山西省太原市晋源区人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）晋源刑初字第40号
公诉机关太原市晋源区人民检察院。
被告人彭良金，承德市X商贸有限公司销售代表，2014年10月17日，因涉嫌诈骗罪被太原市公安局晋源分局依法刑事拘留，同年10月30日经太原市晋源区人民检察院批准被执行逮捕。现羁押于太原市第二看守所。
被告人彭良金犯诈骗、职务侵占罪一案由太原市晋源区人民检察院于2015年6月15日以并晋检公诉刑诉（2015）32号起诉书向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2015年7月24日公开开庭审理了本案。太原市晋源区人民检察院指派代检察员赵旭娟出庭支持公诉。被告人彭良金到庭参加诉讼。现已审理终结。
太原市晋源区人民检察院指控：
2013年9月，被告人彭良金以向被害人孟某某提供低于市场价的汾酒为由，骗取其预付款人民币168150元，赃款用于偿还个人债务和弥补炒股亏空。
2013年9月，被告人彭良金以合作贩酒为由骗取被害人王某丁人民币50000元整，赃款用于赌博。
2013年8月，被告人彭良金以向被害人吴某甲提供低于市场价的汾酒为由，骗取其预付款人民币584000元，赃款用于偿还个人债务。
2013年8月至9月，被告人彭良金以向被害人杨某乙提供低于市场价的汾酒为由，骗取其预付款人民币391450.79元，赃款用于偿还个人债务。
2014年3月至10月，被告人彭良金在承德市X商贸有限公司工作期间，利用其担任销售代表销售货物和收取货款的职务便利，在收取客户货款后，采用不上交或少上交的手段侵占公司货款共计人民币177990元，赃款用于购买彩票。
公诉机关认为，被告人彭良金以非法占有为目的，虚构事实，骗取他人财物共计人民币1193600.79元；利用职务便利，采用不少交或少上交的手段侵占本单位财物共计人民币177990元，其行为分别构成诈骗罪、职务侵占罪。量刑方面，被告人彭良金犯诈骗罪数额为1193600.79元，数额特别巨大，有多次诈骗他人的情节，建议对其在有期徒刑十五年以上、十六年以下择处刑罚；被告人彭良金犯职务侵占罪数额为177990元，有多次侵占行为，建议对其在有期徒刑五年六个月以上、六年六个月以下择处刑罚。
被告人彭良金对公诉机关指控其犯职务侵占罪不持异议。关于公诉机关指控其犯诈骗罪方面，被告人彭良金辩解称：
1、被告人彭良金与公诉机关所指控的四位被害人之间先前就存在经济联系，自己开始都给被害人发过货，被害人也曾经欠过其货款，故本案应属于一般的经济纠纷案件。
2、对公诉机关指控其诈骗杨某乙数额为391450.79元存在异议，认为其中的30万元系被害人杨某乙借给他的钱款，9万余元属于货物的预付款，且他收到30万元额度信用卡的时间早于本案被害人所述案发时间，故应对该30万元予以核减；
3、对公诉机关指控其诈骗吴某甲数额为584000元不予认可，自己虽然之前欠广西方100万元左右，但这次自己确实将钱全部打给了广西代理商处购汾酒，广西方本来说可以给其发货回来，但一直没有发货。
经审理查明：
（一）被害人孟某某被诈骗案
2013年9月，被告人彭良金以向被害人孟某某提供低于市场价的汾酒为由，骗取其预付款人民币168150元，赃款用于偿还个人债务和弥补炒股亏空。
上述事实，有经公诉机关当庭出示的，并经庭审质证、认证的下列证据证实，足以认定：
1、被告人彭良金供述证实，他曾担任“牧之春”酒业有限公司的营销总监，负责“牧之春”酒的全国销售。期间，他还私人从外地购买汾酒贩回山西挣钱，并在网上炒股。2013年3月左右，他认识了做烟酒批发销售的“孟姐”。他给“孟姐”供货，送的都是汾酒系列的，价格要低于山西市场价格。到了2013年8月份，山西汾酒股份有限公司开始控制外地货源，减少对外地的发货量。他也从外地贩不回酒了。到了2013年9月，具体日期记不清了，因为急用钱要还债，还有弥补炒股的一些亏空。他就想从“孟姐”那骗一些钱，当时他就给“孟姐”打电话说有一批低价汾酒，问“孟姐”要不要，“孟姐”说要16万元左右的货，他说这批酒需要预付款，她说可以。当时他手里没有低价的汾酒，他是以有低价酒卖给“孟姐”的名义骗“孟姐”给他预付款了。他们约定好让王某丁去“孟姐”商店里拿钱，因为王某丁以前和他去“孟姐”商店里送过酒，“孟姐”认识王某丁。王某丁去“孟姐”的商店拿了14万元左右的现金。没几天“孟姐”又通过网上银行给他的银行卡上转了2万元左右，总共给了他16万元左右。拿到这些钱以后，他还债用了14万元左右，弥补炒股的亏空用了2万元左右。后来他一直没给“孟姐”送过酒，也没有把这16万元退还。他把钱用于还债和弥补炒股亏空，没有钱给“孟姐”，所以就躲起来不让“孟姐”找到他。到了2013年11月左右，他的两个手机号欠费停机不再使用，换了新的手机号，他也离开太原回到承德，再没联系过“孟姐”，“孟姐”也找不到他。
