江西省南昌市西湖区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）赣0103刑初650号
公诉机关南昌市西湖区人民检察院。
被告人王纪安，男，1961年10月5日出生于江西省南昌市，汉族，小学文化，将军红实业集团有限公司江西分公司负责人，家住江西省南昌市东湖区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2016年11月17日被南昌市公安局西湖分局刑事拘留，同年12月23日被执行逮捕。现羁押于南昌市第一看守所。
辩护人朱小勇，江西法报律师事务所律师。
被告人罗小兰，女，1968年9月20日出生于江西省南昌市，汉族，初中文化，原将军红集团有限公司江西分公司负责人，户籍所在地江西省南昌市红谷滩新区，现住南昌市红谷滩新区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2017年6月10日被南昌市公安局西湖分局刑事拘留，同年7月14日被执行逮捕。现羁押于南昌市第一看守所。
辩护人余桂华，江西法报律师事务所律师。
被告人王亮，男，1987年2月8日出生于江西省南昌市，汉族，大专文化，原将军红实业集团有限公司江西分公司业务员，户籍所在地江西省南昌市昌北开发区，现住南昌市红谷滩新区。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2017年7月7日被南昌市公安局西湖分局刑事拘留，同年8月11日被执行逮捕。现羁押于南昌市第一看守所。
辩护人朱勇，江西求正沃德律师事务所律师。
被告人汪桃红，女，1970年4月5日出生于江西省南昌市，汉族，高中文化，原将军红实业集团有限公司江西分公司业务员，户籍所在地江西省南昌市西湖区，现住南昌市青山湖区。2016年5月13日因妨害公务被南昌县公安局行政拘留十日。因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2017年7月24日被南昌市公安局西湖分局刑事拘留，同年8月11日被执行逮捕。现羁押于南昌市第一看守所。
辩护人刘洋、涂远都，北京市大成（南昌）律师事务所律师。
南昌市西湖区人民检察院以西检刑诉［2017］638号起诉书指控被告人王纪安犯非法吸收公众存款罪，于2017年8月28日向本院提起公诉。在审理过程中，公诉机关以发现被告人王纪安有遗漏的罪行及发现遗漏的同案被告人应当一并起诉和审理为由，先后于2017年9月25日以西检刑追诉[2017]1号追加起诉决定书、2017年11月14日以西检刑追诉[2017]3号追加起诉决定书、2017年12月14日以西检刑追诉[2017]5号追加起诉决定书、2018年1月8日以西检刑追诉[2018]1号追加起诉决定书指控被告人罗小兰、王亮、汪桃红犯非法吸收公众存款罪向本院追加起诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。南昌市西湖区人民检察院指派检察员杨俊和陈媛媛、代理检察员杨少华出庭支持公诉，被告人王纪安及其辩护人朱小勇，被告人罗小兰及其辩护人余桂华、被告人王亮及其辩护人朱勇、被告人汪桃红及其辩护人刘洋、涂远都到庭参加了诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控：2014年11月，被告人王纪安在南昌市西湖区工商局登记注册成立将军红实业集团有限公司江西分公司，公司负责人为王纪安，其主要业务是为将军红实业集团有限公司在南昌面向社会群众非法融资。2014年11月至2016年11月期间，王纪安以将军红实业集团有限公司扩大生产经营规模需要资金为由，以年化利率14%至16%的高额利息向社会非法集资，并由业务员在路面发传单、打电话推广、客户之间口口相传等方式向社会公开宣传。经江西求实司法鉴定中心鉴定，将军红实业集团有限公司江西分公司共向社会群众577人非法吸收存款48740008元。截至案发，共归还本息1032551元，造成被害人损失47707457元。2016年11月17日，被告人王纪安被被害人扭送至公安机关。
2014年11月，被告人罗小兰伙同王纪安（已起诉）在南昌市西湖区工商局登记注册成立将军红实业集团有限公司江西分公司，公司实际负责人为王纪安、罗小兰，其主要业务是为将军红实业集团有限公司在南昌面向社会群众非法融资。2014年11月至2016年11月期间，王纪安、罗小兰等人组织业务员，以将军红实业集团有限公司扩大生产经营规模需要资金为由，以年化利率14%至16%的高额利息向社会非法集资，并由业务员在路面发传单、打电话推广、客户之间口口相传等方式向社会公开宣传。经江西求实司法鉴定中心鉴定，将军红实业集团有限公司江西分公司共向社会群众577人非法吸收存款48740008元。截至案发，共归还本息1032551元，造成被害人损失47707457元。2017年6月9日，公安民警在湖南省醴陵市一居民楼内抓获罗小兰。
