湖南省娄底市中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）娄中刑二初字第9号
公诉机关湖南省娄底市人民检察院。
被告人肖文求，湖南鑫美格新型装饰材料有限公司法定代表人、董事长，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2014年7月17日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕。现押娄底市看守所。
辩护人郭振峰，湖南良图律师事务所律师。
辩护人童星宇，湖南良图律师事务所律师。
被告人罗虹，湖南鑫美格新型装饰材料有限公司董事，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年1月27日被刑事拘留，同年2月17日被逮捕。现押娄底市看守所。
辩护人丁在元，湖北丁在元律师事务所律师。
被告人胡深源，湖南鑫美格新型装饰材料有限公司副总经理，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2014年7月17日被刑事拘留，同年8月22日被逮捕，2015年4月3日被取保候审。我院于2017年12月21日决定逮捕，现押娄底市看守所。
辩护人方继红，湖南星奥律师事务所律师。
辩护人吴应山，湖南星奥律师事务所律师。
被告人蒋国军，湖南鑫美格新型装饰材料有限公司财务部负责人，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2015年1月19日被取保候审。我院于2017年12月21日决定逮捕，现押娄底市看守所。
辩护人肖尊元，湖南民声律师事务所律师。
被告人吴澳睿，湖南鑫美格新型装饰材料有限公司财务经理，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2014年6月1日被刑事拘留，同月30日被取保候审。我院于2017年12月21日决定逮捕，现押娄底市看守所。
辩护人袁文彬，湖南泰涟律师事务所律师。
被告人肖某某，湖南鑫美格新型装饰材料有限公司出纳，因涉嫌非法吸收公众存款罪，于2014年7月21日被取保候审。
辩护人聂忠仁，湖南民声律师事务所律师。
湖南省娄底市人民检察院以娄检公二刑诉[2015]42号起诉书指控被告人肖文求犯集资诈骗罪、骗取贷款罪，被告人罗虹犯集资诈骗罪，被告人蒋国军、胡深源犯非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪，被告人吴澳睿、肖某某犯非法吸收公众存款罪一案，于2015年8月13日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，娄底市人民检察院助理检察员彭海出庭支持公诉，被告人肖文求、罗虹、蒋国军、胡深源、吴澳睿、肖某某及辩护人郭振峰、童星宇、丁在元、方继红、吴应山、肖尊元、袁文彬、聂忠仁到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
娄底市人民检察院起诉指控：
一、集资诈骗罪、非法吸收公众存款罪
被告人肖文求于2005年12月，成立湖南鑫美格铝型材有限责任公司后更名为湖南鑫美格新型装饰材料有限公司（以下简称“鑫美格公司”），2012年5月，成立湖南植野集成家居有限公司（以下简称“湖南植野公司”），2012年6月，成立上海植野集成家居有限公司（以下简称“上海植野公司”）。2007年底，被告人罗虹任鑫美格公司董事，分管财务、非法集资等事务。被告人肖文求、罗虹在明知鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司资不抵债，经营持续严重亏损，明显没有偿还能力的情况下，隐瞒真实负债规模，虚构鑫美格等公司效益好，以月利率1.75%至8%为诱饵，通过以后期集资款偿付前期贷款本息的方式非法集资。至2014年4月14日案发，肖文求、罗虹本人或安排他人共向不特定对象1792人非法集资1229035786元，除182774675.19元用于生产经营和弥补经营亏损外，大部分集资款被用于还付本息，另有200余万元被肖文求个人挥霍，尚欠集资资金558307192元，往息抵本后，尚有989人335922428元不能归还。2013年3月，被告人胡深源被任命为鑫美格副总经理，协管融资工作，在其任副总经理期间，鑫美格公司共向不特定对象999人非法吸收存款571315392元，有316266018元未归还。2011年4月，被告人蒋国军被任命为鑫美格财务部负责人，负责财务工作，在其任财务负责人期间，鑫美格公司共向不特定对象999人非法吸收存款571315392元，有316266018元未归还。2011年2月，被告人吴澳睿被任命为鑫美格公司会计，2012年1月，被任命为财务部经理，在其任职期间共经手向不特定对象1126人非法吸收存款431658083元，有201377666元未归还。2009年至2013年11月，被告人肖某某被任命为鑫美格公司出纳。在其任职期间，共经手向不特定对象239人非法吸收存款132880879元，7693593元未归还。
