安徽省阜南县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）皖1225刑初109号
公诉机关安徽省阜南县人民检察院。
被告人李奇，曾用名常喜虎，男，1983年5月19日出生于安徽省阜南县，汉族，大专文化，安徽格米科技电子有限公司股东，住安徽省阜南县。因涉嫌犯挪用资金罪于2014年4月24日被阜南县公安局刑事拘留，同年5月29日经阜南县人民检察院批准逮捕，次日被阜南县公安局执行逮捕。现羁押于阜南县看守所。
辩护人邵卫星，安徽睿正律师事务所律师。
辩护人汤佩瑶，安徽睿正律师事务所律师(实习)。
被告人李军，曾用名李瑞卿，男，1969年7月27日出生于安徽省阜南县，汉族，中专文化，安徽格米电子科技有限公司股东，住安徽省阜南县。因涉嫌犯挪用资金罪于2014年4月24日被阜南县公安局刑事拘留，同年5月29日经阜南县人民检察院批准逮捕，次日被阜南县公安局执行逮捕。现羁押于阜南县看守所。
辩护人杜凤宇，安徽弘大律师事务所律师。
辩护人蒋祥爱，安徽弘大律师事务所律师。
阜南县人民检察院以南检公诉刑诉（2015）68号起诉书指控被告人李奇、李军犯职务侵占罪、挪用资金罪，于2015年3月3日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，于2015年9月10日作出（2015）南刑初字第00098号刑事判决，被告人李奇、李军提出上诉。阜阳市中级人民法院于2016年2月25日作出（2015）阜刑终字第00447号刑事裁定，撤销原判，发回重审。本院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案。阜南县人民检察院指派代理检察员马云飞出庭支持公诉，被告人李奇及其辩护人邵卫星、汤佩瑶，被告人李军及其辩护人蒋祥爱、杜凤宇，证人张某1、丁某到庭参加诉讼。在诉讼过程中，因公诉机关申请补充侦查，经本院决定延期审理二次。本案现已审理终结。
阜南县人民检察院指控：
（一）职务侵占事实
2012年3月26日，被告人李奇安排被告人李军从安徽润龙电子有限公司（以下简称润龙公司）账上转款120万元到其农行账户，随后在深圳市宝创汽车贸易有限公司消费942800元购买宝马730轿车一辆，并将该车登记在其前妻张某6名下，该车实际由李奇本人使用。
2013年3月16日，被告人李军与其前妻赵某一同前往合肥市奥祥汽车销售服务有限公司，李军使用润龙公司工行卡消费432000元购买奥迪A6L轿车一辆，并将该车赠予赵某。
（二）挪用资金事实
被告人李奇在深圳打工期间，发现手机行业利润较高，于是找到被告人李军，二人商议投资建厂生产手机。2011年10月份，李奇、李军二人找到在阜阳市颍泉区发改委工作的同学张某5，向其说明准备投资2.9亿元兴建手机生产企业意向。后经颍泉区有关领导协调，李奇和李军与颍泉区开发区管委会签订投资建厂协议。2011年12月27日，李奇和李军注册成立润龙公司，注册资金2000万元，法定代表人为被告人李奇，任该公司经理，被告人李军任公司监事。该公司注册资本由会计师事务所垫资，被告人李奇、李军均未实际出资。公司成立后，李奇找到张某2承建公司厂房等设施。润龙公司于2012年3月份开始兴建，同年11月份投入生产。2012年5月份，被告人李奇为打开手机海外销售市场，在深圳市宝安区设立办事处。同年7月24日，被告人李奇安排谢某，在香港注册成立润龙集团（香港）有限公司。2012年12月31日，李奇、李军将润龙公司5%股份转让给张某3，由张某3出任公司法人代表。润龙公司投入运营期间，一直亏损，为周转资金，李奇、李军多次向冷某、赵某等人高息借款。
2012年11月，被告人李奇、李军以润龙集团（香港）有限公司名义，与阜南县经济开发区签订投资3亿元建设手机生产企业项目。2012年12月27日，李奇、李军成立安徽格米电子科技有限公司（以下简称格米公司），注册资金500万元。该公司系李军于2010年7月14日注册成立的安徽铭瑞电工科技有限公司变更而来，公司注册资本由会计师事务所垫资，二人均未实际出资。2013年2月，格米公司开始建设。期间李奇、李军以资金紧张为由，与阜南县开发区签订借款3000万元协议，协议约定由润龙公司作担保，借款用途为格米公司基础设施建设。2013年2月8日、5月29日、6月14日，阜南县开发区先后三次将3000万元汇入格米公司账户，李奇安排李军陆续将3000万元借款转至润龙公司账户，其中约2800万元用于二人个人借款及弥补润龙公司亏损。李奇、李军至今尚有约2450万元未归还阜南县工业园区。
以上事实，公诉机关提供了相关证据予以证实，据此认为被告人李奇、李军利用职务之便，将本单位财物非法占为己有，数额巨大；且其二人利用职务之便，挪用本单位资金归个人使用，数额巨大，二被告人的行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条、第二百七十二条第一款之规定，构成职务侵占罪、挪用资金罪，提请本院依法对被告人李奇、李军分别判处刑罚。