2014年11月，被告人王亮进入将军红实业集团有限公司江西分公司担任业务经理。自2014年11月至2016年11月期间，王亮通过公司推介会、打电话推广、客户之间口口相传等宣传方式，邀约社会不特定群众存款到将军红实业集团公司江西分公司。经司法鉴定，王亮共向社会群众71人非法吸收5691698元，造成被害人损失5629198元。2017年7月7日，公安民警在本市昌北区凤凰州路凤凰村猪婆滩59号附1号抓获王亮。
2014年10月，被告人汪桃红进入将军红实业集团有限公司江西分公司担任业务员。自2014年11月至2016年11月期间，汪桃红通过街头发传单、打电话邀约等宣传方式，邀约社会不特定群众存款到将军红实业集团公司江西分公司。经司法鉴定，汪桃红共向社会群众60人非法吸收4408853元，造成被害人损失4363813元。2017年7月24日，公安民警在本市西湖区船山路522号501室抓获汪桃红。
2017年9月至10月期间，另有被害人吴某1等39人向公安机关报案，被告人王纪安、罗小兰等人组织业务员通过街头发传单、打电话邀约等宣传方式，邀约其到将军红实业集团公司江西分公司投资。经统计，将军红实业公司江西分公司非法向上述39人吸收资金3963000元，归还利息34500元，造成被害人损失3928500元。其中被告人王亮作为业务员，向其中12名被害人非法吸收420000元，归还利息11000元，造成被害人损失409000元。
2017年11月至12月期间，另有被害人张某1等20人向公安机关报案，被告人王纪安、罗小兰等人组织业务员通过街头发传单、打电话邀约等宣传方式，邀约其到将军红实业集团公司江西分公司投资。经统计，将军红实业公司江西分公司非法向上述20人吸收资金2367000元，归还利息77700元，造成被害人损失2289300元。
2017年12月至2018年1月期间，另有被害人樊某、欧某、陈某1向公安机关报案，被告人王纪安、罗小兰等人组织业务员通过街头发传单、打电话邀约等宣传方式，邀约其到将军红实业集团公司江西分公司投资。经统计，将军红实业公司江西分公司非法向上述3人吸收资金120000元，期间未实际支付利息，造成被害人损失120000元。
针对上述指控，公诉机关当庭提供了以下证据：1.抓获经过、银行明细、借款合同、借款协议、收款收据、股权转让协议、户籍证明等书证；2.账本、汇总表；3、证人侯某1等人的证言；4.被害人王某1、吴某1、张某1、樊某、欧某、陈某1等人的陈述；5.被告人王纪安、罗小兰、王亮、汪桃红供述和辩解；6.司法鉴定意见等证据。
公诉机关认为，被告人王纪安、罗小兰伙同他人违反国家金融管理法律制度，非法向社会公众吸收存款55190008元，数额巨大，扰乱金融秩序，造成被害人直接经济损失54045257元，被告人王亮伙同罗小兰等人违反国家金融管理法律制度，非法向社会公众吸收存款6111698元，数额巨大，造成被害人直接经济损失6038198元；被告人汪桃红伙同罗小兰等人违反国家金融管理法律制度，非法向社会公众吸收存款4408853元，数额巨大，造成被害人直接经济损失4363813元，四被告人的行为均已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。本案系共同犯罪，同时具有《中华人民共和国刑法》第二十五条规定的共同犯罪情节。请依法判处。
被告人王纪安对起诉书指控的犯罪事实及罪名均无异议，但其辩称自己是为了帮将军红集团公司上市，融资的钱都给了集团公司，其他部分付了业务员的提成以及公司的日常开支，自己还垫了钱进去。
被告人罗小兰、王亮对起诉书指控的犯罪事实及罪名均无异议，且当庭认罪。
被告人汪桃红辩称：我和罗小兰是同学，是罗小兰叫我到她公司去做业务的，起诉书指控我吸收客户的人数和金额有部分异议，其中有邓某、宗某、龙某、刘某、陶某五位不是我的客户，还有二十多名客户不是我发展的，他们之前就在将军红公司投资了，是罗小兰叫我去维护的。我自己投资了80余万进去，我自己的亲戚也投资了大概160万。
被告人王纪安的辩护人对起诉书指控的犯罪事实和罪名认定不持异议，但辩称本案是单位犯罪，并非自然人犯罪。1、王纪安于2014年登记成立的将军红江西分公司，是接受将军红集团公司的授权，公司的主要业务虽然是融资，但也是总公司授意且签订借款的是集团公司，款项也上交给了集团公司。2、王纪安只是江西分公司的负责人，从属于集团公司，相对于将军红集团公司及侯某1的犯罪行为，在整个的犯罪链条中，在犯意的提起、犯罪地位来看，都应该认定为从犯。3、王纪安从2014年开始接触将军红集团公司、侯某1等人的时候是作为南昌分公司的存款户来接触的，之后才成为江西分公司的负责人，60%-70%的客户都是来自于之前南昌分公司的客户，这部分不能认定为江西分公司的客户。鉴定报告中的金额涵盖了返点和付息，很多客户都是以连续投资的形式继续投资的。被告人王纪安在两年多的非吸过程中，支付了被害人金额不等的利息，对于实际领取到了利息的客户应该远低于鉴定报告中的利息。将军红集团没有及时拨付利息的时候，王纪安自己垫付了利息，其本人也是受害者。本案中有部分客户是王纪安和下属客户的亲属，这部分的金额应该在非吸金额中核减。王纪安没有前科劣迹，系初犯、偶犯，归案后如实供述，真诚悔过。综上，请法庭从轻、减轻处罚。
