陕西省榆林市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2017）陕08刑终297号
原公诉机关米脂县人民检察院。
上诉人（原��被告人）杨瑞宏，男，2013年7月16日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被米脂县公安局刑事拘留，同年8月23日被米脂县公安局执行逮捕，同年11月14日被米脂县公安局取保候审。2015年7月17日被米脂县公安局追捕归案。现羁押于米脂县看守所。
上诉人（原审被告人）闫会林，男，2013年7月16日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被米脂县公安局刑事拘留，同年8月23日被米脂县公安局执行逮捕，同年11月14日被米脂县公安局取保候审。2015年7月17日被米脂县公安局追捕归案。现羁押于米脂县看守所。
上诉人（原审被告人）艾胜利，男，2013年7月16日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被米脂县公安局刑事拘留，同年8月23日被米脂县公安局执行逮捕，同年11月12日被米脂县公安局取保候审。2016年1月21日被米脂县公安局刑事拘留，2016年1月25日被米脂县人民法院决定逮捕。现羁押���米脂县看守所。
原审被告人王某，男，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年1月20日投案自首后被神木县公安局当日取保候审。于2015年6月18日被神木县人民法院取保候审后逃跑，于2016年4月15日投案自首被神木县公安局执行逮捕。现羁押于米脂县看守所。
原审被告人马某，男，因涉嫌犯非法吸收公众存款罪，于2015年1月20日投案自首后被神木县公安局当日取保候审。于2015年6月18日被神木县人民法院取保候审后逃跑，于2016年4月15日投案自首被神木县公安局执行逮捕。现羁押于米脂县看守所。
米脂县人民法院审理米脂县人民检察院指控原审被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年5月18日作出（2016）陕0827刑初5号刑事判决。宣判后，原审被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利不服，分别向本院提出上诉，本院受理后，���法组成合议庭审理了本案，经过阅卷，讯问上诉人，认为事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定，（一）米脂县涉案事实及证据：
2009年4月27日，被告人杨瑞宏与被告人闫会林共同投资,注册成立米脂县鑫泰公司，同时二人聘用被告人艾胜利为业务经理，负责该公司的经营，该公司经营范围为能源项目、房地产项目投资、中小企业信用担保，自成立起该公司未在经营范围内开展业务。从2009年5月至2013年7月案发，被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利通过鑫泰公司，以支付利息为诱饵，以口耳相传、介绍等方式，公开向800余名社会公众吸收存款1.4853216亿元。吸收到的资金主要用于转贷和投资。2013年4月，杨瑞宏、闫会林、艾胜利资金链断裂，无法向储户还本付息，案发时尚欠577名集资参与人的4970.61万元本金，已支付合并后的554人（577���合并）利息共计1225.0365万元。案发后，截止2015年12月21日，杨瑞宏、闫会林、艾胜利共清退（兑付）集资参与人人民币1165万元，占所欠本金的23.8%。往息抵本后，尚欠554名集资参与人本金共计2580.5735万元。
上述事实，有经原审庭审举证、质证并予以认证的下列证据证实：
1、集资参与人高某等人的陈述，证明高某等74人通过艾胜利和申某等人介绍、口耳相传、公司牌匾等方式，得知鑫泰公司，认为将钱存在该公司利息比银行高，故这些人向该公司存了数额不等的钱，由艾胜利、申某等人办理的业务，有相关公司借入客户档案和借款单佐证。
2、证人证言
（1）证人何某的证言（鑫泰公司会计），证明2009年下半年至2013年7月份其被鑫泰公司雇佣，主要工作是负责给储户开借款单、记录对应借款单票号的台账，账本上记录利息支出等。每天下班前公司将吸收的存款都打入杨瑞宏的账户。杨瑞宏将钱投资在煤矿上。2011年11月份，县工商局将该公司注销后，公司还是按照原来的程序办理，中途杨瑞宏让艾胜利停止吸收存款，时间跨度为1-2个月。存款利率为2009年至2012年满一年1.5%，一月内无利息，1-3月0.6%，3-6月0.8%，6-12月1.2%，2013年1月开始满一年的利率降为1.3%。
（2）证人刘某（杨瑞宏妻子）的证言及其提供的财产说明，证明杨瑞宏与闫会林合伙在米脂县成立了鑫泰公司，艾胜利负责业务，该公司办理的业务是从不特定群众处吸收来存款后，由艾胜利将钱打到神木杨瑞宏、闫会林、刘某等人的卡上，再由杨瑞宏、闫会林将钱投资到榆林常兴煤矿、神木县西沟煤矿和内蒙等地。杨瑞宏夫妻有三套房产，分别是2004年杨瑞宏单位集资的神木县四中家属院八号楼一单元702室���按揭）、2010年购买的现住房（小产权房）、2011年在西安凤城路雅菏小区购买的单元房（按揭）；两辆汽车，分别是丰田车陕K-
RH8**、朗逸陕K-RH8**。
（3）证人艾某（闫会林前妻）的证言、离婚证及其提供的财产说明，证明闫会林在米脂成立的公司从事投资煤矿业务，投资的资金来源是向群众吸收的存款，并用艾某的银行卡流转过资金。艾某与闫会林于2011年10月27日离婚。闫会林有两套房产，分别是神木县四中一套单元房（房产证未办）、神木县水龙小区一套单元房（小产权）；一辆朗逸轿车，艾某在西安有一套按揭房。
