宁夏回族自治区银川市兴庆区人民法院
民 事 判 决 书
（2018）宁0104民初4199号
原告：黄静，男，1979年11月12日出生，汉族，个体从业人员，住宁夏回族自治区银川市兴庆区。
委托诉讼代理人：吴进逵，宁夏三略律师事务所律师。
被告：白书礼，男，1982年6月19日出生，汉族，住宁夏回族自治区银川市兴庆区。
原告黄静与被告白书礼民间借贷纠纷一案，本院于2018年4月8日受理后，依法适用普通程序，于2018年7月31日公开开庭进行了审理。原告黄静的委托诉讼代理人吴进逵到庭参加诉讼。被告白书礼经公告送达开庭传票，未到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
黄静向本院提出诉讼请求：1.判令被告偿还原告借款28869.23元，支付利息5001.59元（按照年利率9.9%，自2016年7月21日暂计算至2018年4月21日）、逾期违约金3315.62元（3014.22元×10%×11期）、罚息3807.87元（按照年利率24%，自2016年7月21日暂计算至2018年4月21日，并扣除之前计算的利息及逾期违约金），并判令利息、逾期违约金、罚息支付至判决确定的还款之日止；2.本案诉讼费由被告承担。事实和理由：2015年11月26日，被告向原告借款47240.55元，为此双方签订一份《还款事项提醒函》，约定：借款本息分18期还清，每月还款金额为3014.22元。同日，原告代案外人仁昊惠民投资管理（北京）有限公司扣除服务费4054.71元、代仁昊惠民信息咨询（北京）有限公司扣除咨询费3185.84元后，于2015年11月27日通过银行转账方式向被告提供借款40000元，为此被告给原告出具一张《收据》。后被告仅按约定偿还7期借款本息共计21099.54元，剩余借款本息至今未清偿，故原告诉至法院，请求依法判如所请。
白书礼未作答辩。
原告围绕诉讼请求依法提交了《还款事项提醒函》一份、《收据》三张、中国招商银行个人转账流水一份，被告虽未予质证，但上述证据经本院审查，具备证据的客观性、合法性、关联性，本院予以确认并在卷佐证。
根据原告陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2015年11月26日，被告向原告借款47240.55元，为此双方签订一份《还款事项提醒函》，约定：借款本息分18期还清，每月还款金额为3014.22元，还款时间为每月21日18点之前，第一笔还款时间为2015年12月21日，逾期一天，逾期违约金为301.42元，罚息为27.13元；逾期16天，逾期违约金为301.42元，罚息为435.68元；如果被告因特殊原因暂时无法按时足额还款时，请在第一时间（当月还款日期之前）与原告联系，原告将协助被告安排预约还款并准确告知被告还款金额（本息、逾期违约金、协议约定的其他费用等），针对违约时长超过15天，根据借款协议，原告有权提前终止借款协议，被告须在原告提出终止借款协议要求的三日内一次性支付余下的所有本金、利息和逾期违约金。同日，原告代案外人仁昊惠民投资管理（北京）有限公司扣除服务费4054.71元、代仁昊惠民信息咨询（北京）有限公司扣除咨询费3185.84元后，于2015年11月27日通过银行转账方式向被告提供借款40000元，为此被告给原告出具一张《收据》，载明：”今借款人白书礼（身份证号码为：×××）收到出借人黄静（身份证号码为：642XXXXXXXX1121598）支付的借款本金人民币47240.55元（大写：肆万柒仟贰佰肆拾元零伍角伍分）。特此证明。收款人：白书礼”。同时，仁昊惠民投资管理（北京）有限公司给原告出具两张《收据》。后被告按每月3014.22元向原告偿还7期借款本息，共计21099.54元，剩余借款本息至今未清偿。
本院认为，被告向原告借款的事实，有双方签订的《还款事项提醒函》、被告出具的《收据》及相应银行转账凭证为证，双方民间借贷关系成立，本院予以确认。原告提供借款后，被告未按期足额履行还款义务，应承担相应的民事责任。原告自认《收据》中记载的47240.55元，并未向被告全额支付，而是代案外人仁昊惠民投资管理（北京）有限公司扣除服务费4054.71元、咨询费3185.84元后，仅向被告提供借款40000元，因此7240.55元不能计算在借款本金之中，本案借款本金应以原告实际提供给被告的40000元为准。按照《还款事项提醒函》的约定，借款本金47240.55元，借款期限18个月，每月等额偿还借款本息3014.22元，约定的这种还款方式即为等额本息还款法。依据金融行业对等额本息的定义，等额本息还款法是指将借款本金总额与利息总额相加，然后平均分摊到还款期限的每个月中，每个月的还款额是固定的，但每月还款额中的本金比重逐月递增、利息比重逐月递减。由于本案借贷双方未约定借款利率，故本院按照双方的约定，计算得出本案借款年利率应为18%，该利率符合法律规定，本院予以确认。对于逾期违约金和罚息，双方约定每逾期一天，应支付逾期违约金301.42元和罚息27.13元，即逾期违约金年利率为232.89%（301.42元÷47240.55元×365天），罚息年利率为20.96%（27.13元÷47240.55元×365天）。