人民检察院以壶检公诉刑诉[2016]93号起诉书指控被告人李某某、王某甲犯玩忽职守罪，于2016年10月24日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。壶关县人民检察院指派检察员彭娟娟出庭支持公诉，被告人李某某及其辩护人王彬彬，被告人王某甲到庭参加诉讼。本案因涉及面广、取证困难，经长治市中级人民法院批准，延长审理期限三个月。现已审理终结。
壶关县人民检察院指控：被告人李某某作为壶关县商务中心副主任，具体负责2014年壶关县农村物流配送中心项目的审核申报工作，2014年1月，在审核壶关县建华商贸有限公司（以下简称“建华公司”）的申报资料时，李某某未按照文件要求对资料进行认真审核，便将不符合承办企业条件的建华公司进行上报。
2014年11月，被告人李某某和王某甲分别作为壶关县农村物流配送中心项目验收小组负责人和小组成员，对建华公司申报项目进行初步验收并签字确认。11月21日，市级商务、财政部门组成验收组进行实地验收，李某某、王某甲作为验收小组成员在对承办企业建华公司配送中心建设项目进行验收的过程中，未对农村物流配送中心验收申请表中所填项目进行认真审核和查看，便在表中签字确认合格。致使建华公司在2015年顺利获得了该项目的补助资金，造成国家经济损失共计60万元。
案发后，建华公司将40万元农村物流配送项目资金通过壶关县商务中心退至本院。
为证明其指控，公诉机关提供了相应证据，并据此认为、，被告人李某某、王某甲作为国家机关工作人员玩忽职守，致使国家财产造成重大损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以玩忽职守罪追究其刑事责任。
被告人李某某、王某甲对公诉机关指控的犯罪事实及罪名无异议。
被告人李某某的辩护人辩称，被告人李某某成立自首，对于本案结果的发生并不负主要责任，且真诚悔过、协助追回40万元的国家损失，请求本院从轻处罚。
经审理查明：被告人李某某作为壶关县商务中心副主任，具体负责2014年壶关县农村物流配送中心项目的审核申报工作，2014年1月，在审核壶关县建华商贸有限公司（以下简称“建华公司”）的申报资料时，李某某未按照文件要求对资料进行认真审核，便将不符合承办企业条件的建华公司进行上报。
2014年11月，被告人李某某和王某甲分别作为壶关县农村物流配送中心项目验收小组负责人和小组成员，对建华公司申报项目进行初步验收并签字确认。11月21日，市级商务、财政部门组成验收组进行实地验收，李某某、王某甲作为验收小组成员在对承办企业建华公司配送中心建设项目进行验收的过程中，未对农村物流配送中心验收申请表中所填项目进行认真审核和查看，便在表中签字确认合格。致使建华公司在2015年顺利获得了该项目的补助资金，造成国家经济损失共计60万元。
案发后，建华公司将40万元农村物流配送项目资金通过壶关县商务中心退至壶关县人民检察院。
上述事实，二被告人均无异议，且有公诉机关提供的并经庭审举证、质证的下列证据予以证实：
1、举报线索登记表、问题线索移送通知书，证明：该案由群众匿名举报至中共壶关县委反腐败协调小组，2016年5月31日，小组办公室将线索移送至壶关县人民检察院。
2、李某某、王某甲到案说明，证明：壶关县人民检察院接受该案进行侦查，在掌握二被告人涉嫌犯罪的事实后，2016年7月7日，检察机关办案人员依法将二被告人传唤至壶关县人民检察院，当日，二被告人被刑事拘留。
3、二被告人户籍证明、干部履历表、组织部文件、“干部身份”审核认定表、壶关县商务中心文件、公务员登记表、壶关县财政局会议纪要等文件，证明：李某某、王某甲属于国家机关工作人员，2014年7月26日王某甲任壶关县财政局工交企业股股长，2014年3月3日李某某任壶关县商贸中心副主任，分管中小商贸流通企业服务体系建设等。
