河南省周口市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2017）豫16刑终282号
原公诉机关扶沟县人民检察院。
上诉人（原审被告人)陈富友，曾用名陈付友，男，1967年8月28日出生于河南省扶沟县，汉族，硕士，原任扶沟富友中小企业融资担保有限公司法人代表，捕前住郑州市金水区。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年1月16日被扶沟县公安局指定监视居住，因涉嫌非法吸收公众存款于2015年1月24日被扶沟县公安局刑事拘留，同年2月17日被逮捕。
辩护人郭文鹏，河南团结律师事务所律师。
上诉人（原审被告人)王汝申，曾用名王如森，男，1964年8月19日出生于河南省扶沟县，汉族，大专文化，原任扶沟富友中小企业融资担保有限公司财务总监，捕前住扶沟县附。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年1月26日被扶沟县公安局刑事拘留，同年2月16日被逮捕。
上诉人（原审被告人)陈付建，曾用名陈富建，男，1957年4月3日出生于河南省扶沟县，汉族，初中文化，原任扶沟富友中小企业融资担保有限公司总经理，捕前住扶沟县段。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年1月27日被扶沟县公安局刑事拘留，同年2月16日被逮捕。
上诉人（原审被告人)万红，曾用名万毛红，男，1963年4月29日出生于河南省扶沟县，汉族，初中文化，原任扶沟富友中小企业融资担保有限公司风险部经理，捕前住扶沟县。因涉嫌故意销毁会计凭证于2015年1月26日被扶沟县公安局刑事拘留，同年2月16日被逮捕。
原审被告人岳艳红，女，1975年9月10日出生河南省扶沟县，汉族，中专文化，原任扶沟富友中小企业融资担保有限公司二部业务员，捕前住扶沟县。因涉嫌非法吸收公众存款于2015年1月26日被扶沟县公安局刑事拘留，同年2月16日被逮捕，2015年8月15日被扶沟县人民检察院取保候审，2016年2月2日被扶沟县人民法院取保候审，2017年5月5日经扶沟县人民法院批准逮捕，同日被扶沟县公安局逮捕。
扶沟县人民法院审理扶沟县人民检察院指控原审被告人陈富友、王汝申、陈付建、万红犯非法吸收公众存款罪，被告人万红、岳艳红犯故意销毁会计凭证罪一案，于2017年4月27日作出（2016）豫1621刑初28号刑事判决。宣判后，被告人陈富友、王汝申、陈付建、万红均不服判决，分别提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷、讯问被告人、听取其他当事人的意见，认为本案事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原判认定，
一、非法吸收公众存款罪
2008年10月27日，扶沟富友中小企业融资担保有限公司成立，经营范围为贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保等。被告人陈富友任法人代表，李明任总经理。2009年5、6月份至2010年6月李明任公司法人代表，2010年6月至案发被告人陈富友再次担任该公司法人代表，期间公司高管的任职情况时有变化，至案发时，被告人陈付建为公司总经理，被告人王汝申为公司财务总监，被告人万红为公司风险部经理。该公司利用取得河南省工业和信息化厅颁发融资性担保机构经营许可证之机，在电视、报纸等媒体上宣传公司是扶沟县唯一一家合法融资担保机构。该公司先后招聘多名业务经理，采取提成加奖金、多拉多得的形式，以高息回报为诱饵通过公司业务专员、客户经理吸收广大群众到该公司进行存款。被告人陈富友将吸收过来的部分资金用于投资河南省宁陵县房地产开发、购买楼盘、注册成立多家投资公司、支付存款利息及其他支出。后因资金链断裂导致非法吸收的267688000元存款无法归还被害人。经河南华颖会计事务所有限公司进行司法会计鉴定，2009年至2015年1月，扶沟富友中小企业融资担保有限公司共吸收公众存款账面余额1287057145元（其中包括认定的集资诈骗数额8967904.44元），未兑付本金金额267688000元。其中被告人陈付建2014年本人及通过其名下的客户经理非法吸收公众存款7358000元，个人得到提成203626元；王汝申2014年本人及通过其名下的客户经理非法吸收公众存款23904000元，个人得到提成674561元；万红2014年本人及通过其名下的客户经理非法吸收公众存款17693000元，个人得到提成495266元。
另查明，案发前，被告人陈富友于2015年1月3日夜与扶沟县工信局某领导一起到扶沟县公安局投案，如实供述了其涉嫌非法吸收公众存款案的事实。案发后，被告人王汝申作为财务部门的负责人积极配合公安机关对案件的调查。非法吸收公众存款案立案后，被告人岳艳红及万红故意销毁会计凭证。案发前，被告人王汝申带领公安人员将涉嫌故意销毁会计凭证的犯罪嫌疑人岳艳红抓获，使得故意销毁会计凭证一案得以侦破。