2、被害人孟某某报案材料及询问笔录证实，2013年6月左右，她认识了太原市牧之春酒业集团有限公司的业务经理彭良金，彭良金能以低于市场进价的价格买到山西汾酒股份有限公司的汾酒，并且可以先验酒再付款，保证酒的质量。她就抱着试试的心态向彭良金订了价值二十万左右的汾酒。彭良金把酒运到她的商店以后，经过检验，这批汾酒都是真的，她就把货款付给了彭良金。后来她又从彭良金那里订了两次酒，大约价值30万元左右。这两次都是先把酒运到她的商店，她验过真假以后再给彭良金钱。后来到了2013年9月左右的时候，彭良金又联系她说还有一批酒，先付款的话还能再便宜一些。因为之前已经从彭良金那里订过酒了，酒是真酒，价格也比市面的价格低。她就相信了彭良金。她就分两次给了彭良金168150元。第一次是2013年9月16日的下午6点左右，彭良金让“小王”来她的商店拿钱，她给了“小王”145200元的现金。第二次是在2013年9月24日她老公原某某从电脑上通过网银给彭良金的账户上转过去22950元，两次总共168150元。然后她就等着彭良金给她运酒。等了一个星期左右，彭良金也没有联系她，酒也没有给运过来，她就联系彭良金。结果彭良金给她留的三个电话号码全都打不通，人也找不见。彭良金没有给她打过欠条。
3、王某丁询问笔录证实，2013年9月16日下午5点左右的时候，彭良金给他打电话让他去孟某某的店里拿钱，说是买酒的预付款。他去孟某某的商店拿了145200元，一百元一张的，他去了许坦西街和党校路丁字路口东北角的农业银行自助设备上给彭良金汇了43200元，第二天把剩下的102000元存到他的农行卡上，然后转到彭良金的银行卡上。彭良金没有给孟某某送酒，他不清楚彭良金是否还给孟某某钱。彭良金还骗了其他的人，包括太原市和外地的人也有被骗的。
4、证人原某某证言证实，2013年9月23日左右的时候，孟某某在商店告诉他说还欠的彭良金22950元的货款，让他给彭良金汇款。他就在商店的电脑上通过他的网银给彭良金的帐户上转了22950元，银行可以打出转账记录。到了2013年国庆节左右的时候，孟某某告诉他说被彭良金骗了。孟某某给了彭良金168150元买酒的预付款，到现在彭良金也没有给商店送酒，而且彭良金也联系不上了。他和彭良金没有经济纠纷，孟某某和彭良金也没有经济纠纷。他和孟某某事后联系过彭良金，但彭良金的手机全都关机，至今也没联系到彭良金。
5、证人张某甲询问笔录证实，2013年9月的一天，下午3点左右的时候，商店里来了个男的，他听见孟某某叫那个男的“小王”，孟某某让他给“小王”145200元现金。孟某某告诉他这个钱是向“小王”买酒的预付款。他以前在商店见过一两次“小王”，给了钱以后没有见过“小王”给他们商店送酒，也没有见过小王来过他们商店。
6、被害人孟某某辨认出被告人彭良金为骗取其人民币168150元的人，证人原某某辨认出被告人彭良金为骗取孟某某人民币168150元的人。
7、转账明细证实，彭良金账号为62×××13的农行卡，于2013年9月16日现存42000元、9月17日转存102000元。
（二）被害人王某丁被诈骗案
经审理查明，2013年9月，被告人彭良金以合作贩酒为由骗取被害人王某丁人民币50000元整，赃款用于赌博。
上述事实，有经公诉机关当庭出示的，并经庭审质证、认证的下列证据证实，足以认定：
1、被告人彭良金供述证实，他还以合伙一起贩酒赚钱的名义诈骗了王某丁的5万元钱。2013年9月底，他去了澳门，因为想赌博，但是带的钱不多。他就给王某丁打电话，和王某丁说有一起做贩酒的买卖，可以低价把酒从外地买回山西，再高价卖出去，要是王某丁一起做的话可以挣一些钱，王某丁说做了，他让王某丁给他的卡上打5万元。打完电话后的一两天，王某丁就给他卡上打了5万元钱，这5万元他在澳门赌博输掉了，他在澳门输了15万左右。他是以贩酒挣钱的名义吸引王某丁给他打钱，当时没一起贩酒，就是编造的谎言骗王某丁了。他们之间没有经济纠纷，后来他也没把钱退还给王某丁。后来他没有联系过王某丁，他原来的手机号都不用了，他也换了新的手机号，王某丁也联系不到他了。他回了承德以后就没再联系过王某丁，王某丁没找过他。