（4）证人申某的证言（艾胜利妻子），证明鑫泰公司的业务就是存款返利，存够三个月月息1分，够半年月息1.2分，满一年1.5分。在鑫泰公司中杨瑞宏是法人代表、闫会林是董事、艾胜利是雇佣的业务主管。何某和常某被公司雇佣���2011年米脂工商管理部门将公司注销，常某辞职，2011年下半年申某被雇佣参与吸收存款业务。从2009年鑫泰公司成立到2011年注销到2013年4月初，公司一直从群众中吸收存款并将吸收到的存款打在杨瑞宏、刘某、闫会林等人的卡上。艾胜利与申某有房产两套（米脂县银州镇治黄西路清心小区四单元402室房产证艾胜利名字、西安融侨城按揭房一套房产证申某的名字）、汽车一辆，另有存款全部存在鑫泰公司。
3、企业法人营业执照、在册登记信息、指定代表或者共同委托代理人的证明、榆林日报刊载的注销公告、注销登记审核表、公司注销登记申请书、米脂县鑫泰投资担保有限公司清算组成员名单，证明米脂县鑫泰投资担保有限公司于2009年4月27日成立，法定代表人杨瑞宏，注册资金1000万元，其中杨瑞宏800万元、闫会林200万元。经营范围：能源项目、房地产项目的投资，中小企业信用担保，相关手续由艾胜利办理。2011年9月2日该公司成立清算组，2011年10月22日、24日、25日该公司在榆林日报发表拟注销公告，2011年11月3日该公司提出公司注销登记申请书，2011年11月10日米脂县工商行政管理局注册分局同意办理注销登记。
4、提取笔录及闫会林提供的客户档案2713份、公安机关出具的闫会林提供的客户档案统计表，证明2015年7月18日，米脂县公安局办案民警依法提取闫会林交来的鑫泰公司自成立以来已清本息的非法吸收公众存款客户档案2713份。该2713份客户档案可证明2009年至2012年12月，杨瑞宏、闫会林、艾胜利在向社会公众吸收存款活动中一部分已清偿本息的存款客户姓名、存款时间、本金数额及支付利息等情况。经详细统计，杨瑞宏、闫会林、艾胜利在2009年至2012年12月的吸收存款活动中，该部分已清偿本息的存款客户���入本金数额共计7985.496万元。
5、公司借入客户档案553份，证明2010年9月5日至2013年7月案发，杨瑞宏、闫会林、艾胜利向254人吸收存款1873.8万元，本金已返还。
6、借款单及公司借入客户档案（一一对应）共1414份，证明2010年9月5日至2013年7月案发，杨瑞宏、闫会林、艾胜利三人共向577人吸收存款4993.92万元，兑付利息538.1802万元，尚欠本金4970.61万元。
以上4至6组证据，证明杨瑞宏、闫会林、艾胜利2009年至2013年吸收公众存款共计1.4853216亿元。
7、米脂县打击和处置非法集资领导小组专项问题会议纪要、还款协议书、担保合同（一）、保证合同，证明被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利与储户代表签订了还款协议书，并由法人为刘铁平的鄂尔多斯凯创房地产有限责任公司担保，刘某负连带保证责任。
8、保证人清偿债务协议书，证明保证人鄂尔多斯凯创集团房地产开发有限公司愿意将43套房，40个车位，担保杨瑞宏、闫会林、艾胜利的2560万元欠款。
9、公安机关出具的往息抵本汇总表，证明杨瑞宏、闫会林、艾胜利案发时，未兑付的集资参与人的人数、存款本金数额、收取利息数额及案发后收到返还本金的数额。
10、米脂县化解民间融资风险和打击处置非法集资专项工作领导小组办公室（处非办）出具的“证明”材料，证明杨瑞宏、闫会林、艾胜利非吸案，案发时共欠577名集资参与人的4970.61万元，已支付合并后的554人的利息共计1225.0365万元。截止2015年12月21日共清退（兑付）集资参与人人民币1165万元。
11、被告人供述与辩解
（1）被告人杨瑞宏的供述与辩解，证明其与闫会林为吸收资金，共同投资在米脂县注册成立鑫泰公司，注册资本1000万，其投资800万控股52%、闫会林200万控股48%（公司按照该股份分红），注册的经营范围为能源项目、房地产项目投资、中小企业信用担保。其聘用艾胜利（闫会林的小舅子）具体负责该公司的吸收资金业务，公司付给艾胜利工资加提成，每吸收一万元给艾胜利每天三角三分提成，同时雇佣一个女孩处理财务。该公司从2009年4月27日成立至2013年4月，一直面向社会公众吸收存款，依据存款时间长短，利息不同，其最高利息不超一分五厘。吸款方式是其和闫会林签好空白借据给艾胜利，由艾胜利填写后，将条据出具给出资群众。2011年6月米脂县政府金融办牵头工商行政管理局对杨瑞宏进行过询问，杨瑞宏也做过不吸收存款（包括民间借款），不发放贷款，严格按照经营范围经营的承诺书。2011年10月，该公司被注销，但是吸收存款的行为一直持续没有停止。艾胜利负责吸收到资��后转账到神木县，由其和闫会林进行投资。该公司大约吸收资金4000余万元，涉及500多人，具体情况在艾胜利处有账可查。吸收来的资金其用来投资，在常兴煤矿刘某处投资3000万元，新圪崂煤矿苏某和张某处分别投资2000万元、800万元，内蒙凯创集团二道柳灭火工程陈某处投资3300万元，共投资9100万元，其中包含其个人资金和米脂县吸收的4000余万元。
