荆州市沙市区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）鄂1002刑初166号
公诉机关荆州市沙市区人民检察院。
被告人彭钧，2015年8月10日被抓获，8月12日被刑事拘留，9月11日因涉嫌犯贪污罪被依法逮捕。现羁押于荆州市沙市区看守所。
被告人彭钧未委托辩护人，自行辩护。
荆州市沙市区人民检察院以鄂荆沙检刑诉（2016）188号起诉书指控被告人彭钧犯贪污罪、诈骗罪，于2016年6月21日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。荆州市沙市区人民检察院指派邓某某出庭支持公诉，被告人彭钧到庭参加诉讼。现已审理终结。
荆州市沙市区人民检察院指控：2013年至2014年，被告人彭钧在担任中国工商银行股份有限公司荆州北京路支行（以下简称工行北京路支行）客户经理之职时，利用负责客户贷款业务的职务便利，以伪造的保证金回单，将荆州市华锐塑胶制品有限公司本应缴纳该行的贷款保证金150万元（人民币，下同）据为己有，用于消费及偿还个人债务。
2014年至2015年期间，被告人彭钧在身负巨额债务且无相应偿还能力的情况下，虚构帮朋友生意周转、承建建设银行荆州网点装修工程、承诺保证还款等多种理由骗取荆州市百年商贸有限公司法人代表王某某的信任，以高息利诱等方式向王某某借款180万元，后用于偿还他人债务与消费。
公诉机关并对以上指控提供了相应的证据予以证实，认为，被告人彭钧利用职务之便侵吞贷款保证金，数额巨大；以非法占有为目的，诈骗他人财物，数额特别巨大，其行为已分别触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第二款、第二百六十六条之规定，应当以贪污罪、诈骗罪追究其刑事责任。提请人民法院依法判处。
被告人彭钧对公诉机关指控的事实未提出异议。对公诉机关指控其犯贪污罪表示认罪并请求从轻处罚；对公诉机关指控其犯诈骗罪不予认可，辩称：我与王某某之间是借贷关系，我出具了借条并支付了利息，我的行为不构成诈骗罪。
经审理查明：2014年3、4月间，荆州市华锐塑胶制品有限公司因资金周转欲向中国工商银行股份有限公司荆州北京路支行申请900万元贷款，便找长期受理该公司贷款业务的工行客户经理被告人彭钧办理。被告人彭钧在办理过程中，要求华锐塑胶制品有限公司将贷款保证金150万元打入其提供的户名为“余某”（注：余某系彭钧胞弟）的工行6222081813001002692账户，尔后利用职务上的便利，伪造了虚假的保证金进账回单入账后，将该150万元据为己有，工行北京路支行亦根据彭钧提供的审核资料向荆州市华锐塑胶制品有限公司发放了贷款。被告人彭钧将该150万元侵吞后用于偿还其本人债务及消费，至案发未能退还。
2014年1月至9月间，被告人彭钧在身负巨额债务且无相应偿还能力的情况下，虚构自己承接了建设银行荆州网点装修工程的事实，以需要资金周转为理由，承诺保证按时还款并许以高额利息的方式，骗取荆州市百年商贸有限公司法人代表王某某的信任后，向王某某多次借款。其中，2014年1月24日王某某转入“余某”账户48万元，4月18日王某某转入“余某”账户45.5万元、按彭钧要求转入“张某某”账户50万元，9月25日转入“余某”账户24.3万元。以上彭钧实际获得“借款”167.8万元，彭钧向王某某出具了数额分别为30万元、150万元，总额为180万元的借条两张。被告人彭钧将获得的上述款项用于偿还其本人债务及消费。期间，在王某某的不断催讨下，被告人彭钧以支付利息的方式陆续归还王某某26.2万元，余款139.6万元至案发未能归还。
上述事实，公诉机关当庭宣读和出示了下列证据予以证实：
1、受案登记表、立案决定书，抓获经过，被告人的身份证明材料，证实本案的破获经过、被告人彭钧具备完全刑事责任能力的事实；荆州市公安局案件移送函，工商银行荆州北京路支行出具的被告人彭钧履历情况，证实公安机关发现被告人彭钧涉嫌贪污犯罪事实后将案件移送检察机关继续侦办，同时证实被告人彭钧系国有公司工作人员的事实。