案发后，被告人肖文求被刑事拘留；被告人胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某经侦查人员电话通知后自动到案；被告人罗虹于2014年5月携款33万余元潜逃，2015年1月26日被侦查人员从湖北省武汉市江夏区抓获归案。
公诉机关提交了如下证据支持其指控：1、各被告人户籍资料、鑫美格等公司的工商登记资料、银行流水、固定分红比例审批表、借款协议、收据、领据、资产评估报告等书证；2、证人贺容芬、胡吉培、贺赵述等人的证言：3、集资参与人罗立群、蒋玉清、张舒涛等人的陈述；4、湖南楚才司法鉴定所湘楚司鉴所[2015]会鉴字第007号鉴定意见；5、现场勘验检查工作记录等笔录；6、被告人肖文求、罗虹、胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某的供述和辩解。
二、骗取贷款罪
2008年、2010年鑫美格公司以抵押贷款形式向中国建设银行股份有限公司涟钢支行（以下简称“建设银行涟钢支行”）分别贷款1500万元。2011年至2013年，被告人肖文求安排被告人胡深源具体负责续贷工作，同时安排被告人蒋国军按照胡深源的要求伪造鑫美格公司财务报表用于续贷工作。根据鑫美格公司提供的虚假财务报表，建设银行涟钢支行数次贷款给鑫美格公司。至案发，尚有3000万元贷款未能归还。
公诉机关提交了如下证据支持其指控：1、鑫美格2006年至2011年财务报告书、借款合同、贷款转存凭证等书证：2、证人曾某某、邓某某、朱某某等人的证言；3、湖南楚才司法鉴定所湘楚司鉴所[2015]会鉴字第007号鉴定意见；4、被告人肖文求、胡深源、蒋国军的供述和辩解。
娄底市人民检察院认为，被告人肖文求、罗虹以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，数额特别巨大，给人民利益造成特别重大的损失，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百九十二条、第一百九十九条的规定；被告人胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款的规定；被告人肖文求、胡深源、蒋国军采取欺骗手段取得银行贷款，给银行造成特别重大损失，情节严重，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一第一款的规定，犯罪事实清楚，证据确实、充分，应当以集资诈骗罪、骗取贷款罪追究被告人肖文求的刑事责任，以集资诈骗罪追究被告人罗虹的刑事责任，以非法吸收公众存款罪、骗取贷款罪追究被告人胡深源、蒋国军的刑事责任，以非法吸收公众存款罪追究被告人吴澳睿、肖某某的刑事责任。在共同集资诈骗、非法吸收公众存款犯罪中，各被告人均系主犯；在共同骗取贷款犯罪中，被告人肖文求系主犯，被告人胡深源、蒋国军系从犯；被告人肖文求、胡深源、蒋国军系一人犯数罪，应当数罪并罚，还应分别适用《中华人民共和国刑法》第二十五条第一款、第二十六条第一、四款、第二十七条、第六十九条。诉请依法惩处。
被告人肖文求及辩护人辩称：1、本案应当认定为单位犯罪；2、被告人肖文求没有使用诈骗方法集资；3、被告人肖文求等人没有非法占有集资款的目的，不构成集资诈骗罪；4、《资产评估报告书》、《司法鉴定意见书》无证据效力。不能作为定案依据；5、对被告人肖文求应当认定为自首；6、鑫美格公司向银行贷款是单位行为，且提供了足额抵押，没有造成银行重大损失，被告人肖文求不构成骗取贷款罪。
被告人罗虹的辩护人辩称：1、被告人罗虹没有非法占有集资款的故意，不构成集资诈骗罪；2、被告人罗虹没有携款潜逃；3、被告人罗虹没有参与鑫美格公司的经营管理，应当认定为非法吸收公众存款的从犯；4、被告人罗虹认罪态度好，请求从轻处罚；
被告人胡深源的辩护人辩称：1、本案应当认定为单位犯罪；2、被告人胡深源仅仅是鑫美格公司的工作人员，没有从非法集资行为中获利，应当认定为从犯；3、鑫美格公司向银行贷款提供了足额抵押，没有给银行造成重大损失，被告人胡深源不构成骗取贷款罪；4、被告人胡深源有自首情节，认罪态度好，请求从轻处罚。
被告人蒋国军的辩护人辩称：1、本案应当认定为单位犯罪；2、鑫美格公司向银行贷款提供了足额抵押，没有给银行造成重大损失，被告人蒋国军不构成骗取贷款罪；3、在非法吸收公众存款犯罪中，被告人蒋国军起辅助作用，应当认定为从犯；4、被告人蒋国军有自首情节，认罪态度好，请求从轻处罚。
被告人吴澳睿的辩护人辩称：1、本案应当认定为单位犯罪；2、被告人吴澳睿在非法吸收公众存款犯罪中系从犯；3、被告人吴澳睿的主观恶性小，有自首情节，认罪态度好，请求从轻处罚。
被告人肖某某的辩护人辩称：1、本案应当认定为单位犯罪；2、被告人肖某某在非法吸收公众存款犯罪中起辅助作用，应当认定为从犯，请求免于刑事处罚。