被告人罗小兰的辩护人辩称：一、罗小兰不是工商登记注册的法定代表人，也不是集团公司任命的财务总监，自始至终罗小兰没有参与公司的财务，也没有汇总给集团。王纪安也承认了他是公司的主要负责人。罗小兰只有初中文化，并不具备所谓的专业财务知识，并不是公司的实际负责人。二、本案是集团犯罪。三、罗小兰归案后如实供述自己的罪行；罗小兰在整个犯罪过程中起到次要辅助的作用，应该认定其从犯的地位。罗小兰并不是接受总公司的委任，罗小兰只是负责接待的，并不是公众存款的主要实施者，罗小兰是初犯。
被告人王亮的辩护人辩称：一、本案是单位犯罪。本案王亮和其他人宣传的时候都是以集团名义的，被害人也明确知道钱是投资给了集团公司，出资的股权也是集团公司，设立分公司是为了吸收存款，但是并没有以分公司的名义，吸收的款项也没有归属于分公司。江西分公司只是集团公司实施犯罪的工具。二、王亮是从犯，量刑时应该结合集团公司的整体犯罪，结合地位、犯罪金额，对其定罪量刑。三、本案部分金额不能认定为王亮犯罪金额。认定王亮的犯罪部分金额，事实不清、证据不足，请求合议庭予以查实。四、王亮系初犯、偶犯，如实供述所犯罪行，系坦白，请求合议庭给予从轻、减轻的处罚，对其公平量刑。
被告人汪桃红的辩护人辩称：对定性没有异议。量刑提出如下意见：一、起诉书指控的人数和金额部分有异议，投资方是有先行的返点，客户以利息作为本金进行在投资；二、老客户转单的时候，罗小兰安排其去维护转单的客户，该部分的金额和人数应该予以扣减，庭前会议已经提交，共29人金额有200余万元；三、汪桃红归案后如实供述犯罪事实，系坦白，依法应从轻处罚；四、汪桃红法律意识不足，对罗小兰的过于信任，和明知是犯罪还要追求犯罪结果的有主观上的区别；五、在单位犯罪的意见同第一辩护人的意见。六、汪桃红系从犯，系初犯、偶犯，取得了部分被害人的谅解，应从轻处罚。并当庭提供了被告人汪桃红的两份户籍信息。
经审理查明：2014年11月，被告人王纪安、罗小兰在南昌市西湖区工商局登记注册成立将军红实业集团有限公司（以下简称将军红公司）江西分公司，公司实际负责人为王纪安、罗小兰，其主要业务是为将军红实业集团有限公司（公司法人为侯某1）在南昌面向社会群众非法融资。2014年11月至2016年11月期间，王纪安、罗小兰等人组织被告人王亮、汪桃红等业务员，以将军红实业集团有限公司扩大生产经营规模需要资金为由，以年化利率14%至16%的高额利息向社会非法集资，并由业务员在路面发传单、打电话推广、客户之间口口相传等方式向社会公开宣传。截止2018年1月12日，共有634名受害群众到公安机关报案，非法向社会公众吸收存款共计人民币5560.0784万元（即合同金额），造成被害人直接经济损失5401.5257万元。2016年11月17日，被告人王纪安被被害人扭送至公安机关。2017年6月9日，公安民警在湖南省醴陵市一居民楼内抓获罗小兰。
2014年11月，被告人王亮进入将军红实业集团有限公司江西分公司担任业务经理。自2014年11月至2016年11月期间，王亮通过公司推介会、打电话推广、客户之间口口相传等宣传方式，邀约社会不特定群众存款到将军红实业集团公司江西分公司。经核定，被告人王亮共参与向社会群众80人非法吸收公众存款共计人民币583.261万元，造成直接经济损失577.171万元。2017年7月7日，公安民警在本市经济技术开发区凤凰州路凤凰村猪婆滩59号附1号抓获王亮。
2014年10月，被告人汪桃红进入将军红实业集团有限公司江西分公司担任业务员。自2014年11月至2016年11月期间，汪桃红通过街头发传单、打电话邀约等宣传方式，邀约社会不特定群众存款到将军红实业集团公司江西分公司。经核定，被告人汪桃红共参与向社会群众62人非法吸收公众存款共计人民币463.2433万元，造成直接经济损失456.9701万元。2017年7月24日，公安民警在本市西湖区船山路522号501室抓获汪桃红。
另查明，公安机关冻结了罗小兰持有的龚某1红中国银行账户的98438.40元及6300元现金、查封了罗小兰名下坐落于红谷滩新区凤凰印象小区3号楼2单元1202室的房产。
上述事实，有经庭审举证、质证的以下证据予以证实，足以认定：
1、抓获经过及常住人口信息、行政处罚决定书，证实公安机关将四被告人抓获归案的情况以及四被告人作案时均已成年具有完全刑事责任能力，被告人汪桃红还曾因妨害公务被行政处罚的情况。
2、企业信息，证实将军红实业集团有限公司江西分公司于2014年11月成立，负责人为王纪安。