被告人李奇辩解称，格米公司向润龙公司转款，属企业间资金正常拆借行为，其行为不构成挪用资金罪；其用公司款购买车辆，系与李军共同讨论决定，且该车为公司使用，其行为不构成职务侵占罪。辩护人提出：公诉机关指控被告人李奇犯挪用资金罪，依法不能成立。1、格米公司转给润龙公司资金，是企业间的民间借贷和正常业务往来；2、该行为经过格米公司全体股东同意，系单位行为，且符合公司法相关规定，李奇签字同意转款是履行公司股东决定的职务行为；公诉机关指控被告人李奇犯职务侵占罪，缺乏事实与法律依据，依法不能成立。被告人李奇购买的宝马730轿车，虽登记在张某6名下，但实为公司所有，并用于公司在深圳开展业务，与张某6是“挂靠”关系。同时辩护人当庭举证李奇、李军、吴某签字的对账条据，以证明润龙公司全体股东认可李奇因公支出4082500元，其中包括购买轿车费用；辩护人申请润龙公司原驾驶员丁某、张某1到庭，以证明李奇购买的宝马车系为公司使用。
被告人李军辩解称，格米公司转入润龙公司3000万元，系经股东李奇、孙某、李军研究决定，由润龙公司使用该款为格米公司订购材料及设备，用于生产手机，该行为是公司正常的经营活动，其不构成挪用资金罪；其经李奇批准同意从润龙公司借款50万元，购买奥迪轿车，且在借款之前，其为润龙公司垫付开支50余万元，其没有谋取个人利益。上述事实有其与李奇通话录音予以证明，其不构成职务侵占罪。辩护人提出：被告人李军不构成挪用资金罪。1、李军的行为是单位行为，李军没有将资金挪作个人使用或者借贷给他人使用，其行为不符合刑法关于挪用资金罪的规定；2、本案3000万元，实际是阜南工业园区对润龙集团（香港）有限公司的资金扶持，格米公司将3000万元转入润龙公司是对资金的合理使用，是合法的商业经营行为；李军不构成职务侵占罪。1、李军经李奇同意后，向润龙公司借款购买的轿车，非侵吞公司财产。2、润龙公司财务审计结果证明润龙公司与李军等多人之间存在债权债务关系。辩护人当庭举证了李奇与李军通话录音，证明李军经李奇同意向润龙公司借款用于购车；补充协议，证明3000万元实质上是阜南工业园区管理委员会对格米公司的扶持款项而不是借款；《关于润龙公司部分财务资料审核梳理情况的说明》，证明李军与润龙公司之间存在债权债务，附件中其他应收款明细表证明润龙公司尚欠李军44万元。
经审理查明：（一）挪用资金事实
2010年7月14日，被告人李军以李瑞卿的身份信息注册成立安徽铭瑞电工科技有限公司（以下简称铭瑞公司），注册资本500万元（实际由会计师事务所垫资），经营范围为高低压计量箱、高低压电器等电器设备销售，公司住所地为阜阳市胜利北路环球国际黄金水岸西去A座，工商登记法定代表人为李瑞卿。至2012年12月27日，铭瑞公司先后经过多次变更，最终股东由李瑞卿、李某变更为被告人李军、李奇及孙某，企业名称变更为格米公司，法定代表人由李瑞卿变更为孙某，经营范围变更为通信设备、手机、安防产品的研发及销售等。2013年1月9日，该公司经营场所由安徽省阜阳市颍泉区青颍路73号农丰苑4*楼203，变更为安徽省阜阳市阜南县工业园区。
2011年12月27日，被告人李奇、李军在阜阳市颍泉区循环经济园注册成立润龙公司，注册资本2000万元（实际由会计师事务所垫资，被告人李奇、李军未出资）。登记股东为被告人李奇、李军及吴某，被告人李奇任该公司法定代表人，经营范围为通信设备、手机、安防设备产品的研发、生产及销售等。至2013年8月2日，该公司经过多次变更，法定代表人变更为张某3，股东变更为张某3与被告人李军、李奇。2014年1月29日，因该公司欠张某2工程款，该公司以1300万元转让，法定代表人变更为张某2、股东变更为张某2、谭洁。
2012年5月，被告人李奇在深圳市宝安区设立办事处。同年7月，被告人李奇安排谢某在香港注册成立润龙集团（香港）有限公司（该公司没有投入任何资金），公司法定代表人为谢某，董事为谢克军与被告人李奇，实际为润龙公司接处订单。
2012年12月10日，被告人李奇、李军委托孙某以润龙集团（香港）有限公司名义与安徽阜南县工业园区管委会签订“安徽阜南工业园区入园项目投资建设协议书”，双方约定润龙集团（香港）有限公司在安徽阜南工业园区投资兴建年产800万部智能手机生产项目，固定资产投资3亿元，安徽阜南县工业园区以出让方式供给润龙集团（香港）有限公司工业性质用地50.79亩地，格米公司租赁润龙集团（香港）有限公司场地，负责该项目实施，入住安徽阜南县工业园区。2013年2月至6月，格米公司以基础设施建设需要资金，但该公司资金紧张为由，先后共向安徽阜南县经济开发区管委会借款3000万元，润龙公司为担保单位，被告人李奇、李军为担保人。2013年2月18日、5月29日、6月14日，安徽阜南县工业园区管委会分三笔（每笔1000万元），将3000万元借款汇入格米公司在阜南县农村信用合作联社的账户（账号20000347205810300000018）。2013年2月至7月，被告人李奇安排被告人李军先后将上述3000万元的借款，汇入润龙公司在中国工商银行股份有限公司阜阳分行账户（账号13×××10）。经阜南县审计局对格米公司和润龙公司的账户收支进行梳理，被告人李奇、李军将格米公司的借款3000万元挪给润龙公司使用后，尚有2774万元未归还，造成格米公司不能正常投产。
2014年1月29日，被告人李奇、李军隐瞒润龙公司欠格米公司2774万元的事实，以1300万元的价格将润龙公司转让给承建润龙公司的张某2、谭洁夫妇。
案发后，被告人李奇前妻张某6代为退出300万元，被告人李军前妻赵某代为退出50万元，用于格米公司偿还向安徽阜南经济开发区管理委员会的借款；用于格米公司偿还向安徽阜南经济开发区管理委员会的借款。
上述事实，有经法庭举证、质证的下列证据予以证明：