上述事实有以下证据予以证实，
1、被告人陈富友供述，扶沟富友中小企业融资担保公司是2008年10月注册的，主要经营贷款、担保。我是公司法人代表，09年上半年公司法人代表改成李明，2010年至今公司法人代表又改成我了。公司除了贷款、担保以外还经营银行担保和民间借贷、担保。2011年8月8日河南省工信厅给我公司颁发有“融资担保经营许可证”。后来其他担保公司都从民间大众那里吸收存款，2009年我公司也开始吸收大众存款。公司刚开始的时候给员工开会，由员工去拉民间大众的存款，每拉一户储户的钱都有提成。钱投资到了河南省商丘市宁陵县鼎盛房地产开发公司、郑州市盛世豪庭9号楼一栋、河南省盐业担保公司、河南金之源有限公司、扶沟县华汇果蔬有限公司。2012年7月份在郑州市惠济区迎宾路购买楼房一套，投入五千三百万。2011年买保时捷轿车一辆，价值一百一十多万。投资的项目都没有赚到钱，这些大项资金支出是我个人决定的。我们当初是按国家工信局规定融资担保机构做的一对一业务，后来融资客户越来越多，一对一贷款户越来越少，多余的资金公司用于其他投资了，造成现在这个局面。
（7）被告人陈付建供述，我是2013年4月份左右进的公司。担任该公司的综合部经理，2014年5月8日离开公司。该公司经营银行担保业务、民保业务，基本上没有什么收入，做的业务基本是赔钱生意。公司通过扶沟电视台、周口日报、周口晚报、还有宣传彩页进行宣传。公司对员工讲公司是合法、具有融资担保资格的，我到公司之前公司对员工还有揽储奖励。我为公司揽储600多万，从中得到揽储提成10多万元。
3、被告人王汝申供述，我于2010年3月10日进入扶沟富友公司，2014年4月1日担任财务部经理，2012年10月我们公司和财源担保公司合并后，我任财务总监。2010年我到公司时就吸收民间存款，公司对员工和客户经理宣传吸收社会存款称，利息比银行高的，公司有证，原来公司还印有宣传页，公司每年年底制作的有挂历，证颁发下来之后，在电视台打有字幕滚动广告。公司的业绩提成分为三种，2014年的提成是公司员工融资一万元放在公司三个月奖励八十元，六个月是一百九十元，一年的是四百二十元。如果这一万元钱是客户经理融资过来的，三个月客户经理提成五十元，主管客户经理的员工提成三十；六个月客户经理提成一百二元，主管客户经理的员工提成七十元；一年的客户经理提成二百六十元，主管客户经理的员工提成一百六十元。如果是员工个人融资的提成全部归员工所有。我名下有十三个客户经理。所管理的客户经理及我个人为公司融资大约一共有一千五百万左右。业绩提成都是我领取的，如果是客户经理融资过来的，我再按规定比例分给客户经理。
（7）被告人万红供述，2009年公司开业的时候进入公司。2014年时任该公司的催款部经理，负责该公司的企业贷款催账业务。我今年总共拉了600多万，以前拉的记不清了。我在公司的提成可能有20万，公司的揽储奖励就是每万元存三个月，奖励80元，业务经理分50元，业务员分30元；每万元存半年，奖励190元，业务经理分120元，业务员分70元；每万元存一年，奖励420元，业务经理分260元，业务员分160元。以上没有业务员的话，奖励就全部给业务经理。
5、证人郭某证实，我是2013年10月由于扶沟财源担保公司注销后到扶沟富友中小企业担保公司上班的。我从公司领取揽储提成十万左右。公司对员工的揽储提成是揽储一万元存入三个月，公司对客户经理奖励50元、员工30元，揽储一万元存入六个月，公司奖励客户经理120元、员工70元，揽储一万元存入12个月，公司奖励客户经理260元、员工160元。上述情况没有客户经理经手，公司奖励的钱都归个人。公司安排关于揽储提成不让我们对公司外的人说。宣传的时候都是以合法的形式宣传的，在扶沟电视台打字幕宣传广告，在周口日报、周口晚报刊登广告，以前印发的还有宣传页。
（7）同案人岳艳红供述，2012年9月份到扶沟富友中小企业融资担保有限公司，负责办理借款合同。我到公司的时候就有吸收存款这项业务。公司对民间吸收存款就是对大家说存款利息高，公司有证，绝对可靠；对我们公司内部员工就是讲揽储提成高，并要求大家公司的揽储提成不能对公司以外的人员讲。揽储提成是由公司高管开会决定的。
（7）证人苏某证实，2008年该公司成立初，扶沟县里面的领导让我去该公司，协助该公司的日常考勤工作。员工提成为公司揽储1万存入1年，奖励420元，分给客户经理260元；半年奖励190元，分给客户经理120元；3个月奖励80元，分给客户经理50元。其中揽储过程没有客户经理经手的，公司对员工的揽储提成归个人。公司对个人的揽储规定是陈富友规定的。该公司刚开始是通过挂历印制发放向群众宣传扶沟富友中小企业融资担保有限公司担保业务，后来通过电视广告在媒体上宣传，内容是扶沟富友中小型企业融资担保有限公司是经省工信局审批的，具有融资担保资格。
