广东省佛山市禅城区人民法院
民 事 判 决 书
（2016）粤0604民初7219号
原告中国银行股份有限公司佛山分行，住所地：广东省佛山市禅城区。
负责人肖立卫，系该行行长。
诉讼代理人都平，广东厚诚律师事务所律师。
诉讼代理人杨文龙，系原告员工。
被告汤冬梅，女，汉族，住所地：广东省佛山市禅城区，身份证号码×××1826。
诉讼代理人陈碧珠，广东国龙律师事务所律师。
被告汤华平，男，汉族，住所地：广东省佛山市南海区，身份证号码×××0912。
被告陈以悦，男，汉族，住所地：广东省佛山市禅城区，身份证号码×××1735。
被告贺爱华，女，汉族，住所地：湖南省祁东县，身份证号码×××946X。
原告中国银行股份有限公司佛山分行诉被告汤冬梅、汤华平、陈以悦、贺爱华金融借款合同纠纷一案，本院于2016年7月25日立案受理后，依法适用简易程序进行审理，实行独任审理，于2016年8月16日进行公开开庭审理。被告汤华平、陈以悦、贺爱华经本院合法传唤未到庭参加诉讼。本案现己审理终结。
原告诉称：
原告与被告汤冬梅于2012年11月17日签订了《中银信用卡高端客户“大额分期”业务借款协议书》及附件，约定：原告同意向被告汤冬梅授予大额分期业务授信额度人民币500000.00元，用于购买货物，有效期为24个月，自本协议生效日起算。原告为被告汤冬梅办理一次性分期付款，分期期限为24期。原告向被告汤冬梅收取分期手续费，手续费率为9％，手续费金额为消费分期的分期金额乘以手续费率，为人民币45000.00元。手续费实际履行中是按月分期支付，如逾期还款、分期提前结清等事由，手续费不予退还。被告汤冬梅应严格按照协议约定还本付息，如被告汤冬梅未按原告要求按时进行信用卡还款，违反协议中关于当事人权利义务的其他约定，原告有权将被告汤冬梅信用卡已办理的分期付款提前结清，宣布本合同项下所有欠款（含本金、利息、手续费、滞纳金等）全部提前到期，要求解除本合同，要求保证人对被告汤冬梅本合同项下中银信用卡的消费、转账、取现，分期还款本金、手续费、滞纳金等所有费用履行担保责任，要求被告汤冬梅赔偿因其违约而给原告造成的损失，包括因实现债权而导致的律师费等相关费用损失等，原告认为必要的其他措施。
同时，为保证上述借款合同的履行，被告汤华平于2012年11月17日与原告签订了《中银信用卡“大额分期”最高额保证合同》，合同约定：被告汤华平为被告汤冬梅的上述债务承担连带责任保证。并且，被告贺爱华签署了《同意函》同意和被告汤华平以其夫妻共同财产承担连带责任保证。
上述协议签订后，原告依协议向被告汤冬梅发放了贷款额度，但被告汤冬梅在履行贷款协议过程中违反了协议约定，逾期不偿还贷款本息。经查，被告陈以悦与被告汤冬梅、被告贺爱华与被告汤华平系夫妻关系，上述债务发生于其夫妻关系存续期间，根据我国《婚姻法》的相关规定，上述债务属于其夫妻共同债务，故被告陈以悦、贺爱华应当分别对被告汤冬梅、汤华平的上述债务承担连带清偿责任。
原告认为，被告汤冬梅未按期履行还款义务，其行为已严重损害了原告的合法权益，原告有权要求被告清偿所有欠款并收取相应的利息和滞纳金。同时被告陈以悦、贺爱华应当分别对被告汤冬梅、汤华平上述债务承担连带清偿责任。
为此，特起诉，请求判令：
1、被告汤冬梅向原告清偿大额分期欠款本金、利息、滞纳金共计人民币325087.67元（暂计至2016年5月6日，其中本金人民币228551.22元，利息人民币24388.82元，滞纳金人民币72147.63元），从2016年5月7日起至欠款全部还清之日止的利息按日万分之五计算，滞纳金按月最低还款额未还部分的百分之五计算；
2、被告汤华平、陈以悦、贺爱华对被告汤冬梅上述项债务承担连带清偿责任；
3、由四被告承担与本案相关之全部诉讼费用。
起诉后，原告中国银行股份有限公司佛山分行补充如下事实：截至2016年6月15日止，被告汤冬梅尚欠原告大额分期欠款本金228051.22元、利息29031.38元、滞纳金72147.63元。
