河南省周口市川汇区人民法院
刑 事 判 决 书
（2017）豫1602刑初726号
公诉机关周口市川汇区人民检察院。
被告人李云蛟，男，1965年11月24日出生，汉族，中共党员，大专文化，曾任商水县财政局副局长；户籍所在地：河南省商水县。因涉嫌玩忽职守2017年9月6日被周口市川汇区人民检察院取保候审。
指定辩护人钞磊，周口市川汇区法律援助中心律师。
被告人刘相宇，男，1971年11月16日出生，汉族，中共党员，本科文化，曾任商水县农业综合开发办公室副主任，户籍所在地：河南省商水县。因涉嫌玩忽职守2017年9月6日被周口市川汇区人民检察院取保候审。
指定辩护人刘森，周口市川汇区法律援助中心律师。
被告人史胜利，男，1968年6月8日出生，汉族，中共党员，本科文化，曾任商水县审计局副局长，户籍所在地：河南省商水县。因涉嫌玩忽职守2017年9月11日被周口市川汇区人民检察院取保候审。
指定辩护人孟群，周口市川汇区法律援助中心律师。
周口市川汇区人民检察院以川检公诉刑诉（2017）375号起诉书指控被告人李云蛟、刘相宇、史胜利犯玩忽职守罪，于2017年11月1日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。周口市川汇区人民检察院指派检察员李袁全出庭支持公诉，被告人李云蛟、刘相宇、史胜利及其辩护人钞磊、刘森、孟群到庭参加诉讼。现已审理终结。
周口市川汇区人民检察院指控：2009年7月，商水县练集镇耿楼村支部书记耿志华（另案处理）等8名村民在商水县工商局注册成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社，耿志华任法人。2013年，李修红（另案处理）以解决商水县练集镇供销社职工养老问题为目的，与耿志华商议，让练集供销社虚假入股宏华合作社，由李修红协调商水县社关系申报项目。耿志华明知其不具备申报条件的情况下，伪造了一系列申报资料。商水县供销社副主任张春剑（另案处理）、商水县财政局副局长李云蛟、商水县农办副主任刘相宇在项目申报过程中，玩忽职守，未对耿志华提供的申报资料进行认真审核，就给予联合行文上报，同意该项目申请国家专项资金112万元。商水县审计局进行审计过程中，主管该项目审计的副局长史胜利，在审计过程中未认真履行职责、签署审计报告认定该工程造价为112万元。经查实，耿志华并未按照项目实施计划对该项目进行建设，按照规定应建设60个蔬菜大棚，而实际上只建设了24个，并顺利通过了相关验收和审计，该项目获批后，共争取到国家专项资金112万元。至案发时，商水县财政局共支付给耿志华1008000元，
公诉机关认为，被告人李云蛟、刘相宇、史胜利身为国家机关工作人员，严重不负责任，未正确履行工作职责，造成国家和人民利益遭受重大损失，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应以玩忽职守罪追究其刑事责任。提请本院依法判处。
被告人李云蛟对公诉机关指定的犯罪事实及罪名无异议，当庭自愿认罪，请求对其从轻处罚。辩护人对指控罪名不持异议，认为被告人有以下酌情从轻处罚情节：导致本案发生的主要原因，是耿志华等人造成伪造申报材料造成，被告人在本案中起到的作用较小，起次要作用，到案后如实供述，当庭自愿认罪，悔罪，系初犯，损失数额应减去建成的24个大棚。
被告人刘相宇对公诉机关指定的犯罪事实及罪名无异议，当庭自愿认罪，请求对其从轻处罚。辩护人对指控罪名不持异议，认为导致本案发生的主要原因，是耿志华造成伪造申报材料造成，其他部门没有认真审核造成本案是多因一果所致，被告人没有获利，主观恶性较小，从其职责上来看，所起作用较小，危害较小，且归案后认罪态度较好，当庭自愿认罪，请求法庭对其从轻、减轻、免予处罚。
被告人史胜利对公诉机关指定的犯罪事实及罪名无异议，当庭自愿认罪，请求对其从轻处罚。辩护人对指控罪名不持异议，认为被告人犯罪情节较轻，主观恶性不大，导致本案发生的主要原因，是耿志华造成伪造申报材料造成，被告人能如实供述，当庭自愿认罪，真诚悔罪，系初犯、偶犯，无前科，建议法庭对其从轻处罚。