（7）证人张某证实，我是2013年11月1日到扶沟富友公司工作的.公司对外宣传印发的有公司宣传页，之后在电视上打宣传广告，在周口日报上刊登过。员工提成款1万存入1年，奖励420元，分给客户经理260元；半年奖励190元，分给客户经理120元；3个月奖励80元，分给客户经理50元。中间融资的存款，中间没有客户经理环节，奖励都是自己的。
9、证人陈某（陈富友儿子）证实，2013年6月份至今管理公司的后勤和财务。公司的员工工资和办公费都是经我签字支出的，其他大额支出就是我爸直接安排的。公司的业绩提成造表后经我父亲同意签字把表交到财物部门负责发钱。
10、证人温某证实，2013年11月份进入公司在办公室工作，2014年4月份我任公司副总经理，负责办理民间融资合同。扶沟富友担保公司业务室为中小企业提供担保，公司对吸收民间存款应该没有资格，是非法的。我为扶沟富友中小企业融资担保有限公司融资总共有三百多万。我到富友后大型员工会开过一次，陈付建当时是总经理，他在会上讲：每个员工年底存款拉够300万，享受职工待遇，否则不享受职工待遇（不是公司员工，停发基本工资）。
11、证人常某证实，从2011年至今，在扶沟富友中小企业融资担保公司担任公司副总，主要负责银保业务。公司对融资的利率是一万元存三个月是275元，六个月是600元，一年是1360元。公司在外揽储提成是1万元在该公司存3个月，奖励80元，中间有客户经理的分走50元；1万元在该公司存6个月，奖励190元，中间有客户经理的分走120元；1万元在该公司存1年，奖励420元，中间有客户经理的分走260元，我为公司揽储有200万左右，领取的提成有10万左右。扶沟富友中小企业融资担保有限公司没有民间融资的资格，公司对民间吸收存款采用通过电视台、周口日报和晚报宣传公司有证，是合法的，还有利息高，公司对员工说的就是揽储提成高。
12、证人王某1证实，我是2010年3月份到的这个公司，2010年7月份担任出纳，负责公司转帐等。扶沟富友中小企业融资担保有限公司规定员工为公司揽储1万元存入1年，员工返点420元，其中客户经理分成260元；1万元存入半年，员工返点190元，其中客户经理分成120元；1万元存入3个月，员工返点80元，其中客户经理分成50元；揽储过程没有客户经理经手，公司的返点都是员工的。公司是通过电视台广告宣传、员工对出资人进行讲解发放宣传页，公司对吸收社会存款对外宣传公司的合法性，利息比银行高，员工和客户经理为公司揽储有返点费。我为公司揽储有200多万元拿到的返点费大约有10来万。我个人用的卡是用徐白露的名字开的户，公司用的是以王某2的名字开的户。
13、证人徐某1证实，扶沟富友中小企业融资担保公司大约是2009年成立的，我没有占有股份，陈富友给我说过扶沟富友中小企业融资担保有限公司运营正常。陈富友担任的有扶沟富友中小企业融资担保有限公司、宁陵地产、河南富友投资发展有限公司、河南省盐业担保有限公司的法人代表，以上4个公司我占有股份，不参与运营。
14、证人徐某2证实，我是2012年在宁陵县鼎盛房地产开发有限公司任财务出纳。负责该公司的资金出入，包括陈富友老总往该公司汇入的资金、工程款、公司的日常开支、房地产购房款等等。扶沟富友中小企业融资担保有限公司往宁陵县鼎盛房地产开发有限公司汇入过资金。
15、证人李某1证实,2008年11月至2010年6、7月份在扶沟富友中小型企业融资担保有限公司任财务部经理，职能就是按总经理的要求进行财务的收支工作。工商银行卡号62×××78是我本人的卡号，有时候公司办业务时也用。2009年11月9日我用这个卡往徐某1卡62×××31卡上汇款50万元，当时是陈富友安排我往这个卡上打的，具体用途不知道。徐某1让我给她打款我不会服从，我只听命公司当时的总经理陈富友的。
16、证人刘某1证实，2013年年底到扶沟富友中小企业融资担保公司工作的，负责写公司与储户的借款合同。公司在扶沟电视台打广告，宣传说是唯一一家有证的担保公司；利息比银行高。公司对拉款提成是一万元存三个月，提成80元，客户经理的分50元，员工的30元；存半年的提成是190元，客户经理的分120元，员工的70元；存一年的提成是420元，客户经理的分260元，员工160元；没有客户经理参与的，提成全部是员工的。
17、证人袁某证实，我是2013年11月份到扶沟富友中小企业融资担保有限公司工作的，负责接待到期的储户。公司在扶沟电视台上打广告宣传是全县唯一一家有证的单位，公司给员工定每年300万的拉款任务。公司对存款规定：一万元存三个月的，提成80元，客户经理分50元，员工分30元；存半年的，提成190元，客户经理分120元，员工分70元；存一年的，提成是420元，客户经理分260元，员工分160元；没有客户经理参与的提成全部是员工的。
18、证人姜某1证实，2013年11月份从财源担保公司合并到富友中小型企业融资担保有限公司的，负责办公室复印材料、打印材料，整理材料。我们每周一开会的时候，公司的副总和部门经理就在员工大会上说：公司融资是合法的，有省工信厅的批文。公司的董事长陈富友开会的时候就说：我在宁陵有房地产、郑州有写字楼、盐业担保有六千万的股金，让大家放心，绝对有资金。陈富友在公司六周年庆典的时候也是这样说的。富友中小型企业融资担保有限公司在电视打的有广告，宣传公司是经省工信厅批准的具有经营许可证的单位，是合法的。