2、被害人王某丁报案材料及询问笔录证实，2013年9月23日左右，彭良金给他打电话说是有一批五粮液酒可以低价买上，然后再高价卖出去，中间可以赚取差价，让他拿50000元钱和彭良金一块做这个买卖，他觉得可以赚一些钱，而且出于对彭良金的信任，在许坦西街和党校路丁字路口东北角的农业银行自助设备上给彭良金汇了50000元钱，并打电话告诉彭良金。到了2013年10月1日左右，孟某某给他打电话，问能不能联系到彭良金，彭良金拿了孟某某的钱以后并没有送酒，而且孟某某听说彭良金去澳门赌博把钱输了。他跟彭良金联系上问彭良金是不是去澳门赌博把我们的钱全输了。彭良金说在外地，回去再说吧。后来又联系彭良金一次问其赌博输钱的事，彭良金在电话里含糊的说是输钱了，称想办法给你们还钱吧。然后就再也联系不上了，直到现在也没联系到彭良金。他和彭良金以前没有经济纠纷，彭良金没有给他送过五粮液酒，也没有还给他钱。彭良金没有给他打过欠条。
被害人王某丁辨认出被告人彭良金就是诈骗其人民币5万元的人。
3、转账明细证实，彭良金账号为62×××13的农行卡，于2013年9月24日转存5万元。王某丁账号为62×××19的农行卡，于2013年9月24日转出5万元。
（三）被害人吴某甲、高某某被诈骗案
经审理查明，2013年8月，被告人彭良金以向被害人吴某甲提供低于市场价的汾酒为由，骗取被害人吴某甲、高某某预付款共计人民币584000元，赃款用于偿还个人债务。
上述事实，有经公诉机关当庭出示的，并经庭审质证、认证的下列证据证实，足以认定：
1、被告人彭良金供述证实，他还以低价卖汾酒的名义诈骗了太原市的“吴某甲”40万左右，“吴某甲”也是贩酒的。2013年7月的一天，具体日期记不清，他和“吴某甲”说从外地贩回一车汾酒，大约是80万元左右的货。“吴某甲”听了以后想买下来，就和他说一车货全要了，他让“吴某甲”先给他打一半的预付款40万元左右，“吴某甲”说可以，就往他银行卡上打了40万左右。他拿上这40万左右的货款以后，把钱用于还债了。之后也没有给“吴某甲”送酒，也没有退还吴某甲钱。后来他的手机号不用了，他换了新的手机号，回了承德以后就再没有联系过“吴某甲”，“吴某甲”也找不到他。
他骗他们说手里有一批低价的汾酒往出卖，当时手里没有低价酒，是以有低价酒卖给他们的名义骗“吴某甲”和“小杨”，让他们给他预付款了。因为当时急用钱还债，他们知道他以前贩酒，他也给他俩供过货，价格低于市场价格，和他们说有低价酒卖给他俩，比较容易相信，所以就想到了以低价酒卖给他俩的名义向他们要预付款。这些钱都被他还债用了，“吴某甲”的40万元左右还给广西的一个卖酒的了，具体叫什么他记不清了，他以前贩酒欠的钱。他和他们没有经济纠纷，就是骗了他们的钱以后躲起来了。
他骗了“吴某甲”584000元，第一次笔录当时因为比较紧张，没回忆起来。
2、被害人吴某乙报案材料、询问笔录证实，2013年8月左右，彭良金给他打电话说有一批汾酒二十年陈酿，可以低于市场价格卖给他，需要预付款，问他要不要，他说要了，等他凑好钱再联系彭良金。他和高某某商量从彭良金那订584000元的货，由他出资25万元，高某某出资334000元，当天他就给了高某某25万元的现金，让高某某给彭良金打款。高某某告诉他2013年8月7日已经给彭良金打了款了，然后他们等着彭良金给送酒，等了半个月左右，彭良金也没有联系他，酒也没有给运过来，他就联系彭良金，电话里彭良金说过几天酒就回来了，然后他和高某某就一直等着，隔几天就联系彭良金一下，彭良金总是说过两天酒就回来了，就这样一直拖着，结果到了2013年年底的时候，彭良金给他留的两个电话号码全都打不通，人也找不见，直到今天也没联系上彭良金，到现在酒没给他送，钱也没有退给他和高某某。他没有去过太原市牧之春酒业集团有限公司核实彭良金的身份，以前向彭良金买过两次酒，前两次的货款已经给彭良金全部结算清楚，以前和彭良金没有经济纠纷。
