陕西省志丹县人民法院
刑 事 判 决 书
(2017)陕0625刑初85号
公诉机关志丹县人民检察院。
被告人王某某甲，男，1983年3月4日生，汉族，初中文化，住志丹县，无前科。2017年7月22日因涉嫌挪用公款罪志丹县人民检察院决定对其取保候审。
辩护人辛平，系陕西高得律师事务所律师。
志丹县人民检察院以志检刑诉（2017）84号起诉书指控被告人王某某甲犯挪用公款罪，于2017年11月1日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。志丹县人民检察院指派检察员叶海峰出庭支持公诉。被告人王某某甲到庭参加了诉讼。现已审理终结。
志丹县人民检察院指控，被告人王某某甲于2011年6月份开始担任志丹县某某镇某某某村扶贫互助资金协会会长，并兼任该行政行政村村主任。同年9月16日，王某某甲利用管理、审批该协会扶贫互助资金的便利，先后以陈某某等21名会员的名义借出扶贫互助资金10.5万元用于本人淀粉厂周转，后其于2013年3月12日将10.5万元连本带利一并归还该协会，挪用时间长达16个月9天；2013年6月12日，王某某甲又以陈某某等20名会员名义借出扶贫互助资金10万元用于本人淀粉厂周转，2017年7月22日，志丹县人民检察院介入调查后，王某某甲将10万元返还该协会，挪用时间长达49个月11天。
公诉机关认为，被告人王某某甲在担任志丹县某某镇某某某行政村村主任兼村扶贫互助资金协会会长期间，利用其管理、审批该协会扶贫互助资金的便利，挪用扶贫互助资金20.5万元，数额较大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第三百八十四条规定，应当以挪用公款罪追究其刑事责任。依据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条之规定，提起公诉，请依法判处。
庭审中，被告人王某某甲对起诉书指控的犯罪事实未提出异议且未作辩解。被告人王某某甲辩护人提出：1、被告人王某某甲不构成挪用公款罪。首先，被告人对涉案款项并未挪用。被告人并未改变涉案款项的用途，因此不存在挪用的问题；其次，本案中涉案款项经信用社和协会会员的借款协议成立生效后，其性质即变为会员的借款，并不存在公诉机关所称的“公款”。再次，被告人王某某甲对该款项没有非法占有的目的。从本案协会会员询问笔录可以表明，被告人王某某甲与协会会员协商用款事宜时，王某某甲明确表示有借有还，因此其主观上不具备非法占有的目的。2、即使法院认为被告人王某某甲构成挪用公款罪，那么由于案发于2017年7月22日，依照刑法“有利于被告人”的原则，应当适用2016年4月19日颁布的《最高人民法院、最高人民检察院关于办理贪污贿赂刑事案件适用法律若干问题的解释》，结合上述法律规定及被告人挪用公款的数额，以及案发前及案发后已经将所有公款如数退还，没有给国家和集体造成损失，情节显著轻微，不具有社会危害性，建议对被告人免除处罚。
经审理查明，被告人王某某甲于2011年6月份至2014年担任志丹县某某镇某某某村行政村村主任，并兼任该村扶贫互助资金协会会长。2011年9月16日，王某某甲利用管理、审批该协会扶贫互助资金的便利，先后以陈某某等21名会员的名义借出扶贫互助资金10.5万元用于本人淀粉厂周转，后其于2013年3月12日将10.5万元连本带利一并归还该协会，挪用时间长达16个月9天；2013年6月12日，王某某甲又以陈某某等20名会员名义借出扶贫互助资金10万元用于本人淀粉厂周转，2017年7月22日，志丹县人民检察院介入调查后，王某某甲将10万元返还该协会，挪用时间长达49个月11天。
另查明，志丹县某某镇某某某村扶贫互助资金协会是经志丹县民政局成立的社会团体法人，法定代表人为王某某甲，业务范围为互助资金的运行和管理、组织开展农业实用技术培训、组织开展互助公益活动。互助资金来源为：一是财政扶贫专项资金，二是农户交纳的入户资金，三是银行存款利息和借款占用费收入；互助资金的使用对象和范围：交纳互助资金的会员才具有借款资格。互助资金主要用于协会会员发展种植业、养殖业及农副产品加工业营销项目，不得用于基础设施建设和其他非生产性项目。
再查明，该协会会长全面负责互助协会财物管理；每笔现金都必须经过银行账户，收到会员基准金按收时的现值入账，管理人员不得挪用协会资金。
上述事实，有以下证据予以证实：