1、公司设立登记申请书、铭瑞公司董事、监事、经理情况、指定代表或者共同委托代理人的证明、铭瑞公司第一届股东会会议纪要、铭瑞公司章程、安徽大正会计师事务所报告书、房屋租赁合同、住所（经营场所）登记表、设立登记审核表、企业登记颁证及归档记录表、企业法人营业执照证明：2010年7月14日，被告人李军以李瑞卿身份（住阜南县王堰镇王堰村西堰88-1号，身份证号码341225196907266013.）与其女儿李某申请成立铭瑞公司，该公司注册资本500万元（实际全部由大正会计师事务所垫资），经营范围高低压计量箱、高低压电器等电器设备销售。该公司住所阜阳市胜利北路环球国际黄金水岸西去A座，李瑞卿为该公司法定代表人。
2、公司变更登记申请书、指定代表或者共同委托代理人的证明、铭瑞公司股东会决议、铭瑞公司章程修正案、变更登记审核表、企业登记颁证及归案记录表证明：2010年7月19日，铭瑞公司变更经营范围。
3、指定代表或者共同委托代理人的证明、有限责任公司变更登记申请书、法定代表人、董事、监事、经理信息、有限责任公司变更登记附表、铭瑞公司股东会决议、格米公司股东会决议、铭瑞公司辞职报告、铭瑞公司股权转让合同、格米公司章程、私营企业基本注册信息查询单、收据、受理通知书、格米公司法定代表人、监事、经理任职书、企业名称变更核准通知书、孙某、李军、李某、李奇、李瑞卿（李军）身份证复印件、企业登记颁证及归案记录表、变更登记审核表、企业法人营业执照证明：2012年12月13日，被告人李军以李瑞卿身份申请变更铭瑞公司，公司名称变更为格米公司；法定代表人变更为孙某；经营范围变更为通信设备、手机、安防产品的研发及销售，电子产品的销售等；股东变更为孙某、被告人李军、李奇，阜阳市工商局于2012年12月27日予以变更颁证。
4、指定代表或者共同委托代理人的证明、有限责任公司变更登记申请书、格米公司股东会决议、格米公司章程修正案、受理通知书、登记核准通知书、变更登记审核表证明：格米公司变更企业住所。由阜阳市颍泉区青颍路73号农丰苑4*楼203变更为阜南县工业园区。2013年1月9日核准登记变更。
上述证据证明，铭瑞公司自被告人李军以李瑞卿身份申请，2010年7月14日成立至2013年1月9日止，先后经过四次变更，分别为企业名称由铭瑞公司变更为格米公司，法定代表人由李瑞卿变更为孙某，公司股东由李瑞卿、李某变更为被告人李军、李奇及孙某，企业住所地变更为阜南县工业园区。经营范围由销售高低压计量箱、高低压电器等变更为通信设备、手机等。
5、公司设立登记申请书、指定代表或者共同委托代理人的证明、公司设立登记申请书、公司股东（发起人）出资信息、董事、监事、经理信息（李奇【住安徽省阜南县王堰镇王堰小学2号】）、李军【住阜南县城关镇曹集北路五巷17号301室】、吴某身份证复印件）、法定代表人信息（李奇身份证复印件）、润龙公司第一届股东会会议纪要、润龙公司公司章程、安徽大正会计师事务所报告书、中国银行进帐单、润龙公司法定代表人、监事、经理任职书、安徽润龙公司法定代表人审查意见、企业名称预先核准通知书、房屋租赁合同、安徽省阜阳循环经济园区管理委员会出具证明、受理通知书、润龙公司给阜阳市工商局，阜阳市行政服务大厅函、安徽省政府非税收入专用收据、企业登记颁证及归档记录表证明：2011年12月27日，李奇、李军、吴某申请成立润龙公司，公司注册资本2000万元，该2000万元全部由安徽大正会计师事务所垫付，法定代表人李奇，任执行董事兼经理，李军任监事，企业住所租赁阜阳市颍泉区循环经济园区潘寨居委会四间房屋。经营范围通信设备、手机、安防设备产品的研发、生产及销售，电子产品生产、销售。
6、有限责任公司变更登记申请书、指定代表或者共同委托代理人的证明、润龙公司股东会决议、润龙公司章程修正案、受理通知书、企业登记颁证及归档记录表、企业法人营业执照证明：该公司于2012年6月20日变更该公司经营范围。
7、有限责任公司变更登记申请书、指定代表或者共同委托代理人的证明、润龙公司股东会决议、润龙公司股权转让合同、润龙公司股东签字备案表（张某3、李军、李奇、吴某身份证复印件、润龙公司章程、润龙公司法定代表人、监事、经理任职书、润龙公司法定代表人任免协议、辞职报告、法定代表人、董事、监事信息、润龙公司变更登记附表、受理通知书、企业登记颁证及归档记录表、企业法人营业执照证明：2012年12月12日，润龙公司法定代表人变更为张某3，股东变更为李奇、李军、吴某、张某3等。
8、有限责任公司变更登记申请书、指定代表或者共同委托代理人的证明、润龙公司股东会决议、股权转让协议、李奇、李军、吴某身份证复印件、润龙公司章程修正案、任免监事的决定、润龙公司变更登记附表、受理通知书、企业登记颁证及归档记录表证明：2013年8月2日，润龙公司申请变更股东，工商部门于2013年8月2日核准变更。
9、公司转让协议书、徽商银行业务委托书、中国农业银行个人结算业务申请书、私营企业基本注册信息查询单证明：2014年1月29日，李奇、李军、张某3以1300万元价格将润龙公司转让给张某2。现润龙公司法定代表人为张某2。
上述书证证明润龙公司自成立以来，先后经过四次变更。该公司成立注册资本均由会计师事务所垫资，被告人李奇、李军、吴某等人均未出资。
10、安徽阜南工业园区管理委员会出具的情况说明证明：该园区与润龙集团（香港）有限公司于2012年12月10日签订安徽阜南工业园区入园项目投资建设协议书，约定在该园区建设智能手机生产、销售项目。经双方协商，以格米公司租赁润龙集团（香港）有限公司场地，负责该项目实施。该园区管委会同意格米公司迁入阜南县工业园区。
