江苏省扬州市中级人民法院
执 行 裁 定 书
(2015)扬执异字第00019号
异议人中国工商银行股份有限公司大庆油田支行，住所地在黑龙江省大庆市萨尔图区中七大路49号。
负责人林雨阳，行长。
委托代理人赵宏丽，中国工商银行大庆分行员工。
委托代理人刘敏，该行副行长。
申请执行人扬州市天纳克物资贸易有限公司，住所地在扬州市施桥镇贵宇商业广场103幢1125室。
法定代表人柳川，执行董事。
委托代理人李江，江苏石立律师事务所律师。
委托代理人仇春勇，江苏石立律师事务所律师。
被执行人黑龙江方略房地产开发有限公司，住所地在黑龙江省大庆市萨尔图区美兰街香逸名苑2-2-403。
法定代表人蒋文国。
被执行人江苏华顺钢管有限公司，住所地在扬州市江都区丁沟镇工业园区。
法定代表人蒋建荣。
被执行人蒋文国。
本院在执行扬州市天纳克物资贸易有限公司（以下简称天纳克公司）与黑龙江方略房地产开发有限公司（以下简称方略公司）、江苏华顺钢管有限公司（以下简称华顺公司）、蒋文国金融委托理财合同纠纷一案中，我院于2015年5月15日向中国工商银行股份有限公司大庆油田支行（以下简称工行油田支行）发函，拟扣划方略公司在该行09×××71账户内的存款。工行油田支行对此不服，向本院提起异议。本院于2015年5月28日受理后，依法组成合议庭，于2015年6月19日，公开听证进行行了审查，工行油田支行的委托代理人赵宏丽、就敏，天纳克公司的委托代理人李江、仇春勇、到庭参加听证。本案现已审查终结。
工行油田支行异议称：2012年12月27日，我行与方略公司签订了《按揭贷款业务合作协议》，约定由方略公司为借款人提供偿还贷款本息的阶段性连带责任保证，并存入相当于全部按揭贷款余额5%的款项，作为履约保证金。方略公司对每一笔个人借款均出具了担保函。因此，09×××71账户系方略公司在我行设立的按揭贷款保证金账户，如扣划将影响我行的优先受偿权，请求法院终止扣划。
工行油田支行提供以下证据证明其异议主张：
1、工行油田支行与方略公司于2012年12月27日签订《按揭贷款业务合作协议》及方略公司于2013年9月17日出具的担保函各一份。证明双方约定由方略公司在工行油田支行指定账户存入保证金，为王丽红等购房人提供连保证金担保。
2、按揭贷款保证金专户特殊业务凭证一份、保证金账户存款对账单一份、工行油田支行方略按揭对应贷款客户清单一份。证明方略公司已实际开立了保证金账户，并存入保证金为购房人提供保证金担保。
天纳克公司答辩称：方略房地产公司在大庆油田支行开设的09×××71账户不具有保证金账户的特征。1、根据物权法规定，银行与方略公司应当签订质押合同，但本案中工行油田支行与方略公司并未签订书面质押合同，金钱质押的意思表示不明确。2、根据合作协议第4条规定，方略公司从未在工行油田支行主动存入全部按揭贷款10%的款项；3、即便该账户是保证金账户，担保的债权数额到目前也未确定，方略公司提供的阶段性担保，在没有提交他项权证之前承担的是连带保证责任，对每笔贷款他项权证是否提交，异议人缺乏证据证明，购房贷款人的贷款是否按期履行还贷以及贷款的余额仅仅依靠借款合同无法证明。
经审查查明,
2014年9月5日，本院受理了天纳克公司与方略公司、华顺公司、蒋文国金融委托理财合同纠纷一案，并于2014年12月8日作出(2014)扬商初字第00155号民事判决：1、被告黑龙江方略房地产开发有限公司于本判决生效之日起十日内偿付原告扬州市天纳克物资贸易有限公司借款人民币计3900万元及相应利息（自2014年8月22日起按年利率21.6%计算至实际给付之日止）。2、江苏华顺钢管有限公司、蒋文国对黑龙江方略房地产开发有限公司的上述债务承担连带偿还责任。3、江苏华顺钢管有限公司、蒋文国在承担相应担保责任后，有权向黑龙江方略房地产开发有限公司追偿。案件受理费241150元，保全费5000元，合计246150元由被告黑龙江方略房地产开发有限公司、江苏华顺钢管有限公司、蒋文国负担。判决生效后，天纳克公司于2015年3月11日向本院向本院申请执行。2014年9月17日，本院冻结了方略公司在工行油田支行09×××71账户存款4182250元。2015年5月15日，我院向工行油田支行发出（2015）扬执字第00096号函，明确我院拟对该账户内的存款进行扣划。工行油田支行遂向我院提起执行异议。