1、线索登记表证实，2017年7月22日，志丹县人民检察院反贪污贿赂局自行发现，2011年和2013年，志丹县某某镇某某某行政村村主任兼某某某扶贫互助资金协会会长王某某甲，利用管理和审批该协会扶贫互助资金的便利，先后以陈某某等21个会员的名义虚假借出扶贫互助资金20.5万元，扣除2.05万元入会费，王某某甲实际挪用公款18.45万元。
2、归案经过证实，2017年7月22日，被告人王某某甲经志丹县反贪污贿赂局电话通知到案。
3、银行流水及记账凭证证实，志丹县信用联社账户编码为270907030120100000****的顺宁镇桑树坪村扶贫互助资金协会银行账户于2011年7月6日存入23万元（上级财政拨款、政府补助收入本金）；2011年8月26日至2011年9月13日分三次存入2.8万元（会员费）；2011年9月16日至2011年10月21日分五次转出21万元（发放扶贫款），分别是四次4.5万元，一次3万元；2012年10月22日至2013年3月13日分四次转入225204元（本金及占用费），其中2013年3月12日转入113064元；2013年6月12日转出21万元（发放扶贫款）；2014年6月5日至2015年8月1日分四次转入101500元（本金及占用费）。
4、志丹县某某镇某某某村扶贫互助资金会员花名表、入会申请表证实，陈某某、李某某甲、李某某乙、丁某某甲等31人提交了入会申请书并交纳了每人500元的入会资金。
5、陕西省贫困村互助资金借款申请、审批表、借款合同、联保协议、保证书证实，2011年，丁某某甲、陈某某、王某某乙等21人申请借款，2013年借款申请丁某某甲、陈某某、王某某乙等20人申请借款，审批表上有申请人的签字、按印及印章，数额5000元，互助协会意见栏有顺宁镇桑树坪村扶贫互助资金协会印证、王某某甲的签字及印章，互助协会监事会审查意见栏有宗某某的签字及印章；借款合同的甲方为王某某甲，甲方经办人为李某某丙、刘某某甲，乙方及乙方经办人为各借款申请人，均签有各方名字，部分按有手印，还盖某某镇某某某村扶贫互助资金协会印章；联保协议为五人一组联保，均有各成员签名，部分按有手印，部分借款申请人还出具了有签名和按印的保证书。
6、农村信用社现金支票、现金缴款单、转账支票及志丹县某某某扶贫互助协会资金发放审批表证实，（1）某某镇某某某村扶贫互助资金协会的270907030120100000****账户于2011年9月16日至2011年10月21日分五次以现金支票支取21万元，4.5万元的四次，3万元的一次，现金支票上加盖有某某镇某某某村扶贫互助资金协会财务专用章及王某某甲、刘某某甲、李某某丙的私章，后该21万元均被以每笔5000元数额发放给丁某某甲、陈某某等42人用于养殖、种植等，借款期限12个月；2012年10月22日至2013年3月13日，该账户四次现金缴纳225204元（本金及占用费），其中2013年3月12日现金缴纳113064元；（2）某某镇某某某村扶贫互助资金协会的270907030120100000****账户于2013年6月11日转账支票转出21万元，支票上加盖有某某镇桑某某某村扶贫互助资金协会财务专用章及王某某甲、刘某某甲、李某某丙的私章；2014年6月5日至2015年8月1日该账户四次现金缴纳101500元（本金及占用费）。
7、收条及现金缴款单证实，2017年7月22日，志丹县人民检察院反贪局收到王某某甲交来的涉案款10万元，随后该笔款项被发还给志丹县老区扶贫开发办公室，同日，该笔款项以现金缴款的方式转入某某镇某某某村扶贫互助资金协会的270907030120100000****账户。
8、延安市老区扶贫开发办公室、延安市财政局文件及志丹县老区扶贫开发办公室文件证实，（1）延安市2010年互助资金项目中志丹县某某镇某某某村分配到财政资金15万元；（2）志丹县2010年互助资金项目中某某镇某某某村分配到财政资金15万元，实际批准8万元；（3）扶贫互助资金的来源、借款额度、期限、审批、还款、管理人员职责等具体规定。
9、许可证及登记证证实，志丹县某某镇某某某村扶贫互助资金协会的资质情况。
10、志丹县某某镇文员会便笺证实，王某某甲于2007年8月至2014年4月任某某镇某某某村主任（村委委员）。
11、户籍证明信证实，被告人王某某甲出生于1983年3月4日，犯罪时已达到负完全刑事责任年龄。