19、证人郝某证实，2010年3月份到扶沟富友中小企业融资担保公司业务部上班，负责业务部的单子审核，审核把关我们部门的填写合同的对错。公司对外宣传利息高；电视上打广告说有证。员工为公司揽储1万存入3个月，员工提成80元，客户经理分成50元；存入半年，员工提成190元，客户经理分成120元；存入1年，员工提成420元，客户经理分成260元，以上揽储没有客户经理经手，提成都是员工的。客户经理不在公司领取工资，在公司领取揽储提成。
20、证人邹某证实，2010年4月份到扶沟富友担保公司上班，办理银行贷款担保手续。公司融资对外在电视上打的有广告，说有经营许可证。揽储的利率及提成是一万元存三个月利率是储户２７５元，提成是80元，提成员工分30元，客服经理50元；六个月储户利率是６００元，提成190元，员工分70元，客户经理分120元；十二个月储户利率是１３６０元，提成420元，员工分160元，客户经理分260元。
21、证人付某1证实，2013年3月份到扶沟富友中小型企业融资担保有限公司工作，搞接待。公司为了在民间吸收存款在电视台打广告。我在揽储时对群众说公司是经省工信局批准的合法单位，利息也比银行高。公司对员工的揽储提成规定为公司揽储一万元存入三个月提成80元、客户分成50元；一万元存入公司半年提成190元、客户经理分成120元；一万元存入公司一年提成420元、客户经理分成260元。中间没有客户经理经手的情况下，提成都是自己的。
22、证人李某2，2012年4、5月到扶沟富友中小型企业融资担保有限公司工作的，负责填写借款合同；揽储时对群众说公司有合法证件，比较正规，利息比银行高。我为公司揽储大约有五百多万。提成3万多元。公司规定为公司揽储一万元存入三个月是80元、半年是190元、一年的是420元。中间揽储过程有客户经理的话是存入三个月公司奖励员工80元、客户经理分成50元，半年的190元、客户经理分成120元，一年的420元、客户经理分成260元。2013年陈付建当总经理的时候规定公司员工一年要完成揽储三百万的任务，当时是各部门的经理进行传达的。公司在民间融资是陈富友决定的。
23、证人杨某证实，2011年3月1日到扶沟富友中小型企业融资担保有限公司工作的，为出资人填写借款合同。为公司揽储一万元存入三个月、员工提成80元、客户经理分成50元，一万元存入半年、员工提成190元、客户经理分成120元，一万元存入一年、员工提成420元、客户经理分成260元，无客户经理经手的，提成是员工一个人的。
24、证人姜某2证实，2012年8、9月份到扶沟富友中小企业融资担保有限公司上班负责打扫卫生。公司给融资者的利息高于银行利息，后来电视又打的有广告。揽储给储户的利息是一万元存入三个月利息275元，六个月利息600元，一年利息1360元。公司揽储的提成是一万元存入公司三个月提成80元，客户经理分50元，员工30元；存入六个月提成190元，客户经理分120元，员工70元；存入一年提成420元，客户经理260元，员工120元。2014年陈付建任总经理时给员工下了任务说，每位员工年底必须揽储折合一年三百万元，完不成任务的次年走人，不再是公司员工。
25、证人李某3证实，2013年11月份由扶沟财源担保有限公司合并到扶沟富友中小型企业融资担保有限公司。不知道公司是否具有民间融资的资格。公司通过在电视上打广告，内容大约是富友公司与银行合作开展业务，公司有证、合法，利息比银行高。员工为公司揽储一万元存入三个月，员工提成80元、客户经理分成50元；一万元存入半年、员工提成190元、客户经理分成120元；一万元存入一年、员工提成420元、客户经理分成260元。中间没有客户经手的话，公司规定的揽储提成都是员工的。
26、证人曹某证实，2013年年底的时候从扶沟县财源担保公司合并至扶沟富友中小型企业融资担保有限公司的，在业务二部。公司在电视台打广告，内容大约是：富友公司是有证的公司，现与银行合作，公司有证、利息高。公司的提成有规定。
27、证人刘某2证实，2013年2月份到扶沟富友中小企业融资担保有限公司给公司开车。陈付建在公司全体会议上讲过，公司每个员工拉款都要达到300万，如果达不到就不按员工对待了。公司在周口日报刊登过，还在扶沟电视台上宣传是全县一家唯一有证单位。
28、证人何某1证实，2013年底去富友公司负责接待。扶沟富友中小企业融资担保有限公司主要是经营融资担保。总经理陈付建开会时说每个员工年底必须拉存款300万元，如果完不成任务不发工资。向大众吸收存款时打的有电视广告。公司对出资人的利息是一万元存入三个月利息275元，六个月是600元，一年是1360元，提成都按公司的规定。
29、证人单某证实，2012年3月份到扶沟富友融资担保有限公司负责公司的员工素质培训，2013年3月我负责主持公司的全面共作，在公司期间公司主要是为中小企业向银行贷款做担保。