被告汤冬梅辩称：确认向原告中国银行股份有限公司佛山分行通过信用卡高端客户“大额分期”业务的方式借款50万元，但由于企业经营不善，导致无法依约还款，确认尚欠本金228551.22元；对计收利息的请求有异议，双方签订的《中银信用卡高端客户“大额分期”业务借款协议书》中并没有关于利息的约定，只有手续费的约定，被告已经按照约定于2012年11月30日一次性支付了全额手续费45000元，故原告主张利息依法无据，不应支持，另，原告主张从2016年5月7日起按照325087.67元按日万分之五计算利息的请求缺乏法律依据，计算利息应当按照拖欠的借款本金余额并参照同期贷款利率计算；对计收滞纳金有异议，双方没有关于滞纳金的相关约定，原告无权要求被告支付滞纳金，原告在收取手续费的前提下，既提出利息又提出滞纳金的主张，违反公平原则；《中银信用卡高端客户“大额分期”业务借款协议书》的附件条款对于附件指向不明确，可视为没有约定；被告汤冬梅、陈以悦现已离婚，陈以悦同意承担本案还款责任。
被告陈以悦于庭前提交了书面答辩状：其同意对本案借款承担连带清偿责任，对借款事实、本金数额无异议，对利息、滞纳金的答辩意见与被告汤冬梅的意见一致。
被告汤华平、贺爱华于庭前提交了书面答辩状：二被告认为应当由被告汤冬梅先行承担偿还责任，对于尚不能偿还的部分，二被告方承担连带担保责任；对本案借款事实、拖欠的本金数额均无异议；对利息、滞纳金的答辩意见与被告汤冬梅的意见一致。
经审理查明：
2012年11月，被告汤冬梅与原告中国银行股份有限公司佛山分行签订《中国银行白金信用卡申请表》（以下简称《信用卡申请表》）及《中国信用卡领用条约》（以下简称《领用条约》），原告向被告汤冬梅发放卡号为62×××16的信用卡。《领用合约》约定：被告（即信用卡申请人）非现金透支交易从交易记账日至原告规定的到期还款日（含）止为免息还款期；被告在免息还款期内偿还信用卡账户内全部欠款的，无需支付透支利息；在免息还款期内未全数偿还信用卡账户内全部欠款的，被告应按原告规定支付透支利息及相关费用，利息由交易记账日起以实际欠款金额计算，至还清全部欠款为止；被告使用信用额度支取现金的，不适用免息还款期和最低还款额规定，被告需自交易记账日起按规定利率向原告支付透支利息；被告在到期还款日前未能偿还最低还款额的，被告还需按照最低还款额未还款部分5％的滞纳金；信用卡透支按月计收复利，日利率为万分之五；如有变动按中国人民银行的有关规定执行；被告未能按时还款的，原告可采取各种方法向被告催收欠款，并有权从被告在原告任何机构开立的账户中扣收欠款（未到期视为到期）。
2012年11月17日，被告汤冬梅与原告中国银行股份有限公司佛山分行签订了《中银信用卡高端客户”大额分期”业务借款协议书》（以下简称《分期协议书》）。双方约定：被告因资金周转需求，向原告申请开立信用卡，经原告审批通过后，原告为被告开立信用卡，并根据被告需要办理分期付款，并向被告收取一定的手续费；该卡的具体使用细则使用被告申请该卡时与原告签署的《领用合约》（包括章程等合约附则／附件）的具体内容；原告授予被告上述信用卡“大额分期”信用额度500000元给被告用于购货，根据被告需要办理分期付款；分期期数为24期，原告根据被告的需求将被告信用卡“大额分期”额度授信划至被告指定交易对象的收款账户；原告向被告收取分期手续费，分期手续费率为9％，为45000元；被告未按本协议约定使用信用卡额度授信或未按原告要求按时进行信用卡还款的，视为违约，原告有权宣布本合同项下所有欠款（含本金、利息、手续费、滞纳金等）全部或部分提前到期，将被告信用卡已办理的分期付款提前结清；被告违约的，原告有权要求被告赔偿因其违约给原告造成的损失，包括因实现债权而导致的律师费等相关费用的损失；双方签署的上述《信用卡申请表》构成本合同不可分割的组成部分，具有与本合同相同的法律效力。
2012年11月17日，被告汤华平与原告中国银行股份有限公司佛山分行签订了《中银信用卡“大额分期”最高额保证合同》（以下简称《保证合同》）。双方约定：为担保被告汤冬梅与原告中国银行股份有限公司佛山分行签订的上述《分期协议书》项下债务的履行，被告汤华平自愿向原告提供全程连带责任保证；所担保的最高本金余额为500000元；担保范围包括基于主债权之本金所发生的利息（包括法定利息、约定利息、复利、罚息）、手续费、违约金、滞纳金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费用、律师费用、公证费用、执行费用等）、因被告违约而给原告造成的损失和其他应付费用等；保证期间为主合同生效之日起至主合同最后一期债务的履行期限届满之日起两年。被告贺爱华在上述《保证合同》上作为保证人（配偶）签名确认。
