镇江市丹徒区人民法院
民 事 判 决 书
（2014）徒商初字第00036号
原告镇江市丹徒区上党镇农民资金互助合作社，住所地镇江市。
法定代表人辛敖法，该合作社总经理。
委托代理人祁和生，该合作社法律顾问。
被告谭玉荣，男，1974年9月6日生，汉族，住镇江市。
被告陈莉，女，1979年9月17日生，汉族，镇江市丹徒区上会卫生院职员，住镇江市。
被告冯泉辉，男，1955年11月1日生，汉族，镇江市丹徒区国家税务局第三分局（原上会分局）职员，住镇江市。
原告镇江市丹徒区上党镇农民资金互助合作社与被告谭玉荣、陈莉、冯泉辉借款合同纠纷一案，本院受理后，依法由审判员张敏独任审判，于2014年2月13日、3月5日公开开庭进行了审理。原告的委托代理人祁和生两次庭审均到庭参加诉讼，被告陈莉、冯泉辉于2月13日庭审到庭参加诉讼，被告谭玉荣经本院传票传唤，两次庭审均无正当理由未能到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告诉称：2013年2月1日、原告与三被告签订了借款合同一份，约定：由原告发放给被告谭玉荣借款250000元，由被告陈莉、冯泉辉为谭玉荣提供连带责任担保。合同签订后，原告依约向被告谭玉荣发放了借款，到期日为2013年8月1日。借款到期后，谭玉荣仅归还了100000元。原告催要无果，遂诉至本院，要求：1、被告谭玉荣立即归还借款本金150000元，利息4500元（计算至2013年12月31日），自2014年1月1日至被告实际履行之日的利息按合同约定计算；2、被告陈莉、冯泉辉承担连带保证责任。
针对上述诉称，原告提供了以下证据材料：
1、2013年2月1日借款申请书1份，拟证明被告谭玉荣向原告申请借款的事实；
2、2013年2月1日丹徒区农民资金互助合作社借款合同书1份，拟证明原告与被告谭玉荣间有借款合同关系，且被告陈莉、冯泉辉为被告谭玉荣担保的事实；
3、借款凭证1份，拟证明原告已向被告发放了借款；
4、银行承兑汇票1张，拟证明原告已向被告发放了借款；
5、利息清单1份，拟证明被告谭玉荣欠息情况。
被告谭玉荣在本院送达的诉状、应诉及举证通知书、开庭传票后，未答辩，也未提供证据材料。
被告陈莉辩称，陈莉为谭玉荣担保是事实，也在借款合同书上担保人处签了字，但当时原告是拿的空白合同给陈莉签字的，陈莉签字后原告再自行填写了借款金额。针对上述辩称，被告陈莉未提供证据。
被告冯泉辉辩称，冯泉辉为谭玉荣担保是事实，但当时只承诺对谭玉荣100000元借款提供担保。冯泉辉是在借款合同书上担保人处签了字，但当时原告是拿的空白合同给冯泉辉签字的，冯泉辉签字后原告再自行填写了借款金额。针对上述辩称，被告冯泉辉未提供证据。
经庭审质证，（一）被告陈莉对原告提供证据的质证意见：证据1、3、5不清楚，证据2的质证意见同答辩意见，证据4被告未发表质意见；（二）被告冯泉辉对原告提供证据的质证意见：证据1、3、5不清楚，证据2的质证意见同答辩意见，证据4被告未发表质意见。
经审理查明：2013年2月1日，原告与三被告签订了借款合同书一份，约定：被告谭玉荣因资金周转需要向原告借款250000元，借款期限6个月（即自2013年2月1日至8月1日），资金占用费为每月15‰，逾期加收50%。结算方式为利随本清。担保人陈莉、冯泉辉自愿为被告谭玉荣借款本金、资金占用费及实现债权的费用承担连带责任保证担保。合同签订后，原告将一张号码为31400051／20277788江苏句容农村商业银行开具的金额为250000元的银行承兑汇票交与被告谭玉荣，汇票到期日为2013年7月30日。同年8月12日，被告谭玉荣归还了100000元。此后，三被告一直未归还借款本息。
另查明，原告为民办非企业单位，不属于金融机构。
本院认为，原告不属于金融机构，故原告与被告谭玉荣间借贷行为，属于民间借贷。我国民法通则第九十六条规定，原、被告间合法的借贷关系受法律保护。原告与被告谭玉荣签订的借款合同符合平等、自愿原则，且未违反法律规定，应属有效，本院予以认定。
关于本案争议焦点，本院分述如下：
（一）被告谭玉荣借款本息的认定。
原告与被告谭玉荣签订了借款合同后，原告并未给付被告谭玉荣现金，而是交给其到期日为2013年7月30日的银行承兑汇票一张，原告用给付银行承兑汇票的形式交付资金，不违反法律禁止性规定，可视为原告向被告谭玉荣交付了借款，但借款期限应当从汇票到期的次日（即2013年7月31日）开始起算，借款期间的利息也应作相应调整。因双方约定的借款期限为6个月，借款到期日实际应为2014年1月31日，故逾期利息亦应调整为从2014年2月1日开始起算。原、被告在借款合同中约定的资金占用费，实际是利息。借款期间，被告谭玉荣于2013年8月12日归还了100000元，此100000元的借款利息仅应当计算至其还款之日。借款到期后，被告谭玉荣应当及时归还借款本息，逾期归还部分应当承担相应的利息。原、被告在合同约定的月息15‰未超过法律规定，本院予以认定；但双方约定的逾期加收50%的罚息超过了银行同期贷款基准利率的四倍，根据《最高人民法院〈关于人民法院审理借贷案件的若干意见〉》第六条的规定，超过部分本院不予支持。
（二）被告陈莉、冯泉辉担保范围的认定。