30、证人万某，2011年到公司的时候，公司就有揽储的任务。当时公司印制的有宣传彩页，后来公司在电视台做的有广告，广告屏上也有广告，内容大约是公司有资格证。员工在揽储的时候对出资人宣传说公司有省工信局的资格证、在银行有保证金、有政府的支持、并且在周口日报和晚报都有宣传，存款利息也比银行高。
31、证人李某4证实，2008年公司成立的时候到公司上班，任风险部经理，负责公司对银行担保向中小企业贷款事前、事中、事后的风险评估。2008年公司就开始吸收公众存款。是公司的领导层做出的决定。宣传刚开始就是印些挂历，宣传页，后来，电视打有广告，还有户外广告，在报纸上也登过，公司针对员工分任务并给予一定的奖励，公司给储户的利息比银行高。2014年陈付建在会上讲公司提出员工年底完不成300万就不发工资了。
32、证人楚书然证实，我是2012年7月9日开始为公司揽储的，我的上线是万红，我一共经万红的手存入公司50万左右。
33、证人尹某证实，2014年初担任扶沟富友公司的客户经理，上线是何某1。我为公司揽储200多万，提成大约有4万多元，他们都是通过公司的宣传（公司有证，和银行合作）找到我把钱存到公司的。
34、证人付某2证实，2013年11月至2014年3月在扶沟富友中小型企业融资担保有限公司工作过，陈富友让我和苏某一样担任顾问，就是管理好自己的客户，还有参加每周一的晨会。我在扶沟富友中小型企业融资担保有限公司工作期间为公司揽储大约有七十万左右。
35、证人赵某证实，2013年12月份从财源到富友公司，我到公司时就有民间吸收存款的业务，公司在电视上打的广告称是扶沟县唯一家有证的，并与扶沟县农村信用社合作的，公司有证，我认为公司有民间融资资格。陈付建对员工下达揽储任务，如果一年揽储达不到300万，就不让在公司干了。我为公司揽储300万左右。我本人在公司存款有10几万块。
36、证人何某2证实，2012年12月通过应聘到扶沟富友公司，富友公司进行民间融资宣传是通过电视台宣传的，我为公司揽储大约有900多万，领取的揽储提成有10来万元。我对出资人讲公司有证，合法，成天在电视台打广告。
37、证人高某证实，我的上线是万红，我把吸收的钱给万红，他给我出具合同。陈富友在公司6周年庆典上说他的资产能裹得住大家，大家放心，跟着他好好干业务。
38、证人丁某证实，2014年1月我开始非法吸收公众存款，吸收大概七八十万元钱，我把吸收的钱通过同事梅保善存在扶沟县富友中小企业融资担保公司了，得利润五六千元。我自己存入8万元。
39、证人杜某证实，2014年2月份在扶沟富友担保公司当业务员，我吸收70多万，我的提成有1万多元，我自己存入富友2万元，存期1年，利率百分之12。
40、证人卢某证实，我在电视上看到富友公司的广告，我又在网上查了查河南省取得资质的融资担保公司，查出了富友公司是省工信厅审批过的公司，我感觉没啥问题，我集资了26.5万元，转到富友公司出纳会计王某2的帐上。
41、证人姜某3证实，2014年1月开始在扶沟富友担保公司里当业务员，主要任务就是帮着拉客户往里面存钱，我直接把钱交给富友公司的会计王某1，我大概拉了27户，总数有105万，我提成大概2万元。
42、证人吴某证实，2012年11月通过招聘到扶沟富友公司业务部上班，具体工作就是执行公司的揽储业务。公司提成有规定。我个人为公司拉了有100万左右，我的提成有3万多元。
43、部分出资人（杨长山、岳凤玲、孙凤云、康月霞、王富生、魏灵芝、徐某2英、丁梅霞、宋海英、杨海良、田秀美、赵西岭、何响、刘秀兰、杨镇宇、陈浩、张喜英、贾保新、曹风玲、张艳杰、张继红、蒲盘根、焦梦见、常锟华）证言，均证实了因扶沟富友中小企业融资担保有限公司在电视、广告中宣传往该公司存钱利息高、安全，后通过公司员工往该公司存款，到期后公司不予兑付的事实。
44、书证（1）五被告人的户籍证明；（2）出资人王富生提供的账户查询单2张；(3)部分借款合同书、收据、还款计划书、保证合同、承诺函（20人手续，合计599.9万）；(4)扶沟县富友中小企业融资担保有限公司员工【36人】2014年3月业绩表；(5)扶沟县富友中小企业融资担保有限公司2013年1-12月员工【21人】业绩余额表；(6)扶沟县富友中小企业融资担保有限公司2013年客户经理【94人】业绩余额；(7)扶沟富友公司相关部分银行卡交易记录；（8）富友公司6周年庆典讲话；（9）扶沟县工商行政管理局出具的扶沟富友中小企业融资担保有限公司2011-2013年户外广告手续；（10）扶沟县庆五一富友杯职工篮球赛开幕式致辞，内容大致是，扶沟富友担保公司是2008年10月24日经河南省工信厅批准，2008年10月27日在扶沟县工商局注册登记，2011年8月8日首批取得河南省工信厅颁发的《中华人民共和国融资性担保机构经营许可证》的专业性融资担保公司；（11）扶沟县广播电视局为扶沟富友公司做光告的内容；（12）2013年6月14日、2013年7月22日《周口日报》，内容是，周口市融资性担保公司合规经营承诺，承诺如下：以融资性为主业，以中小企业为主要服务对象；不吸收存款或变相吸收存款，不开展违法违规理财业务，不发放贷款，不受托发放贷款，不受托投资理财，不误导社会公众向企业投资，不为违法违规借贷行为做担保，不擅自设立任何形式的分支机构，不虚假出资，不抽逃注册资本金，不进行任何形式的违法违规宣传；自觉遵守行业法规，维护行业经营秩序，自觉服从监管部门监管。