经审理查明：2005年12月，被告人肖文求与张某、肖某甲各实际出资约300万元成立了湖南鑫美格铝型材有限责任公司，注册资本2000万元，肖文求任法定代表人、董事长。2007年8月，肖文求收购张某、肖某甲的股份，被告人罗虹与肖某乙成为新股东，其中肖文求占股96%，罗虹、肖某乙各占股2%。2012年3月，湖南鑫美格铝型材有限责任公司更名为湖南鑫美格新型装饰材料有限公司（以下简称“鑫美格公司”），注册资本增至3500万元，其中肖文求占股80%，罗虹、肖某乙各占股10%。2012年5月，湖南植野集成家居有限公司（以下简称“湖南植野公司”）成立，注册资本3000万元，其中鑫美格占股70%，肖文求占股24%，肖某乙占股6%，肖文求任法定代表人。2012年6月，上海植野集成家居有限公司（以下简称“上海植野公司”）成立，注册资本1000万元，股东为湖南植野公司，肖某乙任法定代表人。除鑫美格公司成立时被告人肖文求实际投入的资本外，前述三家公司的注册资本均未实际出资到位，被告人罗虹及股东肖某乙均未实际出资。鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司工商登记经营范围为家具装饰材料、集成家居产品的生产销售、室内装饰服务等。
鑫美格公司成立后，因自有资金不足，从2006年开始被告人肖文求在未获得相关部门批准的情况下，以鑫美格公司需要资金周转为由对外集资。2007年底，被告人罗虹任鑫美格公司董事，分管财务、非法集资等事务。被告人肖文求、罗虹在明知鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司资不抵债，经营持续严重亏损，明显没有偿还能力的情况下，隐瞒真实负债规模，虚构鑫美格等公司效益好、准备上市等事实，以开发市场、建设植野家居品牌、准备到长沙买地建厂、建设上海植野家居体验馆等需要资金为名，采取支付月利率1.75%至8%高额利息为诱饵，通过集资参与人口口相传，用后期集资款偿付前期集资款本息的方式向社会不特定对象非法集资。至2014年4月14日案发，被告人肖文求、罗虹本人或安排他人共向不特定对象1792人非法集资122903.5786万元，除18277.467519万元用于生产经营和弥补经营亏损外，大部分集资款被用于还付本息，另有200余万元被肖文求个人购买高档服装、手机等物品，尚欠集资资金55830.7192万元，往息抵本后，尚有989人33592.2428万元不能归还。经评估，鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司资产价值仅为7994.24万元。
2013年3月，被告人胡深源被任命为鑫美格公司副总经理，协管公司对外集资工作。胡深源明知被告人肖文求、罗虹在从事非法集资款活动，仍受被告人肖文求安排参与非法集资，且负责审批了部分集资人集资利率的确定和本息支付，并直接向部分集资参与人吸收存款。2013年3月至2014年4月案发，胡深源在任副总经理期间，鑫美格公司共向不特定对象999人非法吸收存款57131.5392万元，有31626.6018万元未归还。
2011年4月，被告人蒋国军被任命为鑫美格财务部负责人，负责财务工作。2013年3月，蒋国军明知被告人肖文求、罗虹在从事非法集资活动，仍负责管理集资数据和已盖章的空白借款协议，制定固定分红比例审批表，复核本息数据，使用U盾或密码与他人共同支付利息。至2014年4月案发，蒋国军在任财务负责人期间，鑫美格公司共向不特定对象999人非法吸收存款57131.5392万元，有31626.6018万元未归还。
2011年2月，被告人吴澳睿被任命为鑫美格公司会计，2012年1月，被任命为财务部经理，吴澳睿明知被告人肖文求、罗虹在从事非法集资活动，仍负责接待集资参与人，向集资参与人介绍、宣传鑫美格公司等企业的情况和集资理由，与集资参与人商谈集资金额、利率、期限、填写收据、签订借款协议，初核本息金额等事务。至2014年4月案发，被告人吴澳睿共经手向不特定对象1126人非法吸收存款43165.8083万元，有20137.7666万元未归还。
2009年至2013年11月，被告人肖某某被任命为鑫美格公司出纳，肖某某明知被告人肖文求、罗虹从事非法集资活动，仍负责核实集资款是否到账、开具收据，向集资参与人支付本息等事务。肖某某任职期间，共经手向不特定对象239人非法吸收存款13288.0879万元，769.3593万元未归还。
2014年7月17日，公安机关传讯被告人肖文求，并于同日对被告人肖文求刑事拘留；被告人胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某经侦查人员电话通知后自动到案；被告人罗虹于2014年5月携款33万余元潜逃，2015年1月26日被侦查人员从湖北省武汉市江夏区抓获归案。
上述事实，有下列经庭审举证、质证并经查证属实的证据予以证明：
1、受案登记表、立案决定书、拘留证、逮捕证，证明本案的立案侦查过程及对各被告人采取刑事强制措施情况。
2、户籍证明资料，证明被告人肖文求、罗虹、胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某的身份信息。
3、鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司工商登记资料，证明鑫美格公司的法定代表人系肖文求，以及三家公司的成立时间、注册资金、股东、经营范围等情况。