4、长商建设发（2014）2号文件，证明:长治市商务局、财政局联合发文要求各县（市）区商务主管部门、财政局组织申报推荐2014年农村物流配送中心项目，文件明确要求条件达不到的企业不得上报，文件所附《山西省商务厅、山西省财政厅关于组织申报2014年农村物流配送中心项目的通知》中明确要求承办企业条件为2012年1月1日前在山西省内登记注册；有健全的财务管理制度，有相应的筹资和资金配套能力；上年度销售额1000万元以上且从业人员100人以上的零售企业；具有10个以上直营店等；明确要求企业申报项目应具备的条件为2013年及以后开工建设并确保于2014年底前竣工的在建项目，优先支持已完成总投资50%的项目；所申报的项目，要求投资手续完善，财务核算规范，取得相关合同，票据要合法、合规。
5、建华公司的营业执照复印件、企业信息查询单，证明：壶关县建华商贸有限公司，成立日期为2013年3月7日。
6、建华公司关于申报2014年农村物流配送中心项目的申报材料。
7、壶关县商务中心、壶关县财政局壶商字（2014）1号文件，证明：壶关县商务中心、壶关县财政局联合发文向长治市商务局、财政局推荐建华公司申报2014年农村物流配送中心建设资金。
8、《山西省商务厅财政厅关于做好农村物流配送中心建设项目验收工作的通知》晋商建函（2014）444号文件，证明：农村物流配送中心建设项目的验收依据为晋商建（2013）130号、晋商建函（2013）812号两个文件；验收内容为对照申报材料，重点核查项目建设内容、资金投入及财政资金使用情况等；验收程序为承办企业向项目所在县级商务、财政部门提出验收申请，项目所在县级商务、财政部门受理、初审后报市商务局、财政局，各市商务局、财政局组成联合验收组进行验收。
9、建华公司关于农村物流配送中心承办企业项目验收的申请报告。
10、李某某情况说明，证明：其不知道《农村物流配送中心承办企业项目验收申请报告》的具体内容，实际装订时间也不清楚，应该在市商务局和财政局验收之后。
11、农村物流配送中心验收申请表一，证明：验收负责人李某某，验收小组成员冯某某、牛某某、王某甲，验收意见同意验收。
12、农村物流配送中心验收申请表二，证明：验收负责人赵某某，验收小组成员赵某某、连某某、邢某某、赵某甲、王某甲、李某某，验收意见记录依据县商务、财政部门的初审意见，市商务局与市财政局组成联合验收组，于2014年11月21日对该项目进行了验收。经调阅资料、现场查验，认为项目预定目标如期实现，项目投资基本到位，待财政资金下达到位后，预定项目投资即可全面到位，经研究认定为合格。
13、长财企（2014）95号、壶关县预算单位财政直接支付申请书、支付凭证、山西省商务厅、财政厅关于组织申报2014年农村物流配送中心项目的通知、2014年长治市农村物流配送中心项目资金拨付表，证明：拨付建华公司60万元。
14、商务中心银行账、记账凭证、收据、财政直接支付申请书证明：2015年壶关县商务中心分三次转账至壶关县建华商贸公司共计60万元。2016年7月10日、7月12日，建华商贸共计退回40万元。
15、壶关县国家税务局关于对建华公司评估报告，证明：建华公司2013年度共向国税局申报增值税销售额为1779786.24元，增值税21083元，与审计报告中附列的利润表中差额为32646335.96元，经查实，审计报告中的附列资料显示销售收入34426122.20元是建华公司向省商务厅争取物流配送中心项目资金时预估的数据，并不是实际经营数据。
16、证人关某某证言，证明：其1984年12月至2014年8月任壶关县财政局企业股股长，2014年初长治市财政局企业科科长连某某通知让县财政局配合县商务上报个请示，县商务中心把请示、申报资料等拿到财政局，其安排王某乙审查资料后，在与商务联合请示上签盖章，分别报到市商务局和财政局。往市里送资料时具体承办人是王某乙，其2014年8月就不在企业股了，8月份后由王某甲担任。
17、证人王某乙证言，证明：2014年初，长治市财政局企业科长连某某打电话说要和商务部门联合上报个项目，当时文件没有下发，先从网上下载文件，其向关某某汇报，关安排其对照申报要求进行审核。审核完后，其向关某某汇报，关某某找县局领导盖章后，其把推荐文件送到市财政局。项目申报资料的具体数据其没有审核，是由商务中心审核的，其只是看看是否缺项。其没有去过建华公司，没有看到配送中心。
