山东省淄博市周村区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）鲁0306刑初27号
公诉机关淄博市周村区人民检察院。
被告人王某。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月30日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。
辩护人王同生，山东大地人律师事务所律师。
被告人张某1。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月28日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。2016年11月27日经本院决定被取保候审。
被告人李某1。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月28日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。2016年5月27日经本院决定被取保候审。
被告人李某2。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月28日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。2016年5月27日经本院决定被取保候审。
被告人张某2。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月28日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。2017年2月27日经本院决定被取保候审。
被告人刘某。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月28日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。2016年7月27日经本院决定被取保候审。
辩护人李义，山东淄明律师事务所律师。
被告人姚某。因涉嫌犯非法经营罪于2015年3月28日被淄博市公安局周村分局刑事拘留，同年5月4日被依法逮捕。2017年2月21日经本院决定被取保候审。
淄博市周村区人民检察院以周检公诉刑诉[2016]18号起诉书指控被告人王某、张某1、李某1、李某2犯销售伪劣产品罪、被告人张某2、刘某、姚某犯非法经营罪一案，本院于2016年5月26日作出（2016）鲁0306刑初44号刑事判决，被告人王某不服提起上诉。淄博市中级人民法院于2016年11月23日作出（2016）鲁03刑终183号刑事裁定，撤销本院（2016）鲁0306刑初44号判决，发回重新审判。本院于2017年1月5日立案，依法另行组成合议庭，适用普通程序，公开开庭进行了审理。淄博市周村区人民检察院指派检察员张涛出庭支持公诉，被告人王某及其辩护人王同生、被告人张某1、被告人李某1、被告人李某2、被告人张某2、被告人刘某及其辩护人李义、被告人姚某到庭参加诉讼。期间经公诉机关建议延期审理一次。本案经本院审判委员会研究决定。现已审理终结。
淄博市周村区人民检察院指控：
1、2012年至2015年3月期间，被告人王某利用手机与下线被告人李某1等人联系，在没有烟草专卖许可证的情况下非法向被告人李某1等人销售假香烟，并利用丁某银行账户进行假烟交易，交易金额达2541230元。另从被告人王某处查扣未销售假烟54.6条，经鉴定价值19220元。
2、2012年至2015年3月期间，被告人张某1利用手机与下线被告人李某1等人联系，在没有烟草专卖许可证的情况下非法向被告人李某1等人销售假香烟，并利用吴某、张某3、王某2银行账户进行假烟交易，交易金额达1424320元。
3、2012年至2015年3月期间，被告人李某1、李某2（另案处理）利用手机与下线被告人张某2、姚某夫妇、刘某等人联系，在没有烟草专卖许可证的情况下非法销售假香烟，交易金额48万余元。另从被告人李某1处查扣未销售假烟17条，经鉴定价值3760元。
4、2014年至2015年3月期间，被告人李某2利用手机与下线被告人李某1等人联系，在没有烟草专卖许可证的情况下非法向被告人李某1等人销售假香烟，并利用卓某、吕某银行账户进行假烟交易，交易金额达226550元。