3、扣押物品清单、冻结财产通知书、南昌市不动产登记中心函告、暂扣款专用现金进账单、查封通知书、涉案物品清单，证实2015年9月将军红江西分公司从张某2、林某等103人处吸收资金408.1万元，2015年4月将军红江西分公司有员工喻某1、徐某、程某、汪桃红、周某1、汪某2、喻某2、唐某、金园园、王某2、王某3、周某2、张某3、周某3、赵某1、王某4、王亮；公安机关从王纪安处扣押将军红公司南昌公司2015年9月业绩表、2015年4月员工工资表、从罗小兰处扣押了一张农业银行卡及三张中国银行卡，并冻结了罗小兰持有的龚某1红中国银行账户的98438.40元及6300元现金、查封了罗小兰坐落于红谷滩新区凤凰印象小区3号楼2单元1202室（该房产是于2015年7月7日购买）的房产，查封罗小兰位于南昌经济技术开发区广兰大道888号南天阳光23号楼四单元607室的一套房屋由于不动产登记中心信息系统更新不及时，导致查询信息与现实状态信息不匹配，罗小兰已于2013年5月28日转移登记至夏某、罗某3燕名下。故西湖分局查封时，该不动产权利人不是罗小兰，而是夏某、罗某3，该查封无效，此外公安机关还从曹某处扣押了由曹某手写的将军红投资客户名单账本三本及到期兑付情况账本四本以及包含将军红投资客户名单及到期兑付情况内容的U盘一个。
4、委托书照片，证实将军红实业集团有限公司于2014年8月23日委托罗小兰代理将军红实业集团有限公司在江西省南昌市健康项目基地筹建款相关财务事宜（包括项目洽谈、合同签订、款项收集等）。委托期限：2014年8月23日至2016年8月22日。
5、收条，证实被害人王某1收到将军红公司江西分公司归还的5万元本金及利息7000元。
6、王纪安尾号6425的中国建设银行卡2014年8月25日至2016年11月4日明细查询、王纪安江西赣州农村商业银行尾号为6054账户明细查询、王纪安中国银行尾号4388账户明细查询、罗小兰中国银行尾号8692账户明细查询、曹某中国农业银行尾号1672账户明细查询、曹某中国建设银行尾号6428账户明细查询、王亮中国建设银行尾号1761账户明细查询、潘丹中国建设银行尾号7980账户明细查询、潘丹兴业银行尾号5519账户明细查询、侯某1建设银行尾号7851账户、1678账户明细查询，证实从2014年8月25日至2016年11月24日期间，涉案账户共收资金72436964.84元，支出72435601.53元，资金用于支付涉案人员资金44975505元（其中转汇侯某142808680元、王纪安2429100元、罗小兰587000元、曹某1506950元、王某2605150元、汪桃红121000元、王亮54500、王某334200元、赵某235000元），消费21475.46元，取现资金26640407.08元。
7、将军红公司非法融资对外宣传资料，证实四被告人以将军红公司名义向受害群众签订借款协议、股权转让合同借款时对外宣传的材料。
8、将军红公司与633名被害人签订并由被害人提供的借款协议、股权转让合同、收据、收条、银行转账凭证、银行流水明细以及曹某提供的七本账本以及投资客户名单及到期兑付情况，证实四被告人以将军红公司的名义分别与本案的633名被害人以年化利率14%至16%的高额利息进行借款并承诺还款，到期后与部分被害人又继续签订借款协议（年化利率14%）或者股权转让（年化利率16%）合同的形式，吸引被害人继续投资，其中有部分被害人从将军红公司领取过部分利息、红包以及返点的情况。
9、公告，证实公安机关曾于2017年6月30日向社会公告其正在办理将军红江西分公司非法吸收公众存款案，请未报案的被害人及时到南昌市公安局西湖分局报案。
10、被害人王某1、邹某、汪某1、章某1、罗某1、章某2、涂某、吴某2、罗某2、蔡某、姚某、熊某等633人的报案笔录及陈述，证实将军红公司江西分公司派业务员在街上发传单，向社会宣传将军红公司在兴国发展种植脐橙，现在需要面向社会募集资金，承诺保本保息。被害人分别通过本案的四被告人与将军红公司签订了借款协议进行投资，但合同到期后四被告人又要求部分被害人继续投资并再次签订了股权转让合同及借款协议，直到案发也未收回投资的事实；且证实将军红实业集团有限公司江西分公司是在南昌市老福山鄱阳湖大酒店后面的三楼办公，公司法人代表是王纪安，但公司的实际操控人是王纪安的老婆罗小兰，罗小兰是公司的财务总监，王纪安的侄子王亮是公司的业务总监，王纪安的侄子王某4是公司的业务经理，王纪安侄媳妇曹某是公司的财务人员，负责在公司收取现金投资款和银行转账。公司还有业务员汪桃红、王某2（王纪安儿子）、王某5（王纪安儿子），王某6（王纪安侄子）、王某7（王纪安侄女）。公司还有叫喻某1的业务员自2016年8月份从罗小兰处接手负责将军红实业集团有限公司江西分公司的财务。
其中，2016年11月共有蔡某等577名被害人到公安机关报案，后2017年9月至10月期间，又有吴某1等39人向公安机关报案，2017年11月至12月期间，另有张某1等20人向公安机关报案，2017年12月至2018年1月期间另有樊某等三名被害人向公安机关报案。