4、湘楚司鉴所[2015]会鉴字第007号司法鉴定意见，证明至2014年4月14日案发，肖文求、罗虹共向不特定对象1792人吸收122903.5786万元，除归还本金外，尚有55830.7192万元集资款、3000万元银行贷款未归还，往息抵本后，尚有989人33592.2428万元未归还。2013年3月至2014年4月案发，在胡深源担任副总经理、蒋国军任财务负责人期间，管理财务工作，鑫美格公司共向不特定对象999人吸收存款57131.5392万元，至案发仍有31626.6018万元未归还。吴澳睿在鑫美格公司工作期间，共经手向不特定对象1126人吸收存款43165.8083万元，至案发仍有20137.7666万元未归还。肖某某在鑫美格公司工作期间，共经手向不特定对象239人吸收存款13288.0879万元，至案发仍有769.3593万元未归还。
5、湘楚评字[2014]第008号资产评估报告书，证明经过评估鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司至评估日止资产总计7994.24万元。
6、借款协议、借据、借条、借款合同、收款收据、罗虹记录吸收资金情况的日记本、集资参与人本息领据、付款通知单，证明从2006年12月开始肖文求以鑫美格公司名义对外集资，月利率为1.75%-8%不等，从2008年3月开始大部分借据、借款协议有罗虹以财务负责人或保证人、借款人身份签字，大量借款协议有吴澳睿签字，部分借款协议有肖某某签字，部分本息领据、付款通知单有胡深源、蒋国军签字的事实。
7、固定分红比例审批表，证明鑫美格公司对外集资时月利率达到2.5%、3%、3.5%需肖文求、罗虹审批，部分审批表有胡深源、吴澳睿的签字。
8、鑫美格公司、湖南植野公司、上海植野公司、肖文求、罗虹在建设银行、工商银行、农业银行、中国银行、华融湘江的账户流水、记账凭证、领据、网上银行电子回单、付款申请单、个人网上银行转账记录，证明前述账户与集资参与人之间存在资金往来，部分吸收的资金被用于还本付息。
9、调薪申请表、聘用合同、人事任命通知，证明胡深源、吴澳睿、蒋国军在鑫美格公司的任职情况。
10、众一桂府一期46栋2号别墅认购协议书、刷卡凭条、收款收据、付款情况说明、鑫美格公司明细分类账、记账凭证、领据、网银转账记录，证明2011年8月肖文求、罗虹在众一桂府购买了众一桂府一期46栋2号别墅，购房总价188.8万元，购房资金均来自鑫美格公司的事实。
11、上海总泉置业有限公司申明、提取笔录、交钥匙工程服务合同等，证明交钥匙工程服务合同系虚假合同的事实。
12、证人谭某某的证言，证明2013年11月16日她从肖某某手中接任出纳，肖某某将相关银行账户、U盾及现金交给她管理，鑫美格公司民间借款的还本付息，首先吴澳睿拿一张付款单给她，上面有吴澳睿签字，拿到付款单后交给肖某某审核，她再将付款单交给蒋国军签字，之后就可以付款，事后再由蒋国军或吴澳睿找肖文求或罗虹补签字，如果付现金，直接由她付款，如果是网银转账，她只有网银登陆密码，支付密码由蒋国军、吴澳睿掌握。
13、证人贺某某的证言，证明她2012年任鑫美格公司销售会计，公司销售的产品只有修边线，全年销售额只有2000万左右，2013年是2000多万，修边线有一定的利润，但除去管理及财务成本，一直处于亏损状态，民间融资由吴澳睿专职负责。
14、证人曾某某的证言，证明她2011年进入鑫美格公司当财务主管，肖某某任出纳，公司民间融资2011年前是罗虹负责，吴澳睿升为财务经理后接手。账务处理有两种情况：第一种，债权人和罗虹或吴澳睿签订借款协议，出纳收到钱后开一张收据，在收据上写明债权人交款，她就按照收据上的名字、金额录入金蝶系统，再从金蝶系统中打印记账凭证连同原始记账凭证交给蒋国军审核；第二种是，肖文求给债权人开借据单，出纳开出写上肖文求交款的收据，她将肖文求名字、金额录入系统。
15、证人贺某甲的证言，证明他2008年到鑫美格公司工作，主要分管原材料采购、生产等工作，他到公司时，鑫美格公司已经公开对外融资，由罗虹管理，老百姓到公司放钱，以前是罗虹和财务部派人接待，吴澳睿到公司后全部由他负责，公司资金紧张时会组织高管开调度会，由胡深源具体负责融资，借的钱主要用于借新还旧和支付利息，此外还有广告、维持企业正常生产、植野投入、肖文求家庭日常消费等开支。
16、集资参与人谢某的证言，证明她听朋友介绍鑫美格公司需要资金，厂子规模大，有100多项专利，修边线有200多经销点，2013年6月17日她到鑫美格公司财务室，吴澳睿接待并拿一本上海签的9千万合同给她看，她当天转账100万到鑫美格公司，利率3%，2013年11月底，鑫美格公司管财务的胡深源打电话叫她将到期借款续借给鑫美格公司，利率提高到4%，还说年底资金紧张，货款不能及时回笼，请她帮忙再融资，她找朋友借了100万，又投到了鑫美格公司，利率4%。
17、集资参与人彭某某的证言，证明她听朋友说鑫美格公司在民间融资，2012年3月她到鑫美格公司二楼财务室刷卡5万元借给了鑫美格公司，月息3分，当时接待他的吴澳睿说肖文求不嫖不赌，不抽烟喝酒，专心搞研究，获得很多专利，鑫美格公司以后一定会有好的发展，还准备上市，需要资金扩大生产。
18、集资参与人林某某的证言，证明2013年初他听说鑫美格公司可以放钱、利息高靠得住，2013年2月28日他到鑫美格公司财务室，吴澳睿接待他，说月利率2.5%，他就从银行转账15.6万元并将带的现金8万元借给鑫美格公司，公司给他开了一张23.6万元的收据。
