陕西省吴堡县人民法院
刑 事 判 决 书
(2016)陕0829刑初36号
公诉机关吴堡县人民检察院。
被告人贾某甲，男，1984年9月3日出生，汉族，高中文化。2015年11月20日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被取保候审。2016年5月19日被逮捕，同年5月25日被吴堡县人民检察院取保候审。2016年6月7日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被吴堡县人民法院取保候审。
吴堡县人民检察院以吴检诉刑诉［2016］26号起诉书指控被告人贾某甲犯非法吸收公众存款一案，于2016年6月7日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。吴堡县人民检察院指派检察员艾金鹏出庭支持公诉，被告人贾某甲到庭参加了诉讼。现已审理终结。
吴堡县人民检察院指控，2010年，贾某乙以其母亲刘某某为法定代表人，以王某甲、高某某、宋某某以及被告人贾某甲为名义股东，申报注册吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司。2010年4月12日，陕西省金融办公室以陕金融函（2010）5号文件同意批复成立该公司（注册资金3000万元，经营范围为小额放贷）。2010年8月，贾某乙以其母亲刘某某为法人，陕西鑫盛源实业有限公司、王某甲、宋某某、贾某甲、高某某为股东，向吴堡县工商局提供了一份验资报告，并注册登记办理该公司的营业执照、组织机构代码等相关证明手续。被告人贾某甲在公司档案中显示持股10％，认缴出资300万元。从2010年开始，该公司在放贷的同时向600余名社会不特定人员非法吸收存款。截止2014年9月，累计非法吸收公众存款达人民币3000余万元。2012年12月31日，吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司向股东分红，其中给被告人贾某甲分红60万元，并附银行转款凭证。在分红表中有被告人贾某甲的签名，经鉴定，被告人贾某甲的签名倾向于本人所签。
上述事实，公诉机关提供的证据有书证、证人证言、被害人陈述、被告人供述、鉴定意见等。据此，公诉机关认为被告人贾某甲的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条之规定，构成非法吸收公众存款罪，请求依法惩处。
被告人贾某甲辩称，贾某乙以其母刘某某为法定代表人开设的吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司与他没任何关系，他与贾某乙属家族里不远的弟兄关系，贾某乙在成立该公司时是让他帮忙给工商局报送过材料，但他并不知道自己也是股东，再者，公司成立后，他既未在公司参与任何经营，也未参与分红，故认为他不构成犯罪。
经审理查明，2010年，贾某乙以其母亲刘某某为法定代表人，以王某甲、高某某、宋某某以及被告人贾某甲为名义股东，申报注册成立了吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司。在成立公司时，贾某乙将被告人贾某甲作为委托代理人，负责办理工商登记。在公司成立后，由贾某乙实际操作运营，在发放贷款的同时，还以定期支付月利率6‰至12‰的利息为诱饵，采取“口口相传、以人传人”的方式，向社会不特定群众非法吸收存款，先后累计向社会1666人非法吸收存款14254.755万元，已退付存款总额11668.798万元。未退付存款总额合计2585.957万元人民币，涉及存款人数计560人，利息支出总额1896.485125万元，往息抵本后余额1786.983578万元。在公司经营过程中，贾某乙为了应付上级主管部门的检查，捏造股东分红表，被告人贾某甲帮助造假，在股东分红表中签名。
上述事实，有公诉机关提交，并经法庭质证、认证的下列证据予以证明：
1、受案登记表，证明2014年12月23日，被害人张某某到吴堡县公安局报案称，从2010年开始，贾某乙以其母亲刘某某的名义，在吴堡县县城开办吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司，在放贷的同时，向600余名社会不特定人员非法吸收存款，截止2014年9月份，累计非法吸收公众存款达3000余万元人民币。