11、证人侯某1的证言，证实将军红公司是2006年成立的，自己是公司的法人代表，侯某2是市场部负责人，黄某是我公司从2012年开始的负责人，公司办公地点北京东四十条新商务大厦。公司主要经营农副产品，蔬菜水果的种植，冷库储藏、销售，在兴国有脐橙基地，山西太原有冷库加工车间，成都有冷库加工车间。南昌这家分公司是2014年下半年成立的，负责人是王纪安和罗小兰。2014年下半年的时候，王纪安、罗小兰夫妻到北京找到我，他们说想在南昌开一个分公司，因为他们知道我公司为扩大经营缺少资金，想帮我在南昌开展融资业务，后来同意委托罗小兰为将军红集团公司在江西吸收存款，并与王纪安、罗小兰约定，给其融资额的14%的提成。江西分公司的运转及支出，均由王纪安自己负责。当时我们双方谈好了条件，分公司由王纪安、罗小兰夫妻去注册，总公司提供合同、收据、融资宣传资料，他们负责开展融资业务。江西分公司成立的目的是为帮助总公司以将军红江西分公司的名义在南昌面向社会融资。公司以投资借款的方式，与投资人签订借款合同，承诺给投资人14%，期限为1年或2年。除去借款合同上客户得的年息14%，总公司拿客户投资款的14%给王纪安夫妇作为佣金，江西分公司的所有费用由他们自己承担。具体是由王纪安、罗小兰夫妇他们在扣除我答应给的14%的佣金后，再把剩余的86%投资款打到我个人的银行账户上，按照借款合同上的时间，总公司再把利息返给王纪安他们的账号，然后由王纪安他们发利息给客户。江西分公司为总公司总共融资了估计约4000万左右，具体的数额财务账上有记录。江西分公司融资来的钱基本上用于还债了，因为我公司在全国有这么多分公司，我的资金链出了问题，所以就拆东墙补西墙，从公司成立到现在，我的所有分公司加起来陆续累计面向社会融资的金额约有十几个亿。
并证实当初是由于2006年左右自己在江西省兴国县种植赣南脐橙的时候由于储藏的问题决定在国内建冷库，储藏生鲜食品。因为公司自有资金短缺，向银行贷款2000多万元资金还是不够的情况下，于是决定以12%-14%的年化收益向社会借款。将军红公司以建冷库的名义与借款人签订借款协议，自2007年起至2014年下半年，累计向不到2000名借款人大约14、15亿元人民币（包含利息）具体金额财务人员黄某清楚。
12、证人侯某2的证言，证实自己是将军红集团公司市场部经理，公司的法人代表是侯某1，公司的财务是黄某，公司成立于2006年。2008年开始将军红公司就面向社会融资，理由是公司要建保鲜库，资金不足。公司以向投资人贷款的方式，与投资人签订借款协议，承诺年化收益14%，合同期限为1年或2年。将军红在北京有5家分公司，天津有1家分公司，深圳有1家公司，南昌有1家公司。南昌这家分公司成立于2014年下半年，主要是由王纪安、罗小兰他们夫妻负责，王纪安是公司负责人，罗小兰负责财务，分公司的工资直接从客户的投资款里扣除。总公司不发工资，但会给王纪安、罗小兰业务提成，然后他们分公司的房租、业务员工资等费用他们自己负责。王纪安的江西分公司成立时，总公司就和他说好了，总公司按照客户投资款的18%提成给王纪安，王纪安将提成扣除后，然后再把客户的投资款打到侯某1的个人账户。
13、证人黄某的证言，证实自己是将军红集团公司市场部的财务人员，公司法人、董事长是侯某1，侯某2是公司的副总，负责全面工作同时也是市场部的负责人，公司下设七个分公司，南昌分公司的负责人为王纪安，公司的经营模式就是承诺给投资人年化14%的利息，吸引投资人来投资。将军红公司资金流入最准确的应该是各个分公司的财务账目，还包括给客户返利的情况，业务员的提成等。资金流出的情况不太清楚，但实际用于项目的钱并不是太多，都是给客户的利息和给业务员的提成，最近两年吸收的资金也不是特别多了，基本上都是原来的老合同再继续转成新的合同。
14、证人曹某的证言，证实自己是从2015年7月到将军红公司江西分公司担任出纳的（之前出纳是吁娟），主要负责跟投资客户（由业务员带客户来）签订借款协议，开收据，若客户是交现金也负责收钱然后把钱存在王纪安建行卡上，若客户是转账就不管。分公司负责人罗小兰叫我登记投资客户的名单、金额以及投资客户到期兑付情况并将资料录入U盘，为此还将自己经手的投资客户名单、投资金额、时间、经办业务员以及投资客户到期兑付情况等登记造册以账本及U盘的形式保存下来，与此同时还帮公司负责人王纪安和罗小兰到银行去存、取款以及转账等。并证实将军红公司江西分公司办公地点在南昌市老福山鄱阳湖大酒店后面的三楼，公司是2014年8月注册成立的，公司的主要业务就是帮总公司面向社会公众集资，并由业务员上街发放宣传资料，工商执照上的负责人是王纪安，但他平时不太管具体的事情，还有一个实际负责人是罗小兰，平时公司的事情基本上都由罗小兰管理，公司的财务也由罗小兰管理，他们两人也会自己发展客户，公司投资的客户来公司由罗小兰负责接待和宣传。公司的业务经理是王亮和汪桃红，他们的工资是每月2000元，提成是拿客户投资款的8%，主要负责管理公司业务员的纪律，其他业务员还包括金园园、金某、徐某、唐某、周某3、喻某1、王某2、王某5、周某1、王某4、赵某2、张某3、王某6等，他们的工资是每月1600元，提成合客户投资款的6%，每月发业绩也是罗小兰叫其到银行取钱由罗小兰来发，将军红江西分公司面向公众融资的钱除了公司的开支、员工工资提成等，其他的钱基本上转给了总公司的侯某1。