（2）被告人闫会林的供述与辩解，证明其与杨瑞宏共同在米脂县投资注册鑫泰公司，其占股48%，杨瑞宏占股52%，二人口头约定按占股分红。该公司经营是雇佣其小舅子艾胜利负责全盘工作，艾胜利无分红，但按吸收存款额提成，另雇佣何某担任会计。该公司从2009年4月成立至2013年4月，一直面向社会公众吸收资金，用于投资，未经营担保业务。吸款过程是其和杨瑞宏提前在借据上签名，再交给艾胜利具体办理，来自米脂县的存款都是艾胜利经手办理，艾胜利将吸收的资金通过银行转账到他和杨瑞宏的账户上，他和杨瑞宏有机会就放贷或投资出去。期间2011年11月，该公司被注销，但是吸收存款的行为没有停止。前后大约有储户500户，吸收存款4600万元左右。吸收资金中他知道的是，常兴煤矿投资3000万元，新圪崂煤矿投资2800万元，内蒙古成陵食品有限公司放款500万元利息2.6%，王某处放款150万元利息2.8%。后期煤炭生意市场不好，投资没有回报，吸收存款继续进行，以吸收新户，支付旧户的方式运行，2013年4月1日储户取本息人太多支付不起，2013年4月11日以后停止吸收存款。2013年5月他和杨瑞宏与储户书面约定偿还方案，但到期未能按照约定执行，群众闹到政府。
（3）被告人艾胜利的供述与辩解，证明杨瑞宏与闫会林共同投资注册鑫泰公司，该二人只是���名，具体公司业务都由其办理。聘用何某负责财务，后来其妻子申某也参与办理存款业务。该公司从2009年4月27日成立至2013年4月，公司注册的业务许可范围内没有开展业务，一直面向社会公众吸收存款，存取自由，存款满三月利息1分，满六个月1.2分，满一年1.5分。期间2011年11月，该公司被注销，已吸收存款四千万，但是吸收存款的行为没有停止。大约有储户500户左右，存款流水6、7千万元，还欠4800余万元。吸收到资金全部打给杨瑞宏、闫会林进行投资煤矿。
12、户籍证明，证明被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利的出生日期，均系完全刑事责任能力人。
（二）神木县涉案事实及证据：
被告人杨瑞宏与被告人王某于2009年4月8日在神木县工商行政管理局注册成立了神木县瑞宏商贸有限公司，法定代表人为被告人杨瑞宏，经营范围及方式为矿��机电、工程机械销售。2010年3月8日变更名称为神木县瑞宏投资有限公司，经营范围为：能源、矿业、房地产、商业投资。租赁神木县驼峰路宏泽宾馆二楼一房间作为经营场所，被告人马某和杨某（另案处理）先后加入，四人各占公司股份。公司成立后，三被告人及杨某以出具借款人为杨瑞宏、王某，担保人为马某、杨某的格式条据向社会公众进行非法吸收存款，截止2012年，四人共向230余名集资参与人非法吸收存款4400余万元，支付利息335万余元（应当往息抵本），退还本金近392万余元，尚欠集资参与人3680余万元。经营期间，被告人杨瑞宏主要负责考察投资项目和放贷对象，被告人王某主要管理吸收回来的存款，被告人马某主要管理账务，杨某也参与管理，所吸收来的资金主要用于投资和放贷。
上述事实，有经原审庭审举证、质证并予以认证的下列证据证���：
1、户籍证明信、工作单位证明，证明被告人杨瑞宏、王某、马某的出生日期，三人实施犯罪行为时已满刑事责任年龄。杨瑞宏系神木县国土资源局工作人员；王某系神木县马镇九年制学校工作人员；马某系神木县第五中学教师。
2、神木县工商行政管理局注册分局提供的公司注册信息，证明神木县瑞宏商贸有限公司注册资本1000万元，经营范围及方式为矿山机电、工程机械销售，住所为神木县南关电力宾馆二楼。2009年4月8日成立，法定代表人为杨瑞宏（信息与本案被告人杨瑞宏一致），自然人投资情况（杨瑞宏投资额600万、投资比例60%；王某投资额400万，投资比例40%），2009-2011均予以年检。2010年3月8日变更名称为神木县瑞宏投资有限公司，经营范围为是能源、矿业、房地产、商业投资（不得从事吸收存款、发放贷款等非法金融活动）。
3、被告人杨瑞宏、王某、马某、同案犯杨某分别或共同吸收存款情况统计表、撤案情况统计表、神木瑞宏流水账10册，王某流水账1册、借款单、公司借出客户档案，证明（1）被告人杨瑞宏、王某、马某、同案犯杨某共向231名集资参与人吸收存款4475.4548万元。（2）神木瑞宏流水账记录了2009年8月15日至2012年10月16日之间流水账务，王某流水账记录了2010年9月23日至2010年12月1日之间流水账务，证明流水账记录了凭证编号、支出、收入情况、集资参与人姓名、金额等。其中部分流水账能够与其他证据（如借款单、被害人陈述）相互印证。（3）借款单和公司借出客户档案，证明被告人杨瑞宏、王某、马某和同案犯杨某在非法集资期间为220余名集资参与人建立的客户档案，该档案详细记录了集资参与人的姓名、借款凭证及其编号、存款数额、结息时间、计息办法和��额等情况，同时借款单记录了借款人签字为杨瑞宏、王某，担保人马某、杨某。
4、借款借据、借条、转账汇款回单，证明被告人所吸收存款部分资金用于向他人放贷。借款借据显示了借贷方、担保方、出借方（有王某、杨瑞宏）、借条显示他人向杨瑞宏、王某、马某借款的事实。
5、（1）鄂府办函[2011]144号文、2012年鄂尔多斯市签订互诺书项目名单、东发改转发[2012]78号文、内发改高技字[2012]2085号文、鄂尔多斯海明堡直升机制作项目合作补充协议、合伙协议、合作施工协议书、抵债协议书等，证明2011年9月12日，鄂尔多斯市人民政府、海明堡（亚洲）直升机有限公司、内蒙凯创投资集团有限责任公司在2010年8月12日合作协议的基础上签署了合作补充协议，9月21日，鄂尔多斯市人民政府办公室通过鄂府办函[2011]144号文决定为内蒙古凯创投资集团有限��任公司先期配置一处近26平方千米的公共煤田火区，拟开展项目的前期勘探工作。2011年10月8日，内蒙古凯创投资集团有限责任公司与王某等人签署了合作施工协议书，凯创集团将0.5亿吨灭火工程的煤炭资源中的3000亩土地与王某等人开展合作，2011年10月28日，杨瑞宏与陈某签署了内蒙古准格尔旗二道柳灭火工程煤3000亩的合伙协议，总价款2.5亿元，杨瑞宏占1亿元。（2）陕西怀远有限责任公司简介、协议书、陕西省怀远担保有限责任公司文件、电汇凭证，证明被告人杨瑞宏向陕西怀远担保有限责任公司投资情况。电汇凭证显示2011年12月30日杨瑞宏给陕西怀远担保有限责任公司打款1000万元。2012年7月10日王某给陕西怀远担保有限责任公司打款500万元。（3）常兴煤矿（刘某）入股证明及进账单复印件、新圪崂煤矿（张某）入股收据原件及复印件，证明2010年9月25日，杨瑞宏向刘某转账600万元，作为常兴煤矿的入股款；2012年3月13日，张某向杨瑞宏出具了收款800万元作为新圪崂煤矿股的收据。