经审理查明：2009年7月，商水县练集镇耿楼村支部书记耿志华（另案处理）等8名村民在商水县工商局注册成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社，耿志华任法人。2013年，商水县练集镇供销社主任李修红（另案处理）以解决商水县练集镇供销社职工养老问题为目的，与耿志华商议，让练集供销社虚假入股宏华合作社，由李修红协调商水县社关系申报项目。耿志华明知其不具备申报条件的情况下，伪造了一系列申报资料。商水县供销社副主任张春剑（另案处理）、商水县财政局副局长李云蛟、商水县农办副主任刘相宇在项目申报过程中，虽到现场查看了解过情况，但未切实认真参与项目的审核，就给予联合行文上报，同意该项目申请国家专项资金112万元。商水县审计局进行审计过程中，主管该项目审计的副局长史胜利，在审计过程中未认真履行职责、签署审计报告认定该工程造价为112万元。经查实，耿志华并未按照项目实施计划对该项目进行建设，按照规定应建设60个蔬菜大棚，而实际上只建设了24个，并顺利通过了相关验收和审计，该项目获批后，共争取到国家专项资金112万元。至案发时，商水县财政局共支付给耿志华1008000元，建设24个大棚实际投入43万余元。
另查明：2017年8月14日商水县人民法院作出（2017）豫1623刑初295号判决书，以滥用职权罪判处张春剑免予刑事处罚，以滥用职权罪判处耿志华有期徒刑二年，缓刑三年，以滥用职权罪判处李修红免予刑事处罚。
上述犯罪事实，有以下经庭审举证、质证的证据证实
1、书证
（1）被告人李云蛟、刘相宇、史胜利户籍证明
（2）中共商水县委组织部文件：
第一份：2011年4月6日任命刘相宇同志为中共商水县委工作办公室副主任；
第二份：1995年1月12日任命刘相宇同志任中共化河乡委员会宣传委员；
第三份：2002年4月17日提名李云蛟委舒庄乡人民代表大会主席，免去其中共商水县委办公室副科级秘书职务
第四份：2013年2月18日任命李云蛟任商水县财政局副局长、党组成员、免去其商水县财政局主任科员职务
第四份：2006年9月20日任命史胜利任商水县审计局副局长、党组成员、免去其共青团商水县委副主任科员职务；
第五份：2002年4月28日，任命史胜利担任共青团商水县委副主任科员职务；
（3）中共商水县委机构编制委员会文件三份：
第一份：关于印发商水县财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知；
第二份：关于印发中共商水县委农村办公室（商水县扶贫开发办公室）主要责任内设机构和人员编制的通知；
第三份：关于印发商水县审计局主要责任内设机构和人员编制的通知。
（4）商水县人民政府文件。
内容：关于印发商水县政府投资项目和项目资金管理办法的通知。
（5）河南省政府投资建设项目审计条例。
（6）河南省供销合作总社、河南省财政厅文件：
申报要求：（一）各级供销合作社要不断强化服务意识和责任意识，加强与农发机构和财政部门沟通协调，指导项目单位做好项目申报等前期工作。严把项目初审关，对项目的真实性和可靠性负责。（二）地方农发机构和财政部门要加强对供销合作社农业综合开发工作的指导，切实参与项目的筛选、审核及申报工作。
（7）商水县供销合作社，商水县财政局、商水县农业综合开发办公室文件：对商水县宏华蔬菜农民专业合作社规划投资“2014年河南省周口市商水县年产1000吨无害蔬菜基地扩建项目”进行实地考察和论证，认为商水县宏华蔬菜农民专业合作社规划投资“2014年河南省周口市商水县年产1000吨无害蔬菜基地扩建项目”符合《2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目申报工作的通知》，……上报周口市供销合作社、周口市财政局、周口市农业开发综合办公室申请2014年农业开发供销合作总社新型合作示范项目中央财政专项资金80万元，地方配套资金省级27.52万元，市级4.48万元，共计112万元。
（8）周口市供销合作社，周口市财政局、周口市农业综合开发办公室文件：关于下达2014年农业综合开发新型合作示范项目财政资金的通知
（9）中国供销合作网《关于印发2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目申报指南的通知》
（10）河南省财政厅《关于下达2014年农业综合开发新型合作示范项目财政资金的通知》
其中2014年农业综合开发新型合作示范项目财政资金计划表中：商水县蔬菜大棚种植基地扩建项目中央财政资金80万元，省级财政资金28万元。
（11）商水县审计局审计报告及相关文件：商水县无公害蔬菜基地扩建项目报审总价1209508.73元，本次审计维持财政评审价1120000元，审减工程造价89508.73元。
投标总价：蔬菜大棚60个，投标总价1209508.73元
工程量清单综合单价分析表、项目建设单位自筹资金到位情况说明、发票、项目资金申请材料审核清单、农业开发项目报账提款申请表、工程项目竣工验收表、竣工验收申请报告。