2、吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司的公司档案、公司年检报告书，证明2010年公司登记运营开业，注册资本：3000万元，经营范围：小额贷款，股东或发起人出资情况：贾某甲300万元、高某某400万元、宋某某400万元、王某甲400万元、贾某乙500万元、陕西鑫盛源实业有限公司1000万元。法定代表人刘某某（董事长），监事宋某某，所有股东委托被告人贾某甲代理公司设立手续。2011年全年净利润393.42万元、2012年度全年净利润310.05万元。吴堡县工商行政管理局通过吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司2010年、2011年、2012年年检申报。鑫盛源小额贷款公司指定李某甲代理企业年检，委托榆林众鑫联合会计师事务所出具企业年检财务审计报告。
3、股东会决议，证明2009年7月23日经全体股东签字确认表决通过企业章程、选举刘某某为执行董事、宋某某为监事、任命被告人贾某甲为办公室主任。
4、验资报告，证明吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司委托陕西中庆有限责任会计师事务所出具验资报告，验资注册资本（实收资本）合计人民币3000万元，出资银行为中国农业银行西安昆明路支行高新四路分理处。
5、股东身份证明，证明吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司股东贾某乙、王某甲、宋某某、高某某、贾某甲的身份信息。
6、企业法人营业执照、陕西鑫盛源实业有限公司的营业执照及企业名称预先核准通知书，证明2009年10月12日吴堡县工商行政管理局核准吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司名称。
7、房屋租赁合同，证明陕西鑫盛源实业有限公司租赁吴堡县宋家川镇居民郝某某位于吴堡县宋家川镇新建街的两间门面房、二层八间房屋作为吴堡鑫盛源小额贷款有限公司的办公用房。
8、陕西省金融工作办公室关于同意设立吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司的批复、榆林市金融工作办公室转发此批复的函，证明省、市金融工作办公室同意设立吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司。
9、户籍证明，证明被告人贾某甲达到完全刑事责任年龄。
10、吴堡县鑫盛源股份有限责任公司2012年股东分红表及流水，证明该公司注册股东贾某乙、王某甲、高某某、宋某某、贾某甲在2012年分别分红100万元、80万元、80万元、80万元、60万元。
11、证人刘某某证明，鑫盛源小额贷款公司成立时以她的名字作为公司的法人代表，因为她身体差，公司的实际运行由她儿子贾某乙负责，她没有参股，具体有什么人参股也不知道。鑫盛源小额贷款公司成立的时候，工商局注册时提供的身份证明她不知道是谁给提供的。总之，吴堡县鑫盛源小额贷款公司成立及之后的经营均由她儿子贾某乙具体负责。
12、证人慕某甲（吴堡县工商局注册分局局长）证明，吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司登记时是贾某甲来吴堡县工商局办理的，至于以上股东签字是否是本人签的，他就不知道了。根据公司法和公司登记管理条例规定，有限责任公司在办理登记时，全体股东委托一人来办理登记，不需要所有股东来签字。其提供的登记材料的真实性和合法性由被委托人及股东承担。吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司办理登记时，全体股东委托了贾某甲办理的登记。在吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司的登记档案中有《指定代表或共同委托代理人的证明》，委托人为陕西鑫盛源实业有限公司、贾某乙、王某甲、宋某某、高某某、贾某甲，被委托人是贾某甲，委托办理事项是吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司的设立登记。
13、证人薛某某（吴堡县工商局注册分局副局长）证明，吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司的注册业务是他办理的。在办理公司注册业务时，对提交的公司资料实行形式性审查，不是实质性审查，公司材料的真实性由提交人承担相关责任。注册公司的依据是《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国公司登记管理条例》。根据《中华人民共和国公司登记管理条例》的规定，在登记注册公司时，对验资报告的真实性不进行审查，验资报告的真实性由出具验资报告的会计师事务所负责。
14、证人高某某（贾某乙的连襟）证明，吴堡县鑫盛源小额贷款公司听说是他妹夫贾某乙开设的，他在该公司没有任何职务，也和这个公司没有关系。
15、证人王某甲（贾某乙的妻哥）证明，吴堡县鑫盛源小额贷款公司是他妹夫贾某乙成立的，该公司和他没有任何关系。公司自成立至今，没有给他分过一分红利，只是从2013年农历8月开始至2014年农历3月共计7个月的时间，他帮贾某乙的鑫盛源小额贷款公司催要贷款和利息，每个月给付2900元的工资，合计20300元。