19、集资参与人成某某的证言，证明2013年他看到朋友在鑫美格公司放钱收息，就上网查了鑫美格的经营等情况，网上反映鑫美格效益好，快要上市了，一直讲信用，2013年8月他通过工行转账借给鑫美格公司30万元。
20、集资参与人罗某某的证言，证明他听朋友说鑫美格公司向社会融资后，2012年10月他就和几个朋友一起去鑫美格公司考察，吴澳睿接待他们，拿了很多鑫美格的广告和产品册给他们看，并介绍鑫美格现在运转很好，效益很不错，产品卖得很好，在上海成立了植野家居，正准备上市，需要资金扩大生产规模，并给了她一个银行账户，她就借钱给了鑫美格公司，到了2013年8月吴澳睿打电话说鑫美格公司利息提高，并且按月支付，要他们再借一点钱，他就和朋友凑了100万借给鑫美格，月息3分，12月吴澳睿又打电话说月息提高到4分，按月支付，她又凑了100多万给鑫美格公司。
21、集资参与人阳某某的证言，证明2013年6月，罗虹打电话说鑫美格公司，经营情况很不错，但银行贷款没下来，资金周转不过来，并说鑫美格公司借的账只有三四千万左右，他考虑到这么大的公司三四千万债务算比较少的，就借款70万元给鑫美格公司，月息3.5%。
22、集资参与人李某的证言，证明她听朋友说鑫美格公司效益很好、天天加班，很有前景，融资利息也高，加上平时在电视新闻、报刊上看到公司前景比较好，是开发区重点企业，2011年4月22日转账10万元到鑫美格公司，其后他又多次借款给鑫美格公司。
23、集资参与人蒋某某的证言，证明2013年3月胡深源说鑫美格公司在上海有一家体验馆，准备再搞一家，资金困难，还有鑫美格在建行贷款到期，需要资金周转，他就借了210万元给鑫美格公司，月息3分，胡深源带他找吴澳睿开了借款协议，后6个月到期后，胡深源说银行贷款没下来，鑫美格一下拿不出这么多钱，要他再借3个月，3个月到期后，胡深源说鑫美格资金都投到上海体验馆了，在北京银行贷款1千万、民生银行贷款5千万已经将资料申报了，只要办完手续就会发放下来，还给他看了一份鑫美格公司的8千万整体装修家居合同，他就又续借了1个月。
24、集资参与人聂某某的证言，证明2011年3月，她听朋友讲鑫美格因扩大业务正在民间融资，利息比银行高，后来又看到娄底电视新闻、报刊也介绍鑫美格，讲其发展前景好，其后她通过朋友介绍认识鑫美格肖文求，肖文求讲公司如何好、很有发展前景、以后还要上市等，后来鑫美格公司的罗虹、吴澳睿也讲了同样的话，2011年3月22日起陆续借钱给了鑫美格公司。
25、集资参与人罗某某、李某某、戴某某等人的历年借款协议，证明鑫美格公司对外吸收资金的情况。
27、被告人肖文求的供述，证明他2006年回娄底创办鑫美格公司时，因为资金不足就开始民间融资，2014年初，他让公司财务将会计凭证做了统计汇总，总共向民间集资5.5亿元左右，集资人数有一千多人，80%他不认识，都是一传十十传百介绍来的，如一个人存钱到公司，因为公司按时支付利息，他们会觉得公司可靠，就介绍他们的亲戚、同事或朋友放钱，这些人又会介绍更多的人，还有一些以前不认识的人放钱到公司，因为数额较大，次数较多，时间久了也就认识了。从买断张某、肖某甲股份至2011年上半年，开始是他主动找人借，然后告诉罗虹做账处理，付息也是罗虹负责，2008年有群众主动放钱进公司，2009年至2010年渐渐的多起来，到2011年上半年，民间融资业务特别多，占用他很多时间，而且，罗虹能力有限，做账不规范，付息不守时，引发一些矛盾，他就将这块工作移交到财务部门去做，具体负责实施的有胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某。具体的操作是：会计吴澳睿负责接待到公司放钱的人或主动联系放钱到公司，称公司效益好，发展前景很好，上海有大卖场，不久即要上市等，获取投资人信任，谈好借款金额和利率、期限。投资人将资金放入公司，出纳肖某某和蒋国军确认资金到账后，由出纳出具收据，加盖他的私章和公司财务印章，吴澳睿根据收据填写统一格式的借款协议，这些空白协议都已盖好他的私章和鑫美格公司公章，取钱或收息，由会计吴澳睿审核借款协议和收据，算好利息，由领款人填写领据或吴澳睿代填利息付款单，蒋国军审核，出纳肖某某核对后支付。肖某某持有U盾，蒋国军掌握密码，要两人同时操作，才可以支付现金。鑫美格公司的销售额很少，2009年500多万元，2010年1150万元，2011年至2012年2200万元左右，2013年2830万元，但每月都要支付民间融资的利息，靠鑫美格的销售盈利是难以偿还这些借款的，于是他就想开发植野集成家居项目，导致民间融资越来越多，植野集成家居项目销售暂时很少，鑫美格公司目前的状况完全无法偿还民间融资款。