（12）商水县供销合作社文件附相关材料：商水县供销合作社项目实施计划批复、合同协议书、工程项目竣工验收表、项目资金申请材料审核清单、项目建设单位自筹资金到位情况说明、竣工验收申请报告、工程量清单综合单价分析表等。
（13）商水县工商局练级工商所出具的情况说明：商水县宏华蔬菜农民专业合作社于2009年6月16日经商水县工商局注册股核准登记，共有成员8人，注册资金183.5万元，负责人耿志华。
（14）商水县宏华蔬菜农民专业合作社档案材料：农民专业合作社成员名单、开户明细等。
（15）商水县财政局行政公章使用登记表、2014年农业综合开发新型合作示范项目财政资金分配表、资金项目申请材料审核清单、农业综合开发项目报账提款申请表。
（16）商水县供销合作社、商水县财政局、商水县农业开发综合办公室《关于编报2014年度农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目实施计划的报告》；商水县供销合作社、商水县农业开发综合办公室《关于报送2014年度农业综合开发供销合作总社项目统计报表的报告》；商水县供销合作社、商水县财政局、商水县农业开发综合办公室《关于2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目的预验报告》；商水县供销合作社、商水县财政局、商水县农业开发综合办公室《农业综合开发全国总社新型合作示范项目验收申请书》等。
（17）商水县审计局审计档案一份：对商水县无公害蔬菜基地扩建项目决算情况的审计，审计组组长：马洪坦审批人：史胜利
审计报告征求意见书、工交股复核意见书、会议纪要、耿志华承诺书、审计文书（包含政府项目评审现场勘验记录、调查了解记录、照片等）、建设工程竣工验收报告等。
（18）2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目申报书。
（19）2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目实施方案。
（20）河南省商水县人民法院刑事判决书：
被告人张春剑（商水县供销社监事会副主任）犯滥用职权罪、判处免于刑事处罚；
被告人耿志华（商水县宏华蔬菜农民专业合作社法人代表兼理事长）犯滥用职权罪、判处有期徒刑2年，缓刑3年；
被告人李修红（商水县练集镇供销社主任）犯滥用职权罪、判处免于刑事处罚。
（21）情况说明两份
第一份：刘淑炎（商水县审计局法制室主任）说明其是对文书格式把关，文书签字是事后补签的，没有参加该项目的审理，没有发表个人意见，没有参加该项目的审计业务会议。第二份：范东（商水县审计局工作）说明2016年商水县无公害蔬菜基地扩建项目我没有参加，审计档案上的签名不是我本人签的。2016年全年我被抽调县纪委工作。
2、证人证言：
（1）杨晓峰：商水县农村工作办公室主要分为商水县扶贫开发办公室、商水县农业综合开发办公室、商水县烟办三个业务科室，对外统称为商水县农办。副主任刘相宇具体负责农业综合开发方面科技支撑、扶贫方面到户征收项目、科技扶贫项目、小额贴息贷款。
2013年商水县农业综合开发办公室和商水县供销合作社、商水县财政局联合申报过2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目专项资金这个事情我知道，当时是供销社从上级争取资金，需要商水县农业开发办公室和商水县财政、商水县供销社联合行文。
出示【1】商水县供销合作社、商水县财政局、商水县农业综合开发办公室文件商供销字【2013】12号签发人：张文峰关于申请2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目专项资金的报告2013年12月2日加盖商水县农业综合开发办公室。经辨认是这份文件。
在2012年底，具体时间我记不清了，当时商水县供销社主任张文峰拿着他们提前准备好的联合行文，当时商水县财政局和商水县供销社都已经加盖好公章了，我把主管该项目的负责人刘相宇叫到我办公室里，安排让他看看这个项目是否应该盖章，让他负责把关，后来经他看过了现场之后跟我汇报说有这个项目，我就同意让在联合行文上盖章了。申报2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目专项资金需要商水县农业综合开发办公室加盖公章当时张文峰跟我说是上级要求的。