15、江西求实司法鉴定中心鉴定意见，证实江西求实司法鉴定中心根据公安机关提交的截止2016年11月共有577名受害人报案提供的材料以及涉案的银行账户进行鉴定，2014年11月至2016年11月期间，王纪安、罗小兰以将军红实业集团有限公司名义，以高息为诱饵，面向社会非法吸收公众存款48740008元；归还本息1032551元，造成受害人损失47707457元，涉及受害人577名（不包括并案人数）。王亮共向社会群众71人非法吸收5691698元，造成被害人损失5629198元。汪桃红共向社会群众60人非法吸收4408853元，造成被害人损失4363813元。
16、被告人王纪安的供述，证实自己是将军红实业集团有限公司江西分公司的负责人，该公司是将军红集团在江西成立的分公司，是2014年11月6日在西湖区工商局注册登记的，办公地址在南昌市西湖区井冈山大道1128号306室（鄱阳湖大酒店后面的爱晚楼），主要经营范围是为隶属公司联系业务。2008年的时候，将军红集团就在南昌有分公司，办公地址在坛子口国贸大厦，负责人是龚某2，后来南昌分公司办理了注销。2014年11月份开始，将军红集团就委派我成立了江西分公司，一直由我负责。我们在南昌的主要业务其实就是为将军红实业集团有限公司向南昌社会群众借钱。将军红实业集团有限公司在北京，是一家做农产品的公司，法人是侯某1，总经理是侯某2，该公司在兴国县、北京、攀枝花都有种植基地。将军红实业集团有限公司江西分公司的工作人员中财务是曹某，业务员有周某1、金园园、金某、赵某3、王亮，平时业务员的管理由王亮负责。因将军红实业集团从2008年开始就在南昌融资，一直有很多老客户，公司的信誉也很好，所以我接手之后，后很多客户主动上门找我，要到我这里投资。融资的理由也是因为将军红集团正在发展、需要大量资金扩大生产经营，融资的方式有两种：一种是签订借款合同，最低融资额l万元，每年利息14%，期限是一年；还有一种是借款到期之后，可以选择债转股，签订股权合同，年利息是16%，期限是两年。2014年11月以来，公司在南昌向两百人左右融资了3000多万，其中我自己也借给了公司500多万，还有1000多万元通过债转股的形式转成了股权，还没有到期，另外还有1000多万元，有些到了期的我们陆陆续续在还，还有一些没有到期的。客户到公司投资的时候有些直接交现金给财务，财务将钱存入我的建设银行卡上，有些客户是直接转账到我的建设银行卡上，然后通过我的建设银行卡将这些钱转账到将军红集团法人侯某1的建设银行账户上。
将军红江西分公司的所有开支（包过员工工资、房租、日常开支）都由总公司出，另外还给我们融资额2%作为提成，我得1%，业务员得1%。我的工资是1万元底薪加提成，业务员的工资是1600元加提成。总公司的财务黄某通过他的建设银行账户将这些钱转到我的建设银行账户上，然后由我发员工工资和提成，日常开支也是从我这张卡里取的。从2014年8月至2016年10月，共有四千多万元（除了我自己投资的200多万，其他的都是客户的投资款项）从我的建设银行账户（账号为62×××25）转至户名为侯某1的账户（账号为62×××18）上。
17、被告人罗小兰的供述，证实2014年8月，其与王纪安一起接受侯某1的委托在南昌注册成立将军红分公司，由王纪安任江西分公司的法人代表，我负责打理公司的事务，在公司里负责接待客户，帮客户介绍公司的投资项目，平时公司有宣传活动、参观活动，我负责带客户一起去。该公司的主要业务是为将军红公司面向社会非法融资，融资方式是组织业务员通过打电话、在街头散发传单的形式，拉过往群众存款到将军红公司，利息为14%，到期返本付息。其在公司里主负责接待客户，帮客户介绍公司的投资项目，带领客户参与公司搞的宣传活动。截至其离开将军红江西分公司时，该公司已向社会融资3000余万元。具体融资方式是向社会群众宣传称总公司是做农业的，在江西省兴国县有保鲜库和12500亩脐橙园，北京有2座保鲜库，山西也有1座保鲜库，公司需要扩大经营面向社会融资。客户到江西分公司来与公司签订借款协议书，协议书落款有将军红集团有限公司总公司的公章和侯某1的私章。客户交钱交到分公司，分公司开印有将军红集团有限公司总公司公章的收款收据，借款期，期限是一年，利息是14%，另外客户投资时还要给客户返点，返点的比例是2%-10%不等，利息是一年一付。
18、被告人王亮的供述，证实2014年9月左右的时候，其大伯王纪安叫我到他们公司（将军红实业集团有限公司江西分公司）上班，2014年11月份正式进入该公司，该公司工商资料上的负责人是王纪安，王纪安的老婆罗小兰平时经常在公司，公司平时组织客户宣传的时候，她会参与宣传活动，她经常也会接待客户，有时她中午给业务员开会，跟业务员传达总部的计划、文件。总部派人到南昌搞宣传、活动，罗小兰和王纪安会接待总公司的人，帮助总公司搞活动。业务经理有我、汪桃红、唐某。业务员有金某、金园园、王某2、王某5、喻某1等人。公司的具体业务就是帮总公司面向社会公众融资，融资的理由及对外宣传就是总公司为了扩大经营，但是缺少资金。其中总公司会给分公司宣传资料，由分公司的业务员上街散发宣传资料，与此同时，总部也会派冯旭到南昌来，组织客户开会，进行宣传。我平时没有上街发过传单，我发展了三个客户胡某1、胡某2、王某8，其他的客户都是这三个客户帮我介绍过来的。公司搞宣传活动，我也会参与。大部分时间是跟客户聊天、或打打电话。在公司上班期间，我大概发展了二三十个客户，金额在100万元左右（具体数额不记得了）。