11、安徽阜南工业园区入园项目投资建设协议书、迁入登记审核表证明：2012年12月10日，润龙集团（香港）有限公司（法人代表谢某、委托代理人孙某）与安徽阜南工业园区管理委员会签订入园项目投资建设协议书，协议约定润龙集团（香港）有限公司在安徽阜南工业园区内投资兴建年产800万部智能手机生产项目，固定资产投资3亿元，建设标准厂房3万平方米，综合办公楼1万平方米，宿舍楼、综合展厅等2万平方米，机械设备投资1.8亿元。园区以出让方式供给润龙集团（香港）有限公司工业性质用地50.79亩，每亩地价不低于5.6万元，转让时间50年，项目建设期限，一期工程固定资产投资1.5亿元，于2013年3月开工建设，2013年10月竣工验收，2014年1月投产运营。二期工程固定资产投资1.5亿元，于2016年3月开工建设，2016年10月竣工验收，2017年2月投产运营。
12、阜南县国有建设用地使用权出让卷宗（安徽省人民政府建设用地置换批复、土地估价报告、阜南县国土资源局文件、阜南县人民政府文件、安徽省阜南县国土资源局国有建设用地使用权挂牌出让公告、出让文件、竞买申请书、企业法人营业执照（格米公司）孙某身份证复印件、阜南县工业园区管理委员会财政分局出具的说明、竞买资格确认书、竞买报价单、成交确认书、底价单、安徽省政府非税收入专用收据、国有建设用地使用权出让合同卷证明：2013年5月6日，格米公司获取位于阜南县经济开发区S328公路南侧、王化路西侧34338.80平方米国有土地使用权，该土地出让价363万元，格米公司缴纳286万元定金。孙某作为格米公司法定代表人在出让合同书上签字。
13、控告状、格米公司企业法人营业执照、中华人民共和国组织机构代码证、润龙公司企业法人营业执照、中华人民共和国组织机构代码证、格米公司出具的借条、李奇驾驶证复印件、孙某、张某3、李军身份证复印件、借款申请、阜南县农村信用合作联社客户对账单证明：孙某以格米公司法定代表人身份控告被告人李奇、李军挪用单位资金、侵占单位资金。
14、润龙公司在中国工商银行股份有限公司阜阳分行账号（13×××10）证明：2013年2月18日该账号由格米公司账号（20×××18）汇款1000万元，5月29日由格米公司同一账号汇款1000万元，6月14日汇款600万元、6月19日汇款200万元、7月3日汇款2万元、7月15日汇款1万元、7月16日转出14267元。
15、润龙公司出具借条证明：2013年2月18日，润龙公司借到格米公司款1300万元。
16、付款证明证实：2013年5月28日，格米公司以支付材料预订款为由，付款1000万元给润龙公司。2013年6月14日，格米公司以向润龙公司支付材料定金为由，向润龙公司付款1000万元。
17、格米公司在阜南县农业信用合作联社账号（20×××18）客户对账单、李军出具的书证证明：2013年9月6日，格米公司转入润龙公司款110万元。
18、阜南县审计局“关于格米公司账户收支情况的说明”、“关于润龙公司部分财务资料审核梳理情况的说明”证明：润龙公司自2013年2月从格米公司借资金9笔，共3162万元，还款3笔，金额278万元，累计欠格米公司2884万元。另2012年8月至2013年8月，润龙公司替格米公司付马某工程款110万元，记入其他应收款。润龙公司累计欠格米公司资金2774万元。
19、《安徽正城房地产土地评估测绘有限公司房地产估价报告》皖正房评报〔2014〕字第173号：证明经该公司评估，位于阜南县经济开发区S328公路南侧、王化路西侧的格米公司房地产处置价格经评估总价值为2034.24万元。其中，土地价格为367.43万元，建筑物价格为1598.64万元，附属物价格为68.17万元。
20、深圳市兴富源包装制品有限公司法定代表人刘寿祥出具的情况说明证明：2013年10月份和11月份，该公司向格米公司供货手机包装盒，格米公司未付货款。
21、鹰星精密工业（深圳）有限公司提供的资料证明：润龙公司于2012年7月，委托鹰星精密工业（深圳）有限公司加工手机模具并制作相应产品，仍欠103008.8元未付。
22、中国联合网络通信有限公司阜阳市分公司出具的情况说明证明：2013年3月，该公司与润龙公司签订手机代销协议，因手机质量问题尚有343700元未收回。
23、王某提供的合作协议书等资料证明：2013年9月16日，润龙公司与王某签订合作协议书，王某负责海外第三事业部手机销售业务。
24、姚慧出具的情况说明证明：2013年2月份，其借给被告人李军360万元，本息已结清。
25、冷某出具的借款、还款情况证明：2011年12月至2013年9月，被告人李奇、李军向冷某借款、还款事实。
26、李奇出具的借条证明：2013年6月18日，李奇借赵某300万元；同年7月16日，李奇借赵某200万元，均约定利息为5分。
27、中国银行阜南分行（格米公司账户18×××72）及鼓楼支行（赵某账号62×××09）和莲池支行（解某账号17×××21）历史交易明细清单证明：2013年6月18日至7月16日，赵某先后汇入格米公司账户500万，解某汇入格米公司账户500万元。2013年9月5日，格米公司汇入赵某账户555万元、汇入解某账户529万元。
28、借款协议、中国工商银行个人业务（解某，账号20×××18）凭证（填单）、收条、声明、中国银行汇兑来账通知单、国内汇款、付款通知单证明：2013年7月3日,润龙公司向解某借款500万元，约定利息为2分。2013年9月5日，润龙公司把从阜阳颍泉农村商业银行股份有限公司商贸城支行贷款1200万元转入格米公司，当日格米公司还赵某借款本息555万元。