出示【2】河南省供销合作总社河南省财政厅文件豫供文【2013】63号河南省供销合作总社河南省财政厅关于做好2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目申报工作的通知下发范围是：各省辖市、省直管试点县供销合作社、财政局、农业综合开发办公室，各社有关直属单位。我没有见过这份文件。
该文件规定地方农发机构和财政部门要加强对供销合作社农业综合开发工作的指导，切实参与项目筛选、审核及申报工作，商水县农业综合开发办公室在加盖印章当时安排刘相宇审核的，他到现场看了。该项目申报内容是否真实我不清楚。该项目在后期资金拨付及验收环节，农业综合开发办公室是否参与了我不太清楚，这个项目是刘相宇负责。
商水县农业综合开发办公室和商水县供销社、商水县财政局关于对商水县宏华蔬菜农民专业合作社申报的专项资金共联合行了几次文件后期我不清楚，都是刘相宇具体经办的。该项目共申请到多少农开专项资金我不知道，我知道申报的事情，后来是事情我就不清楚了。
（2）马洪坦的证言：1998年至今一直在商水县审计局工作，2012年至今任商水县审计局工交商贸股股长。工交商贸股主要负责工交商贸行业部门之间的财务收支审计。商水县审计局对政府投资项目进行审计由三个股室负责，分别是投资股和经济责任审计局还有我这个工交股负责对政府投资项目进行审计。审计局对政府投资项目进行审计根据县政府的文件。对政府投资项目进行审计不是审计局的法定职责，审计法上没有规定。审计局的主要法定职责对工程程序、招投标管理、报批手续、工程量、资金运营等进行监督。审计局监督根据审计署或者上级审计机关的规定，对那些行业进行监督，我们就根据计划进行审计监督。
出示【1】周口市人民政府办公室文件周政办【2011】118号《周口市人民政府办公室关于印发周口市政府投资建设项目审计办法的通知》我见过这份文件，商水县审计局是从2013年才开始对政府投资项目进行审计的。县政府下发的有文件。
出示【2】商水县人民政府文件商政【2013】33号，《商水县人民政府关于印发商水县政府投资项目和项目资金管理办法的通知》我知道有这个文件，但县政府没有给县审计局下发过这份文件，我是第一次见到这份文件。该文件第十四条规定，审计报告作为项目资金结算的最终依据，但审计结果一般不高于财政评审批复数额。我刚知道这一条规定，在实际执行中有相当一部分项目没有经过审计财政局都已经拨付过工程款了。商水县无公害蔬菜基地扩建项目是我负责审计的。
出示【3】商水县审计局工交股审计档案，商水县审计局对县无公害蔬菜基地扩建项目决算情况的审计审计组负责人：马红坦，第一页商水县审计局审计报告商审工报【2015】28号
经仔细辨认，这是我对商水宏华蔬菜农民合作社的无公害蔬菜基地扩建项目的审计报告。
对项目进行审计的是局长史俊山和副局长史胜利安排我对该项目进行审计的。该项目符合审计条件，当时已经进行了验收，并附有验收报告。接到经局长签字的审计申请书之后，我们跟项目单位下发审计通知书，让项目单位准备相关设计资料其中报告招投标手续、合同、施工图纸、工程量清单、批复文件等相关资料报送到审计局，审计组先看相关资料，到现场进行实地查看，根据图纸和建设数量进行核对，核对之后形成初步意见，征求业主意见，业主单位有意见的话可以补充相关资料，没有意见就签字认可。业主单位在征求意见稿签发后予以认可之后，我们就出具正式审计报告。
出具审计报告，需要经法制办公室和副局长把关，开一个审理会议，我将审计情况提交审理会议讨论后确定最终的审计报告。法治办公室主任是刘淑炎，副局长是史胜利。宏华蔬菜农民合作社建设的项目进行审计时是宏华蔬菜农民合作社的耿志华和县供销社的人一起报送的。
在对该项目审计过程中，对业主单位提供资料的真实性、合法性规定应该审核，当时都进行了审核，要求提供原件留存加盖公章的复印件。在审计过程中我进行了实地考察，当时是我和史胜利还有供销社的人员和项目负责人耿志华。当时比对图纸进行核对，发现进入大棚的门跟图纸要求不符，我们当时要求耿志华进行整改，没有发现其他问题。
审计的时间宏华蔬菜农民合作社共建设60个大棚。我清点的是60个。60个大棚距离不是很远，当时建的是成排的。当时耿志华和县供销社的人员领着我们看的，共计60个大棚。耿志华说都是他建设的，当时提供的有审批文件，以及几个部门的验收签字手续，我们就认定是他建设的了。
当时项目已经完工，项目具体建设情况已无法审查，审计过程中主要审查了相关资料，对于招投标我们对公共交易中心出具的评标报告，中标书无权推翻和调查。凡是对于重大政府投资项目根据相关规定，我们可以提前介入，进行跟踪监督，须有上级审计机关授权或政府安排。宏华蔬菜农民合作社的项目不属于重大政府投资项目。