19、被告人汪桃红的供述，证实自己是通过其初中同学罗小兰于2014年10月11日进入将军红江西分公司上班的，当时罗小兰跟我说她开了一个公司名叫将军红实业集团有限公司江西分公司，罗小兰说她是公司老板，叫我到公司帮忙做业务，将军红公司的总部在北京，公司法人是侯某1、副总是侯某2，将军红江西分公司是在2014年8月开张营业的，办公地点在南昌市老福山大厦三楼，江西分公司的法人代表王纪安，公司的实际负责人是罗小兰（掌管公司的业务、财务和公司其他大小事务）。公司的其他工作人员即有王某2（业务员）、王某5（业务员）、王亮（总监）、喻某1（经理）、唐某（业务员）、周某3（业务员），公司财务人员是曹某。江西分公司的具体业务就是帮总公司面向社会群众融资，主要是向群众宣传称公司在兴国有脐橙基地和保鲜库，公司现在需要扩大生产经营面向社会融资，并承诺利息回报。将军红分公司会准备好宣传资料，由分公司的年轻业务员上街散发宣传资料，同时公司会每周两次在公司内搞活动，比如向群众讲课等。并证实自己作为江西分公司的业务员，主要陪公司的业务员发过传单，包含家人共发展了三四十个客户，大部分客户都是熟人带来的，大多时候守在公司的办公室，如果有客户过来我就宣传介绍公司的融资项目。我名下大概有三四十个客户，具体数额不记得了，业务员工资有1600元、2000元、2600元不等，业务提成的比例是投资款的6%，工资是每个月十号发现金，提成也是跟工资一起发，我在公司每个月工资2000元，提成为7%（罗小兰说我是她同学就多照顾一个点），总共拿到手的提成和工资大概20多万元。此外需要补充的是我自己和家人也投资了200多万元到将军红江西分公司，其中我姐姐汪某1投资了30万，汪爱莲70万，我母亲涂水秀20万，我兄嫂袁某、汪某320万，我姑子邓小琴4万，邓兰英2万，我婆婆廖林秀5万，我公公邓林生10万，小叔邓新宁10万，我自己也在投资了50万（其中有以我的名字，老公邓新龙儿子邓超宇的名义，还有十万是姐夫刘建月名字）。
对于本案争议焦点，评判如下：
1、被告人王纪安、罗小兰、王亮的辩护人均提到的有关本案是单位犯罪的辩护意见，经查，本案被告人王纪安、罗小兰成立将军红实业集团有限公司江西分公司的目的就是帮将军红实业集团有限公司向社会公众融资，自将军红江西分公司成立后，现有的证据能够证实的就是该公司聘用了包括本案被告人在内的业务员以高息为诱饵对外宣传进行融资，本案的四被告人真正实施的行为也仅仅只有向公众非法吸收存款这一个行为，该公司并没有进行任何正常的生产经营活动，根据最高人民法院《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》的第二条：“个人为进行违法犯罪活动而设立公司、企业、事业单位实施犯罪的，或者公司、企业、事业单位设立后，以实施犯罪为主要活动的，不以单位犯罪论处”的规定，本案不应认定为单位犯罪。辩护人提出的上述意见与事实和法律规定不符，不予采纳。
2、被告人罗小兰的辩护人提出的被告人罗小兰不是将军红江西分公司的主要负责人以及是从犯的辩护意见，经查，现有的证据能够证实的是被告人罗小兰与被告人王纪安婚姻存续期间和被告人王纪安一起到北京联系侯某1并注册成立将军红江西分公司，从将军红江西分公司的筹备、注册成立以及公司融资业务的宣传、开展、客户接待等一系列环节，被告人罗小兰都是全程参与并配合被告人王纪安实施非法吸收公众存款的犯罪行为，且不管是公司的业务员还是作为投资者的被害人均证实被告人罗小兰才是将军红江西分公司的实际负责人，大小事务均需要被告人罗小兰来管理，虽然在案发前不久被告人罗小兰因故离开了公司，但不能以此否定其在将军红江西分公司的地位，故辩护人提出的上述辩护意见与事实和法律规定不符，不予采纳。
3、关于被告人汪桃红及被告人王纪安、王亮、汪桃红的辩护人提出起诉书指控的涉案金额中有部分异议，且存在自己及其亲友也参与投资应予扣减的辩护意见，经查，被害人的报案笔录及提供的相关借款协议书、股权转让合同、收款收据、银行转账记录以及公安机关提供的银行账户查询记录、鉴定机关出具的司法鉴定意见书等证据证实确实存在有部分被害人投资金额及损失金额与起诉书指控的不一致，本院将根据相关证据材料一一进行核准，上述辩护意见可以采纳。至于被告人汪桃红提出的有部分被害人不是其客户以及有部分是罗小兰的客户后来转给其继续维护的意见，经查，被告人汪桃红在将军红江西分公司担任业务员期间接待客户的过程中有些客户并不是全程由其负责但其确实接触了被害人并在共同实施非法吸收公众存款的过程中起到了介绍和帮助的作用，并最终促成了被害人到将军红江西分公司投资，故对其参与共同犯罪的金额不宜进行扣减，但鉴于该情节较轻，在量刑时可以酌情考虑。