16、证人宋某某（被告人贾某乙的姐夫）证明，他不是吴堡县鑫盛源股份有限责任公司的股东，从2013年农历2月至2014年农历9月，他曾被该公司雇用追债，每月3100元工资，20个月共计62000元。
17、被害人慕某乙的陈述，2014年，她听朋友介绍说吴堡县鑫盛源小额贷款有限公司可以存款，遂于2014年1月2日和2014年3月26日分别以现金方式在该公司柜台上办理存款业务。公司营业人员现场给她出具了股金单，上面写有今收来慕某乙股金多少元，并盖有法人代表刘某某的私章和公司印章，股金单左上角盖有“大股东宋某某”的印章。存款利率是她通过柜台人员了解到的，知道利率为3个月月利率6‰，6个月月利率10‰，12个月月利率12‰，但她并不清楚该公司的经营范围。她共计在该公司提取了1600元本金，没有兑现过利息。现在该公司还欠她78400元本金。
18、被害人张某某、牛某某、慕某乙等69人证明，他们相继到吴堡县公安机关报案称，他们及近亲属在吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司以股金单的形式存款总计3583000元，现仍有总计3429400元存款本金不能返还，请求公安机关帮助他们取回存款，挽回他们的经济损失。
19、证人贾某丙证明，吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司只能发放小额贷款，没有向社会吸收存款的权限。她从2011年1月份吴堡县鑫盛源小额贷款公司开业起，公司老板贾某乙雇用她担任出纳，她所知道的是公司没有其他股东，就贾某乙一人。她去公司上班的时候公司账户没有资金，公司从业人员还有会计王某乙、信贷经理李某甲、信贷员李某乙等，老板贾某乙交代她们来人存钱的话就让吸收。公司经营范围是小额放贷，但实际运营中向社会不特定人员吸收存款。从开业至2014年12月份累计向社会不特定人员600余户共计吸收存款一亿四千余万元，现欠储户三千余万元无法偿还。据她所知，一直没有见几个股东来开会，只是公司开业以来每年举行1-2次会议，参会的有她与王某乙、李某甲、李某乙，会议由贾某乙主持，主要强调放贷和吸收存款的事情，放贷时要严格审查手续，降低风险。她没见过股东们是否收取过红利。第一次召开会议时，贾某乙在会议上强调吸收存款是1万元起步，只要来人存款就吸收，三个月以内月息4厘、三到六个月月息8厘、六到十二个月以上月息1.2分、十二个月以上月息1.5分。2012年3月19日，贾某乙当时在西安给王某乙通知说吸收存款利率调整了，至本日起三个月以内月息3厘、三到六个月月息6厘、六到十二个月以上月息1分、十二个月以上月息1.2分。李某甲和李某乙每次都参加公司会议，该二人主要业务是给公司放贷。公司放贷和吸收存款分离，各负责各的事务。吴堡县鑫盛源小额贷款公司吸收存款的流程是：有储户来公司一般会询问存款是否保险和利率是多少，一般是由她和王某乙给办理。储户持现金储存的由她负责收取现金，王某乙出具股金单；储户转账储存的由她给储户提供公司账户，到账后储户持进账单由王某乙出具股金单。股金单形式上有一个法人刘某某及大股东高某某、王某甲、宋某某、贾某甲的印章。
20、证人王某乙证明，吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司的经营范围是民间小额放贷。在实际经营过程中，吴堡县鑫盛源小额贷款公司向社会不特定人员吸收公众存款，截止2014年12月16日，累计吸收公众存款1.4亿多元，欠储户3000多万元，详细数目她记不清楚。具体以账务为准，公司账务由总会计做。她在吴堡县鑫盛源小额贷款公司负责开票，应该算业务会计（柜台会计）。具体负责开吸收存款与放贷的票据、还贷款的票据、从业人员工资单的制表。具体为2011年3月22日，公司老板贾某乙雇用她在吴堡县鑫盛源小额贷款公司担任业务会计，她来公司的时候也不知道公司账户有没有资金。公司从业人员还有出纳贾某丙、信贷经理李某甲、信贷员李某乙等。老板贾某乙交代她们来人存钱的话就吸收，她不知道其他股东是否开过股东会，只知道有几个股东名字，具体是不是实际股东她不知道。还有公司开业以来不定期举行会议，由贾某乙说了算，参会的有她与贾某丙、李某甲、李某乙，会议由贾某乙主持，会议主要强调放贷和吸收存款的事情，放贷时要严格审查手续，降低风险。她只负责每天的流水账务，其它的有没有不知道。吸收存款利率是三个月以内月息4厘、三到六个月月息8厘、六到十二个月以上月息1.2分、十二个月以上月息1.5分。2012年3月19日起调整为三个月以内月息3厘，三到六个月月息6厘，六到十二个月以上月息1分，十二个月以上月息1.2分。李某甲和李某乙在公司每次都参加公司会议，该二人主要业务是给公司放贷。公司放贷和吸收存款分离，各负责各的事务。吴堡县鑫盛源小额贷款公司吸收存款的流程是：储户持现金储存的由贾某丙告诉她存款金额，她开具股金单，交由贾某丙复核后交给存款户，一式两份。股金单形式上有法人刘某某的印章与大股东高某某、王某甲、宋某某、贾某甲、王某丙五人中任意一人的印章。她来的时候那些大股东印章就在公司，所以不知道本人知道否。