29、润龙公司徽商银行（账号20×××80）、农业银行（12-011001240002571、12×××91）、工商银行账户（13×××25、13×××35、13×××10）交易明细表证明：润龙公司生产经营期间，公司资金的借贷、支付货款、建厂工程款、工资等往来情况。其中润龙公司在工商银行账号（13×××10）资金往来中，反映从格米公司2013年2月18日汇入1300万元、5月29日汇入1000万元、6月14日汇入600万元等。该证据与格米公司在阜南县农村信用合作联社账号往来资金相印证。证明格米公司款被润龙公司挪用事实。
30、润龙集团（香港）公司平安银行对账单证明：润龙集团（香港）公司资金的贷款、销售收入、支出情况等。
31、安徽阜南经济开发区管理委员会出具的“关于李奇还款的情况说明”、阜南县工业园区管理委员会财政分局出具的“说明”证明：至2015年1月14日，被告人李奇通过其前妻张某6已归还其单位借款现金300万元，资金来源为：宝马轿车变卖42万元、张某6交担保金13万元、深圳小房产转让得款110万元、张某6现居住深圳的大房产抵押贷款135万元；2014年11月24日，阜南县工业园区管理委员会财政分局收到被告人李军前妻赵某退款50万元。
32、阜南县公安局经侦大队民警出具的情况说明及扣押物品清单证明：2014年4月被告人李奇、李军被刑拘后，被告人李奇家人退款13万元，同年5月5日阜南县公安局扣押李奇持有的宝马轿车一辆，9月初李奇家人配合阜南县公安局将宝马车变卖得款414650元，被告人李军家人退奥迪轿车车款50万元。以上款项已转入阜南县工业园区财政分局工行账户。
33、户籍档案证明：被告人李奇出生于1983年5月19日、被告人李军出生于1969年7月27日出生，二人均已达完全负刑事责任年龄。
34、证人孙某（格米公司法定代表人）证明：其报案控告公司股东李奇和李军挪用单位资金3000万元。润龙公司法定代表人是张某3，李军和李奇是大股东，孙某是项目经理。2013年元月，李奇安排孙某到格米公司上班，并任法定代表人和股东，负责公司基本业务和签订承建合同。李奇和李军没任法定代表人原因是因二人注册的公司在银行和工商局都有不良记录，不利于以后办理业务和贷款，格米公司股东有孙某和李奇、李军，孙某占7%股份，李奇占63%股份，李军占30%股份。公司在阜南县开发区东北，占地50.78亩，公司系从阜阳市颍泉区迁入，原名“安徽铭瑞电工科技有限公司”，法定代表人是李瑞卿，迁址后变更为“格米公司”。公司成立后没有专职会计，公司财务专用章、法人印章、中行和信用联社网银均由被告人李军负责保管使用。公司成立后一直进行基础建设，两栋厂房和一栋宿舍均承包给安徽和君建筑有限公司，该公司项目经理是马某，目前工程款付500万元左右，大部分是李军经手给付。格米公司目前资金来源有：李军转给公司账户25.9万元，李奇转入200万元，大部分是从开发区借的3000万元。第一笔借款是2013年2月6日，以格米公司名义签订借款1000万元合同，润龙公司担保一年期限，孙某与张某3、李奇、李军四人均签字，并加盖有两个公司的印章；第二笔借款是2013年5月8日借款1000万元；第三笔借款是2013年6月9日借款1000万元。李军提供的“2013年2月18日，今借到格米电子科技公司资金1300万元”、“2013年5月28日，因格米公司发展需要，向润龙公司支付材料预订款1000万元”、“2013年6月14日，因格米公司需向润龙公司订购生产相关材料若干，支付材料定金1000万元”三张付款证明，均是李奇安排李军转款，转款后李军写份材料让孙某签字。实际上格米公司刚开始建设，不需要购买任何材料，也没购买材料。该几笔款挪到润龙公司后，均用于偿还润龙公司的贷款及支付润龙公司工程款和润龙公司生产的原材料款。孙某和张某3在润龙公司深圳办事处认识，二人均是项目经理。李奇安排谢某注册成立润龙集团（香港）有限公司，办事处设在润龙公司深圳办事处，由谢某负责。润龙集团（香港）有限公司和阜南县工业园区签订投资建设协议是李奇安排孙某签的，孙某电话和谢某联系，谢某口头同意孙某代替其签订协议，协议书内容是李奇、李军、谢某几人与开发区领导商谈认可后，由园区起草的。
35、证人马某证明：马某系安徽和君建筑工程有限公司项目经理。2012年下半年，李奇打电话说在阜阳市颍泉区临沂商城投资有手机厂让马某看看，马某与张金彪去了，见面后李奇称想在阜南投资。2012年8月份，马某和阜南县招商人员到润龙公司深圳办事处，第二天李奇、李军和谢某等人安排马某等人到其办公室。李奇、李军介绍其公司的实力，说其公司如果到阜南投资，每年能生产300万部手机，年产值10个亿，能给县里每年缴纳1000万元的税收，解决1000多人就业。后带马某等人到其在深圳市生产手机的厂里参观，看了三个厂。2012年11月左右，李奇与阜南县签订投资合同，准备投资2亿元在阜南县开发区建手机厂，开发区给51亩土地。2013年初，李奇让马某帮助建设厂房，工程标的价10234559元，2月6日马某交300万元保证金，2013年农历正月开工，工程基本完工后，尚有1200万元左右的工程款未付。李奇均以种种理由推迟付工程款，马某问李奇开发区借3000万元干啥了，李奇说生意亏本了资金周转不开。李奇在阜南县开发区根本没投资钱。