18、证人王某丙证言，证明：其是建华公司总经理，2013年底，其得知有农村物流配送中心的事情，就找了份申报文件，根据文件要求编制申报资料，后来一直与壶关县商务中心的副主任李某某联系，还和他一起去市商务局送过申报资料，又和县财政局的王某乙一起把资料送到市财政局。市里验收前十几天，县里的工作人员初验过一次。2014年底2015年，公司分三次收到60万元。建华公司没有新建的物流配送中心项目，初验时，其就说过新建项目的土地手续没有完善，在银座壹号买了门面，县商务中心和财政局的工作人员都去过。验收申请报告中的《农村物流送中心验收申请表》中“新增配送面积700平米”不属实，实际只有200多平米；验收申请报告中的“实际完成投资765万元”，实际没有投资。市、县验收时，没有向其调阅过资料。其与丈夫名下登记的共有4、5辆车，在其名下的有2辆半挂车，1辆送货车，丈夫名下有1辆送货车，没有以公司登记的车辆。申报资料上报了17辆送货车，主要是想虚报几辆车，说明建华公司有实力。建华公司直营店都不是其投资的，工商登记也和其及建华公司无关，就是其给这些店送货、供货量大，价格相对便宜。银座壹号商品房买卖合同是虚假合同，因为当时想弄一块地新建一个配送中心，后来没有征上地，就用银座壹号门面顶替。当时验收时，商务部门、财政部门的验收人员就没有要验收申请报告，只是有一个验收表，后来他们又要申请报告，在最后一次要钱时，其编制了验收报告把商品房合同编制进了验收报告中。弄好这个报告，才给其下拨了最后一笔资金。其在污水处理厂租了十来间房子，在坛上村租了两套商品房，集店粮站的仓库没有租上。项目验收时，其带领市、县验收人员去过集店粮站，当时其有些货物临时在集店放着，领上他们主要就是看了看库存。建华公司共有员工6、7个人，验收报告资料中的新增就业人数56人是虚报的，每年税收实际是5、6万，销售额几百万，审计报告不属实，公司没有健全的财务制度。申报资料的企业法人营业执照没有原件，是用其他公司的营业执照套改的，申报资料中的实施方案也是套改的，审计报告中的数据是其提供给审计公司，审计公司根据其的数据编制的，商务部门、财政部门审核时，没有问过其复印件的真假，没有要求其提供过原件。
19、证人王某丁证言，证明：2014年年初，王某丙找其说建华公司符合申报条件，其把申报工作安排给了中心副主任李某某，一切项目申报、验收工作，包括与市商务局的对接，申报资料的审核、与企业的对接都由李某某负责。过了几天，李某某起草好推荐申报文件，其签署后安排李某某与县财政局联系，随后联合行文上报到市里。这个工作都是由李某某负责的，验收的具体情况其记不清了。市、县联合验收时，李某某事前先向其汇报，其安排李某某与县财政局联系，李某某验收完后向其做了汇报。大概到了2014年底，上级资金到了财政上，分三次拨付到了建华公司。县里初审时，李某某没有向其汇报过初审验收结果，其安排过冯某某进行初审，牛某某记不得了，其不清楚李某某初审时是否去现场。
20、证人冯某某证言，证明：2014年秋天，王某丁说是李某某请假了，安排其叫上牛某某陪同县财政局到建华公司看项目，其、牛某某还有县财政局王某甲去了建华公司。王某丙陪同，还一起去了集店粮站、坛上村路边仓库，还有县城的两家门市部，当天没有签字，过了一两天，在王某丁办公室，其和牛某某在农村物流配送中心验收申请表上签了字，在现场其没有见过建华公司新建的农村物流配送中心，回来后其没有把情况告诉李某某，李某某也没问过。
21、证人苏某某证言，证明：建华公司2014年不含税销售额5725767.95元，缴纳税款57377.44元；2015年不含税销售额1657313.32元，缴纳税款18764.11元。
22、程某某证明材料，证明：2015年1月财政分三次拨入农村物流配送中心项目建设资金60万，其都拨给建华有限公司，2016年7月10日、12日王某丙分两笔转入商务中心财政专户40万整，随后其将40万转入壶关县人民检察院账户，未作财务处理。