21、证人贾某乙证明，2010年，他以母亲刘某某为法人，姐夫宋某某、妻哥王某甲、连襟高某某、兄弟贾某甲为股东的名义，注册成立了吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司，他是实际操作人。当时公司注册资金为3000万元人民币，经营范围以注册资金小额放贷，在实际经营过程中以大股东名下增资扩股的名义向社会400多户不特定人员以月利率为12‰、15‰的方式吸收约2500多万元人民币。向公众放贷1200多万元，对外投资约900多万元，支付公众存款利息约三四百万元。公司实际股东就他一人，注册登记时，他以其他理由向其母亲刘某某、姐夫宋某某、妻哥王某甲、连襟高某某、兄弟贾某甲五人拿的身份证来注册了公司。因为他母亲年龄大，所以他母亲刘某某作为法人，发起人为陕西鑫盛源实业有限公司（被告人贾某乙为实际操作人），第一股东为他，其余四人都为股东。公司成立时递交的申报材料（公司章程、投资协议书、股东承诺书）都是他一手准备的，以上五人不知情。相关文件上的签字、手印都是他代签的，他用其五个手指分别按的手印。后来的股东个人私章也是他未经本人同意刻出来的。所以以上五人没有给吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司注入股金，也没有分过红利。2012年末，为了应付榆林市金融办年终检查，他用公司的账户给五个名义股东的个人银行账户转入一部分钱，为了得到银行的转账依据，后他将转入的钱又全额转入公司账户。
22、被告人贾某甲的供述，吴堡县鑫盛源小额贷款公司是贾某乙负责，以贾某乙母亲刘某某的名字为法人成立的公司，该公司前期注册手续他帮贾某乙给工商局送过材料，材料里的股东有他、王某甲、高某某、宋某某。在档案中他注入资金是300万元，实际上他没有注入资金。公司成立时的委托书和股东协议书上他的签字都不是自己签的。公司成立后他也没有参与经营。
23、榆林市公安司法鉴定中心文书检验鉴定意见书，证明榆林市工商行政管理局档案中，吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司股东签字贾某乙、王某甲、宋某某、高某某、贾某甲、刘某某的笔迹是同一人书写，与贾某乙样本笔迹一致，股东分红表上贾某甲笔迹倾向于本人书写。
24、审结报告两册，证明吴堡县鑫盛源小额贷款有限责任公司2011年1月15日至2015年1月15日累计吸收存款142547550元，退付存款116687980元，支付利息18964851.25元，未退付存款本金25859570元，往息抵本后余额17869835.78元。
上述证据，经庭审举证、质证，证据来源合法，内容真实，证据间能相互印证，可以作为定案的依据。
本院认为，贾某乙（另案处理）扰乱国家金融秩序，以其母亲名义成立小额贷款公司，并以该公司名义非法吸收公众存款数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。被告人贾某甲虽为该小额贷款有限公司的名义股东，但在公司成立时帮助报送材料，在公司成立后，为了应付检查，帮助捏造股东分红表，为贾某乙以该公司的名义非法吸收公众存款提供了一定的帮助，已构成非法吸收公众存款罪的共犯。在共同犯罪中，被告人贾某甲起辅助作用，认定为从犯，应当从轻处罚。鉴于被告人贾某甲既未参与实际经营，也未事实分红，其犯罪情节轻微，可免予刑事处罚。被告人贾某甲认为其不构成犯罪，经查证，被告人贾某甲明知贾某乙以其为名义股东成立公司，不但未反对，反而帮助报送注册材料，为之后的非法吸收存款起到了帮助作用，故所持无罪的辩护理由不能成立。据此，根据《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第三十七条、第二十五条第一款、第二十七条、第五十二条、第五十三条，最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一款、第二条第（十一）项、第三条，最高人民法院、最高人民检察院、公安部《关于办理非法集资刑事案件适用法律若干问题的意见》第二条、第四条、第五条之规定，判决如下：
被告人贾某甲犯非法吸收公众存款罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向陕西省榆林市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 王明海
审 判 员 弓鸿雁
人民陪审员 尚莲莲
二〇一六年七月二十六日
书 记 员 薛 娟