36、证人张某2证明：张某2系阜阳九建公司经理。2012年上半年，通过朋友介绍，张某2以九建公司名义承建润龙公司建设工程，共2000多万元，陆续付款1200万元。润龙公司是李奇负责。2014年1月份，李奇要将润龙公司转给张某2，双方谈好价格1300万元，润龙公司欠颍泉农商行贷款1200万元由张某2接收，另外给李奇100万元，实付现金70多万元。2013年上半年，润龙公司生产量很少，下半年即停产。
37、证人谢某证明：2012年6月，谢某到润龙公司上班。2012年9月，李奇安排谢某在香港注册公司，并任法定代表人，谢某找中介花二千多元，半个月办好。公司实际没任何资产，李奇讲注册香港公司是准备接处单用。谢某到阜南县两次，第一次和李奇、李军、孙某参观园区。第二次和李奇、李军去园区选址。投资主要是李奇、李军谈的，讲准备投资3亿元建格米工业园，后园区提供一个范本，谢某和李奇、李军修改，投资方为润龙集团（香港）有限公司。听李奇、张某3说过，开发区提供3000万元无息借款，按工程进度拨款。公司根本没能力搞投资，该3个亿投资李奇和李军没讲来源，实际上是编瞎话，润龙集团（香港）有限公司没有一点资产。
38、证人张某3证明：2012年12月，润龙公司法定代表人李奇和负责财务的股东李军与张某3谈，说二人在银行有不良记录，为方便以后融资贷款，安排将公司的股份转让5%给张某3，由张某3担任法定代表人。公司具体分工是：李奇总负责并销售，李军负责财务。2013年8月左右，李军不再管公司任何事情，财务由原出纳临时负责，所有行为按李奇安排，此后润龙公司也没什么业务，润龙公司的收入是卖手机的回笼款。2013年上半年，李奇、李军安排张某3到阜南县开发区代表润龙公司签字，担保给格米公司借款3000万元。因润龙公司欠张某2工程款，后李奇和张某2商议，包括颍泉农商行的贷款1200万元一起转让给张某2，大约共1300万元。听孙某说，格米公司的2800万元转入润龙公司。
39、证人张某4证明：张某4系阜南县公安局王堰派出所民警。2012年6月份，听说李奇在颍泉区投资一个厂，县领导安排张某4和马某协助县派考察组招商。在深圳宝安区，李奇带考察组参观三个厂。2012年12月初，李奇及其公司的股东与阜南县开发区签订了入园协议，意向投资3亿元，开发区提供50多亩工业用地。2013年元月，该项目基础建设承包给马某建设，谢某是公司财务总监，李军是公司股东，孙某是格米公司法定代表人。
40、证人赵某证明：赵某与李军于2012年10月办理协议离婚。2013年6月份，李军说润龙公司的李奇要借500万元盘活公司，允诺给5分月息，赵某妹夫冷某于6月18日分三笔（270万元、10万元和20万元）转入赵某中行卡后又转入润龙公司账户，是李军用网银操作的，7月16日又转款200万元。2013年9月初，润龙公司货款到位后一次性归还到赵某中行卡555万元。赵与冷某按3分利息结算，其从中得到2分利息的好处，大约20万元。赵某和润龙公司还有二笔借款，大约是2012年借58万元和80万元，月息不是2分就是3分，本息都已结清。李奇是李军妹夫的小弟。
41、证人冷某证明：2011年12月23日，冷某通过工行将300万元借款转到李奇个人账户，月息3分，三个月后连本带息结清。2012年9月14日，李奇向冷某借200万元，外加103万元的承兑汇票，月息3分，二三个月结清。赵某2013年6月18日向冷某借300万元、2013年7月16日借200万元。两笔钱均是3分月息，后连本带息结清。
42、证人解某证明：2013年7月3日，解某从自己工行卡转款500万元到润龙公司账户，2013年9月初归还解某本息529万元。
43、证人吴某证明：常某是其前夫，李奇是常某胞弟，李军是常某二弟常喜超妻哥。2011年年底，李奇在深圳向吴某借身份证。2012年6月底，李军或李奇通知吴某去签字，说在阜阳注册润龙电子有限公司，吴某持有10%股份，吴某没签字，要求把其撤出公司。因李军和李奇在银行有不良记录，张某3任法定代表人，就让吴某任监事挂个名。吴某在润龙公司没投资一分钱。
44、证人李某证明：2010年初，李某父亲李军让其合伙成立安徽铭瑞电工科技有限公司，李某将身份证给李军，其没出资也没参与公司经营。
45、证人张某5证明：张某5系阜阳市颍泉区发改委主任、招商局负责人。2011年10月份，张某5同学李军与李奇到张某5办公室，讲想在颍泉区投资建智能手机厂，准备投资2.9亿元。李奇讲其投资不到两千万元，润龙公司生产约半年，2014年4月份得知润龙公司在年初已被出售。
46、证人曾某证明：2013年4月份，经张某3介绍，曾某到润龙公司负责海外销售，至2013年12月底，只拿了3个月工资。
47、证人王某证明;2013年9月9日，经朋友介绍王某到润龙公司应聘。至2014年4月份，其找不到李奇。王某在公司是以格米公司名义接单，在深圳市佳烨通讯科技有限公司和宝安区摩西智能科技有限公司生产，钱打到香港润龙公司账户上，生产手机欠供应商货款80多万。2014年供应商和王某向李奇要钱，李奇说公司的钱在安徽投房地产了。
48、证人陈某证明:陈某系李奇的供应商，2013年10月份开始供货，共供货计4.5万元，发给李奇的深圳公司，至今未付款。李奇讲其在阜阳搞房地产生意，有润龙公司和格米公司，等预售许可证批下后，2014年5月底前可以拿到钱付给陈某。
49、证人席某证明:2010年7月，李瑞卿（李军）要席某帮忙,在阜阳注册铭瑞公司，李瑞卿和其女儿李某为股东，注册资金500万元，席某找安徽大正会计师事务所，该事务所找资金出的验资报告，席某收了3000元的中介费。