被告陈莉、冯泉辉均认可为谭玉荣担保的事实，但均辩称两人是在空白的借款合同上签的字，借款金额是陈莉和冯泉辉签好字后原告自行填写的。针对上述辩称两被告均未提供证据证明，庭审中原告对两被告此陈述予以否认，两被告的辩称是否属实无证据证实，本院难以采信。即使陈莉和冯泉辉辩称属实，两人明知为谭玉荣担保还在空白合同上签字，原告有理由相信两被告此行为是对其担保范围的自由处置。借款合同中约定，被告陈莉、冯泉辉自愿为被告谭玉荣借款本金、资金占用费及实现债权的费用承担连带责任保证担保，本院对被告陈莉、冯泉辉为被告谭玉荣250000元借款（含资金占用费及实现债权的费用）担保的事实予以认定。根据担保法第十八条第二款之规定“连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任”；第二十六条第一款之规定“连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任”，本案中被告谭玉荣未在债务履行期届满前履行全部还款义务，原告现向陈莉、冯泉辉主张权利在法定期间内，故陈莉、冯泉应对谭玉荣所欠借款本息承担连带清偿责任。
据此，依据《中华人民共和国民法通则》第九十条、《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、《最高人民法院〈关于人民法院审理借贷案件的若干意见〉》第六条、《中华人民共和国担保法》第十八条第二款、第二十一条第一款、第二十六条第一款、第三十一条、《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十二条、第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告谭玉荣于本判决生效后十日内归还给原告镇江市丹徒区上党镇农民资金互助合作社借款本金150000元，利息17299.73元（计算至2014年3月5日），合计167299.73元；自2014年3月6日至本判决书确定的给付之日的利息以150000元为基数，参照中国人民银行同期贷款基准利率的4倍计算；
二、被告陈莉、冯泉辉对上述还款义务承担连带保证责任，被告陈莉、冯泉辉承担连带保证责任后有权向被告谭玉荣追偿。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费减半收取为1825元，由被告谭玉荣负担（此款原告已垫付，被告谭玉荣在履行给付义务时一并给付原告）。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状并按对方当事人的人数提供副本，上诉于江苏省镇江市中级人民法院，同时根据《诉讼费用交纳办法》的有关规定，向该院预交上诉案件受理费。
审判员 张敏
二〇一四年三月五日
书记员 李丹
利息清单
250000元×（15‰×12÷365天）×13天（2013年7月31日至2013年8月12日）＝1602.74元
150000元×（15‰×12÷365天）×168天（2013年8月13日至2014年1月31日）＝12427.40元
150000元×（5.85%÷365天）×4×34天（2014年1月31日至2014年3月5日）＝3269.59元
以上合计17299.73元
附：
《中华人民共和国民法通则》
第九十条合法的借贷关系受法律保护。
《中华人民共和国合同法》
第一百零七条当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。
第二百零五条借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定，借款期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间一年以上的，应当在每届满一年时支付，剩余期间不满一年的，应当在返还借款时一并支付。
第二百零六条借款人应当按照约定的期限返还借款。对借款期限没有约定或者约定不明确，依照本法第六十一条的规定仍不能确定的，借款人可以随时返还；贷款人可以催告借款人在合理期限内返还。
第二百零七条借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。
《最高人民法院〈关于人民法院审理借贷案件的若干意见〉》
第六条民间借贷的利率可以适当高于银行的利率，各地人民法院可根据本地区的实际情况具体掌握，但最高不得超过银行同类贷款利率的四倍（包含利率本数）。超出此限度的，超出部分的利息不予保护。
《中华人民共和国担保法》
第十八条第二款连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任。
第二十一条第一款保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。
第二十六条第一款连带责任保证的保证人与债权人未约定保证期间的，债权人有权自主债务履行期届满之日起六个月内要求保证人承担保证责任。
第三十一条保证人承担保证责任后，有权向债务人追偿。