6、协助查封回执、神木县工商行政管理局出具的神木县轩通煤业有限责任公司注册信息、营业执照、协助查询财产通知书、企业所得税年度纳税申报表，证明2011年4月6日，被告人杨瑞宏又与刘某在神木县工商行政管理局注册成立了神木县轩通煤业发展有限公司，注册资本1000万元，法定代表人刘某投资600万元，持有该公司60%的股份，杨瑞宏投资400万元，持有公司40%的股份。公司开户无交易流水明细、无纳税情况。神木县工商行政管理局查封了杨瑞宏在轩通煤业发展有限公司所持有的股权（2011年1月7日杨瑞宏向刘某打款500万元；2011年4月7日杨瑞宏给神木县轩通煤业发展有限公司打款600万元；2011年4月7日神木县轩通煤业发展有限公司给杨瑞宏打款1000万元；2011年4月7日杨瑞宏给刘某打款400万元；2011年4月7日杨瑞宏给刘某打款600万元），证明被告人吸收存款的部分流向，主要是进行投资和放贷。
7、银行交易记录、凭证和部分流水，证明通过查询被告人在非法吸收公众存款期间的银行账户信息，杨瑞宏、马某、王某均存在频繁的大额交易，其中杨瑞宏的银行账户大额交易最为活跃。在这些大额交易中，程度不同的与部分集资参与人进行的直接银行交易。
8、杨瑞宏婚姻登记证明、相关债务人向神木县处非办交款的凭证、协助查询、冻结财产通知书及相关银行凭证、侦查终结报告书，证明（1）被告人杨瑞宏与刘某于2010年12月16日在神木县民政局办理了离婚登记。（2）神木县处非办先后追缴回涉案资金246.27万元。（3）冻结刘某（被告人的债务人）银行账户19元。（4）经查询，神木县公���局查封了杨瑞宏夫妻共有的位于神木镇人民小区的产权号为09146406的房产一套，查封了杨某夫妻共有的位于神木镇卫校路南的产权号为09138075的房产一套；查封王某凤城五路北侧房产一套（2013年12月18日至2015年12月17日）；查封了马某菠萝牌陕K847**号小型汽车（初次登记日期2006-04-07）、雪佛兰牌陕KMT5**号小型汽车（初次登记日期2009-06-09）各一辆，查封杨某长安-
奥拓牌陕KG15**号小型汽车（初次登记日期2008-09-12）一辆；查询杨某在神木农村商业银行的开户情况和银行余额，尾号为5211的账户余额为60.46元，尾号为6105的余额为13.38元。
9、证人方某的证言，证实2010年3月9日，因其经营的成陵食品厂需扩大生产，便以其丈夫任某为借款人、本人为担保人向杨瑞宏以2.6%的月利率借款500万元，利息按月支付至2012年2月左右，后因资金紧张再未支付，本金迄今未归还。
10、证人王某的证言，证实内蒙古准格尔旗二道柳煤矿是凯创集团用直升机项目与鄂尔多斯市政府置换得来，然后又转手给他、陈某和王某三人，在该矿已投入2.1亿元，而陈某又与杨瑞宏合作，具体如何开展合作的情况不清楚。
11、证人陈某的证言，证明他和王某、王某与内蒙古凯创集团合伙经营内蒙古准格尔旗二道柳灭火工程（露天煤矿）项目，是凯创集团与政府合作修建飞机制造厂获得的资源配置项目。之后，凯创集团又与我们开展合作。他在该合作项目中占股33%，共需投资2.5亿元，杨瑞宏找到他要求合作，于是他们协议决定由他支付1.5亿元，杨瑞宏支付1亿元，第一次向凯创集团付款总价款的30%合人民币6400万元，这其中有杨瑞宏给他的3300万元。2012年杨瑞宏带着几个人找到他说别人向他要钱，他无法偿还，然后他们通过跟凯创集团协商支付给杨瑞宏160万元（100万元承兑汇票，60万元现金），凯创集团通过他转给杨瑞宏。2013年，米脂县公安局找到他了解杨瑞宏与他的合作情况，经过协商，决定将杨瑞宏投资在他这里的3300万元直接转移到凯创集团名下，然后由凯创集团和米脂县公安局协商处理杨瑞宏的事情，后来具体如何处理的他并不清楚。
12、证人王某的证言，证实2011年10月，他和王某、陈某与内蒙古凯创集团就内蒙古准格尔旗二道柳灭火工程（露天煤矿）项目签署了合作施工协议，按照协议，他分两次向凯创集团付款6000多万元。原计划定于2012年开工的灭火工程，因政府不下令开工，至今不能开工。
13、证人张某的证言，证明2012年，杨瑞宏通过他的一个农商行账户给他汇款800万元用于新圪崂煤矿入股，向杨出具了收据，杨是他名下的一个隐形股东。经侦查机关向张某出示���瑞宏2012年3月13日的一张800万元的收据，他辨认出该收据就是其出具给杨瑞宏的收据。
14、证人苏某的证言，2012年，杨瑞宏向他在神木西沟新圪崂煤矿的的股份中通过银行转账的方式入股2000万元，但我们仅是口头约定，没有书面凭证，煤矿向他出具的入股条据在杨瑞宏手中。
15、证人刘某的证言，2011年3月份，通过信合和农行给他转账3000万元，用于常兴煤矿入股，但我们之间并未签署书面协议，入股后给杨瑞宏分红一次210万元。
16、证人张某的证言，证明2010年2月11日王某向杨瑞宏借款150万元。