审计局出具的决算报告就是认定该项目最终的工程价款。对商水县政府投资项目建设商水县审计局是根据委托进行审计，没有委托的话我们不予审计。审计报告不是拨付工程款的唯一依据。有些工程是依据审计报告拨付工程款，有的工程是财政局根据财政局内部评审结论拨付工程款。项目决算审计不是审计局的法定职责，决算审计是政府委托给审计局工作。县政府文件规定的是工程决算的依据，实际上我们根本就没有见过这份文件。
宏华蔬菜农民合作社伪造相关资料，套取国家农开项目资金在审计过程中确实没有发现他伪造材料。在审计过程中我没有接受过该项目单位负责人耿志华礼金。耿志华请我吃过饭，在君悦香山三楼吃过火锅，当时有张春剑、张文峰还有史胜利，我不是主动参与的，是史胜利让我去的。另外一次请吃饭我没有参加。
（3）耿志华的证言：我审报过商水县宏华无公害蔬菜基地扩建项目。2009年我们成立了合作社，我是法人，合作社成员有8人。在2013年我和时任练集镇供销社主任李修红（又名李国增）知道供销社系统有扩建项目，我们俩就商量之后，然后就开始上报，该项目于2014年被批准，项目资金大概2014年9月拨付到商水县供销社。然后按照合同约定2015年3月第一笔款33.6万由县供销社拨付给了我，第二笔67万多于2016年2月份拨付给了我，一共是100.8万。该项目总资金是112万，剩余的11.2万是质保金现在还在商水县供销社账上。
我的合作社不符合申报供销合作总社新型合作示范项目条件，当时想着为练集镇供销社下岗职工解决点实际困难。
出示【1】《2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目申报书》这是我当时的申报资料。
出示【2】商水县供销合作社和商水县财政局、商水县农业综合开发办公室联合行文商供销字【2013】12号，签发人：张文峰《关于申请2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目专项资金的报告》。这个报告的制定由县供销社行文，这个上面的县供销社的章是由张春剑安排人员盖的，县财政局的章是李云蛟安排人盖的，县农办的章是刘相宇安排人员盖的。
当时为了申报项目需要农办在联合行文上盖章，我和县农办的人并不熟悉，张春剑和刘相宇认识，通过张春剑的牵线，我找到了刘相宇，刘相宇到我们合作社基地实地查看了之后，就安排相关人员在联合行文上盖了章。
刘相宇一共去基地两次。第一次就是联合行文盖章之前，第二次就是项目实施的过程中去过一次。李云蛟去过两次，这两次都是县供销社张春剑、县财政局李云蛟、县农办刘相宇一起去的。
县审计局的史胜利、马洪坦我之前不认识，就是为了这个项目第二笔资金的拨付，我找过他们。
当时我把审计所需材料交给马洪坦之后，他说等我们实地验收之后再出审计报告。之后由县供销社张春剑陪同下史胜利、马洪坦到我们项目基地实地核查。中午张春剑、史胜利、马洪坦和我一起在君悦香山吃了火锅，当时吃饭的还有县供销社主任张文峰。
史胜利和马洪坦去项目现场实地查看过程中，我当时领着他们俩个在地里转了一圈，他们问我建设了多少个，我说是建设了60个大棚，他们也没有逐一清点个数。实际项目实施方案的地块上共建设了52个，其中28个大棚是项目招投标之前建设的，另外24个大棚是项目批复下来之后通过招投标手续建设的。没有通过招投标手续建设的大棚没有得到了上级主管部门的许可。史胜利和马洪坦对招投标之前建设的28个大棚给算上了。他们实地核查之后过了两天，张春剑告诉我审计结果是80多万，我就去找马洪坦问为什么给我少审计20多万，他说是因为建设不符合标准，我说我们可以整改。当时我把装有2000元现金的信封放到他的办公桌就走了。过了几天马洪坦通知我审计报告出来了，审计结果还是112万。当天晚上，张春剑、张文峰、史胜利、马洪坦和我一起吃了饭，地点在二高东边路北一个饭店。
对宏华蔬菜农民专业合作社项目委托审计局进行审计是因为商水县政府下发的有文件，政府投资项目必须以审计局出具的审计报告作为最终结算的依据。项目工程款只是提前预付了30多万，还有大部分工程款没有拨付，只有出具审计报告后才能拨付剩余的工程款。审计局出具的审计报告认定112万价款。截止目前共拨付了1008000元，剩余的是质保金。2011年前后，商水县练集供销社主任李修红（李国增）找我让练集供销社加入合作社，争取国家项目，解决供销社下岗职工困难，县里关系他负责协调。后来成立宏华合作社，手续是李国增和我准备的，张春剑和李国增告诉我申报需要的东西，然后我准备。为了申报项目我到练级工商所增加了社员数变更申请，一共101人。但101没有实际出资，也不是为了经营，而是为了申报项目。后来因为申请增加社会材料不全，实际未能增加成功。