23、被告人李某某的供述与辩解，证明：2014年1月，商务中心收到市局关于申报农村物流配送中心的文件，文件上要求县商务、财政负责筛选推荐申报，市商务局、财政局审核验收。建华公司的老板王某丙想要申报该项目，王某丁安排其起草了推荐文件，起草完后其就交给了王某丁。后来就与县财政局联合签发文件，就把推荐项目上报到了市商务局市场体系建设科，当时科长是赵某某。大概2014年9月，其陪同市商务局李某甲、赵某某来壶关县查看了建华司配送中心，具体就是去的污水处理厂的仓库和坛上村的办公室。初验时其请假没有去，王某甲他们验收完后，其在验收表上签了个字，当时其是分管领导，也没有细想就签了。大概在2014年底，市商务局和财政局来了6、7个人验收项目，有市商务局的赵某某等几个人还有市财政局不认识的人，其和王某甲陪同，当时去了污水处理厂的仓库，坛上村的办公室和集店粮站的仓库。验收后市、县商务、财政工作人员都签了字，验收的结果是合格。
《壶关县建华商贸有限公司2014年9月20日的项目验收申请报告》是通过县商务中心上报的，验收申请表上的“李某某”是其的签字。当时其请假没有去项目现场，王某丁打过电话说要进行项目验收，后来其上班后，王某丁说冯某某、牛某某都去过现场，其是分管领导让其签个字，其就签了“同意验收”和自己的名字。“同意验收”的意思就是符合条件，验收通过。表上有“赵某某、王某甲、李某某等6个人签字的农村物流物流配送中心验收申请表”是其的签字。在审核推荐建华公司物流配送中心建设项目时只是看了申报资料，现场也没有去，也没有严格审查，只是按照省、市文件的意思起草了文件，没有验收申请表上的农村物流配送项目。
24、被告人王某甲供述与辩解，证明：其2014年8月去的企业股，申报时，其不知道。验收时，市财政局让其配合去看看项目。后来，李某某和王某丙通知其去集店粮站、污水处理厂租的仓库看了看，也在县里几个网店看了看，后来其稀里糊涂签了字。再过了段时间，市财政局企业科科长连某某打电话说要来壶关验收，其就在路上等市局现场验收，验收完后，就在验收表上签了字。签完后，市局的人就回了。当时企业上的老板王某丙也在现场。其没有收到过上级部门下达的验收通知文件，其参与验收，是市财政局通知的，还有就是商务中心叫的。验收申请表上的“王某甲”是其签的，其没有见过位于壶关县常平办事处的新建项目，其想商务中心是主管部门都签字了，所以其也签了。初审验收签发的意见是合格达标，同意验收。县里初验时，其没有看过项目验收申请报告。晋商建函（2014）444号文件其没有见过，建华公司没有新建的农村物流配送中心，商务中心签字说有，其就认为是有。
本院认为，被告人李某某、王某甲身为国家机关工作人员，在审核承办企业资质以及验收项目建设情况时，不认真履行职责，未审核企业报送的申报文件的真实性，也未对验收申请表上的建设项目进行验收，便在验收申请表上签字，致使不符合承办企业条件的壶关县建华商贸有限公司获取国家建设补助款60万元，获取补助款后也没有按照文件要求进行相关项目的建设，给国家造成巨大经济损失，二被告人的行为构成玩忽职守罪，公诉机关指控的事实及罪名成立。关于被告人李某某辩护人辩称其构成自首的辩解意见，经查，本案系壶关县人民检察院在掌握二被告人犯罪线索并立案后，依法将二被告人传唤至壶关县人民检察院，二被告人不属于主动投案，不构成自首，辩护人的意见本院不予采纳。被告人李某某、王某甲当庭自愿认罪，可以酌情从轻处罚。鉴于二被告人作为验收小组成员，在整个建设项目验收过程中，所起的作用相对较小，犯罪情节轻微，不需要判处刑罚，可以免予刑事处罚。据此，经本院审判委员会讨论决定，依据《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第三十七条之规定，判决如下：
一、被告人李某某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚；
被告人王某甲犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
二、壶关县建华商贸有限公司非法所得60万元，已追缴的40万元，予以没收，由壶关县人民检察院上缴国库，剩余20万元，继续追缴。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向长治市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本五份。
审 判 长 吴建兵
审 判 员 杨 飞
人民陪审员 冯 艳
二〇一七年三月十六日
书 记 员 韩 瑜