3、被害人高某某询问笔录证实，2013年8月初，吴某甲（“吴某甲”）告诉他说彭良金那有一批汾酒二十年陈酿，卖价低于市场价格，给彭良金预付款就能买回来，问他要不要一起做这个生意，他觉得挺好，就和吴某甲商量一起买酒，从彭良金那订584000元的货，他出资334000元，吴某甲出25万元。当天吴某甲给了他25万元的现金，由他给彭良金打买酒的预付款。2013年8月7日他在农业银行学府支行长风街分理处给彭良金通过银行卡往他的银行卡转账584000元，并打电话告彭良金。等了半个月左右，彭良金也没有联系他，酒也没有给运过来，他就联系彭良金，电话里彭良金说过几天酒就回来了，然后他和吴某甲就一直等着，隔几天就联系彭良金一下，彭良金总是说过两天酒就回来了，就这样一直拖着，结果到了2013年11月左右的时候，彭良金联系他了，告诉他说酒他弄不回来了，钱现在也没有，过两天等有了钱给他退钱。期间彭良金给他打了个欠条，欠条内容记不清了，大致意思是三天内给他40多万，过了三天也没给他钱，等到年底的时候，彭良金给他留的两个电话号码全都打不通，人也找不见，直到今天也没联系上彭良金。以前向彭良金买过两次酒，前两次的货款已经给彭良金全部结算清楚，以前和彭良金没有经济纠纷。从2013年年底到现在，彭良金没有联系过他，他也联系不上彭良金，购酒的预付款没有拿回来。欠条找不到了。
4、被害人吴某甲辨认出被告人彭良金为骗取其和高某某人民币584000元的人，高某某辨认出彭良金为骗取其和吴某甲人民币584000元的人。
5、转账明细证实，彭良金账号为62×××13的农行卡，于2013年8月7日转存584000元。高某某账号为62×××71的农行卡，于2013年8月7日转支584000元。
（四）被害人杨某乙被诈骗案。
2013年8月，被告人彭良金以周转货款的名义，从被害人杨某乙处借来一张30万元额度的民生银行信用卡，从2013年8月5日至11月1日，在该信用卡内累计支取、消费人民币301450.79元。该款项全部用于还账。同年9月，被告人彭良金以向被害人杨某乙提供低于市场价的汾酒为由，骗取其预付款人民币90000元，赃款用于偿还个人债务。被告人彭良金共计诈骗被害人杨某乙391450.79元。
上述事实，有经公诉机关当庭出示的，并经庭审质证、认证的下列证据证实，足以认定：
1、被告人彭良金供述证实，他还以低价卖汾酒的名义诈骗了长风大卖场开烟酒店的“小杨”的9万元左右。2013年9月份，具体时间记不清了。当时他已经从外地贩不回酒了，但是因为当时急用钱还债，就给长风大卖场的“小杨”打电话，说有一批汾酒可以低价卖，问要不要。“小杨”说要了，他和小杨说得给预付款。“小杨”同意后，要9万元左右的货。他给他的银行卡上打了9万元左右，他把这9万元用于还债了，之后也没有给“小杨”送酒，也没给“小杨”退还钱，后来他的手机号136××××9696，186××××9797不用了，他换了新的手机号，回了承德以后就再没有联系过“小杨”，“小杨”也找不到他。他骗他们说他手里有一批低价的汾酒往出卖，当时手里没有低价酒，是以有低价酒卖给他们的名义骗吴某甲和“小杨”，让他们给他预付款了。这些钱都被他还债用了，“小杨”的9万元左右记不清是还给谁了。他和他们没有经济纠纷，就是骗了他们的钱以后躲起来了。
另外他还以周转货款的名义向“小杨”拿过一张民生银行的信用卡，额度是30万元，他把这张信用卡的额度全部刷光用于还账了。总共拿了小杨39万元。
2、被害人杨某乙询问笔录证实，2013年9月左右的时候，彭良金又联系他说还有一批酒，先付款的话还能再便宜一些。因为之前已经从彭良金那里订过酒了，酒是真酒，价格也比市面的价格低。就相信了彭良金。他就分两次给了彭良金390000元。第一次是2013年9月17日的下午5点左右，他在长治路工商银行柜台给他汇款9万元。他给彭良金汇款后打电话告诉彭良金，彭良金说钱收到了，过两天给他送货。过了两天，彭良金给他打电话说订货的钱不够，让他再给他打钱，他让彭良金来他商店拿他的信用卡，彭良金拿走了他的信用卡，过了两天，他的手机上就有短信提示，彭良金分几次刷了他民生白金信用卡30万元。他给彭良金打电话问送货时间，彭良金说三天后送货，等了三天也没有送货，他又打电话，彭良金说拉酒的车在河北省承德市翻了，车着火了，酒全烧了。他就和彭良金说把钱退还，彭良金说想办法，并让他再等等。等了一段时间，到2013年10月时再联系就发现彭良金的电话打不通了，人也找不到了，直到今天也没联系上彭良金。彭良金没有给他打过欠条。
记不清什么时候给的彭良金卡了，这张民生银行信用卡他一直没用，他把这张信用卡激活以后就直接给了彭良金，信用卡上的交易明细，2013年8月5日第一次使用就是彭良金用的，从2013年8月5日至2013年11月1日。彭良金使用这张信用卡消费提现以及利息总共301450.79元，这张信用卡从2013年11月16日开始就是他自己的还款。是先给彭良金9万元还是先给的民生银行信用卡，具体情况他有点记不清了，可能是当时说错了。给彭良金民生银行的白金信用卡是给彭良金的预付款，因为他向彭良金买酒，彭良金让他给预付款，当时没有现金，就给了彭良金一张额度为30万元的信用卡。这不是借款，是货款。他认识彭良金就是通过做买卖认识的，他们之间除了做生意没有其他关系，他不可能把30万元借给他。