17、贺鹏程等230余名集资参与人陈述及相应的借款凭证，证明2009年至2013年，被告人杨瑞宏伙同王某、马某和杨某四人以1.5%至2.5%（大多为2%）的月利率向社会公众非法吸收存款几千万元。
18、被告人杨瑞宏的供述与��解，证明2009年4月8日，他和王某经协商注册成立了瑞宏投资担保有限责任公司（注册资本1000万元）以口口相传的方式吸收存款，用以投资或者放贷。公司成立后，租赁驼峰路宏泽宾馆二楼一房间作为我们的营业场所。之后，马某和杨某经同意先后加入进来，他们四人各占25%的股份。经营期间，他们出具的票据是统一的，他和王某是借款人，马某和杨某是担保人，并有四人的签字和印章。在分工上，他负责处置吸收回来的资金（投资或者转贷），马某是管账的会计，王某是出纳，杨某未实际参与管理，四人未分红。在2009年4月至2012年10月间，他们共向300余名集资参与人吸收存款5000余万元，现在尚欠他人4000余万元。吸收回来的款大多用于放贷和投资入股，在张某、刘某名下入股、陈某名下投资、内蒙古成陵食品厂放贷、社会人员放贷。
19、被告人王某的���述与辩解，证明2009年，他和连襟杨瑞宏注册成立了瑞宏投资担保有限责任公司，用来吸收存款，公司的办公地点在神木县驼峰路宏泽宾馆二楼的房间里，他们挂了个瑞宏担保公司的牌子。后来马某和杨某也加入进来，我们四人一起经营该公司。经营期间，大事杨瑞宏说了算，他是出纳，马某是会计，杨某就是日常帮忙。从2009年至2012年冬季，四人利用该公司总共吸收存款5000余万元，其中，他吸收了1000余万元，杨某吸收了800余万元。他们吸收的存款用于煤矿投资，投资都是杨瑞宏说了算，剩余的钱用于放款，他们还在滨河路开过一个宾馆赔了200多万。公司刚开始经营时，他们出具的借款单没有统一格式，我们四人都为借款人、担保人。后来雇了会计、出纳就统一成他和杨瑞宏为借款人，担保人是杨某、马某。三个月结算利息一次，结算方式有现金交易和银行打款，每次结算利息后都在原来的借款单上批注，并出具利息单。他有神木县驼峰路驼峰小区八单元402住房一套。
20、被告人马某的供述与辩解，证明2009年上半年，杨瑞宏和王某在神木县驼峰路洪泽宾馆2楼以瑞宏投资商贸有限公司的名义开典当行，因为他和杨瑞宏系同学关系，同年9月份加入其中并安排他负责开票，但并未出资，后来杨某也加入进来，负责日常帮忙，他们四人是平股，各占25%的股份。之后，四人就以个人名义开始吸收存款，他大约吸收了三四百万元，杨瑞宏负责全盘工作，王某是出纳。他们以不同的利率吸收存款，三个月结息一次，结算方式有现金交易和银行打款，每次结算利息后都在原来的借款单上批注，并出具利息单，经营期间吸收存款的总数约3000余万元，但不确定，没有分过红，吸收回来的存款主要用于煤矿投资和对外放贷，
21、同案嫌疑人杨某的供述，证明2009年上半年，杨瑞宏和王某在神木县驼峰路洪泽宾馆2楼以瑞宏投资商贸有限公司的名义开典当行。同年年底，经杨瑞宏、王国兵和马某同意，他也参与其中并未出资，只负责日常帮忙（雇人代替记过账），他们四人各占公司股份的25%。之后，四人就开始以个人名义吸收存款，出具的借款单上王某和杨瑞宏为借款人，他和马某是担保人，三个月结算利息一次，结算方式有现金交易和银行打款，每次结算利息后都在原来的借款单上批注，并出具利息单。
22、榆林神泰联合会计师事务所出具的专项审计报告书，该报告书提供的审计意见认为：截止2012年12月1日，本案中的被告人向308名社会公众吸收存款4890.9867万元，退付存款总额314.4135万元，未退付存款总额为4576.5732万元，利息支出347.4261万元。
（三）横山县涉案事实及证据：
2010年5月份，被告人杨瑞宏与蔡某（另案处理）、杨某（另案处理）、陈某（另案处理）共同商议向社会公众吸收存款后发放贷款。2010年5月12日，四人在横山县工商行政管理局注册了榆林市诚伟义号投资有限责任公司，注册资金为人民币500万元，杨瑞宏占公司股份30%、蔡某占25%、杨某占25%、陈某占20%，蔡某担任公司法定代表人，杨瑞宏担任监事，杨某担任经理。公司成立后，四人以1.5分至2分向不特定社会公众以出具借据并加盖四人私章的方式非法吸收公众存款。吸收到的存款主要用于转贷和投资。经陕西华瑞智普联合会计事务所审计，截止2014年12月30日，杨瑞宏等人非法吸收公众存款总额20855.4829万元，涉及存款人共计672人，未退付存款总额4110.0928万元，涉及存款人共计285人。
上述事实，有经原审庭审举证、质证并予以认证的下列证据证实：
1、书证
（1）梁建国等187人报案材料、借款单，证明集资参与人报案情况，投资时间、数额、利息、未偿还数额等。借款单上有借款的起止时间、利息、借款人为蔡某，担保人为杨某、杨瑞宏、陈某、会计为杜占宽、出纳杨某。
（2）公司基本情况，证明企业名称为榆林市诚伟义号投资咨询有限公司，经营范围能源化工项目、房地产项目、市政基础项目、工程项目、理财策划、担保等投资信息咨询。2010年5月12日成立，营业期限为2010年5月12日至2014年5月12日，法定代表人为蔡某，自然人投资有蔡某董事长、杨瑞宏监事、杨某经理。
（3）诚伟义号公司目前经营状况，证明杨瑞宏等人成立公司、责任及2013年11月8日公司的经营状况，其中杨瑞宏投资煤矿700万，王峰处放款80万、王林平处放款30万。
（4）股东会决议、合伙协议、合作施工协议书，证明诚伟义号公司于2011年10月25日股东一致同意以公司名义，在陈某内蒙古准格尔旗二道柳灭火工程中投资700万元。有四名股东的签字。
（5）个人借款合同，证明部分吸收资金的去向，蔡某等人将吸收存款放贷情况。
（6）现金付出凭证、诚伟义号存入支取结利息表，证明存款、支取、支付利息的情况。