5、2012年至2015年3月期间，被告人张某2、姚某夫妇利用手机与上线被告人李某1联系购买假香烟，在无烟草专卖许可证的情况下非法将从被告人李某1处购买的假香烟销售给他人从中牟利，并利用张某2、姚某银行账户进行假烟交易，交易金额达17万余元。另从张某2、姚某夫妇处查扣假香烟123.6条，经鉴定价值40934.5元。
6、2013年至2015年3月期间，被告人刘某利用手机与上线被告人李某1联系购买假香烟，在无烟草专卖许可证的情况下非法将从被告人李某1处购买的假香烟销售给他人从中牟利，并利用刘某2、史某银行账户进行假烟交易，涉案金额67705元。另从被告人刘某处查扣假香烟186.1条，经鉴定价值74086元。
为证实上述事实，公诉机关提供了抓获经过等书证、鉴定意见、辨认笔录、搜查笔录、证人王某3等人证言、被告人王某等人供述等证据。公诉机关认为，被告人王某、张某1、李某1、李某2违反国家规定，非法销售伪劣卷烟，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百四十条之规定，应当以销售伪劣产品罪定罪处罚。被告人张某2、刘某、姚某违反国家烟草专卖管理法律法规，未经许可非法经营烟草专卖品，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十五条之规定，应当以非法经营罪定罪处罚。
被告人王某对指控事实有异议，辩解指控犯罪数额过高，实际犯罪数额共约20万元。其辩护人的辩护意见是：指控被告人王某犯销售伪劣产品罪事实不清，证据不足，指控金额高于实际销售金额。
被告人张某1对指控事实有异议，辩解指控犯罪金额高于实际销售金额。
被告人李某1对指控事实有异议，辩解指控犯罪数额过高，实际犯罪数额为10余万元。
被告人李某2对指控事实有异议，辩解指控犯罪数额过高，实际犯罪数额约17万元。
被告人张某2对指控事实及证据无异议，无辩解意见。
被告人刘某对指控事实及证据无异议，无辩解意见。其辩护人的辩护意见是：被告人刘某如实供述其犯罪事实；被告人刘某系初犯，主观恶性较小。
被告人姚某对指控事实及证据无异议，无辩解意见。
经审理查明：
一、2013年至2015年期间，被告人王某在无烟草专卖许可证情况下，非法向被告人李某1及王某3等人销售假烟，并利用丁某银行账户进行假烟交易，销售金额共约20万元。另从被告人王某处查扣未销售假烟54.6条，经鉴定价值19220元。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）银行交易明细，证实被告人王某使用丁某银行账户接收假烟款项情况。
（2）通话详单，证实被告人王某所用手机通话情况。
（3）短信记录，证实被告人王某使用短信息联系假烟事宜。
（4）快递记录，证实被告人王某向外地发货快递单情况。
（5）手机存储通讯记录，证实被告人王某号码为***的手机存储通讯记录情况。
（6）记账本一宗，证实被告人王某买卖假烟等情况。
（7）进货单一宗，证实被告人王某购进假烟情况。
（8）公安机关说明材料，证实公安机关对被告人王某与王某3等人通过丁某等银行账户进行假烟交易等情况予以说明。
（9）查封冻结银行存款材料一宗，证实公安机关查封冻结被告人王某之妻王某4银行存款情况。
2、证人证言
（1）证人王某3证言，证实他户籍地是福建省诏安县，现住河北省秦皇岛市。2013年底他通过好友王某5得知王某贩卖假烟。当时他不认识王某，只听说过这个人，王某5帮他搭上线，并给了他王某的手机号码。2014年3月至2014年11月份他从王某处购买包括九五至尊、中华等在内的假烟。他给王某支付假烟货款都是用张某4某银行账户通过网银转到王某给他提供的胡某某行户（卡号是**××*）和丁某某行户（卡号是**××*）上，据公安机关查询，他给胡某户转款共计130693元，给丁某户转款计51790元，合计182483元。这些款中，有5至7万元是让王某5帮他偿还在广州欠下的赌债，剩下的11至13万多是他支付给王某的烟款。
（2）证人齐某证言，证实他是河北唐山丰润人，2013年5、6月份他认识一个叫小王的福建人，小王提出让他帮忙从快递点取出假烟后送给指定客户。一般小王都是通过申通等快递公司发过货来，他到丰润区某大队附近快递公司，说这些货是张某5的，签上“张某5”或偶尔他本人名字取货，后按小王说的丰润区某路对面或丰润区某路口处送货给客户，主要有二个客户，是南方人。他把货给客户，客户给他烟款，基本上凑够1万之后给小王汇过去，小王开始给了他一个叫丁某的账户，即**××*，2015年后小王给了他一个叫余某的账户，即**×××**。他前后往丁某账户打323100元烟款，往余某账户打款79000元，共计402100元。