2、证人杨某某的证词，证实：①我是荆州市华锐塑胶制品有限公司法人，我公司从2012年开始陆续在工行北京路支行贷过款，2014年7、8月份分别贷款400万元、500万元，贷款基本上都是本公司会计梁某某与客户经理彭钧商谈的，具体流程过程我不是很清楚，只知道是用应收账款作贷款抵押，银行要收取贷款金额30%的保证金。②我们在办理贷款时都是按照正常流程进行的，在办理500万元贷款时，按照规定应当缴纳150万元的保证金，但是这个保证金我们没有交到银行的专用保证金账户上，而是按照彭钧的要求，打到他提供的个人银行卡上了。当时是跑贷款后梁某某回公司对我说这是彭钧提出的要求，我考虑到之前我们贷款的时候，彭钧也提出过这种要求，我们当时按照他的要求这样做了，之后贷款也顺利批下来了，所以他这次提这个要求，我觉得很正常，没有多想就同意了。③我安排我们公司的出纳王某将这150打到了彭钧提供的“余洋”工行个人卡上，彭钧给我们公司出具了一张90万元、一张60万元的收条。我要我们公司的会计和出纳找彭钧要正式的银行收款凭证多次，每次彭钧都以各种理由没有给我们收款凭证，后来贷款办下来了，我以为保证金肯定是交给银行了。后来出事后银行方面告诉我，是彭钧伪造了保证金的银行收款凭证，负责审核的工作人员没有审查出来，所以贷款才能批下来。
3、证人梁某某的证词，证实：①我是荆州华锐公司的会计，我公司因业务需要从2012年起在工行北京路支行有贷款业务，2014年7月我公司在该行贷过900万元款，这个贷款业务主要是我经办的，银行办理贷款的业务经理是彭钧。②在办理900万元中的一笔即500万元的贷款时，需要缴纳的150万元保证金我们是按照彭钧的要求转入彭钧提供的一个个人账户上的，这个事我跟公司杨某某汇报过。彭钧当时对我讲先将150万保证金打到他指定的账户，再转入保证金账户，便于操作，至于怎么操作，操作什么我没有问，也不方便问，我想只要能贷到款，保证金怎么转都无所谓。彭钧当时的解释是保证金需要分别转入另外几个账户，操作比较麻烦，直接转到他的私人账户上更容易操作。这150万元是公司老板安排出纳王某转的款，都是转到彭钧指定的以彭钧的亲弟弟余某的名义在工行北京路支行开的622208183001002692卡上，当时彭钧说他们工行员工的银行卡被工行监控了，不能直接转到彭钧的账户上，所以才提供他弟弟的银行卡用于转账。彭钧给王某打了两张白条子收条，分别写着“收到荆州市华锐塑胶制品有限公司贷款保证金90万元、60万元”，落款人是“彭钧”。③我问过彭钧150万是否已转入保证金专户，彭钧说已转入了。我跟王丽都找彭钧要过正式的财务凭证，彭钧都以各种理由拖延，后来我们公司顺利拿到了贷款，我想保证金肯定交到保证金账户上去了，否则我们不可能拿到贷款。后来因做账的需要向彭钧也要过保证金财务手续，他都拖着没给；
4、证人王某的证词，证实：①我是华锐公司出纳，2014年7月我公司在工行贷过900万元款，贷款的保证金是我转的，当时公司杨总和会计梁某某都跟我说过，缴纳保证金要我跟彭钧联系。彭钧给我出具了两张白条子收据，分别是90万元、60万元，收据上还注明了转入的个人账户姓名和账号，账户姓名是“余某”，杨总在每张收据上都签了字的，我按收据上指定的账户分多次把150万元保证金打到了指定的账户。②我当时也问过杨总和梁会计，他们说按照彭钧的要求办就行了，后来我找彭钧多次要过正式的财务凭证，彭钧都找各种理由没有给我。
5、证人余某的证词，证实：彭钧是我的亲哥哥，2013年或2014年，我以我的身份证在工商银行开过户办过卡，卡号是622208183001002692，这张卡是彭钧说他单位要拉存款不能以自己的身份办卡，要我帮忙用我的身份在他的工行办卡，交给他使用，于是我和他一起在工行北京路支行以我的身份开了户办了卡，卡办好后就交给彭钧了，这张卡一直由彭钧在使用。
6、中国工商银行信贷审批书（工银鄂信贷审批（2014）02538号），证实2014年6月27日经该行批复，同意为荆州市华锐塑胶制品有限公司办理500万元的保理业务，担保方式为应收款质押，提供不低于融资额度30%的质押担保；荆州市华锐塑胶制品有限公司出具的情况说明，证实该公司在办理500万元贷款时缴纳150万元保证金系按客户经理彭钧的要求将该款分几次打入彭钧指定的“余某”工行账户。