3、转账明细证实，彭良金账号为62×××85的工行卡，于2013年9月17日汇入9万元。彭良金账号为62×××85工商银行账户，于2013年9月17日收到杨某乙汇款9万元。
4、被害人杨某乙卡号为62×××17的民生银行信用卡于2013年8月5日至2013年11月1日信用卡累计产生消费、支取费用301450.79元。
（五）职务侵占案
2014年3月-10月，被告人彭良金在承德市X商贸有限公司工作期间，利用其担任销售代表销售货物和收取货款的职务便利，在收取客户货款后，采用不上交或少上交的手段侵占公司货款共计人民币177100元，赃款用于购买彩票。
上述事实，有经公诉机关当庭出示的，并经庭审质证、认证的下列证据证实，足以认定：
1、被告人彭良金供述证实，他是2014年3月应聘到X商贸有限公司的，在X公司担任区域销售代表，负责宽城县、承德县、兴隆县、营子区四个区域的销售，X公司主要经营汽车润滑油的销售，担任销售代表期间，他存在向客户收取货款但没有向X公司交回的行为。因为他缺钱，就把收到的货款花了，大约有十三、四万元，都买彩票花了。他和公司签订有用工合同，工资正常发放，公司负责人是马延广和郭东芳，他们是夫妻，共同经营X商贸，公司和他没有经济纠纷，我总共收过大约二十几家客户的钱，用收回公司客户的货款以后不交公司以及伪造一些公司客户欠条交给公司的方式。这些钱他已经都花了，没有能力退还。民警在承德抓获当天扣押他随身携带的6900元，是他自己的钱，在抓获当天收到过货款，当天买彩票把这些钱花了。
彭良金对利达汽修厂的货款票据5170元，鹏途汽车修理厂货款票据3930元，金达汽修厂货款票据2580元，赵某某泛华保险服务公司货款票据6600元，亮子汽修厂货款票据1680元，进达汽修厂货款票据9870元，茂林汽配货款票据440元，李某乙换油中心货款票据1260元，鹏程兴汽修厂货款票据900元，福宏轿车汽修厂货款票据750元，合利汽修厂货款票据15580元，恒威汽修厂货款票据7230元，马三汽修厂货款票据5600元，朋阳汽修厂货款票据7320元，王某丙汽修厂货款票据19245元，伍军汽修厂货款票据2800元，伟莹汽修厂货款票据17060元，玉某甲机械修理厂货款票据3575元，凯捷汽修厂货款票据900元，彭军汽修厂货款票据5345元，乾程汽修货款票据20325元，腾达汽修厂的货款票据17175元，天成汽修厂货款票据14920元，常富汽修厂货款票据5220元，凯德汽修厂货款票据4290元，共计179765元均没有异议，这些钱用于平常日常开销，买彩票花了。现在名下没有房产、车辆、公司、存款、有价证券，没有能力偿还X商贸公司的货款。
2、承德市X商贸有限公司出具的彭良金区域往来客户应收款明细证实，被告人彭良金共侵占25家客户共计177985元（未核减腾达汽修厂的885元）货款。
3、证人郭某某（X商贸有限公司，是法人代表）证言及承德市X商贸有限公司出具的《关于彭良金票据说明》证实，他在双滦经营X商贸有限公司，是法人代表，公司主要经营汽车配件、矿山设备及配件、道路清洁车、润滑油。公司有区域划分，彭良金负责承德县、宽城县、营子区和兴隆县这四个县区，彭良金用伪造欠条和收取货款未交回公司两种方式侵占公司货款。从9月份发现客户欠公司的货款越来越多，后来在10月15日晚上就联系不上彭良金，公司每台业务车上都有GPS定位装置，然后把彭良金的业务车定位在营子公安分局，才知道彭良金已经被太原警方带走。
彭良金收取的承德县金达汽修厂1680元的货款交回公司了，该笔应该扣除。宽城县天成汽修厂编号0552929的销货清单上各类货物价格相加应该是1520元，当时只看了下方的阿拉伯数字总价，多统计了100元。宽城县腾达汽修客户核对发现2014年8月31日027670手工销售清单1025元中包含2014年8月29日机打销售金额885元，因此该客户欠款金额应为16290元。
故，被告人彭良金认可的侵占数额总额为179765元，核减承德县金达汽修厂的1680元、宽城县天成汽修厂的100元、腾达汽修厂的885元，被告人彭良金侵占的金额共计为177100元。