（7）银行凭证、交易明细清单，证明杨某、蔡某、陈某在银行的流水情况、交易情况。佐证吸收存款的事实。
2、同案犯及被告人供述与辩解
（1）同案犯蔡某的供述与辩解，证明其与杨瑞宏等人成立公司的情况、股东、经营范围、吸收存款、投资、口口宣传情况。如实供述了向社会公众吸收存款的事实。
（2）同案犯杨某、陈某的供述与辩解，证明其二人与蔡某���杨瑞宏一起吸收存款的事实。
（3）被告人杨瑞宏的供述与辩解，证明蔡某、陈某、杨某、杨瑞宏等人于2010年在横山县注册榆林市诚伟义号投资咨询有限公司，从事吸收存款业务，杨瑞宏占百分之三十股份。2013年年底结束营业。
3、证人证言
（1）证人杨某、杜占宽的证言，证明杨瑞宏伙同蔡某等人在横山县吸收公众存款的事实以及数额、时间、利息、投资、放贷等情况。
（2）集资参与人蔡某等187名的证言，证明集资参与人各自陈述知晓的方式、存款金额、时间、利息等，能够与报案材料、借款单等书证相互印证。
（3）第三方债务人池某等九名证人证言，证明吸收存款的部分资金去向情况。
4、陕西华睿智普联合会计事务所《关于榆林市诚伟义号投资有限责任公司涉嫌非法吸收公众存款的专项审计报告》陕华睿智普会专审字（2016）第241号，证明截止2014年12月31日，诚伟义号公司吸收存款总额20855.4829万元，涉及672名存款人；已退付存款总额16745.3901万元；未退付存款总额4110.0928万元，涉及285名存款人。
（四）涉案吸收的资金去向
被告人杨瑞宏分别在米脂县伙同被告人闫会林、艾胜利，在神木县伙同被告人王某、马某，在横山县伙同同案犯蔡某、杨某、陈某，向社会不特定群众吸收存款，所吸收的资金用于投资及转贷。其中主要是1、常兴煤矿刘某处投资600万元，放贷1100万元；2、新圪崂煤矿苏某、张某处分别投资2000万元、800万元；3、内蒙古凯创集团二道柳灭火工程陈某处投资3300万元；4、给王某借款150万元，张某担保；5、给鄂尔多斯市成陵食品有限公司的任某借款500万元，方某担保。
上述事实，有经原审庭审举证、质证并予以认证的下列证据证实：
1、方某的询问笔录、借款单、组织机构代码证、企业法人营业执照，证明2010年3月9日，方某的丈夫任某所开公司鄂尔多斯市成陵食品有限公司向杨瑞宏贷款伍佰万元，方某做担保人，月息2.6%。
2、王某的询问笔录，证明陈某和杨瑞宏签订合伙协议，合伙开采内蒙古准格尔旗二道柳灭火工程煤，王某为中介人。此煤矿由王某出资8000万、王某出资6000万、陈某出资7000万合伙从凯创集团有限责任公司购买的。
3、陈某的询问笔录、陈某和杨瑞宏的合伙协议、收据存款、转账汇款回单，证明2011年10月28日陈某和杨瑞宏签订合伙协议，合伙开采内蒙古准格尔旗二道柳灭火工程煤，王某、郭建东为中介人，陈某从自己股份里给了杨瑞宏33%，约1亿，陈某的约1.5亿。杨瑞宏向陈某入股3300万元整，收款人为陈某。陈某参股内蒙古准格���旗二道柳灭火工程中的出资包含杨瑞宏的3300万元。
4、张某的询问笔录、张某所开收据，证明2012年杨瑞宏向张某打款800万元整用于新圪崂煤矿入股，张某开收款收据。杨瑞宏是张某名下的一个隐形股。
5、苏某的询问笔录、陕西信合转账汇款回单，证明杨瑞宏在苏某投资的新圪崂煤矿中入股2000万元整，有转账汇款回单为证。
6、张某的询问笔录、王某的贷款单，证明2010年2月11日王某向杨瑞宏借贷150万元整，张某为担保人，月息为二分八厘整。
7、刘某的询问笔录，证明2011年3月份杨瑞宏通过信合银行和农行向刘某转账3000万元，在刘某的名义下向常兴煤矿入股，其中分过一次红为210万。杨瑞宏案发被取保后，经其和杨瑞宏对账后确认为600万元煤矿入股和1100万元借款。
8、被告人杨瑞宏的供述，证明其在常兴煤矿刘某处投资3000万元，实际给刘某投资600万元（米脂200万元、神木400万元）、借款1100万元（米脂1000万元、神木100万元），共1700万元中有米脂县资金1200万元、神木县资金500万元。另外，其和闫会林被取保后，二人曾将米脂县鑫泰公司出借给他人（刘某等人）的借款及西沟煤矿600万元入股（共约2600余万元），用来给其在其他地方吸收存款顶账。
9、被告人闫会林的供述，证明其在米脂县吸收资金在凯创集团投资500万元，常兴煤矿刘某处投资200万元、放贷1000万元，给方某放贷500万元。另外，其又向公安机关提供鑫泰公司给刘某等人的借款台账2600余万元，该部分款项给杨瑞宏抵账。
10、提取笔录及第三方王某等人借款条据复印件（出借人闫会林），证明公安机关提取杨瑞宏交来的第三方王某等人的借款条据复印件。印证杨瑞宏、闫会林有将米脂县吸收资金给���木县顶账的情况。
上述证据来源合法，相互关联，印证一致，所证明的事实清楚，原审法院予以认定。
据此，原审法院认为，被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利、王某、马某在未经国家金融管理部门依法批准的情况下，采用口耳相传、熟人介绍等宣传方式向社会不特定公众吸收资金，承诺在一定期限内还本付息，扰乱国家金融秩序，数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪，依法应予惩处。公诉机关指控罪名成立，依法予以支持。被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利共同利用米脂县鑫泰公司从事非法吸收公众存款的犯罪活动，构成共同犯罪，其中被告人杨瑞宏、闫会林为吸收资金而出资成立公司、雇佣人员、将所吸资金对外投资、放贷，起主要作用，均是主犯，被告人艾胜利接受杨瑞宏、闫会林雇佣，积极参与、全面管理非法吸收资金业务，对���、闫二人在米脂县非法吸收公众资金负有重大责任，亦起主要作用，是主犯。