28、被告人罗虹的供述，证明她2007年下半年回娄底到鑫美格公司工作，任公司董事，管理民间融资的具体经办、本息支付，2011年3月份前，本息支付都是她具体操作，根据借款协议上的金额、利率和期限结算利息，由放钱的人填好领据，她审核后再由肖文求签字审批支付。2011年3月份后，放钱到公司的人越来越多，业务量也特别多，她个人能力有限，和肖文求商量后，决定交给财务部办理，具体经办人是吴澳睿。吴澳睿填写的协议由她保管，后来她将协议全部放到蒋国军手里，一次性给财务部上百份已经盖了印章和肖文求签字的空白借款协议。2014年初公司对民间融资款进行了统计，共有5.5亿左右，涉及集资对象有1千人左右，一般是月利率2%至3%，有的短期过桥资金高达5%。鑫美格公司一直亏损，靠生产经营是完全没有偿还债务能力的，一直拆东墙补西墙，都是靠借款来归还之前的借款，她和肖文求在众一桂府的别墅是2012年购买的，作为植野集成家居娄底展示点，钱是公司支付的，花180多万元，她的迷你宝马办好手续花了40万左右，购车首付款是公司支付的。因为公司欠下巨额债务，她和肖文求根本无力偿还，担心政府会对她和肖文求及公司立案调查，她就带了33多万元跑到了武汉，暂时躲避公安机关的打击。
29、被告人胡深源的供述，证明他到鑫美格公司一段时间后知道公司资金紧张，经常对外借钱融资，到了2010年就有很多人主动到公司放钱，都是肖文求、罗虹亲自经办，到了2011年3、4月，蒋国军和吴澳睿来到公司，肖文求和罗虹就将社会融资的事交给财务部操作，放钱的人来到公司，由吴澳睿负责接待，介绍公司、利率及收款的相关流程等情况，谈好后，先将钱交到财务部，肖某某或贺某某确认资金到账后，开具收款收据，收据上盖印鑫美格财务章，填写收款金额和日期，然后吴澳睿填写借款协议，协议上写明对方姓名，借款的金额，时间，利率，期限，结息期等。协议一式两份，一份交放钱的人，一份交给公司存档。本金到期后，放钱人凭借款协议及收据到财务部支取本金或办理续借。吴澳睿和蒋国军对相关协议和收据进行审核，填写领据，要肖文求或罗虹签字同意后支付本息，因为他协管财务，肖文求安排公司融资高于3%的月利率必须向他汇报。肖文求曾经给了他一份8000万的装修合同复印件，他认为债权人对植野这个项目有顾虑，因为植野一直是投入没销售，如果有这份合同就能让债权人放心，就将这份合同的复印件给了吴澳睿一份，让吴澳睿将这份合同给来公司放钱的人看，以此来证明公司的业务实力。在公司资金紧张时，他根据肖文求的安排，向王新华、曾劲桦、胡新平、马文华、崔坚、肖巧莉、蒋玉清等人借款融资，金额有2千多万元。对外融资的过程中一般都是讲公司前景很好，公司要上市，效益好，利润高，产品质量好，鑫美格的修边线是全国一流，在这个行业里面是最好的，专利很多，销量也不错，有很多经销商。植野集成家居定位很高，将会打造世界一流品牌，在上海开了体验馆等。公司正在发展，正在外面拓展市场，需要资金周转。这都是肖文求平时开会时或在办公室交流时介绍公司的，他也是按肖文求这个说法介绍。
30、被告人蒋国军的供述，证明他到鑫美格公司任财务部负责人，工作一段时间后，慢慢知道公司有民间融资，他来之前一直是肖文求和罗虹对民间融资进行操作，2011年吴澳睿到公司后，肖文求、罗虹将部分金额较小的利息结算任务委托吴澳睿做，后来逐步给吴澳睿做，又叫吴澳睿接待放钱的人，大额的还是肖文求、罗虹负责。到2013年3月，基本上放钱的人都直接找财务部收钱开据，只个别有特殊要求、数额很大的直接找肖文求或罗虹。放钱的人来公司，吴澳睿负责接待，他们询问公司生产、发展情况等，吴澳睿说公司发展好、有潜力等，要人放心将钱投入公司。肖文求授权财务部，月利率3%以下融资，吴澳睿自己做主，谈好借款金额、利率、期限、结息期等，然后放钱的人将资金交到出纳肖某某或谭某某手里，一般是转账，少部分是现金，由出纳确认到账后，肖某某或谭某某开收据，收据一式四份，一份交给财务部做账，一份是存根，另外两份给吴澳睿，会计做账，他审核签字后，罗虹负责审核当天的财务情况。吴澳睿根据收据确认资金到账后，填写统一格式的借款协议，借款协议一式两份，由放钱的人签字，然后连同一份收据交给放钱的人，另一份收据附在协议上，交给罗虹。2013年3月开始，吴澳睿另外那份协议和收据就交给他，登记在他做的一份表格上，然后他再一起交给罗虹。提取利息，吴澳睿会要求债权人填写领据，债权人没来，吴澳睿就根据协议填写利息支付凭证，根据协议内容计算后，由他复核，然后叫肖文求或罗虹签字审批后交由出纳肖某某支付。出纳支付一般是转账，公司几个常用账号在2013年3月开始，是他和出纳肖某某及谭某某共同管理，肖某某负责U盾，他负责支付密码，必须同时进行才可以支付资金。鑫美格主营业务是生产装饰修边线，他来公司到现在一直处于亏损状态，财务部每年都做了会计报表，由于公司一直在银行贷款和社会民间融资，数额巨大，要支付很多利息，造成财务成本过高，造成亏损。
31、被告人吴澳睿的供述，证明他2011年3月应聘到鑫美格公司，开始是做费用会计，一段时间后，他发现公司有民间融资，经常有人到公司找肖文求结算利息，肖文求忙不过来时，就叫他帮忙计算借款的利息，填写领据，由肖文求或罗虹签字同意支付，然后由放钱的人到财务室领取利息。2012年6月开始，他的主要工作就是接待到公司放钱的人和帮放钱的人结算利息。为保证资金及时支付到位，他一般会根据登记的数据，通过筛选，计算我今天或三天之内需要支付的本息情况，然后向出纳肖某某了解公司帐上余额，看公司是否有资金支付，要是没有的话，他就会向肖文求、胡深源和蒋国军报告，由胡深源去调度一些资金来周转。融资时放钱的人来到公司，由他负责接待，他一般会说公司效益好，是做品牌的，发展好，潜力好，产品不错，前景很好等，后来胡深源还给了我一份8000万元的合同，让我给放钱的人看，使放钱的人增加信心，和放钱的人谈好放钱金额、利率、期限、结息期等，然后放钱的人将资金交到出纳肖某某或谭某某手里，一般是转账，确认到帐后，肖某某或谭某某开一个收据，收据一式四份，一份交给财务部做账，一份存根，另外两份给他，他根据收据，填写统一格式的借款协议一式两份，协议上写明借款人的名字、金额、时间、利率、结息期等，由放钱的人签好字，然后连同其中的一份收据交给放钱的人，另一份收据附在协议上交给蒋国军保管。
