江苏省南通市崇川区人民法院
民 事 判 决 书
(2017)苏0602民初字第753号
原告：夏靖，男，1970年3月1日生，汉族，住安徽省合肥市蜀山区。
委托诉讼代理人：汤玲玲（特别授权），北京大成（南通）律师事务所律师。
被告：陈小兵，男，1968年1月31日生，汉族，户籍地南通市通州区。
原告夏靖与被告陈小兵民间借贷纠纷一案，本院于2017年2月3日受理后，依法适用普通程序，公开开庭进行了审理。原告夏靖的委托诉讼代理人汤玲玲到庭参加了诉讼，被告陈小兵经本院合法传唤，无正当理由未到庭。本案现已审理终结。
原告夏靖向本院提出诉讼请求：1、判令被告返还借款本金40685元；2、判令被告向原告偿还2015年2月28日起至2015年3月29日止的借款利息650.96元；3、判令被告向原告支付利息、逾期违��金和罚息（按年利率24%，以40685元为基数，从2015年3月30日起计算至实际给付之日止）；4、判令被告承担原告的律师费3032元；5、本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2014年6月3日，原告夏靖（出借人）与被告陈小兵（借款人）签订借款合同，约定被告借款金额为65096元，每月等额本息偿还3363.29元，分24期还款，还款日为每月30日之前.若被告未按协议约定的还款时间足额还款，则按照当月应还本息的10%支付逾期违约金，且每日按当月至借款期结束的应还本息的0.2%收取罚息；因被告未还款带来的调查费、律师费、诉讼费等原告为实现债权的合理费用均由被告承担，如双方在协议履行过程中发生任何争议，应友好协商解决；如协商不成，则须提交合同签署地的人民法院进行诉讼。协议签订后，经被告同意并授权，原告将上述借款本金扣除被告应交纳的咨询费、审核费、服务后的剩余款项支付被告。但被告从2015年3月30日起未依约偿还借款本息。为维护原告的合法权益，特诉至法院，提出上述请求。
被告陈小兵未应诉答辩。
原告夏靖围绕诉讼请求依法提交了借款协议、中信银行实时转账业务回单、信用咨询及管理服务协议（借款人）收据、江苏增值税普通发票、委托协议等证据，上述证据经过了庭审质证。本院认定原告提供的证据具有客观性、合法性和与本案的关联性。据此，本院对本案事实认定如下：2014年6月3日，被告陈小兵（借款��）与原告夏靖（出借人）签订《借款协议》（合同编号0513010581）一份，借款协议约定，陈小兵向夏靖借款人民币65096元，陈小兵应自2014年6月起于每个月的30日等额还款人民币3363.29元，共分24个月还清。若陈小兵晚于前述约定的日期还款，则应向夏靖支付罚息和逾期违约金；逾期违约金为当月应还本息的10%，不低于100元，每月单独计算；罚息，每日按当月应还本自息的0.2%收取，每月单独计算。因借款人陈小兵未还款而带来的调查及诉讼费用将由陈小兵承担。协议还约定，在签署后，经借款人同意及授权夏靖将本协议第一条借款本金数额，在扣除代替借款人应交纳给信和汇金信息咨询（北京）有限公司、信和汇诚信用管理（北京）有限公司、信和惠民投资管理（北京）有限公司的服务费（如有）后的剩余款项支付至协议第一条规定的借款人专用账号中。
同日，被告陈小兵（甲方）与案外人信和汇金信息咨询（北京）有限公司（乙方）、信和汇诚信用管理（北京）有限公司（丙方）、信和惠民投资管理（北京）有限公司（丁方）签订《信用咨询及管理服务协议（借款人）》一份，合同约定，乙方为甲方提供办理借款的信息咨询，并在甲方申请借款过程中协助其办理各项手续；丙方为甲方实现成功借款出具审核意见；丁方为甲方提供出借人推荐，促成交易，以及还款管理等服务。甲方在获得《借款协议》约定的款项时，同时应向乙方支付咨询费7698.96元；向丙方支付审核费1207.68元；向丁方支付服务费6189.36元，合计15096元。经甲方授权和同意，出借人提供借款本金的当日向上述咨询费、审核费和服务费从借款本金中扣除，扣除的咨询费、审核费和服务费（如有）由出借人代为支付给乙、丙、丁方。2014年6月3日，案外人信和汇金信息咨询（北京）有限公司、信和汇诚信用管理（北京）有限公司、信和惠民投资管理（北京）有限公司分别出具收据各1份，载明收到夏靖代借款人陈小兵支付的咨询费7698.96元、审核费1207.68元、服务费6189.36元。同日，原告通过银行转账方式向被告陈小兵支付人民币49900元。后被告分别于2014年6月起至2015年2月，每月30日（除2月28日外），各归还原告3363.29元，合计归还9期，共计30269.61元。2017年2月3日，原告起诉至法院。为本案原告委托律师代理，并支付律师代理费人民币3032元。
另在(2014)崇民初字第01636号民事案件中查明：信和汇金信息咨询（北京）有限公司在工商行政管理机关登记的实收资本为人民币1000000元，夏靖出资人民币900000元，且为该公司的监事；信和汇诚信用管理（北京）有限公司在工商行政管理机关登记的实收资本为人民币1000000元，夏靖出资人民币340000元；信和惠民投资管理（北京）有限公司在工商行政管理机关登记的实收资本为人民币1000000元，夏靖出资人民币900000元，且为该公司的监事。