被告人杨瑞宏、王某、马某共同利用神木县瑞宏公司从事非法吸收公众存款的犯罪活动，构成共同犯罪，其中被告人杨瑞宏、王某、马某均占有公司股份，且实际参与非法吸收资金活动，均起主要作用，均是主犯。原审被告人王某、马某有自首情节，可以从轻处罚。鉴于被告人杨瑞宏、闫会林、艾胜利、王某、马某案发后能主动交付部分财物用以清偿集资参与人本金，且在侦查阶段均能如实供述自己的犯罪事实，认罪、悔罪，可以酌情从轻处罚。综上，根据本案五被告人的犯罪事实、性质、情节和对于社会的危险程度，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第五十二条、第五十三条、第六十七条第一款、第三款、第六十四��之规定，判决如下：一、被告人杨瑞宏犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金人民币10万元，罚金于本判决生效后三个月内缴纳。二、被告人闫会林犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币5万元，罚金于本判决生效后三个月内缴纳。三、被告人艾胜利犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币5万元，罚金于本判决生效后三个月内缴纳。四、被告人王某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币5万元，罚金于本判决生效后三个月内缴纳。五、被告人马某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币5万元，罚金于本判决生效后三个月内缴纳。六、对米脂、神木、横山未追回的集资款继续追缴。
上诉人杨瑞宏上诉称，其在米脂县、横山区参与非法吸收公众存���活动中起协助作用，均系从犯；其在取保候审期间积极配合公安机关，没有逃跑行为，构成自首；原审判决认定的事实，证据不足，涉案金额及财产均不清楚，部分有利于被告人的证据未提取。
上诉人闫会林上诉称，原审判决重复计算集资金额，认定涉案金额不准确；其主观上没有非法占有的故意，且在案发后以现金及房产积极进行退赔，使受害人的损失得到了弥补，并且取得受害人的谅解，并具有自首情节，应从轻处罚；。
上诉人艾胜利上诉称，其是公司雇员，受雇期间未收取好处费等费用，对公司实际管理及资金投资无支配权，属从犯；案发后积极配合侦查机关提取相关账务，积极与受害人代表达成还款协议，且取得谅解，结合其与家人在公司存款132万元亦未清偿的情况，请求对其从轻处罚。
经二审审理查明，原审判决认定上��人杨瑞宏伙同与闫会林、艾胜利犯非法吸收公众存款罪及上诉人杨瑞宏伙同原审被告人王某、马某犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实充分，有经过原审庭审举证、质证并予以认证的上诉人杨瑞宏、闫会林、艾胜利、原审被告人王某、马某在侦查阶段的供述、集资参与人高某等人的陈述、证人何某等人的证言，企业法人营业执照、公司客户档案、会议纪要、清偿债务协议书审计报告、借款借据、借条、银行交易记录、提取笔录等书证在卷佐证，足以认定。二审审理期间，上诉人杨瑞宏、闫会林、艾胜利再未提交新的证据，故本院对原审判决所列举的证据及认定的事实予以确认。
本院认为，上诉人杨瑞宏、闫会林、艾胜利及原审被告人王某、马某在未经国家金融管理部门批准的情况下，采用口耳相传、熟人介绍等宣传方式，向不特定公众吸收资金���且承诺在一定期限内还本付息，扰乱国家金融管理秩序，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪，依法应予以惩处。上诉人杨瑞宏、闫会林、艾胜利共同利用米脂县鑫泰公司从事非法吸收公众存款的犯罪活动，构成共同犯罪，其中上诉人杨瑞宏、闫会林为吸收资金而出资成立公司、雇佣人员、将所吸资金对外投资、放贷，起主要作用，均是主犯，上诉人艾胜利接受杨瑞宏、闫会林雇佣，积极参与、全面管理非法吸收资金业务，对杨、闫二人在米脂县非法吸收公众资金负有重大责任，亦起主要作用，是主犯。上诉人杨瑞宏与原审被告人王某、马某共同利用神木县瑞宏公司从事非法吸收公众存款的犯罪活动，构成共同犯罪，其中被告人杨瑞宏、王某、马某均占有公司股份，且实际参与非法吸收资金活动，均起主要作用，均是主犯。故上诉人杨瑞宏及闫会林所持其��从犯之上诉理由，本院不予采纳。关于上诉人杨瑞宏与闫会林所持原审认定涉案金额及退赔财产不准确之上诉理由，经查，三上诉人在米脂县非法吸收存款1.4亿余元的犯罪事实，有在案的有在案的集资参与人陈述及借款单、米脂县鑫泰公司借入客户档案、证人证言、上诉人杨瑞宏、闫会林、艾胜利的供述等证据相互印证，侦查机关根据上述证据核查并汇总，足以认定。故该上诉理由，本院不予采纳。关于上诉人杨瑞宏所持退赔财产不清楚及闫会林所持案发后以现金及房产积极进行退赔，使受害人的损失得到了弥补，取得受害人的谅解之上诉理由，经查，原审判决根据原公诉机关举证的往息抵本汇总表和米脂县处非办出具的“证明”，对往息抵本及退赔情节已依法认定并在量刑时予以体现；而案发后凯创集团与米脂县集资参与人代表签订的以房抵债担保协议，欲以凯创集团的房产对集资参与人进行退赔，但该退赔工作实际中并未兑现，三上诉人未足额清偿未兑付本金，集资参与人的损失也未得到弥补，故该上诉理由，本院不予采纳。关于杨瑞宏及闫会林所持其具有自首情节之上诉理由，原公诉机关提交的证据证实杨瑞宏系抓捕归案，闫会林系拘留到案，故该上诉理由，本院不予采纳。关于上诉人艾胜利所持其是公司雇员，受雇期间未收取好处费等费用，对公司实际管理及资金投资无支配权，属从犯；案发后积极配合侦查机关提取相关账务，积极与受害人代表达成还款协议，且取得谅解，结合其与家人在公司存款132万元亦未清偿的情况，请求对其从轻处罚之上诉理由。经查，上诉人艾胜利虽不是米脂金泰公司的股东，系雇佣人员，但其全面负责该公司在米脂县的吸收公众存款的活动，显系主犯；集资参与人与凯创集团的还款协���还未实际履行，集资参与人的大部分损失还未弥补，原审判决对退赔的部分已予认定并在量刑中体现，故该上诉理由，本院不予采纳。据此，原审判决认定事实清楚，证据确实充分，适用法律正确，量刑适当，审判程序合法。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百二十五条第一款第（一）项之规定，裁定如下：