（4）张春剑的证言：我在县供销社主要分管业务工作，具体包括农开资金和国家新网工程项目申报工作。
2013年商水县宏华蔬菜农民专业合作社申报的无公害蔬菜种植基地扩建项目是我你负责审核的。2013年上半年的一天，练集供销社主任李国增领着耿志华来找我，问我有没有对种植蔬菜的扶持政策或项目，我跟周口市供销合作社业务科的人联系之后，说是有项目，我把这个信息就告诉了耿志华他们。后来上级供销合作社下发了关于申报2014年度农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目的文件，下发文件之后，我通知李国增让他们准备申报材料。
申报该项目应具备的主要条件有1、要求合作社成立满两年以上；2、入股农民达到100户以上；3、经营状况良好，有盈利；4、要求供销社或基层供销社领办等。这个申报指南上规定的比较清楚。宏华蔬菜农民专业合作社不符合申报条件。之所以申报是因为当时练集供销社主任，给我回报说申报成功的话，可以给练集供销社下岗职工解决困难，好给职工缴纳养老保险。考虑这些因素我就同意了。
申报项目关于行文上报上级要求县级供销合作社、财政局、农业综合开发办公室联合行文上报，并对项目的真实性负责。上级下发申报文本之后，我把相关申报文件及上级供销社和财政厅下发的文件都给财政局副局长李云蛟和农办的副主任刘相宇之后，我和李云蛟、刘相宇一起到练集镇耿楼去实地查看该项目，三家单位看完现场之后，经审核后都同意给宏华蔬菜农民专业合作社申报项目，供销社起草行文后，到财政局找李云蛟加盖商水县财政局的公章，到商水县农办找刘相宇加盖了商水县农办的公章。三家单位在联合行文上都加盖章之后，耿志华将联合行文和申报资料报送到市供销社业务科后逐级上报。后来这个项目就获批准了，下达了112万元农开系统专项资金。
找财政盖章的时间提供有供销社起草的联合行文和宏华蔬菜农民专业合作社的申报资料。申报之前县财政局的李云蛟和田增光跟我们一起到项目现场进行了实地查看。申报项目联合行文时当时最先找的是农办主任杨晓峰，杨晓峰具体把这事安排给副主任刘相宇了，刘相宇跟我们一起到现场实地查看的。农办在联合行文上加盖的公章是刘相宇安排办公室的人加盖的。文本下发之后我们给农办送了，当时农办下发的也有文件。不然的话农办不会参与该项目申报。
出示【1】《2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目申报书》经辨认，这是当时宏华蔬菜农民专业合作社的申报资料。
出示【2】商水县供销合作社和商水县财政局、商水县农业综合开发办公室联合行文商供销字【2013】12号，签发人：张文峰《关于申请2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目专项资金的报告》。经仔细辨认，这份联合行文，是供销社起草之后，我和耿志华拿着找县财政局的李云蛟和县农办的刘相宇加盖的县财政局和县农办公章。
出示【3】河南省供销合作总社河南省财政厅文件豫供文【2013】63号河南省供销合作总社河南省财政厅关于做好2014年农业综合开发供销合作总社新型合作示范项目申报工作的通知下发范围是：各省辖市、省直管试点县供销合作社、财政局、农业综合开发办公室，各社有关直属单位。这份文件给县财政和县农办都送达了。没有见到这份文件，商水县财政局的李云蛟和县农办的刘相宇也不会跟我一起到现场进行实地查看，也不会在联合行文上加盖财政局和农办的公章。宏华专业合作社申报的项目争取到了112万元资金。
宏华专业合作社没有按照实施方案进行建设，规定让建设60个大棚，实际上耿志华只建设了24个。验收的时间有我和财政局李峰、冯慎行。验收过程中当时耿志华领着我们共看了有52个大棚，耿志华说另外8个还没有建，这52个大棚中其中有28个是别人的，他当时说是他自己的。
项目验收之后，根据县政府的要求，需要通过审计部门的审计报告才能作为工程结算的依据。我当时跟供销社主任张文峰汇报之后，张文峰跟审计局的局长联系之后，通过专业合作社申请，我和耿志华一起讲申请书交给审计局的史胜利，在审计过程中史胜利给我说过初步核实的工程量只有八十多万元，说是大棚的门没有做，我跟耿志华说了情况之后，耿志华去审计局找审计组问情况，后来审计局的人员再次到现场查看之后，维持了财政局的评审结论，出具审计报告认定工程造价为112万元。在审计过程中当时审计局的马洪坦和史胜利一起去的。
