江西省赣州市章贡区人民法院
民 事 判 决 书
（2018）赣0702民初2901号
原告:李少臣,男,1963年10月1日出生,住江西省赣州经济技术开发区。
委托诉讼代理人：黄良青，江西公仁律师事务所律师，代理权限：特别授权。
被告:刘兵兵，男，1989年12月2日出生，住江西省瑞金市。
第三人:浩天国际融资租赁有限公司,住所地：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室。
统一社会信用代码：914403003500220827。
法定代表人:唐双发，系该公司总经理。
原告李少臣与被告刘兵兵、第三人浩天国际融资租赁有限公司（以下简称浩天公司）民间借贷纠纷一案，本院受理后，依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告李少臣的委托诉讼代理人黄良青，被告刘兵兵到庭参加诉讼，第三人浩天公司经本院传票传唤未到庭。本案现已审理终结。
原告李少臣向本院提出诉讼请求：1、解除原告与被告于2016年10月19日签订的《借款合同》（编号GZ×××92）；2、由被告向原告归还借款本金22661元及利息（以22661元为基数，自2017年5月2日起至2018年3月25日，按月利率1%计算；自2018年3月26日起至清偿之日止，按月利率2%计算，截止2018年4月17日的利息为2492.71元）；3、原告有权对抵押物赣Ｂ×××××号小型轿车行使抵押权，优先受偿；4、本案诉讼费用由被告承担。事实与理由：2016年9月29日，被告因资金周转需要与原告签订了一份借款合同，约定被告借款35200元，月利率为1%，利息按月支付，借款期限为24个月，如逾期还款，则逾期内应按尚欠本金的1%/天支付逾期违约金。为担保前述债务，原告委托第三人与被告签订了一份《车辆抵押合同》，约定被告将赣Ｂ×××××号小型轿车抵押至第三人名下，担保债务范围为前述借款本金、利息、违约金等，抵押期间自合同生效时至被担保债务全部清偿之日止。前述合同签订后，原告委托深圳投哪金融服务有限公司向被告转账支付了35200元，被告亦协助办理了车辆抵押登记手续。借款后，被告仅归还本金12539元并支付利息至2017年5月1日。余款经原告催收未果，遂诉至法院。
被告刘兵兵辩称，原告主张的债权未到期，原告的起诉没有事实和法律依据，应予以驳回；实际借款本金为29000元，原告交付借款时扣除了6200元利息；被告已归还本金12539元，并多支付了304元利息，目前尚欠本金16517元。
第三人浩天公司提交书面答辩状称，原、被告之间的借贷事实确已发生，其对本案债务无异议，具体数额由法院依法作出认定；原告对抵押物依法享有抵押权。原告向被告提供借款，被告以自有的赣Ｂ×××××号小型轿车为该笔借款提供抵押担保。而后，原告与第三人签订《协议书》一份，约定将上述车辆的抵押权登记在第三人名下，并以第三人的名义与被告签订《车辆抵押合同》及办理车辆抵押权登记，车辆抵押权实际归原告所有。本案抵押权设定的依据为原、被告之间的借贷法律关系，第三人仅为名义上的抵押权人，其实际权利应归原告所有。
根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：2016年9月29日，被告刘兵兵（甲方、借款人）与原告李少臣（乙方、出借人）签订《借款合同》（编号GZ×××492），约定借款金额为35200元，借款月利率为1%，借款期限为24个月，即从2016年9月29日至2018年9月28日，自乙方实际提供借款之日起计算利息；借款用途为周转；甲方借款的收款银行账号为开户行中国银行，户名刘兵兵，尾号为5789账户；每一个月为一个还款期，还款日为每月与乙方放款日相对应的日期的前一日或甲乙双方另行约定的其他日期，借款期限不足一月的按一月计算利息；还款方式为等本等息，即合同生效后，甲方按月等额支付借款本金、利息、其他各项费用；该笔借款首期还款额为1693元，以后每期支付的还款额为1685元，甲方应在合同项下借款发放的次月起开始按月偿还借款本息、各项费用；还款支付方式为甲方授权乙方扣款，甲方授权乙方指定的银行从开户行中国银行，户名为刘兵兵，尾号为5789的账户中扣划各期还款；甲方实际还款时间为乙方委托银行从甲方账户中扣划到相关款项的时间；甲方逾期归还借款及利息的，除应按合同规定缴纳应还借款、利息外，每日还应按未还本金的1%/天收取逾期违约金；逾期天数从甲方当期还款日起算，至甲方将当期应缴本金及利息、逾期违约金足额汇入还款账户且经乙方成功扣划或甲方自动将以上款项转入乙方指定的账户为止；甲方以自有的、合法取得的汽车（车牌号为赣Ｂ×××××号）提供抵押担保；甲方在任一还款日未按时归还当期借款本息，乙方有权单方面宣布合同提前到期，并有权单方面解除合同，甲方需立即清偿全部剩余未还本金、利息、各项违约金等，并承担乙方实际损失（包括但不限于诉讼费或仲裁费、评估费、公告费、拍卖费、律师费、执行费等实现债务的费用）；甲方逾期还款3天（含）以上的，应按合同项下未还借款金额的20%支付逾期违约金。2016年9月29日，原告（甲方）与第三人浩天公司（乙方）签订《协议书》，约定2016年9月29日，甲方与被告签订了一份借款合同，合同约定甲方向被告出借35200元，为担保前述债务，被告自愿将自有的赣Ｂ×××××号小型轿车抵押给甲方；经甲、乙方协商一致，决定将前述车辆抵押权登记在乙方名下，乙方在甲方与被告签订上述借款合同后，应立即以自己名义与抵押人签订《车辆抵押合同》并办理抵押登记手续；前述抵押权实际由甲方享有，未经甲方允许，乙方不得擅自处分该抵押权；甲方实现前述债权、抵押权时，乙方应无条件配合。