4、证人李某甲询问笔录证实，他在承德县下板城开的利达汽车修理厂，主要经营汽车修理，彭良金是给我们送润滑油的，大概四月份开始给我们供货，都是彭良金直接拉着货来。都是现金结账，没有结账单据。当时要是给不上钱就在彭良金的单子上签字，注上未付款，下次再给结账。单号027840的销货清单不是他这的，他们这没有叫李静的，应该是彭良金伪造的。6月13日那张李静签字的不是他们这的，他不可能结账。047901和6月29日的单子是他们这的。5月4日那张3330元，是他的欠条，还没有结账，他也签字了，注明未付，只有6月29日的这张单子应该是4110元，当时给过2300元，他也写着已付2300元，后来又付了1800元，这张单子早清了，就欠5月4日的那张3330元，彭良金最后收的钱交没交公司他不知道。给彭良金钱的时候他没有打过收条，他是给的现金，具体给钱时间忘了。
5、证人栾某某询问笔录证实，他在下板城开的鹏途汽车修理厂，主要经营汽车修理，彭良金是给他们送润滑油的，大概四月份开始给他们供货，都是彭良金直接把货拉过来，问他要不要，要是用的话就留下点，不要就拉走。都是现金结账，没有结账单据。每次都是现金结账，彭良金只要把货送过来他就把钱直接给彭良金。单号040019和02785的销货清单是他这的，也发生过这两笔业务，但是钱已经给了，清单上的字不是他签的字，应该是彭良金伪造的签字。彭良金最后收的钱交没交公司他不知道。
6、证人赵某某询问笔录证实，他在下板城开的嘉实多经销处，主要经营润滑油，彭良金是给他送润滑油的，大概今年六月份开始给他们供货，他们都是现金结账，没有结账单据。他不欠彭良金钱，每次送完货就把钱直接给彭良金，彭良金把钱交没交公司他不知道。
7、证人陈某甲询问笔录证实，他在下板城开的亮子汽车配件销售部，主要经营配件销售，彭良金是给他送润滑油的，都是现金结账，没有结账单据。单号027769销货单据这张单子他没见过，但是这笔业务发生过，他就是进的磁护6桶，一共是1680元，彭良金把货送到就把钱直接给彭良金了，这张单子上的字不是他签的，他根本没见过这样的清单，彭良金也从来不给他单子，这张单子应该是彭良金伪造的清单，他也从没签过这样的单子，都是货到付款。
8、证人刘某甲询问笔录证实，他在承德县进达汽车修理厂上班，彭良金是给他送润滑油的。都是现金结账。涉及他们这的四笔清单，只有三笔是他们这的，最后的2014年7月17日的史国军签字的这张1710元的单子不是他们这的，前三笔一共是8160元的三张单子是他们这的，他已经把钱给彭良金了，彭良金交没交公司他就不知道了。
9、证人苏某某询问笔录证实，他在下板城开的茂林汽车配件，主要经营配件销售，彭良金是给他送润滑油的。他们都是现金结账。涉及到他们的这笔款应该是十月份的，他已经把钱直接给彭良金了，一共是440元，彭良金交没交公司他不知道。
10、证人李某乙询问笔录证实，他是营子换油中心的老板，彭良金今年三月份开始跟他做业务。最近的5月15日的单子是彭良金先送的货，当时没结账，他就在彭良金的供货单上签的字，大概在六月份左右彭良金又来送货时候他把这张单子上的1260元钱给的彭良金，因为时间长了，关系也不错，钱给他了，他也没把那张他签字的供货清单要回来，这张单子也就相当于欠款单，他认为钱已经给了，这张单子就作废了，以前也是这么做，但是彭良金把钱交没交公司他不知道。
11、证人王某甲询问笔录证实，他是营子鹏程兴汽车修理部的老板，主要经营换油和修车，他知道彭良金这个人。最近的这张10月16日的送货单是彭良金先送的货，当时就结账了，是900元，然后他就把那张供货单要回来了，但是现在找不着了。
12、证人孙某某询问笔录证实，他在兴隆县迎宾路开的福宏轿车修理厂，主要经营汽车发动机修理。彭良金今年四月份开始给我们供货。都是现金结账。涉及他们这的这笔款我们已经结完帐了，当时没结账，他也给他签字了，彭良金是过后来结的帐，他就把750元直接给了彭良金本人，给的现金，没要单子，彭良金最后交没交公司他不知道。
13、证人王某乙询问笔录证实，涉及他们这的4笔款他们都已经给结完帐了，他把15580元直接给的彭良金本人，彭良金最后交没交公司他就不知道了。
14、证人刘某乙询问笔录证实，他在兴隆县他父亲开的恒威汽车修理厂工作，主要负责进货和现金出纳，他认识彭良金的，不知道叫啥，就知道是给他送润滑油的。单号是00005，0277，0554925，05555967，0554935，0006，027662的销货单据还有一张2014年7月11日的欠条都是他们这的单子，欠条也是他本人打的。前七张单子一共是7230元他都已经结过帐了，给的是现金，最后一张单号是027662的这笔款1320元还没有结账，他也在这张销货清单上签字了，证明没结账。结过的钱没有给打收条，有几笔是来货就给现金，有几笔是先欠着下次来送货再给结账，他们都有登记。