承诺单位：民营融资性担保机构（5家）其中有扶沟富友中小企业融资担保有限公司；（13）扶沟富有中小企业融资担保有限公司员工工龄工资调整一览表21人，2013年10月10日出具；（14）扶沟富有中小企业融资担保有限公司员工工龄工资调整一览表31人，2014年3月6日出具；（15）扶沟县富友中小企业融资担保有限公司保险单及被保险人名单（22人）；（16）收到条：2014年7月至2014年11月客户经理级个人提成明细；（17）2015年7月3日刘某2提供的由何某1重抄录的2014年7月-11月份一年期、三个月期、半年期的出资人、客户经理明细、便条：客户经理7月-11月提成明细；（18）部分出资人【报案人数】目录；（19）扶沟富友中小企业融资担保有限公司股东会议决定【李明、陈富友分开】：2010年6月29日陈总办公室免去李明公司执行董事、法定代表人职务；任命陈富友为公司执行董事，法定代表人，总经理；（20）金荣盛景濠庭小区9号楼订购书一份；（21）河南富友投资发展有限公司房屋租赁合同及租金履行协议；（22）扶沟县公安局调取宁陵地产证据清单；（23）扶沟县公安局调取扶沟富友中小企业融资担保公司财务部帐表类有关资料证据清单；（24）扶沟县公安局调取扶沟富友中小企业融资担保公司财务部2014年账簿相关凭证证据清单；（25）扶沟县公安局扣押、查封、冻结单位及个人财产、物品清单；（26）中华人民共和国融资性担保机构经营许可证；业务范围：主营：贷款担保，票据承兑担保，贸易融资担保，项目融资担保，信用证担保。兼营：诉讼保全担保，履约担保，符合规定的自有资金投资，融资咨询等中介服务；（27）扶沟富友中小企业融资性担保有限公司营业执照，经营范围：主营：贷款担保，票据承兑担保，贸易融资担保，项目融资担保，信用证担保。兼营：诉讼保全担保，履约担保，符合规定的自有资金投资，融资咨询等中介服务；（28）扶沟县信用联社王某1卡号62×××78，2014年9月19日至2015年1月4日交易记录；（29）扶沟县邮政储蓄扶沟支行王某1卡号62×××97，2014年9月1日至2015年1月6日交易记录；（30）扶沟富友中小企业融资担保公司工资表；（31）扶沟中泰气缸盖有限公司证明一份，证实该公司与扶沟富友中小企业融资担保有限公司无经济纠纷；（32）扶沟县公安局情况说明一份，证实被告人陈富友是2015年1月3日夜与扶沟县工信局局长一起到扶沟县公安局说明其涉嫌非法吸收公众存款案的情况。同时证实被告人王汝申时任扶沟富友中小企业融资担保有限公司会计总监，扶沟县公安局受理此案后，被告人王汝申作为财会部门的负责人无条件配合公安机关的案件调查。该案立案后，在抓捕故意销毁会计凭证的犯罪嫌疑人岳艳红时，王汝申随同公安人员一同前往。
45、搜查记录，2015年1月30日16时20分至17时40分扶沟县公安局侦查人员魏勇、霍魁在王汝申住处在王汝申长子ＸＸ光的见证下对王汝申卧室进行搜查，提取对案件有关的U盘3个，后对王汝申书房进行搜查，扣押扶沟县富友中小企业融资担保公司王汝申办公电脑一套。
46、河南华颖会计师事务所有限公司司法鉴定意见书，证实（一）吸收存款及兑付情况，根据现有的部分会计凭证和账本、出资人台账记录，可确认自2009年至2015年1月共吸收公众存款账面数额1287057145元，已兑付本金利息总额1129916505元，其中本金1019369145元，未兑付本金金额267688000元。（二）资金主要去向：（1）转出资金额（应收款），根据应收款明细帐，应收担保款总额180451528.21元；（2）收支盈亏额，根据内部现金账和银行存款账记录计算，自2009年至2015年1月收入利息及担保费总额10424114.81元，利息费用支出总额145382260.89元，亏损数额134958146.08元。（三）相关经办人员吸收存款及提成情况，此次鉴定涉及吸收存款经办人39人，2014年吸收存款额381990000元，按询问中的提成标准计算，2014年经办人业绩提成数额9191243元。其中被告人陈付建2014年吸收存款7358000元，提成额203626元；被告人王汝申2014年吸收存款23904000元，提成额674561元，被告人万红2014年吸收存款17693000元，提成额495266元。
47、河南华颖会计事务所有限公司关于以陈富友名义向宁陵房地产公司投入资金及其使用情况的司法鉴定意见书，鉴定意见为，
（7）以陈富友（包括扶沟富友公司）的名义向宁陵房地产公司投资情况
（1）资金投入情况：根据宁陵房地产公司内账会计凭证汇总计算，2010年4月1日至2015年1月底宁陵房地产公司收到以陈富友（包括扶沟富友公司）名义转入资金11744万元，其中根据内帐现金账记载标注“白鹭”的资金数额为5451万元。
(2)资金回收情况：2010年4月1日至2015年1月底宁陵房地产公司转给陈富友或陈富友指定账户资金2405.9万元，其中包括转给扶沟富友公司出纳王某1416万元。