3、辨认笔录
（1）证人王某3辨认笔录一份，证实在见证人见证下，王某3对贩卖给其假烟的被告人王某进行辨认。
（2）证人齐某辨认笔录一份，证实在见证人见证下，4号照片上的男子就是让其帮忙接收假烟并送货给客户的福建人王某6。
4、被告人供述和辩解
（1）被告人王某供述，证实他从2014年左右从“毛某”等人处购买假烟贩卖，他用手机或短信联系上下家，购买的假烟销售到广州、深圳、天津、北京、河北、四川、西藏等地的客户了，他用快递或送货等方式给下家交付假烟，他销售给广州客户的假烟都记录在记账本上了。他往深圳销售假烟就一个客户，手机号为**的福建人，他先后给这个客户寄了5-6件假烟，客户给他将款打到丁某的账户上，总共是12000元。他河北有一个叫张某5的客户，共卖给张某53万元的烟，款都打到他的丁某账户上了。他非法经营金额共20万元。他没有烟草专卖许可证。
（2）被告人李某1在侦查机关多次供述，证实他于2014年8月份左右从王某处购买约50条左右的假烟，付给王某烟款4000元。后就没有再联系王某。
二、2012年至2015年3月期间，被告人张某1在没有烟草专卖许可证的情况下非法向被告人李某1等人销售假烟，并使用吴某等银行账户进行假烟交易，犯罪金额约8万元。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）公安机关相关情况说明，证实公安机关扣押被告人张某1冒用尹某名义租房的居民身份证及租房凭证。
（2）说明材料二份及银行交易流水明细，证实被告人张某1以户名为吴某、张某3、王某2的账号收取李某1等人的假烟款。
（3）短信息记录，证实被告人张某1使用手机短信联系销售假烟事宜。
（4）通话记录，证实被告人张某1与李某1等人通话情况。
（5）说明材料及相关材料，证实被告人张某1被查扣的OPPO手机存储的联系人电话、通话记录及短信息涉假烟内容。
（6）手机及短信息照片，证实被告人张某1被查扣的OPPO手机及所发短信息照片。
（7）公安机关整理的被告人张某1手机通话记录与其所用假烟账户（吴某）对应记录，证实被告人张某1销售假烟情况。
（8）扣押材料，证实公安机关扣押被告人张某1假烟包装盒、记账单、银行回执等。
（9）发货单等，证实被告人张某1通过快递交付假烟情况。
2、被告人供述和辩解
（1）被告人张某1供述，证实他贩卖的假烟是从广州某个档口买的，他将假烟贩卖给李某1一个人，约9000元左右，赚了900多元。他用手机***、OPPO无卡手机、****与下线通话或短信息联系，贩卖假烟用吴某、张某3等银行账户收款，通过快递公司邮寄假烟。
（2）被告人李某1在侦查机关供述，证实他2012年10月份左右认识张某1，他用手机或短信与张某1联系假烟，张某1通过快递公司发货，至今共购买2500条左右假烟，他收到货后将款打到张某1提供的吴某等二个账户上。他多次共付给张某1约8－10万元的假烟款。
三、2012年至2015年3月期间，被告人李某1、李某2（另案处理）在没有烟草专卖许可证的情况下非法向被告人张某2、姚某夫妇、刘某等人销售假香烟，交易金额约13万元。另从被告人李某1处查扣未销售假烟17条，经鉴定价值3760元。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）通话记录、短信息情况等，证实被告人李某1使用手机联系相关假烟事宜及与上下线通话记录、短信息情况。
（2）快递单，证实被告人李某1通过快递贩卖假烟情况。
（3）扣押情况，证实公安机关扣押被告人李某1手机、银行卡等。
（4）通话记录，证实被告人李某1利用手机与上下线联系情况。
2、证人证言
证人李某2证言，证实她和李某1系夫妻关系，她和张某1妻子李某3系同村。李某1从张某1处购买假烟贩卖赚钱。张某1将假烟快递给她们，收到假烟后，她们向张某1提供的账户打款。李某1将假烟卖给深圳几个客户，有张某2夫妇、刘某。公安机关扣押的手机中有与李某1和张某1联系的手机在里面。他们的生活来源主要靠李某1在外贩卖假烟。2014年4月李某1曾带她送烟，她帮忙送烟给张某2，2014年夏天还帮李某1给刘某送过一次烟。
3、被告人供述与辩解