2012年11月17日，被告贺爱华出具《同意函》，确认其系被告汤华平的配偶，同意以与汤华平的夫妻共同财产承担上述《保证合同》项下的保证责任。
《分期协议书》、《保证合同》订立后，原告依约于2012年11月30日向被告发放了500000元的大额分期借款，并对该笔借款建立分期计划，该笔款项存入被告汤冬梅指定的相关账户。该笔分期借款的手续费总额为45000元，于2012年11月24日一次性扣收；该笔分期借款于2014年11月6日到期，每期应还款数额为20833元，还款日为每月6日。
被告汤冬梅自2014年4月6日起至今未能按时足额归还该信用卡的每月最低还款额。原告中国银行股份有限公司佛山分行于2014年6月6日对该笔大额分期借款提前结清入账。本院依法于2016年8月11日向被告汤冬梅送达了本案的起诉状、证据副本及应诉材料。根据原告中国银行股份有限公司佛山分行提供交的欠付明细表：至2016年6月15日止，被告汤冬梅尚欠原告“大额分期”业务借款本金228051.22元、利息29031.38元、滞纳金72147.63元；其中自2014年6月6日至2014年7月5日期间对被告未到期本金104165元计收利息，自2014年7月6日至2014年8月5日期间对被告未到期本金83332元计收利息，自2014年8月6日至2014年9月5日期间对被告未到期本金62499元计收利息，自2014年9月6日至2014年10月5日期间对被告未到期本金41666元计收利息，自2014年10月6日至2014年11月5日期间对被告未到期本金20833元计收利息。
被告汤冬梅、陈以悦于2002年12月登记结婚。
本院认为：本案是以信用卡方式放贷的金融借款合同纠纷。原、被告签订的《信用卡申请表》、《领用合约》、《分期协议书》、《保证合同》及被告贺爱华出具的《同意函》均合法有效，应受法律保护，合同双方均需严格依约履行。其中，《分期协议书》、《信用卡申请表》、《领用合约》是主合同，《保证合同》及《同意函》系《分期协议书》的从合同，从合同的签订系为保证主合同的履行。
一、违约责任
被告汤冬梅自2014年4月6日起至今未能按时足额归还涉案信用卡的每月最低还款额，已构成违约，原告中国银行股份有限公司佛山分行诉求被告汤冬梅归还全部欠款的请求，本院予以支持。根据《信用卡申请表》、《领用合约》、《分期协议书》的约定，原告中国银行股份有限公司佛山分行有权宣布本合同项下所有欠款（含本金、利息、手续费、滞纳金等）全部或部分提前到期，将被告信用卡已办理的分期付款提前结清。该约定是双方关于合同履行方式附条件变更的约定，即被告违约不履行债务的条件成就时，原告有权对合同履行方式进行变更。变更权属形成权，变更通知到达时生效。原告于大额分期欠款全额到期前并未向被告汤冬梅送达该笔欠款提前结清的通知，故涉案大额分期欠款全额到期时间仍以原到期日2014年11月6日为准。
1、利息
原告中国银行股份有限公司佛山分行要求被告汤冬梅偿还全部欠款的诉求，本院予以支持。根据《分期协议书》及《领用合约》的约定，涉案用于发放大额分期借款的信用卡的具体使用细则使用被告申请该卡时与原告签署的《领用合约》（包括章程等合约附则／附件）的具体内容；在免息还款期内未全数偿还信用卡账户内全部欠款的，被告应按原告规定支付透支利息及相关费用。根据《银行卡业务管理办法》的规定，贷记卡透支利率为日利率万分之五。被告汤冬梅违约，原告要求被告按《领用合约》及《银行卡业务管理办法》支付利息的诉请符合双方合同约定及法律规定，本院予以支持。故四被告关于利息的相关答辩意见均违背双方合同约定，本院不予采纳。