(3)资金净投入情况：2010年4月1日至2015年1月底宁陵房地产公司收到以陈富友名义净转入资金为9338.1万元。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
二、故意销毁会计凭证罪
2015年1月4日扶沟富友中小企业融资担保有限公司非法吸收公众存款案发后的一天晚上，被告人万红、岳艳红开车将该公司部分会计凭证带到扶沟县城关镇聚鑫苑小区东一练车场内予以焚烧销毁，导致公安机关无法依法及时查清、查处案件。
上述事实有以下证据予以证实，
1、被告人万红供述，2015年过了元旦后的一天晚上，我开车送岳艳红回家，走到岳艳红家聚鑫苑小区东边，岳艳红让我靠边停下来要烧一些文件，她把从公司抱回的盛放纸质文件的纸箱子抱到路边，用我的打火机点时没有点着，她让我帮着点着，我点着烧完之后我们就回家了。我不知道烧的是什么东西。
（7）被告人岳艳红供述，2015年1月初，陈富友破产后的一天晚上，姜某1给我打电话让我到公司去。我到公司二楼看到财务总监王汝申、经理郭某、现金出纳王某1、万红正在收拾公司的票据，他们把票据放到一个纸箱子里。后来他们几个又在四楼收拾公司的票据。然后他们几个说赶紧把箱子里的东西销毁。我和万红就把收拾的票据放到万红的车上。到聚鑫苑小区的空地上万红说就在这烧了吧。我和万红把装有票据的箱子搬到地下，万红拿出打火机把箱子点着了，着干净了我俩走了。2015年1月4日上午公司的高层开完会后就对员工说，公司已经完了，公司的揽储提成表和工资表不能让公安机关找到，如果找到大家就要退钱，必须要销毁。
3、证人王汝申证实，2015年1月6号上午温某给我打电话让我到公司。当时公司人员常某、陈付建、温某、苏某都在公司。我过去之后他们问我业绩提成发放表在什么地方，我说都在我办公室，他们几个人商定后说让我销毁，我让陈付建签字，陈付建说现在的总经理不是他，要让陈某签字，东西都没动我回家了。晚上十点多时，郭某给我打电话让我到公司。我到公司之后郭某、王某1和他丈夫、还有岳艳红都在公司。我们一起到我办公室，我把业绩提成发放表整理之后放到一个小纸箱内，放好之后由岳艳红用手提着那个小纸箱子，我就对岳艳红说：“你先拿回去放好”，岳艳红说：“销毁不就行了”。我没同意让她销毁，然后我自己就先回家了。其他的报表及票据已经给你们办案人员了。
（7）证人王某2证实，2015年1月初的晚上，姜某1给我打了很多电话我没有接住，万某又给我打电话让我到公司去。我到公司见到王汝申、万红、岳艳红、万某、郭某，王汝申让我把公司的提成表和工资表交给他，我就把公司的提成表和工资表交给王汝申，王汝申拿走了。郭某说王汝申可能把帐销毁了，我收拾了东西和郭某坐上我丈夫的车就走了。
（7）证人郭某证实，2015年1月4日晚上，姜某1给我打电话让我到公司去，说王汝申他们都去了。关于提成的事让我到公司看看，我到公司二楼看见王汝申和岳艳红正在王汝申的办公室收拾东西，我把我自己的东西收拾好就走了。
（7）证人温某证实，2015年1月4日开会说公司不行了，让大家做好出资人工作。开了会之后，我到二楼办公定看见王汝申、张某、姜某1在办公室说话。王汝申说公司揽储提成这一块牵扯公司人员太多，利益也多，公司的揽储提成表得隐瞒起来，我听到他这样说我就回我办公室了。
7、物证：照片一张，即被告人万红、岳艳红提供的销毁公司票据地点是扶沟县聚鑫苑晓区东练车场。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法认定有效。
三、集资诈骗罪
2009年至2015年1月，被告人陈富友在担任扶沟富友中小企业融资担保有限公司法人代表期间，在公司连年巨额亏损的情况下，仍将非法吸收的公众存款部分资金不是用于正当的投资经营，而是用于购买私人房产、还个人房贷、给家庭成员买个人保险、购买豪车等个人及家庭高档消费并转移隐匿资金。被告人陈富友共集资诈骗8967904.44元。
具体犯罪事实如下：
（一）2005年4月，被告人陈富友及其妻子徐某1购买郑州市金水区经三路93号楼东1单元6层18号房产一套。2009年1月1日起至2016年2月26日，被告人陈富友通过在工商银行河南省分行办理的卡号为95×××85的还贷卡，还房贷267397元。
上述事实有以下证据予以证实，1、郑州市房屋登记簿两份；2、被告人陈富友河南省工商银行卡号为95×××85的还贷卡，还房贷267397元。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
（二）2006年8月份，被告人陈富友妻子徐某1在郑州市金水区民航路19号1单元14层1402号购买一处分期付款的写字楼。2009年1月至2016年3月25日，被告人陈富友妻子徐某1通过在交通银行河南省分行办理的卡号为62×××83的还贷卡还房贷247562元。
上述事实有以下证据予以证实，1、郑州市房屋登记簿两份；2、徐某1还房贷卡号为62×××83的交通银行还贷记录。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