（1）被告人李某1供述，证实他从2012年开始从张某1那里购买假烟，有苏烟、玉溪等，他用手机**与张某1联系或发短信，至今共购买假烟2500条左右，收到货后，他将款打到张某1提供的吴某等二个账户上，多次共给了张某18至10万元货款。他和李某2系老乡，2014年9月份李某2打电话（电话号码**××*）给他说她也贩卖假烟，双方用手机或短信联系，一般是他先给她打款，款打在她提供的卓某或吕某的账户上，他共给她打款约5万元。打完款后她用快递把假烟发过来，共发了约20件1000条烟。他还从其他人处购买过假烟。他购进的假烟主要贩卖给了张某2和刘某，他从2013年贩卖假烟给张某2，多次共60件假烟，他送货给张某2，有时张某2在家，有时张某2的老婆在家，当场支付现金，大约给他支付至少10万元货款。他从2014年开始贩卖假烟给刘某，刘某的手机号是***，他送货给刘某，刘某收货后当场支付现金，他多次卖给刘某假烟10件左右，刘某付给他假烟款至少25000元。他贩卖假烟赚了几万元。2014年8月他从王某处购买了50条假烟，约4000元。后来二人没再联系。
（2）被告人王某供述，证实他购买的假烟往深圳销售就一个客户，是福建人，手机号1**，他先后给这个客户寄了5-6件假烟，这个客户给他丁某账户上打款共12000元。
（3）被告人李某2供述，证实她曾贩卖假烟给李某1，自2014年7月开始，李某1陆续向她卓某账户上打款共14.3万余元；2014年9月份开始往她吕某的账户上打款2万余元，这些款都是购买的假烟。
（4）被告人张某2供述，证实他从2009年就从李某1处买假烟，他用1***手机与李某1***号手机联系，李某1送货给他，从2009年冬天至今，每年从李某1处购买35000元假烟，共计175000元。
（5）被告人姚某供述，证实2012年前后她老公张某2从李某1处购买假烟，2013年7月左右张某2把李某1联系方式给了她，张某2不在时她也联系李某1，李某1送来假烟后，当场给他烟款。到现在为止，从李某1处购买3000条左右假烟，共付给李某113－20万多元。
（6）被告人刘某供述，证实他从2014年始贩卖假烟，他从李某1处购买500余条，4万多元假烟。
四、2014年至2015年3月期间，被告人李某2在没有烟草专卖许可证的情况下非法向被告人李某1等人销售假烟，并利用卓某、吕某银行账户进行假烟交易，交易金额达17万元。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）银行资料等一宗，证实户名为李某2，账号为**×××**，户名为吕某，账号为**×××**，户名为卓某，账号为**×××**的银行往来情况，其中吕某、卓某的账号内有李某1的转款。
（2）通话、短信息、通讯录记录情况，证实被告人李某2与张某1、李某1等人通话、短信息记录等情况。
（3）扣押材料一宗，证实公安机关在被告人李某2家中查扣包括户名卓某在内的银行卡、双喜牌等假烟一宗、电脑及单据一宗等。
2、被告人供述与辩解
（1）被告人李某2供述，证实她从2014年7月份从叫阿某的人那里买假烟，购买的假烟都销售给李某1了。她使用号码1***的手机与李某1的1****、1**××*手机号电话或短信联系销售假烟，通过物流发给李某1。李某1都是先把货款打到她提供的户名卓某和吕某银行账户上。她共销售给李某117万余元假烟。
（2）被告人李某1供述，证实李某2自2014年9月份销售给他假烟，双方通过手机或短信联系，一般是先打款给李某2提供的卓某、吕某银行账户，李某2用快递发货，李某2销售给他至少5万元假烟。
五、2012年至2015年3月期间，被告人张某2、姚某夫妇使用手机与上线被告人李某1等人联系购买假烟，在无烟草专卖许可证的情况下非法将从被告人李某1等人处购买的假烟销售给他人从中牟利，并利用张某2、姚某银行账户进行假烟交易，交易金额达17万元。另从张某2、姚某夫妇处查扣假烟123.6条，经鉴定价值40934.5元。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）手机通讯录、短信息情况、通话记录等，证实被告人张某2与上线李某1手机通话、短信息联系等情况。
（2）银行资料一宗，证实被告人张某**×××**账号交易情况。
（3）搜查情况，证实公安机关在被告人张某2家中查扣相关银行卡、软中华等假烟、香烟批发名片、涉烟交易记账本等。
（4）快递单据一宗，证实被告人张某2用快递发送假烟情况。
2、被告人供述与辩解
（1）被告人张某2供述，证实他和姚某系夫妻关系。他认识了卖假烟的李某1，他用手机联系李某1，自2009年冬天至现在，李某1或其妻子给他送假烟，他支付现金，大约每年1000条左右，5年5000条，支付给李某1至少17.5万元假烟款。他购买假烟后，制作“张某某”名片，并写上他和姚某的电话，之后就有客户联系购买假烟，或送货或快递，有的收现金，有的将款打到他和姚某的银行卡里面了。从2014年开始，姚某也会用她的手机联系李某1要烟。他购买的假烟除公安机关扣押的100多条外，剩余的都卖掉了。