7、荆州市华锐塑胶制品有限公司1813002319200073881账户、王某622208183000427858、6227002661260084124账户与余某622208183001002692账户往来明细，证实荆州市华锐塑胶制品有限公司及王某分六次将150万元转入余某账户的时间及每次的具体金额。
8、被告人彭钧向荆州市华锐塑胶制品有限公司出具的收取保证金手写收条二张（金额分别为90万元、60万元，其中一张上有“622208183001002692，余某”字样），经被告人彭钧辨认，系其收取该150万元保证金时向荆州市华锐塑胶制品有限公司所书写。
9、伪造的工行北京路支行2014年7月1日收取荆州市华锐塑胶制品有限公司缴纳150万元保证金凭证，经被告人彭钧辨认系其伪造；工行北京路支行《关于对沙检反贪协查（2015）45号文件的回复》，证实彭钧提供的2014年7月1日保证金150万元回单不存在，大机系统无，系伪造。
10、被告人彭钧的供述材料，证实其归案后对利用职务便利侵吞150万元的事实和经过已作如实交代，同时供述将150万元大部分用于归还其所欠高利贷，少部分用于消费和购买彩票。
11、荆州市百年商贸有限公司及其法人王某某的报案及陈述，“荆州市百年商贸有限公司”及“王某某”与“余某”、“张某某”银行账户之间往来明细清单、银行汇款凭证等书证，证实：彭钧以其承建了建设银行荆州网点装修工程需要资金周转为由向王某某借款，王某某考虑其公司以后贷款还需要彭钧的支持，彭钧也是工行的正式职工，应该不会有问题的，所以多次借款给彭钧。王某某通过自己的卡号622208183000064339及其公司1813002309200104623对公账号向彭钧转账，其中2014年1月24日转入“余某”账户48万元，4月18日转入“余某”账户45.5万元，同日按彭钧的要求转入荆州市纹光科技有限公司1813002319200103254账户50万元（当日又转入该公司总经理张某某个人6212271813000103328卡上），9月25日转入“余某”622208183001002692账户24.3万元。彭钧向王某某出具了数额分别为30万元、150万元，总额为180万元的借条两张。彭钧从2014年4月至9月支付了150万元借款的银行正常利息外，再也没有向王某某付款。
12、借条二张，证实2014年4月7日被告人彭钧向王某某出具数额为150万元的借条一张，2014年9月25日向王某某出具数额为30万元的借条一张；此二张借条经被告人彭钧辨认，彭钧确认系由其亲笔书写且内容属实。
13、证人孙某的证词，证实：我与彭钧是同学关系，2014年元月，王某某通过彭钧向我借款100万元，元月24日我通过我自己工行6222081813000006629账户向王某某6222081813000064339账户转款100万元。2014年4月17日，王某某还款100万元，同时支付了3万元的利息；2014年9月25日，王某某又通过彭钧向我借款180万元，并在2014年11月7日将此款归还给我。
14、证人张某某的证词及荆州市纹光科技有限公司与荆州市百年商贸有限公司、张某某个人账户的银行往来明细，证实：①我和我连襟一起经营荆州市纹光科技有限公司并担任总经理，彭钧和我是战友关系。2014年4月份，彭钧给我打电话说他有笔50万的款要从纹光公司过一下，我同意了，并提出向他借这笔款用一段时间，彭钧也答应了。在2014年4月18日，有笔50万的款从一家叫百年商贸转到纹光科技的账户上。这50万我在之后都陆陆续续的分期支付给了彭钧，一般都是按彭钧的要求支付的现金，到2014年12月26日这50万已全部偿还给了彭钧。②我没有与彭钧合伙承接建行网点的装修业务，彭钧自己也没有承接过建行网点的装修业务，彭钧将这50万转到纹光科技时也没有说过这是什么款。同时，银行往来明细凭证证实：荆州市百年商贸有限公司1813002309200104623账户2014年4月18日转入荆州市纹光科技有限公司1813002319200103254账户50万元，同日1813002319200103254账户又将该50万元转入张某某6212271813000103328账户。
15、证人黄某的证词，证实其找彭钧约谈后，彭钧承认找王某某借款180万元的事实，彭钧并称该款是借给其战友用于生意周转；同时通过其他途径了解到彭钧2013还找他人借款100万元，也是说用于战友生意周转，至今未还。