（三）2009年11月9日被告人陈富友安排扶沟富友融资担保有限公司的财务总监李某1往其妻子徐某1的62×××31卡上转入50万元。2009年11月11日和11月30日，徐某1用62×××31卡刷卡消费62.2万元和1.626万元在郑州东新区首付购买两套房产。后徐某1于2010年2月5日在招商银行郑州东新区内环路支行办理上述两套房产还贷卡62×××38还贷195.9275万元，两项合计259.7535万元。
上述事实有以下证据予以证实，1、证人李某1证实，2009年11月9日公司总经理陈富友让我用公司的钱往62×××31卡上打入50万元；2、郑州市房屋登记簿四份；3、徐某1还房贷卡号为62×××38的招商银行还贷记录。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
（四）2015年1月3日，扶沟富友中小企业融资担保有限公司案发前夕，被告人陈富友安排司机田某从宁陵县鼎盛房地产开发有限公司会计徐某2处提出现金50万元，后其妻子徐某1转给广东省东莞市的个体工商户王某3（卡号：62×××06）予以隐匿。该50万元已由扶沟县公安局追回并转入扶沟县政府设立的打击非法集资案件中原银行的专项帐户上。
上述事实有以下证据予以证实，1、证人田某证实，我是陈富友的司机。2015年1月3日下午陈富友给我打电话让我到宁陵县鼎盛房地产开发有限公司找徐某2会计拿50万现金，他说他已经给徐会计安排好了。我拿了钱给陈富友打电话，他让我直接到郑州找徐某1。到郑州后徐某1给我一个银行卡号，让我直接将钱转到该卡上，名字叫王某3，卡号是62×××72。1月4日上午我回到扶沟才知道扶沟富友融资担保有限公司出事了。2、证人王某3证实，2014年10月在马来西亚考察时认识了徐某1。当时她说要与我合伙做项目，做大的生意资金要100万元，我们各出50万元。2014年12月份，她来东莞与我谈合伙做生意的事，我把我的卡号给了她，她让别人转了50万元。后来给徐某1联系，联系不上她，我就准备把我的四十多万元取出来做理财，取钱时发现我的卡被公安机关冻结了。上网查她的情况，发现她家出事了，后来她主动给我联系说家里出事了，丈夫被保护起来了，让我等等。3、证人徐某1证实，扶沟富友中小企业融资担保有限公司出事后，当时我还不知道是怎么回事。2015年1月4日我给陈富友打电话要孩子的生活费，因为我在宁陵房地产投资200万元。陈富友说让田某给我拿过来50万作为孩子的生活费。后我给田某一个卡号，让他把钱打到了这个卡上，这个卡是王某3的卡。我们关系很好，她是做化妆品生意的，我想着这50万元当时不用，就准备和她一起做生意。4、书证：协助冻结财产通知书、调取证据通知书、中国工商银行交易记录，证实田某于2015年1月4日向王某3卡号为62×××24汇入50万元。扶沟县公安局干警证明，证实此50万元已由扶沟县公安局追回并转入扶沟县政府设立的打击非法集资案件中原银行的专项帐户上。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
（五）2011年5月26日、6月9日，被告人陈富友分别利用卡号62×××79的农村信用社卡及62×××71的工商银行卡在郑州保福利汽车销售有限公司两次刷卡计127.04万元购买德产帕纳美拉3605CC小轿车一辆，供本人占有使用。
上述事实有以下证据予以证实，书证：机动车销售统一发票及银联商务POS签购单两份。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
（六）2014年1月1日被告人陈富友用卡号为62×××71工商银行卡利用POS机交易（30130063000407）支付太平洋人寿保险公司20万元为家庭成员购买保险；2014年1月2日，被告人陈富友之妻徐某1在中国太平洋人寿保险公司河南分公司为其女儿陈凯歌、儿子陈凯中购买鸿发年年全能年金保险336692.5万元、335386.2万元；2015年1月1日，被告人陈富友妻子徐某1利用卡号为62×××31工商银行卡汇入太平洋人寿账号为10×××17两笔计20万，为其家庭成员购买保险。以上保险金额合计为107.20787万元被被告人陈富友及其妻子徐某1等家庭成员占为已有。
上述事实有以下证据予以证实，1、电子数据，被告人陈富友利用卡号为62×××71工商银行卡购买保险20万元，电子数据即工行2014年1月1日交易记录；徐某1利用卡号62×××31工行卡购买保险20万元，电子数据即2015年1月1日交易记录；保担审核情况表一份。
上述证据经庭审质证，客观真实，来源程序合法，本院依法确认有效。
公诉机关指控徐某1于2016年2月17日利用卡号为62×××15的建设银行卡购买保险20万元，因该交费时间为案发后一年，且公诉机关未能提供该卡中的钱系扶沟富友融资担','2018-10-09
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