本院认为，合法的借贷关系受法律保护。原、被告签订的借款协议合法有效。原、被告在借款协议中约定的借款金额为人民币65096元，但实际原告支付给被告的借款金额为人民币49900元，其余款项由原��以代为支付给案外人咨询费、审核费、服务费，以及收取信访费的名义当扣。对此，出借人与借款人在借贷关系中除约定利率外，还约定借款人向出借人支付中介费、担保费等费用的，应视为对利息的约定。本案中，中介费用虽然是支付给借贷关系以外的第三方即三家公司，但三家公司均系原告夏靖投资或控股，加上三家公司为有限责任公司，包括原告在内的股东人数均不超过三人，经营权和所有权高度融合，人和性极强，故本院认定以上中介费用性质上属借款利息，不应计入借款本金。据此，本院认定原、被间发生的借款金额应以夏靖实际支付被告的人民币49900元为准。关于原告主张的利息及尚欠本金，根据借贷双方实际发生的借款本金49900元、还款期数24期及每月还款额3363.29元，应用PMT财务函数公式推算出实际借款年利率远超过了24%的上限，对于超过部分本院不予保护。原告认可，被告已归还9期，合计30269.61元,虽未提供银行还款明细，鉴于被告不到庭抗辩，本院予以确认。被告每期归还的3363.29元应先抵扣利息（按年利率24%标准），剩余部分作为偿还借款本金，据此计算出已归还的借款本金及利息。自2014年6月3日至2015年2月28日，借款49900元经过9期归还后，共发生利息7105.26元，被告还款30269.61元中，还本金23164.35元，被告结欠借款本金26735.65元（详见附件借款还款及利息结算清单）。此后因被告陈小兵一直未还款，构成违约，除归还尚欠的本金26735.65元外，还应从2016年3月1日起，按年利率24%支付利息、逾期违约金和罚息。对于原告主张的其余借款，本院不予支持。原告主张的律师代理费1483元，虽原告支付的代理费客观存在，双方在借款协议中未明确约定，本院碍难支持。被告陈小兵经本院合法传唤，无正当理当��不到庭参加诉讼，视为其放弃对原告主张抗辩的权利。依照《中华人民共和国合同法》第一百零七条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十条、第二百一十一条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第三十条，《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十四条之规定，判决如下：
一、被告陈小兵于本判决生效之日起十日内一次归还原告夏靖借款本金26735.65元。
二、被告陈小兵于本判决生效之日起十日内支付原告夏靖利息、逾期违约金和罚息（以26735.65元为基数，按年利率24%，从2016年3月1起计算至实际给付之日止）
三、驳回原告夏靖其他诉讼请求。
如未按本判决指定的期间履行义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费1155元，公告费690元，合计1845元。由原告夏靖负担633元，被���陈小兵负担1212元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内，向本院递交上诉状，并按对方当事人的人数提出副本，上诉于江苏省南通市中级人民法院。同时应向江苏省南通市中级人民法院预交上诉案件受理费1155元(户名：江苏省南通市中级人民法院；账号：46×××65开户行：中国银行南通市濠南路支行)。
审 判 长 黄素兵
代理审判员 陈 美
人民陪审员 罗培玲
二〇一七年八月十一日
书 记 员 卢 蕾
附件：借款还款及利息结算清单
期数
|
本金
|
起始日期
|
还款日期
|
天数
|
利息
|
等额还本息
|
抵扣本金
---|---|---|---|---|---|---|---
1
|
49900
|
2014年6月3日
|
2014年6月30日
|
28
|
918.71
|
3363.29
|
2444.58
2
|
47455.42
|
2014年7月1日
|
2014年7月30日
|
30
|
936.11
|
3363.29
|
2427.18
3
|
45028.23
|
2014年7月31日
|
2014年8月30日
|
31
|
917.84
|
3363.29
|
2445.45
4
|
42582.78
|
2014年8月31日
|
2014年9月30日
|
31
|
867.99
|
3363.29
|
2495.30
5
|
40087.48
|
2014年10月1日
|
2014年10月30日
|
30
|
790.77
|
3363.29
|
2572.52
6
|
37514.95
|
2014年10月31日
|
2014年11月30日
|
31
|
764.69
|
3363.29
|
2598.60
7
|
34916.35
|
2014年12月1日
|
2014年12月30日
|
30
|
688.76
|
3363.29
|
2674.53
8
|
32241.82
|
2014年12月31日
|
2015年1月30日
|
31
|
657.20
|
3363.29
|
2706.09
9
|
29535.74
|
2015年1月31日
|
2015年2月28日
|
29
|
563.20
|
3363.29
|
2800.09
10
|
26735.65
|