4、关于被告人王亮、汪桃红的辩护人辩称两被告人是从犯的意见，经查，两被告人在将军红江西分公司成立后不久就进入公司，且在共同实施非法吸收公众存款的全过程都是积极参与的，虽然两被告人在将军红江西分公司的角色是业务员，但从其参与非法吸收公众存款的时间以及涉案人数、金额以及被害人报案的情况都能反映出被告人王亮、汪桃红在实施非法吸收公众存款的整个犯罪过程中是不可或缺的一个环节，四被告人在实施非法吸收公众存款的犯罪过程中是在各被告人具体分工负责、相互配合下共同完成的，至于其在实施非法吸收公众存款犯罪过程中具体获得了多少利益，并不影响本案的定罪与量刑，故不宜区分为主从犯，辩护人的上述辩护意见与事实和法律规定不符，不予采纳。
本院认为，被告人王纪安、罗小兰伙同他人违反国家金融管理法规，在未经银监局批准的情况下扰乱金融秩序，以高额利率为诱饵，非法向社会公众共计634人（其中大部分为老年人）吸收公众存款共计人民币5560.0784万元，造成被害人直接经济损失5401.5257万元，数额巨大；被告人王亮伙同被告人王纪安、罗小兰等人违反国家金融管理法规，在未经银监局批准的情况下扰乱金融秩序，以高额利率为诱饵，非法向社会公众共计80人（其中大部分为老年人）吸收公众存款共计人民币583.261万元，造成被害人直接经济损失577.171万元，数额巨大；被告人汪桃红伙同被告人王纪安、罗小兰等人违反国家金融管理法规，在未经银监局批准的情况下扰乱金融秩序，以高额利率为诱饵，非法向社会公众共计62人（其中大部分为老年人）吸收公众存款共计人民币463.2433万元，造成被害人直接经济损失456.9701万元，数额巨大，四被告人的行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控的罪名成立，本院予以支持。四被告人在归案后如实供述自己的主要犯罪事实，依法可以从轻处罚。辩护人的上述辩护意见与事实和法律规定相符，可采纳。本案是共同犯罪，被告人王纪安、罗小兰依法应对其非法吸收公众存款的犯罪行为给被害人造成的经济损失共计5401.5257万元共同承担退赔责任。被告人王亮应对其参与非法吸收公众存款的犯罪行为给被害人造成的经济损失共计577.171万元与被告人王纪安、罗小兰共同承担退赔责任，被告人汪桃红应对其参与非法吸收公众存款的犯罪行为给被害人造成的经济损失共计456.9701万元与被告人王纪安、罗小兰共同承担退赔责任。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第六十四条、第五十二条之规定，判决如下：
一、被告人王纪安犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年十个月，并处罚金人民币三十万元（于判决发生法律效力后，一个月内一次性付清）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年11月17日起至2024年9月16日止）。
二、被告人罗小兰犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年十个月，并处罚金人民币三十万元（于判决发生法律效力后，一个月内一次性付清）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年6月10日起至2025年4月9日止）。
三、被告人王亮犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金人民币十万元（于判决发生法律效力后，一个月内一次性付清）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月7日起至2021年7月6日止）。
四、被告人汪桃红犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币六万元（于判决发生法律效力后，一个月内一次性付清）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2017年7月24日起至2021年1月23日止）。
五、责令被告人王纪安、罗小兰、王亮、汪桃红按其参与的犯罪行为给被害人造成的经济损失退赔给各被害人。（各被害人的具体损失数额及名单详见附件）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向南昌市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 刘玉芳
人民陪审员 徐水兰
人民陪审员 孙 旭
二〇一八年二月五日
书 记 员 袁 芳
附件：
被害人情况汇总表
（2014年11月至2018年1月）单位：元
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