（2）被告人李某1供述，证实他自2013年始销售给张某2假烟，陆续卖了60件左右，或张某2自己拿或他送货到张某2家，有时张某2在家，有时姚某在家，他们收到货后就支付给他现金，张某2总共支付给他至少10万元货款。
（3）被告人姚某供述，证实她和张某2系夫妻关系，2012年7、8月份张某2试着从李某1处购买假烟卖。到2013年底张某2专门负责进烟，她负责卖。她们共从李某1处购买3000多条假烟，共付给李某1约13万元烟款。她们销售假烟，本地多是现金交易，市外发快递，先打款后快递。张某2的二张邮储卡，其中一张金卡用于收烟款。
六、2013年至2015年3月期间，被告人刘某使用手机与上线被告人李某1等人联系购买假烟，在无烟草专卖许可证的情况下非法将从被告人李某1等人处购买的假烟销售给他人从中牟利，并利用刘某2、史某银行账户进行假烟交易，交易金额67705元。另从被告人刘某处查扣假香烟186.1条，经鉴定价值74086元。
上述事实，有公诉机关提交并经当庭质证、认证的下列证据予以证实：
1、书证
（1）通话记录，证实被告人刘某使用1**××*手机号与李某1手机号1***通话及短信息联系情况。
（2）银行资料一宗，证实被告人刘某银行账户**×××**交易情况。
（3）快递资料一宗，证实被告人刘某使用快递发送假烟的事实。
（4）扣押情况，证实公安机关在被告人刘某家中查扣假公章、假发票情况。
2、现场检查笔录，证实公安机关在见证人见证下，对查扣的刘某电脑主机进行检查，并获得相关信息，即刘某与下线人员QQ聊天记录；刘某销售假烟交易记录明细账本；刘某与下线人员网银交易流水记录；刘某的财付通账户等。
3、被告人供述与辩解
（1）被告人刘某供述，证实他从2014年9月开始贩卖假烟，从一个福建人和胖子手中购买假烟。他从福建人李某1处购买了约300条假烟，从胖子处购买了70多条。购买的假烟通过QQ联系买家，商量好后，通过快递发货，买家将款打到他使用的刘某2、史某银行账户上去。他共贩卖假烟67705元。他从李某1处进了4万多元的假烟。
（2）被告人李某1在侦查机关多次供述，证实2014年刘某给他打电话买烟，他坐公交或开车给刘某送的货，刘某当场付现金，他共卖给刘某2万至6.5万元假烟。
综合证据
1、书证
（1）发破案说明及抓获经过，证实本案案发及被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某、姚某均系被公安机关抓获归案。
（2）烟草专卖部门证明，证实被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某、姚某等均无有效烟草专卖零售许可证。
（3）户籍资料，证实被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某、姚某身份情况，其犯罪时均已达完全刑事责任年龄，除被告人张某2无法查实外，其他被告人均无违法犯罪记录。
（4）退缴单据一宗，证实被告人李某1、李某2亲属向本院退缴部分赃款情况。
2、鉴定意见
（1）山东省烟草质量监督检测站R-
WZ37150400302、37150400300、37150400301、37150400303、37150400304、37150400305检验报告，均证实经检验，所送检的公安机关扣押被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某涉案未销售假烟均为假冒注册商标且伪劣商品。
（2）淄周价鉴字［2015］45号山东省涉案物品价格鉴定（认证）结论书，证实经鉴定，被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某被查扣假烟价值分别为19220元、76元、3760元、556元、40934.5元、74086元，共计138632.50元。
3、搜查笔录及扣押清单，证实公安机关在见证人见证下，搜查各被告人人身、住处及相关场所并扣押银行卡、假烟、手机、账目、电脑等相关款物。
4、辨认笔录
（1）证人李某2辨认笔录一份，证实证人李某2辨认张某1情况。
（2）被告人李某1辨认笔录四份，证实被告人李某1辨认张某2、刘某、张某1、李某2情况。
（3）被告人姚某辨认笔录二份，证实被告人姚某辨认李某1、李某2情况。
（4）被告人刘某辨认笔录一份，证实被告人刘某辨认李某1情况。