2012年11月14日，方略公司在工行油田支行开立了账号为09×××71的保证金账户。2012年12月27日，工行油田支行（甲方）与方略公司（乙方）签订《按揭贷款业务合作协议》，就乙方开发并销售的油田县龙泉新城小区项目的按揭贷款合作事项达成协议，协议第三条约定，乙方同意甲方按照中国工商银行的有关规定，在与借款人办妥有关贷款手续后，根据借款合同约定将贷款资金全部划到乙方在甲方开立的账户；第四条约定，在借款人办妥正式抵押登记手续，并将《房屋他项权证》交甲方收押之前，乙方同意为借款人提供偿还贷款本息的阶段性连带责任保证，并在甲方指定账户上存入相当于全部按揭贷款余额5%的款项，作为履约保证，未经甲方同意，乙方不得动用该款项。如借款人在乙方提供阶段性连带责任保证期间未按合同约定履行还款义务，乙方保证在接到甲方书面催款通知后7日内履行还款义务。如乙方未主动履行上述还款义务，即表示乙方授权甲方从其开立的账户中扣收。方略公司还为每笔按揭贷款向工行油田支行出具《担保函》。其中，2013年9月17日为王丽红出具的担保函第四、五条载明：我公司自愿向贵行提供阶段性连带责任保证担保，本公司还对贷款人的个人住房贷款承担保证金担保责任，并在贵行开立保证金专户，保证金金额为21000元（贷款余额的10%）；如借款人未按贷款合同有关约定履行义务时，贵行可从我司保证金账户（户名：黑龙江方略房地产开发有限公司，账号：09×××71，开户银行：油田支行）和我司在中国工商银行其他分支机构开立的所有账户中扣收全部贷款本息，如账户中存款不足，我司将继续负责偿还借款人应偿付贷款本息及费用。实际操作中，方略公司出具的担保函的保证金数额部分为贷款余额的10%，部分为5%。工行油田支行采取了从方略公司在该行的一般账户中直接转划保证金的方式。截止2014年8月5日，09×××71账户内共存入保证金285笔，总金额为4229250元。
本案的争议焦点是：工行油田支行对方略公司09×××71账户内的资金是否拥有优先受偿权。
本院认为，债务人或者第三人将其金钱以特户、封金、保证金等形式特定化后，移交债权人占有作为债权的担保，其性质为金钱质押，债务人不履行债务时，债权人可以以该金钱优先受偿。本案中，首先，工行油田支行与方略公司存在保证金质押关系。从方略公司开设保证金账户的行为、方略公司出具的《担保函》及《按揭贷款业务合作协议》看，工行油田支行已与方略公司协商一致，即方略公司为按揭贷款购房人提供保证金担保，在工行油田支行开设保证金账户，按照贷款额度的比例缴存保证金；工行油田支行作为开户行对存入09×××71账户内的保证金取得控制权，方略公司不能自由使用该账户内的资金，借款人未按贷款合同有关约定履行义务，工行油田支行可从保证金账户扣收全部贷款本息。申请执行人认为双方未签订书面质押合同，与事实不符，本院不予采信。其次，本案质押保证金已经特定化并已移交工行油田支行占有。保证金账户设立后，工行油田支行按照方略公司的担保函划转保证金存入保证金账户，该账户未作日常结算使用；保证金账户开立在工行油田支行，由其实际控制和管理该账户，符合出质金钱移交债权人占有的要求。申请执行人认为保证金非方略公司主动存入，但工行油田支行主动划转行为并不违反双方约定，也未损害当事人利益；方略公司为按揭贷款人提供保证金担保，所担保的债权根据担保函及贷款合同，债权数额是确定的，申请执行人认为债权并不确定，与事实不符。
综上，工行油田支行所提异议成立，其对方略公司保证金账户内的保证金拥有质权，在保证金功能丧失前，本院扣划该账户内资金不当。依据《中华人民共和国物权法》第二百一十条、第二百一十二条、《最高人民法院关于适用<中华人民共和国担保法若干问题的解释》第八十五条和《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十七条之规定裁定如下：
中止对黑龙江方略房地产开发有限公司在中国工商银行股份有限公司大庆油田支行开立的09×××71账户内保证金的扣划。
如不服本裁定书，可在裁定书送达之日十五日内，向本院提起诉讼。
审判长 戴 涛
审判员 尹祥明
审判员 方恒荣
二〇一五年八月七日
书记员 汪进蓬