由于被告如约清偿了前7期借款本息21099.54元，故自2016年7月21日起开始产生相应的逾期违约金及罚息，现原告主张一并计算利息、逾期违约金及罚息，根据我国民间借贷法律规定，出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持，因此针对被告每期已偿还的部分（包括本金、利息、违约金、罚息之和），应当按利息、本金的顺序进行抵充，逐次计算，综上，本院确定被告应向原告偿还借款22182.27元及利息332.73元（计算方式见附1）。同时，本院将之后的利息、逾期违约金、罚息三项合计调整为按照年利率24%计算，故被告应按照该利率标准支付22182.27元借款自2016年7月21日起至本判决确定的还款之日止的利息、逾期违约金、罚息。
综上所述，被告应偿还原告借款22182.27元及利息332.73元，并按照年利率24%支付22182.27元借款自2016年7月21日起至本判决确定的还款之日止的利息、逾期违约金、罚息。依照《中华人民共和国合同法》第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条第二款，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条第一款、第二十九条第二款二项、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条规定，判决如下：
一、被告白书礼于本判决生效之日起五日内偿还原告黄静借款22182.27元，利息332.73元，并按照年利率24%支付22182.27元借款自2016年7月21日起至本判决确定的还款之日止的利息、逾期违约金、罚息；
二、驳回原告黄静的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费824元，公告费300元，以上合计1124元，由原告黄静负担291元，由被告白书礼负担833元。
如不服本判决，可以在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数或者代表人的人数提出副本，上诉于宁夏回族自治区银川市中级人民法院。
审 判 长 魏 欣
人民陪审员 杜红霞
人民陪审员 魏淑环
二〇一八年八月十三日
法官 助理 黄小丽
书 记 员 金 娟
附2：本案适用的相关法律条文
《中华人民共和国合同法》
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
第二百一十一条自然人之间的借款合同对支付利息没有约定或者约定不明确的，视为不支付利息。
自然人之间的借款合同约定支付利息的，借款的利率不得违反国家有关限制借款利率的规定。
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》
第二十六条借贷双方约定的利率未超过年利率24%，出借人请求借款人按照约定的利率支付利息的，人民法院应予支持。
借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。借款人请求出借人返还已支付的超过年利率36%部分的利息的，人民法院应予支持。
第二十九条借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但以不超过年利率24%为限。
未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：
（一）既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持；
（二）约定了借期内的利率但未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内的利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
第三十条出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过年利率24%的部分，人民法院不予支持。
《中华人民共和国民事诉讼法》
第十四条人民检察院有权对民事诉讼实行法律监督。
第一百四十四条被告经传票传唤，无正当理由拒不到庭的，或者未经法庭许可中途退庭的，可以缺席判决。
第二百三十九条申请执行的期间为二年。申请执行时效的中止、中断，适用法律有关诉讼时效中止、中断的规定。
前款规定的期间，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算；法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期间的最后一日起计算；法律文书未规定履行期间的，从法律文书生效之日起计算。
第二百五十三条被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间的债务利息。被执行人未按判决、裁定和其他法律文书指定的期间履行其他义务的，应当支付迟延履行金。