32、被告人肖某某的供述，证明她在鑫美格公司一直任出纳一职，主要是收钱付款、做资金日报表，最初是罗虹安排她做这个工作的，后来是蒋国军安排的。2011年之前债权人放钱到公司，都是罗虹和肖文求自己经手，账目也是罗虹管理，肖文求开借据，2011年上半年开始，社会融资工作交给财务部操作，蒋国军交代她开收据，收据一式四份，一份存根，--份交给吴澳睿，一份交给财务部会计做账，一份罗虹拿走保管。付款要通过两个人才能付出，她负责制单，蒋国军或吴澳睿复核才能出账，网银的u盾在蒋国军和吴澳睿手里，如果出账的是现金就需要肖文求或罗虹签字、还要蒋国军或吴澳睿签字，本息的支付由吴澳睿打领条，肖文求或罗虹签字，如果没有肖文求或罗虹签字，她会打电话核实，电话同意也能支付。
本院认为，被告人肖文求、罗虹以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，其行为均已构成集资诈骗罪；被告人胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某帮助被告人肖文求、罗虹非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，其行为均已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控被告人肖文求、罗虹犯集资诈骗罪、被告人胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某犯非法吸收公众存款罪的罪名成立，本院依法予以确认。在共同集资诈骗、非法吸收公众存款犯罪中，被告人肖文求、罗虹、胡深源、蒋国军、吴澳睿起了主要作用系主犯，被告人肖某某起了次要或者辅助作用系从犯，公诉机关指控被告人肖某某系主犯不当，本院予以纠正。对于主犯，应当按照其参与的全部犯罪处罚，对于从犯，应当从轻、减轻处罚。被告人胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某自动到案后均能如实供述自己的罪行，系自首，均可以从轻处罚。被告人肖文求、罗虹到案后能如实供述自己的罪行，系坦白，依法可以从轻处罚。
公诉机关指控被告人肖文求、胡深源、蒋国军提供虚假财务报表，骗取建设银行涟钢支行贷款3000万元，构成骗取贷款罪。被告人肖文求、蒋国军、胡深源的辩护人辩称，鑫美格公司向银行贷款提供了足额抵押，没有给银行造成重大损失，不构成骗取贷款罪。经查，被告人肖文求、胡深源、蒋国军在办理鑫美格公司向建设银行涟钢支行贷款3000万元的过程中确有伪造财务报表的行为，但该笔贷款鑫美格公司提供了足额抵押担保，现有证据无法证明被告人伪造财务报表获得贷款的行为给建设银行涟钢支行造成了重大损失，不符合骗取贷款罪的犯罪构成，不构成骗取贷款罪，对公诉机关的该项指控，本院不予支持，对被告人肖文求、胡深源、蒋国军的辩护人提出的该辩护观点，本院予以采纳。被告人肖文求、罗虹及其辩护人辩称，没有非法占有集资款的故意，被告人肖文求、罗虹的行为只构成非法吸收公众存款罪。经查，被告人肖文求、罗虹自2006年起开始利用鑫美格公司对外非法集资，至2009年鑫美格公司严重亏损，资不抵债，实际已无偿还能力的情况下，被告人肖文求、罗虹仍然隐瞒亏损情况，对外宣传公司经营状况好，盈利能力强，向社会不特定对象非法集资，非法集资后除少部分集资款用于生产经营外，大部分集资款用于支付前期集资款本息，致使巨额集资款不能返还，系以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，应认定构成集资诈骗罪。因此，对被告人肖文求、罗虹及其辩护人的该辩护观点，本院不予采纳。被告人肖文求、罗虹、胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某的辩护人均辩称，本案应当认定系鑫美格公司单位犯罪，而非各被告人个人犯罪。经查，被告人肖文求成立鑫美格公司后即利用鑫美格公司对外进行非法集资，集资款仅少量用于生产经营，大部分集资款用来偿还前期集资款本息，主要经营活动是进行非法集资，且对集资款的使用公私不分，将集资款用于生活开支、购买房产等个人用途，可以认定被告人肖文求设立公司后，以实施犯罪为主要活动，不能以单位犯罪论处。因此，对被告人肖文求、罗虹、胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某的辩护人提出的该辩护观点，本院不予采纳。被告人肖文求的辩护人辩称，被告人肖文求有自首情节。经查，被告人肖文求系公安机关直接传唤到案，没有主动投案的情节，依法不能认定为自首。因此对辩护人的该辩护观点，本院不予采纳。被告人罗虹、胡深源、蒋国军、吴澳睿、肖某某的辩护人均辩称，各被告人在非法集资犯罪中系从犯。经查，被告人罗虹在本案的非法集资过程中，负责集资款项的管理、集资本息支付的审核、集资协议的保管，并能够直接使用集资款，在集资诈骗犯罪中行为积极主动，起了主要作用，应当认定为集资诈骗罪的主犯；被告人胡深源在本案的非法集资过程中，受被','2018-10-03