此外，被告（甲方、抵押人）与第三人（乙方、抵押权人）签订《车辆抵押合同》,约定甲方以自有的、合法取得的赣Ｂ×××××号小型轿车作为合同项下贷款的抵押物；抵押担保的范围为主借款合同项下的借款本金35200元，及其咨询服务费、利息、各项违约金；借款人应支付的违约金及债务不履行导致乙方蒙受损害的赔偿，乙方实现债权和抵押权的费用等。2016年9月30日，被告及第三人就被告提供的抵押车辆办理了抵押登记。2016年9月29日，原告委托案外人深圳投哪金融服务有限公司向被告所有的尾号为5789的中国银行账户转账4960元、30240元，共计35200元。案外人深圳投哪金融服务有限公司出具付款确认书对上述受托支付借款的事实予以确认。2016年9月29日，原告从被告账户扣收4960元；2016年9月30日，原告从被告账户扣收2738.67元；2016年10月28日，被告还款2042.6元；2016年10月30日，被告还款2738.67元；2016年11月28日、2016年12月28日、2017年1月30日、2017年3月3日、2017年3月29日、2017年4月28日，被告分别还款2034.6元。此后未还款，经原告催收未果，遂诉至本院。
上述事实，有当事人陈述，原、被告提交并经本院庭审举证、质证的《借款合同》、付款电子回单、付款确认书、工商登记信息、《协议书》、《车辆抵押合同》、车辆登记证书、银行流水等证据证实，足以认定。
本院认为，原、被告之间存在合法有效的借贷法律关系，应受法律保护。双方签订的《借款合同》约定，被告在任一还款日未按时归还当期借款本息，原告有权单方面宣布合同提前到期，并有权单方面解除合同，甲方需立即清偿全部剩余未还本金、利息、各项违约金等，被告自2017年5月起，未按约定还本付息，其行为违约，符合约定的合同解除条件，故对原告要求解除涉案《借款合同》之诉请，本院予以支持。针对原告诉请的借款本息，民间借贷受法律保护的利率上限为年利率24%，同时，借款的利息不得预先在本金中扣除，利息预先扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息，故以任何形式来突破上述两项规定的民间借贷行为，无论其形式是否合法，均不应得到支持。本案中，原告向被告交付借款后，又于2016年9月29日（交付借款当日）、2016年9月30日分别扣款4960元、2738.67元，双方约定被告自借款发放的次月起开始按月偿还借款本息，故上述款项均应在借款本金中扣除，即本案实际借款本金应认定为27501.33元。此外，原告陈述，等本等息付款方式中，每月利息均为以最初借款本金乘以月利率1%确定，故被告每期实际应支付的利息为275元，被告每期还款中超出的部分及2016年10月30日支付的2738.67元，应作为偿还的借款本金予以扣减，扣减后，被告尚欠原告借款本金12437.46元。原告主张的利息起算时间和利息计算标准，没用超出合同约定和法律规定，本院予以支持，但利息计算基数应按尚欠本金予以调整。关于原告是否有权要求对被告提供的抵押物行使抵押权并优先受偿。因第三人基于原告的委托与被告签订抵押合同，被告对该委托事项知情，并基于抵押合同自愿与第三人办理了抵押登记，该行为并不违反法律禁止性规定，应具有法律约束力，故应认定原告是本案借款抵押担保财产的实际抵押权人。现原告要求对被告提供的抵押物行使抵押权之诉请，本院予以支持。第三人浩天公司经本院传票传唤未到庭，本院可以依法缺席判决。依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第九十三条、第一百零七条、第二百条、第二百零五条、第二百零六条、第二百零七条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十六条、第二十七条、第二十九条，《中华人民共和国担保法》第三十三条、第五十三条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条第一款、第一百四十四条和《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的解释》第九十条之规定，判决如下：
一、解除原告李少臣与被告刘兵兵于2016年9月29日签订的《借款合同》（编号GZ×××492）；
二、由被告刘兵兵于本判决生效之日起七日内归还原告李少臣借款本金12437.46元；
三、由被告刘兵兵于本判决生效之日起七日内支付原告李少臣利息（以12437.46元为基数，其中：自2017年5月2日至2018年3月25日，按月利率1%计算；自2018年3月26日起至清偿之日止，按月利率2%计算）；
四、上述第二、三项给付义务，如被告刘兵兵逾期未付清，原告李少臣有权对被告刘兵兵抵押的车辆（车牌号为赣Ｂ×××××号）行使抵押权，就该车辆折价、拍卖或变卖取得的价款在抵押权利价值范围内优先受偿；
五、驳回原告李少臣的其他诉讼请求。
如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费214元（已减半收取），由被告刘兵兵负担。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状，并按照对方当事人的人数提出副本，上诉于江西省赣州市中级人民法院。
审判员 温文斐
二〇一八年七月十七日
书记员 魏泉鑫