在审计过程中我和耿志华请审计人员吃过两次饭。一次是中午在君悦香山吃的火锅，另外一次是在二高附近吃的，两次都是我约的史胜利。参与吃饭的人员有我和耿志华、张文峰、审计局的史胜利和马洪坦。审计局到现场查看过程中对大棚数量进行了清点，当时实际上耿志华建设了24个，另外28个不是耿志华建设的，耿志华说是他自己的，审计的人员也没有仔细调查，就过关了。
（5）李修红的证言：2002年3月份至今任商水县练集镇供销社主任至今。我参与了2014年一份关于大棚开发的农业综合开发项目，具体名称是2014年河南省商水县无公害蔬菜基地扩建项目，我帮助耿志华以商水县宏华蔬菜农民专业合作社名义申报套取了国家专项资金100多万元，申报过程中有弄虚作假现象，我为耿志华提供了一些材料，并领着耿志华到县社找有关领导汇报，后来国家补助了多少资金，这些资金如何支出的我不清楚，我参加这个项目是为了争取国家资金用于解决供销社职工养老保险问题和生活问题。2012年之前，供销系统有文件要求基层供销社可以入股农民合作社，我看耿楼的大棚种植搞得不错，想入股耿志华的宏华合作社，并找县社的主任张学昌、副主任张春剑谈了我的想法，他们都赞成。后来开会批准了练级供销社入股商水县宏华蔬菜农民专业合作社的事。以练集供销社院内徒弟入股只是形式上的，实质上我们供销社没有资产入股，并且没有要求按比例分红，只是赚钱了给了我们解决一部分钱用来交养老保险。
办理入股合作社我签字，并盖过练集镇供销社的章，后来的的申报材料都是耿志华去办的，我只是领着耿志华找过张春剑商量过申报的事。
后来申报下来国家资金100多万元，耿志华给我3000元的分红，我把这些钱用于解决困难职工的生活问题了。
（6）高海青的证言：2009年时，当时的耿楼村党支部书记耿志华单独找到我给我说过，也在我和刘先奇、高武峰等八人在一起时给我们说过，说是我们八个人一起成立一个农民专业合作社，后来成立的合作社名称是商水县宏华蔬菜农民专业合作社，耿志华给我们说的，成立合作社的目的或者说好处是，国家有补助了可以给点补助，而且成立合作社时也便于卖菜，大家一起卖也方便。我们一听也就同意了，后来耿志华把我们几个人的身份证和户口本等要走了，很快就成立了专业合作社。耿志华找我们七个人一起成立合作社是因为当时种菜的就耿志华和我们七个人，他成立合作社只能找我们。成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社后，你们的经营和销售模式没有变化，直到今天，我们还是各种各的菜，各卖各的菜，互不干挠，也互不相连。
（出示）商水县宏华蔬菜农民专业合作社委托书（商水县宏华蔬菜农民专业合作社档案之一，内容：商水县宏华蔬菜农民专业合作社委托的耿志华同志办理农民合作社的所有业务。委托人：刘先奇、高海青、高武峰、高先峰、高海俊、刘邦周、高顺峰，09年6月16日）。这份委托书，经我辨认，应该是我写的，是当初成立合作社时，耿志华让我签的。委托的进间也就是2009年6月16日。
（出示）商水县宏华蔬菜农民专业合作社设立大会纪要、关于讨论通过《商水县宏华蔬菜农民专业合作社章程》的决议、商水县宏华蔬菜农民专业合作社章程、农民专业合作社成员出资清单及证明（出资证明）（看后）这些材料我以前都没有见过，上面的签名也不是我写的。成立合作社时，没有实际出资，还是和没有成立时一样，各干各的。合作社成立时，那时我种了5亩蔬菜，都是大棚蔬菜，是我自己出资建的。
具体时间我记不住了，几年前，耿志华给我和另外几个社员说过，合作社申请项目哩，具体申请的是什么项目，耿志华没有给我们说过，不过那段时间耿志华多次给我们要过我们的身份证和户口本，具体干啥用我不知道。还说申请成了给我们分钱，不过到现在耿志华也没有给我们说过项目申请是否成功，也没有给我们分钱，去年我们听说国家给合作社补助钱了，也听说县里来村里调查的事，好一段时间了，耿志华也不搭理我们了。
（出示）商水县宏华蔬菜农民民专业合作社出资清单（2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目申报书上所附）（看后）象是我写的，就是耿志华说跑项目那段时间，他拿来让我签的，我也不知道签的是什么，他让签字我就签字。
（出示）商水县宏华蔬菜农民民专业合作社2011年度盈余返还申领登记表、商水县宏华蔬菜农民民专业合作社2012年度盈余返还申领登记表（2014年河南省周口市商水县无公害蔬菜基地扩建项目申报书上所附），（看后）不是我写的。合作社成立以来，各干各的，不可能会分给我们钱，也从来没有分给过我们钱。