07:01:21',0,'web',NULL),(37280728,'ddf2a5a5-783f-4161-a1cc-3fb854c31861','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：60次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"法院ID\":\"3200\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"附加原文\":\"\",\"审判程序\":\"\",\"案号\":\"（2014）高民执字第176号\",\"法院地市\":\"张掖市\",\"法院省份\":\"甘肃\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"法院区域\":\"\",\"文书ID\":\"ddf2a5a5-783f-4161-a1cc-3fb854c31861\",\"案件名称\":\"彭占鳌与张富鹏买卖欠款纠纷执行民事裁定书\",\"法院名称\":\"高台县人民法院\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"法院区县\":\"高台县\",\"DocContent\":\"\",\"补正文书\":\"2\",\"诉讼记录段原文\":\"申请执行人彭占鳌与被执行人张富鹏买卖合同纠纷一案，本院以（2013）高民初字第940号民事判决书结案，判决书确定由被执行人张富鹏偿付申请执行人彭占鳌借材料款316677元，承担案件受理费2936元。现该案法律文书已发生法律效力，但被执行人张富鹏未主动履行法律文书确定的义务。申请执行人彭占鳌已向本院申请强制执行，本院依法立案执行，执行费4694元，共计324307元。为维护法律尊严，保护申请执行人的合法权益\",\"判决结果段原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1459267200000)\\\/\",\"案件类型\":\"5\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"文书类型\":null,\"文书全文类型\":null,\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null,\"不公开理由\":null});$(document).attr(\"title\",\"彭占鳌与张富鹏买卖欠款纠纷执行民事裁定书\");$(\"#tdSource\").html(\"彭占鳌与张富鹏买卖欠款纠纷执行民事裁定书
（2014）高民执字第176号\");$(\"#hidDocID\").val(\"ddf2a5a5-783f-4161-a1cc-3fb854c31861\");$(\"#hidCaseName\").val(\"彭占鳌与张富鹏买卖欠款纠纷执行民事裁定书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2014）高民执字第176号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"高台县人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"5\");$(\"#HidCourtID\").val(\"3200\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"高台县人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"执行案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value: \"\"
},{ name: \"裁判日期\", key: \"trialDate\", value: \"2014-08-21\" },{ name:
\"当事人\", key: \"appellor\", value: \"彭占鳌,张富鹏\" }],LegalBase:
[{法规名称:\'《中华人民共和国民事诉讼法》\',Items:[{法条名称:\'第二百四十二条\',法条内容:\'第二百四十二条
系统尚未收录或引用有误
\'}]}]};if ($(\"#divTool_Summary\").length > 0)
{$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"彭占鳌与张富鹏买卖欠款纠纷执行民事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2016-03-30\\\\\",\\\\\