50、证人常某证明：2009年左右，李奇在深圳市宝安区成立“深圳市宝松源化工有限公司”，是用常某名字登记的，实际是李奇的公司，主要经营油漆类化工产品。李奇注册成立润龙公司是用常某家属吴某的名字登记的，后常某不愿意，就将吴某的名字去掉了。
51、证人雷某证明：2012年9月24日，雷某通过朋友介绍到润龙公司负责采购，2012年底任出纳，2014年4月交接给了李奇。李奇和谢某安排雷某用个人身份证在深圳市福田区的农行、建行、交行、工行和中行开户。深圳方面的销售收入都经雷某手，都是转账和打卡。雷担任出纳期间，收入大概有100多万元，雷某没去过润龙集团（香港）公司。张某6是李奇的老婆。公司欠很多员工的工资和供货商的钱。
52、证人徐某证明：徐某系深圳市宝安区天骐星移动通讯设备有限公司法定代表人。2012年10月份，润龙公司让该公司为其加工手机，并说手机市场前景很好，润龙公司与阜阳联通公司有销售业务。徐某的公司给润龙公司做了450台手机，共11500元。
53、被告人李奇供述证明：李奇曾用名常喜虎。润龙公司在阜阳市颍泉区循环经济园内，于2011年12月30日成立，占地64亩，注册资金2000万元，法定代表人张某3，李奇占股份65%、李军占30%股份，张某3占5%股份，实际投资2000万元左右，产品是微E智能手机。2014年1月28日，股权转让给张某21800万元、谭洁200万元，其二人是夫妻关系。双方约定阜阳市颍泉信用联社贷款1200万元由张某2偿还，欠张某2的建筑款800万元抵账，润龙公司全部转让给了张某2。润龙集团（香港）有限公司在香港，是一家贸易企业，法定代表人是谢某。负责接收海外订单。2012年底，阜南县开发区与润龙集团（香港）有限公司签订了项目投资建设协议，润龙集团（香港）有限公司的法定代表人代表谢某委托孙某签字，当时需要成立公司，李奇的合伙人李军说阜阳有个铭瑞公司可以直接变更，2012年底铭瑞公司变更为格米公司，股东李奇占63%、李军占30%、孙某占7%，变更时三人都没实缴注册资本，只付了大约三五万元的转让费，孙某任该公司法定代表人，李军负责格米公司的日常工作。阜南县开发区提供50亩土地用于建厂，每亩付5000元费用，计25万多元，共建13000平方米的厂房和宿舍，工程承包给安徽和君建筑公司马某建设。因资金不足，李奇和李军向阜南县工业园区提出借款，经同意借款3000万元无利息，期限一年，用于企业基础建设，借款单位是格米公司，担保单位是润龙公司。阜南县开发区于2013年2月18日、5月29日、6月14日，将3000万元转到格米公司在阜南县信用联社开设的基本账户上。由于润龙公司需要资金，借阜南县工业园区的3000万元，陆续转账到润龙公司账户约2800万元。
54、被告人李军供述证明：李军曾用名李瑞卿，2010年左右，李军成立铭瑞公司，并任法定代表人，实际没开展业务。2012年12月27日变更为格米公司，公司地址为阜南县开发区，法定代表人为孙某，占股份7%，李奇占股份63%、任总经理，李军占股份30%、任监事。润龙公司注册时，李军出资300万元是向冷某借的，于2012年2、3月份偿还。李奇的1500万元，吴某的200万元，都是李奇找正大会计师事务所垫资的，增资5000万元的验资报告是公泰会计师事务所出具的。润龙公司成立于2011年12月27日，该公司位于颍泉区循环经济园内，于2012年上半年开始建设，由第九建筑公司张某2负责建筑。润龙公司分工：李奇负责全面及销售，李军负责财务，公司于2012年10月份至2013年4月生产一段时间，产品是WEE智能手机，原料采购和手机销售由李奇负责，生产由孙某和张某3负责。润龙公司收入包括：1、投资款：李军和李奇、张某3、吴某均没投资，但李军陆续垫付了20万元的费用；2、手机销售款一部分转入张某3的建行、农行、中行的银行卡中，再将款转到润龙公司账户（公司三个账户：颍州区工行营业部、颍泉区农行、颍泉区农商行）；3、2013年9月初在颍泉区农商行贷款1200万元；4、民间陆续借款，已结清；5、2013年2月至6月，陆续从格米公司借款2800万元，没归还。润龙公司的财务管理流程是李奇以电话、电子邮件方式安排给出纳会计李娟娟或李军，李军用网银和李娟娟一起执行转款。2014年1月29日，润龙公司股权变更为：张某2占股份90%、谭洁占股份10%，以1300万元的价格转让，其中张某2承担颍泉商贸城支行2013年9月的贷款1200万元，李军和张某3签字。润龙公司在香港没有总部或办事处。李军和李奇是亲戚，李奇一直在深圳市办厂，是给手机喷漆，目前外欠账有三四百万元，想到阜阳市投资办厂，邀请李军参加，实际二人均没投资。当时李奇向颍泉区负责招商人员承诺投资很多，所以颍泉区循环经济园提供了基本免费的64亩土地，润龙公司的启动资金是九建公司的八百万元保证金。李军经手借给润龙公司民间的借款，借款人有:1、阜南县的冷某陆续滚动借还有800多万元；2、李军前妻赵某两笔500万元借款（月利息4分左右）；3、借解某500万元（月利息2分左右）。上述借款均已结清。格米公司由李奇负责全面，孙某负责基建和生产，但没投产，李军负责财务。格米公司收入：1、李军于2014年2月向银行存入9万元，作为公司周转资金，算公司向其借款；2、阜南县开发区借款3000万元；3、马某给格米公司的保证金。李奇、李军、孙某均没有投资。