另查明，本案系由公安机关在工作中发现。案发后，被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某、姚某均系被抓获归案。假烟等涉案赃物被淄博市公安局周村分局予以扣押。公安机关冻结被告人王某之妻王某4银行账户存款152万余元。在本案审理期间，被告人李某1、李某2亲属均代其向本院退缴赃款。
综上，本案事实清楚，证据确实、充分，足以认定。
关于被告人王某及其辩护人提出的实际销售金额共计20万元，指控犯罪数额过高及部分指控证据不足的辩解、辩护意见。经查，在卷记账本、查封扣押冻结材料、烟草专卖部门证明等书证、银行交易明细、短信息记录、证人王某3、齐某证言、鉴定意见、搜查笔录及扣押清单、被告人王某、李某1供述等证据，可证实被告人王某销售假烟给李某1、王某3、齐某，其中销售给李某1约4000元，销售给王某351790元的事实。但关于被告人王某销售给齐某的部分犯罪金额的指控，现有证据未达到确实、充分的程度。在事实存疑情况下，作有利于被告人的认定。综合全案证据，被告人王某的犯罪金额认定为20万元。相关辩解、辩护意见，本院予以采信、采纳。
关于被告人张某1提出的指控金额高于实际销售金额的辩解。经查，被告人李某1在侦查机关多次供述被告人张某1向其销售假烟约8万元，该供述与银行交易流水明细、短信息记录、公安机关整理的对应记录、扣押材料、烟草专卖部门证明等书证、鉴定意见、搜查笔录及扣押清单、辨认笔录等证据相互佐证。综合上述证据，被告人张某1销售假烟金额认定为8万元。对被告人张某1其他的指控金额，现有证据未达到确实、充分的程度，本院不予认定。对该项辩解，本院予以采信。
关于被告人李某1提出的指控金额过高，其实际销售金额约10万元的辩解。经查，综合在案通话记录及短信情况、快递单、扣押情况、烟草专卖部门证明等书证、鉴定意见、搜查笔录及扣押清单、辨认笔录、证人李某2证言、被告人李某1、王某、张某2、姚某、刘某供述等证据，可证实被告人李某1购买假烟后销售给张某2、姚某、刘某共计约13万元的事实。对其他指控金额，本院不予认定。对该项辩解意见，本院予以采信。
关于被告人李某2提出的指控金额过高，犯罪数额约17万元的辩解。经查，综合银行资料、通话、短信、通讯录记录情况、扣押情况、烟草专卖部门证明等书证、鉴定意见、搜查笔录及扣押清单、被告人李某2、李某1供述、辨认笔录等证据，可证实被告人李某2犯罪数额约17万元。对其他指控金额，本院不予认定。对该项辩解，本院予以采信。
本院认为，被告人王某、张某1、李某1、李某2、张某2、刘某、姚某违反国家烟草专卖管理法律法规，未经许可非法经营烟草专卖品，情节严重，其行为均已构成非法经营罪。在被告人张某2、姚某非法经营共同犯罪中，被告人张某2起主要作用，系主犯；被告人姚某起帮助作用，系从犯，依法应对其从轻处罚。被告人王某、李某1、张某2、姚某、刘某犯罪既有既遂，又有未遂，对未遂部分均可比照既遂从轻处罚。被告人李某1、李某2、张某2、刘某、姚某认罪态度较好，均可酌情从轻处罚。被告人王某、张某1、李某1、李某2、刘某、姚某均系初犯、偶犯，均可酌情对其从轻处罚。各被告人部分涉案款物已被扣押，对各被告人均可酌情从轻处罚。被告人李某1、李某2亲属代其退缴部分赃款，均可对其酌情从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项、第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第二十三条、第六十一条、第七十二条第一、三款、第七十三条第二、三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第一条第一、五款、第二条第二款、第三条第一款、第六条、《最高人民法院、最高人民检察院关于办理生产、销售伪劣商品刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第十条之规定，判决如下：
一、被告人王某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年四个月，并处罚金人民币四十万元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年3月30日起至2017年7月29日止。）
二、被告人张某1犯非法经营罪，判处有期徒刑一年八个月，并处罚金人民币十六万元。
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