驳回上诉，维持原判。
本裁定为终审裁定。
0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData
});}});','2018-09-23
18:29:54',0,'web',NULL),(13655220,'00795bc1-9298-4bbe-8630-a7f20009998c','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：59次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"法院ID\":\"1138\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"附加原文\":null,\"审判程序\":\"一审\",\"案号\":\"（2017）浙1082民初7373号\",\"不公开理由\":\"确认人民调解协议效力的\",\"法院地市\":\"台州市\",\"法院省份\":\"浙江\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"法院区域\":null,\"文书ID\":\"00795bc1-9298-4bbe-8630-a7f20009998c\",\"案件名称\":\"李小仙与何明飞机动车交通事故责任纠纷一审民事调解书\",\"法院名称\":\"临海市人民法院\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"法院区县\":\"临海市\",\"补正文书\":null,\"DocContent\":\"\",\"文书全文类型\":\"1\",\"诉讼记录段原文\":null,\"判决结果段原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1505664000000)\\\/\",\"案件类型\":\"2\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"文书类型\":null,\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null});$(document).attr(\"title\",\"李小仙与何明飞机动车交通事故责任纠纷一审民事调解书\");$(\"#tdSource\").html(\"李小仙与何明飞机动车交通事故责任纠纷一审民事调解书
（2017）浙1082民初7373号\");$(\"#hidDocID\").val(\"00795bc1-9298-4bbe-8630-a7f20009998c\");$(\"#hidCaseName\").val(\"李小仙与何明飞机动车交通事故责任纠纷一审民事调解书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2017）浙1082民初7373号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"临海市人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"2\");$(\"#HidCourtID\").val(\"1138\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"临海市人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"民事案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value: \"\"
},{ name: \"审理程序\", key: \"trialRound\", value: \"一审\" },{ name: \"裁判日期\",
key: \"trialDate\", value: \"2017-07-18\" },],LegalBase: []};if
($(\"#divTool_Summary\").length > 0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({
data: dirData });}});$(function() {\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"李小仙与何明飞机动车交通事故责任纠纷一审民事调解书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2017-09-18\\\\\",\\\\\