格米公司申请借款，开发区管委会同意借款三千万元，用途是：格米公司基础建设，于2013年2月、5月、6月陆续转款到格米公司在阜南县信用联社开的账户，公司收款后，陆续转到润龙公司工行账户大约2800万元。将格米公司借阜南县开发区款挪用到润龙公司是李军经手用网银转的，李奇说格米公司没会计，账目不健全，安排李军转款，李军要求有书面手续，后李奇安排由李军和李奇、孙某三人签书面凭证。开发区的三千万借款，基本已开支完。与阜南县开发区签订投资3亿元的合同是李奇承诺投资的，实际上李奇根本没钱，签订投资协议是谢某委托孙某签订的，全部是李奇安排。格米公司每次转款，都是李奇安排李军用网银转款，因没出纳会计，均是李军独立完成。李奇安排直接签字转款，不需要向孙某汇报，事后由孙某补签。格米公司用于基建的借款挪用给润龙公司，李军没与工业园区领导汇报，是李奇安排的。挪用借款李军害怕过，与李奇建议资金留一部分给格米公司基建使用，李奇说现在机会好，要大干一下，等赚钱后再转回来。
55、补充协议：证明2012年12月10日，安徽阜南工业园区管委会（甲方）与润龙集团（香港）有限公司签订补充协议，该协议第七条第（1）项约定，……安徽阜南工业园区管理委员会同意一次性拆借资金3000万元，按乙方（润龙集团（香港）有限公司建设进度和工程资金拨付要求，予以分期解决，具体方式：乙方厂房基础开工建设时，拨付第一笔1000万元资金；乙方厂房一层封顶时，拨付第二笔1000万元资金，乙方厂房二层封顶时，拨付第三笔1000万元资金；企业分别出具借款凭证。根据该补充协议，阜南工业园区管理委员会应将该3000万元','2019-01-04
05:46:20',0,'web',NULL),(4531840,'4aedb938-0a12-4a04-91cd-a798011084f9','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：104次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"法院ID\":\"1777\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"附加原文\":\"\",\"审判程序\":\"一审\",\"案号\":\"（2017）豫0902民初3780号\",\"不公开理由\":\"\",\"法院地市\":\"濮阳市\",\"法院省份\":\"河南\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"法院区域\":\"\",\"文书ID\":\"4aedb938-0a12-4a04-91cd-a798011084f9\",\"案件名称\":\"张素霞与濮阳市富华置业有限公司商品房销售合同纠纷一审民事裁定书\",\"法院名称\":\"濮阳市华龙区人民法院\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"法院区县\":\"华龙区\",\"补正文书\":\"2\",\"DocContent\":\"\",\"文书全文类型\":\"1\",\"诉讼记录段原文\":\"本院在审理原告张素霞诉被告濮阳市富华置业有限公司商品房销售合同纠纷一案中，原告张素霞在指定期限内未按时交纳案件受理费\",\"判决结果段原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1531324800000)\\\/\",\"案件类型\":\"2\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"文书类型\":null,\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null});$(document).attr(\"title\",\"张素霞与濮阳市富华置业有限公司商品房销售合同纠纷一审民事裁定书\");$(\"#tdSource\").html(\"张素霞与濮阳市富华置业有限公司商品房销售合同纠纷一审民事裁定书
（2017）豫0902民初3780号\");$(\"#hidDocID\").val(\"4aedb938-0a12-4a04-91cd-a798011084f9\");$(\"#hidCaseName\").val(\"张素霞与濮阳市富华置业有限公司商品房销售合同纠纷一审民事裁定书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2017）豫0902民初3780号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"濮阳市华龙区人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"2\");$(\"#HidCourtID\").val(\"1777\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){;});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"张素霞与濮阳市富华置业有限公司商品房销售合同纠纷一审民事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2018-07-12\\\\\",\\\\\