2015年前后，你们村新建的有不少大棚，具体多少我也说不了。不过我听说是耿老虎、李海涛等四人出钱建的有一部分，是由耿志华建的。耿志华自己也建了一部分大棚。这几年谁建的棚是谁的，谁的谁管理和使用。新建的大棚，与七个社员没有任何关系。没有人给我们说过，不是我们自己出钱建的，不可能让我们使用。耿老虎、耿志华等人新建的那些大棚所占用的都是我们村的地，是耿志华、耿老虎等人从群众手里租来的。我们宏华合作社和练集供销社不可能有关系，我没有听人说过与供销社有关系。
练集供销社的李国增我认识他，他是练集供销社的主任，我以前要存在练集供销社的股金时找过李国增，从那时候认识他。在宏华合作社的事上，没有和李国增打过交道，也不知道李国增与合作社有啥关系，不过近几年我见到李国增多次找耿志华，不知道是啥事。
练集供销早就不经营了，也没有什么收入，也没有啥经营，我以前存的股金到现在还没有要回来，练集供销社也没有收入来还我们的股金。2013年以来，省、市、县等各级各部门的相关人员没有向我了解宏华合作社的事情。
（7）高海俊的证言证明：2009年时，与耿楼村党支部书记耿志华、刘先奇、高武峰等八人在一起成立一个农民专业合作社，名称是商水县宏华蔬菜农民专业合作社。成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社后，你们的经营和销售模式没有变化，直到今天，我们还是各种各的菜，各卖各的菜，互不干挠，也互不相连。
（8）刘先奇的证言证明：2009年时，与耿楼村党支部书记耿志华、刘先奇、高武峰等八人在一起成立一个农民专业合作社，名称是商水县宏华蔬菜农民专业合作社。成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社后，你们的经营和销售模式没有变化，直到今天，我们还是各种各的菜，各卖各的菜，互不干挠，也互不相连。
（9）刘邦周的证言证明：2009年时，与耿楼村党支部书记耿志华、刘先奇、高武峰等八人在一起成立一个农民专业合作社，名称是商水县宏华蔬菜农民专业合作社。成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社后，你们的经营和销售模式没有变化，直到今天，我们还是各种各的菜，各卖各的菜，互不干挠，也互不相连。
（10）高武峰的证言证明：2009年时，与耿楼村党支部书记耿志华、刘先奇、高武峰等八人在一起成立一个农民专业合作社，名称是商水县宏华蔬菜农民专业合作社。成立商水县宏华蔬菜农民专业合作社后，你们的经营和销售模式没有变化，直到今天，我们还是各种各的菜，各卖各的菜，互不干挠，也互不相连。
（11）冯慎行的证言：2016年1月至今任综合开发股股长。2016年年初，从我局农业股分离出一部分职能成立了现在的农业综合开发股，我由局信息中心转任农业综合开发股股长，这个项目之前的情况是由局农业股负责的，农业股长是张勇，主管局长是李云皎。农业综合开发股的协管领导是李峰，他相当于主管局长。
业务上没有进行交接，但是由原管账的田增光和我股的蒋爱霞进行了账目交接，是农业综合开发专账，涉及的都是农业综合开发项目，其中就有商水县无公害蔬菜基地扩建项目。关于这个项目前期进行的情况，张勇及其他人没有向我做交接。
我任农业综合开发股长后的2016年2月1日，商水县宏华蔬菜农民专业合作社的耿志华带着项目的相关资料找到我，申请项目第二批的资金拨付。我查看了资料，给其说不全。缺实施方案，而且我刚负责农业综合开发股的工作，项目之前的情况我不清楚，张勇也没有给我介绍，我也没有问他相关情况。我和李峰对项目的情况都不太清楚。为了慎重起见，我认为我们应该再去实地查看，进行一下复验。第二天上午，县供销社副主任张春剑给我打电话说一起去实地验收，还说给李峰副局长说过了。不久，耿志华开车接着我和李峰、张春剑一起来到位于耿楼村的项目实施地进行了实地查看。验收时没有提供实施方案，但是耿志华领着给我们指认了60个大棚，至于是不是项目区的，我就不清楚了。看完大棚，我们几个就回商水县城了。
耿志华给指认的是60个大棚，一个不多，一个也不少。这60个大棚是不是一样的规格、是一起建的我们看不出来。这60个大棚是不是在实施区内，我没有见实施方案，无法确定。验收后应该在验收表上签字，然后由商水宏华合作社提出评审的申请，评审后出具评审结论，评审结论出来后，再由合作社提出审计，由县审计局出具审计结论，然后由宏华合作社拿着相关的票据等到我们股申请拨付资金。我们股审核后再把相关手续转给县供销社，同时也把相应的资金转给县供销社，再有供销社作为业主单位把资金拨出去。
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