原告诉求中按全额大额分期欠款未还本金为基数计算利息的开始执行日有误，本院予以纠正，即该部分欠款自2014年6月6日起至2014年11月5日期间多计收的利息应予扣减，为104165元×30天×（5／10000）＋83332元×31天×（5／10000）＋62499元×31天×（5／10000）＋41666元×30天×（5／10000）＋20833元×31天×（5／10000）＝4770.76元。该数额应在原告诉请的利息数额里予以扣减。
2、滞纳金
《领用合约》约定，被告汤冬梅在到期还款日前未能偿还最低还款额的，应按最低还款额未还部分的5%计收滞纳金。故原告中国银行股份有限公司佛山分行诉求被告汤冬梅支付滞纳金有合同依据。但上述约定并未对滞纳金的具体计算方式进行明确定义，亦未约定滞纳金是每月计收还是一次性计收。因本案合同均为原告提供的格式合同，根据合同法中对格式条款有两种以上解释的应作出不利于提供格式条款方的解释的原则，则对最低还款额应解释为被告逾期的本金，对滞纳金的计收次数应解释为一次性计收。本案大额分期欠款于2014年11月6日已全部到期，之后已不存在最低还款额，滞纳金丧失了存在的基础，不应再计收滞纳金。则滞纳金均仅计收一次，为228051.22元×5％＝11402.56元，超出上述数额部分本院不予支持。四被告关于不承担滞纳金的相应答辩意见违背双方合同约定，本院不予采纳。
2、保证责任
被告汤华平与原告中国银行股份有限公司佛山分行签订了《保证合同》，承诺为担保被告汤冬梅与原告中国银行股份有限公司佛山分行签订的上述《分期协议书》项下债务的履行，其自愿向原告提供全程连带责任保证，故应承担《分期协议书》项下债务的连带清偿责任。被告贺爱华出具《同意函》并在《保证合同》上作为保证人（配偶）签名确认，确认其系被告汤华平的配偶，同意以与汤华平的夫妻共同财产承担上述《保证合同》项下的保证责任。则被告贺爱华亦系《分期协议书》项下债务的保证人之一。故原告请求被告汤华平、贺爱华对《分期协议书》项下的债务承担连带清偿责任的诉求本院予以支持。根据《保证合同》的约定：担保的最高本金余额为500000元；担保范围包括基于主债权之本金所发生的利息（包括法定利息、约定利息、复利、罚息）、手续费、违约金、滞纳金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不限于诉讼费用、律师费用、公证费用、执行费用等）、因被告违约而给原告造成的损失和其他应付费用等；保证期间为主合同生效之日起至主合同最后一期债务的履行期限届满之日起两年。
3、夫妻共同债务
本案借款发生在被告汤冬梅、陈以悦夫妻关系存续期间。且被告陈以悦于答辩中确认同意承担本案欠款的共同还款责任，故本案借款应属夫妻共同债务，二被告须共同承担。
综上，依照《中华人民共和国合同法》第四十一条、第一百零七条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第十四条、第十六条、第十八条，《最高人民法院关于适用﹤中华人民共和国婚姻法﹥若干问题的解释（二）》第二十四条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条第二款的规定，缺席判决如下：
1、被告汤冬梅、陈以悦于本判决发生法律效力之日起十日内向原告中国银行股份有限公司佛山分行偿还《中银信用卡高端客户“大额分期”业务借款协议书》项下借款本金228051.22元、利息24260.62元（利息暂计至2016年6月15日止，之后至实际清偿之日止的利息按日万分之五计算）、滞纳金11402.56元；
2、被告汤华平、贺爱华对上述第一判项所确定的债务于最高本金余额500000元的范围内承担连带清偿责任；
3、驳回原告中国银行股份有限公司佛山分行的其他诉讼请求。
被告如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
本案案件受理费适用简易程序已减半收取3088元，财产保全费2145元，合计5233元，由原告负担633元，四被告共同负担4600元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提交副本，上诉于广东省佛山市中级人民法院。
审判员 彭颖颖
二〇一六年九月一日
书记员 郑云娜