15、证人马某某询问笔录证实，他在兴隆县兴隆镇小河南村开的换油中心，主要就是换油。他认识彭良金的，彭良金给他送机油，彭良金大概今年四月份左右开始给他们供货。涉及他们厂的2笔款都已经结完了，结算货款5600元给彭良金了。
16、证人李某丙询问笔录证实，他在兴隆县兴隆镇开的朋阳汽车修理厂，主要经营汽车修理。单号是040129，120001，030115的销售单是他们这的，他已经把钱给彭良金了，所以没有签字，涉及到他们这的三笔款共7320元都已经给结账了，他原来一共欠彭良金13320元，他先给彭良金结了7320元，没有打过收条。剩下的6000元给彭良金打了一张欠条，证明是欠款没结账的。彭良金最后把钱和欠条交没交公司他就不知道了。
17、证人王某丙询问笔录证实，他在兴隆县东关开的汽车修理厂，主要经营换油。他们这的机油都是彭良金负责送。涉及到他们这的四笔款都已经给结完了，彭良金最后收的钱交没交公司他就不知道了。
18、证人陈某乙询问笔录证实，他在兴隆县兴隆镇东区开的伍军汽车修理厂，主要经营汽车修理。他认识彭良金的，彭良金给他们送机油。单号是050141的销售单是他们这的，当时就把钱给彭良金了，所以没有签字。涉及到他们这的这一笔款共是2800元都已经给结账了，给彭良金本人，给的是现金，彭良金最后把钱交没交公司就不知道了。
19、证人张某乙询问笔录证实，他在兴隆县伟莹汽车服务部工作，主要经营库管，现金出纳。他认识彭良金的，他们这的机油、齿轮油都是彭良金负责送的。涉及到他们的九笔款共是17060元都给彭良金结账了，分批次给彭良金，彭良金最后把钱交没交公司就不知道了。
20、证人李某丁询问笔录证实，他在宽城县开的玉某甲汽车修理厂当经理，主要经营汽车修理。彭良金是给他送润滑油的。涉及到他们这的这一笔款早就给他了。
21、张福奎询问笔录证实，他在宽城县开的凯捷汽车修理厂，主要经营汽车修理。彭良金是给他送润滑油的。涉及到他们这的这一笔清单是今年7月1日的六桶金嘉护，都把钱给彭良金了，一共是900元。
22、证人彭某某询问笔录证实，他在宽城县开的彭军汽车修理，主要经营汽车修理。彭良金是给送润滑油的。欠彭良金公司的钱都一次全部都结清了，他还给打了条，一共是5345元证明此货款全部给了彭良金。
23、证人托丽雅询问笔录证实，他在宽城县开的乾程汽车修理厂，主要经营汽车修理。彭良金给送润滑油的。涉及到他们这的五笔款共20325元钱早就给结账了，是现金结的，彭良金最后交没交回公司我们就不知道了，没打过收条，是分次给的。
24、证人杨某甲询问笔录证实，他在宽城腾达汽车修理厂工作，主要负责主管会计，彭良金是给送润滑油的。涉及我们的10笔款一共是15505元他们都结过帐了，4月6日的单号为027843这笔张华签字的单子1670元不是他们这的，应该是彭良金自己伪造的票据。
25、证人张某丙证言证实，他在宽城县开的天成汽车修理厂工作，主要经营汽车修理，彭良金是给他送润滑油的。十笔款共14920元都已经给结账了，记不清哪笔是打款的，哪笔是给的现金，彭良金最后交没交公司不知道。
26、证人许某某询问笔录证实，他在宽城县常富汽车修理厂干，彭良金是送润滑油的。涉及到他们这的这张欠条不是他们这打的欠条，应该是彭良金自己伪造的，这个钱数5220元是没错，不过早在8月7日就给彭良金结账了。
27、证人刘某丙询问笔录证实，他在宽城县开的凯德顺汽车修理，彭良金是给他送润滑油的。2014年7月30日朱某某签字的这张欠条不是他们这的，他们发生过这笔业务，也有朱某某这个人，但是这张欠条不是他签的，应该是彭良金自己伪造的欠条。涉及到他们这的这笔4290元的欠款早就结账了，是现金结账，给钱的时候没打过收条，当时是给的现金，彭良金交没交公司我就不知道了。
28、劳动合同书、记账凭证、总工资表证实，彭良金与承德市X商贸有限公司于2014年3月1日签订劳动合同，劳动期限为2014年1月1日至2015年3月31日，彭良金工作内容为承德地区市场开发与维护，工作地点为承德县、营子区、兴隆县、宽城县。
29、业务员工作管理规定证实，客户发生业务分两种：一种为按批次结算，正常业务当天必须回到公司前台及库管处交款流消账，最高不得晚于2个工作日。按月结算客户自每月1日起至当月25日止为一个结账周期。