16、中国建设银行股份有限公司荆州分行对公安机关出具的《复函》，证实经查阅资料彭钧未在该行承接过营业网点的改造工程。
17、余某622208183001002692账户与王某某6222081813000064339账户及6222081813000885865账户银行往来明细，证实被告人彭钧通过余某账户向王某某账户汇款共计26.2万元的事实。
18、被告人彭钧的供述，证实：（一）我利用自己工商银行客户经理的身份，以建设银行荆州网点需要装修为由，向荆州市百年商贸有限公司法人王某某借款180万元，其中，①2014年1月王某某汇入我用我弟弟“余某”名字开立的工行622208183001002692账户48万元，扣除了2万元利息后，我给王某某写了50万元的借条；②我同时欠战友张某某的高利贷款，所以我跟王某某商议，叫王某某给张某某打过去50万元，用于还债；然后叫王某某给我使用的“余某”账户上打了45.5万元（扣下4.5万元作为利息）。这两笔和我之前找王某某借的50万元，我一起汇总给王某某写了一张150万元的借条；发生这150万之后，我又找王某某借了30万元（扣除了利息后）。以上共计欠王某某180万元，王某某之所以借给我大额资金，是因为我给王某某支付高额利息。（二）我每月的工资有几千元，我没有经营其他的公司和产业，我贪污的150万元保证金和向王某某借的款主要被我用于偿还我所欠他人的高利贷。
上述证据经当庭质证，其来源合法，所证内容客观、真实，本院予以确认。
本院认为，被告人彭钧身为国有公司的工作人员，利用职务便利侵吞国有财产，数额巨大，其行为已构成贪污罪；被告人彭钧还以非法占有为目的，骗取被害人王某某资金167.8万元，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪。关于被告人彭钧辩称其与王某某之间是借贷关系，出具了借条并支付了利息，其行为不构成诈骗罪的辩解，经查，被告人彭钧在自身并无偿还能力的情况下，虚构承接建设银行荆州网点装修工程的事实，以支付高额利息为诱饵，骗取被害人王某某巨额资金用于归还本人所欠债务，应认定其主观上具有非法占有的故意；同时客观上被告人彭钧将骗取的巨额资金用于归还其个人债务，至案发仍无法归还以借款名义所骗取的巨额资金，给被害人造成了巨额财产损失，其行为在主客观方面均符合诈骗罪的构成要件，故被告人彭钧辩称其行为不构成诈骗罪的理由不能成立，本院不予采纳。公诉机关指控被告人彭钧犯贪污罪、诈骗罪事实清楚、证据充分，指控的二项罪名依法成立，对被告人彭钧应予数罪并罚。被告人彭钧对贪污罪尚能主动认罪，酌情可以从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第三百八十二条第二款、第三百八十三条第一款第（二）项、第二百六十六条、第五十二条、第五十三条、第六十九条、第六十四条及《最高人民法院、最高人民检察院﹤关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释﹥》第二条、第十八条、第十九条之规定，判决如下：
一、被告人彭钧犯贪污罪，判处有期徒刑六年，并处罚金人民币400000元；犯诈骗罪，判处有期徒刑十三年六个月，并处罚金人民币100000元。合并决定执行有期徒刑十九年，并处罚金人民币500000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2015年8月10日起至2034年8月9日止；罚金限于判决生效后十日内缴纳。）
二、责令被告人彭钧退赔赃款人民币150万元，返还中国工商银行股份有限公司荆州北京路支行；责令被告人彭钧退赔赃款人民币141.6万元，返还被害人王某某。
如不服本判决，可在收到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向湖北省荆州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本四份。
审 判 长 杨 军
人民陪审员 张明红
人民陪审员 马 君
二〇一六年九月十二日
书 记 员 黄 飞