（六）量刑事实
2014年10月17日5时许，承德市公安局鹰手营子分局民警在河北承德市承德县八家乡乌龙矶公路收费站附近通过蹲点守候的方式将被告人彭良金抓获。
2014年10月20日办案民警从被告人彭良金处扣押现金人民币6900元。
上述事实，有经公诉机关当庭出示的，并经庭审质证、认证的抓获经过、扣押决定书、扣押清单等证据证实，足以认定。
针对公诉机关指控及被告人彭良金提出的辩解意见，根据本案的事实和证据，本院评判意见如下：
关于公诉机关指控被告人彭良金诈骗被害人吴某甲、高某某584000元，被告人彭良金辩解自己将货款584000元全部打给广西代理商处，但广西代理商处并没有给自己汾酒，导致自己无法给被害人吴某甲、高某某汾酒，自己对被害人吴某甲、高某某的货款并没有非法占为已有之故意，经查，根据被告人彭良金在侦查阶段的供述，被告人彭良金对广西代理商处仍存在欠款，在此情况下，被告人彭良金仍虚构自己有低价汾酒的事实，并让被害人吴某甲、高某某交付预付款，被害人吴某甲、高某某对此均不知情，被告人彭良金之行为完全符合诈骗罪的构成要件，其辩解意见，本院不予采纳。
关于公诉机关指控被告人彭良金诈骗被害人杨某乙391450.79元，被告人彭良金辩解其中的30万元系被害人杨某乙借给他的钱款，且收到被害人杨某乙额度为30万元的信用卡的时间早于本案被害人杨某乙陈述的案发时间，故应对该30万元予以核减，经查，被告人彭良金在侦查阶段供述“以周转货款的名义向‘小杨’拿过一张额度为30万元的民生银行信用卡，全部刷光用于还款，总共拿了‘小杨’39万元”，该供述与审理查明的被害人杨某乙的信用卡消费、支取查询记录、被害人杨某乙陈述等证据均能相互印证，足以认定被告人彭良金对该30万元有非法占为已有之主观故意，该30万元理应计算入被告人彭良金诈骗被害人杨某乙之犯罪数额，其辩解意见，本院不予采纳。
关于被告人彭良金辩解称自己与公诉机关指控的四名被害人之间先前存在经济联系，自己给他们发过货，四被害人也曾经欠过其货款，本案应属于一般的经济欠款纠纷案件，经查，被告人与四被害人之前的经济联系和交往，不影响对其之后犯罪情节的认定，虽被告人彭良金之前可以给四被害人提供汾酒，但其在明知自己已经没有能力提供后，产生非法占有他人财物的故意，利用之前产生的信任关系，实施诈骗，其行为构成诈骗罪。其辩解意见，本院不予采纳。但上述辩解意见，不影响被告人彭良金对基本犯罪事实的认可，不影响本院对其自愿认罪情节的认定。
本院认为，被告人彭良金以非法占有为目的，在明知自己已无能力为他人提供低于市场价的汾酒，仍谎称自己能够提供，以预付款或货款的名义，多次骗取他人财物共计人民币1193600.79元，数据特别巨大；在承德市X商贸有限公司工作期间，利用其担任该公司销售代表的职务便利，在收取客户货款后，采用不上交或少上交的手段，多次侵占公司货款共计人民币177100元，数额巨大。被告人彭良金之行为分别构成诈骗罪、职务侵占罪，公诉机关指控罪名成立。公诉机关指控被告人彭良金职务侵占公司货款的数额为177990元，与庭审查明的、有证据相互印证的被告人彭良金侵占公司货款177100元的数额不符，应予纠正。被告人彭良金到案后及庭审中基本如实供述其诈骗、职务侵占的犯罪事实，自愿认罪，该情节依法可从轻处罚。综上，根据被告人彭良金犯罪的事实、犯罪的性质、情节及对社会的危害程度。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二百七十一条、第五十二条、第五十三条、第六十一条、第六十二条、第六十四条、第六十七条第三款、第六十九条、《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百八十三条第一款之规定，判决如下：
一、被告人彭良金犯诈骗罪，判处有期徒刑十二年四个月，并处罚金人民币120000元；犯职务侵占罪，判处有期徒刑六年，决定执行有期徒刑十五年六个月，并处罚金人民币120000元。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2014年10月17日起至2030年4月16日止。罚金自本判决生效后十日内一次性缴纳。期满不缴纳的，强制缴纳。）
二、已随案移送到我院的6900元，依法按','2018-09-26 23:44:42',0,'web',NULL);