12、证人李某某丙证言证实，他于2002年至今担任志丹县某某镇某某某行政村会计，2011年6月成立了桑树坪扶贫互助资金协会后兼任该协会出纳，同时他还是该协会的会员，该协会的会长是王某某甲，会计刘某某甲，监事宗某某，这些人员不是协会会员选举的，他具体负责协会互助资金贷款申请表、贷款合同的填写和相关资料的审核，还负责发放了第一笔贷款。志丹县某某某扶贫互助资金协会成立以来共发放了2011年和2013年两批贷款。2011年，王某某甲自称取得了村上陈某某等20户的同意并提出申请办理贷款，他按照程序给王某某甲完善了资料，村民签字栏都是王某某甲代替村民签字的，贷款批下来后他将10万元贷款交给了王某某甲，该笔借款王某某甲按期偿还了。2013年，王某某甲又以相同的方式以陈某某等20户的名义申请了10万元贷款，该笔打款是由信用社具体发放的，该笔借款没有按期偿还。王某某甲的两笔借款都是用于其本人的淀粉厂周转，违反了协会的规定。
13、证人宗某某证言证实，他于2006年至今担任志丹县某某镇某某某村村支书，2011年6月成立某某坪扶贫互助资金协会后兼任该协会监事，具体负责监管贷款发放对象是否适合及发放贷款的还款情况，当时王某某甲是会长，资金发放范围是入会会员，贷款期限是一年，协会成立后共发放了2011年和2013年两批贷款。其中2011年协会发放资金21万元，会员每户5000元，都是谁贷款谁用钱，该笔款项均已全部连本带利偿还；2013年发放资金21万元，其中王某某甲借用陈某某等20人的名义贷款10万元用于生意周转，至今未偿还，该20人王某某甲应该都和联系过，入会费当时都是王某某甲交的。
14、证人刘某某甲证言证实，他于2006年担任志丹县某某镇某某某行政村监委会主任，2014年至今担任该行政村主任，2011年6月至今兼任某某某扶贫互助资金协会会计，该协会是村委会、监委会、支委会会议成立，王某某甲是会长，监事宗某某，出纳李某某丙，入会需是本村农村户口且从事种植、养殖和运输的农民，还需要交500元会费，会员可以每户申请贷款5000元，贷款期限一年，到期后需连本带息偿还。他协会共发放了2011年和2013年两批资金，其中王某某甲曾于2011年和2013年以村民的名义申请过贷款。2011年，王某某甲在村委会给他和李某某丙、宗某某等人说其淀粉厂因周转需要准备以陈某某、丁某某甲等21人的名义贷款，并说他已经和李某某甲等人说好了，他们同意后王某某甲便替21人交了会费并提交材料申请贷款10.5万元，之后贷款批下来王某某甲拿走了，2012年王某某甲按期连本带利偿还了该笔贷款。2013年会员贷的扶贫资金到了还款期限后，他发现还有陈某某、李某某甲等20户的共计10万元贷款没有偿还，他催要时才知道该笔借款其实是王某某甲使用着，王某某甲也称钱确实是其使用但是无法偿还，他才知道王某某甲利用职务便利又以之前20人的名义贷款10万元，钱至今未偿还。王某某甲将套取出的20余万元都用于其淀粉厂周转了。
15、证人李某某乙证言证实，他和王某某甲是亲戚关系，他没有申请过扶贫互助协会的资金，但是王某某甲曾经向他征询要以他的名义贷款，他当时同意了，他还给王某某甲提供了户口本资料，具体手续都是王某某甲办理的，钱王某某甲也都用于其淀粉厂周转了，具体是否归还他也不清楚。经他辨认2011年和2013年互助资金申请、审批表，他和他妻子的名字都非本人签字。
16、证人刘某某乙、杨某某、王某某丙、王某某丁、王某某戊、王某某戌、陈某某、李某某戌、李某某戊、冯某某证言证实的内容与李某某乙证实的内容基本一致，另证实，王某某甲曾向部分人员承诺将钱贷出来用于淀粉厂周转，如果盈利会给予分红。
17、证人米某某证言证实，他曾于2011年后半年至2014年年初是志丹县某某镇某某某行政村的包片领导，他包片期间的职责就是配合县上、乡上搞好村上各项工作，当时某某某扶贫互助资金协会已经成立了，会长是王某某甲，他不参加协会具体工作，只是负责对扶贫互助资金发放材料进行审核签字，协会有理事会和监事会负责监督资金发放的真实性，理事会和监事会签字后王某某甲将审核表拿给他签字，王某某甲当时说其都已经考察好了而且理事会和监事会也都签字了，所以他也就签了字，他直到2015年还是2016年才知道王某某甲以他人名义申请了互助资金的事情。经他辨认志丹县人民检察院出示的某某某扶贫互助资金发放审批表，2011年审批表上乡镇主管审批栏的名字是他本人签的，但是2013年的审批表上字不是他本人签的，具体情况他记不清了。
18、证人白某某证言证实，他系志丹县老区开发扶贫局副局长，分管精准扶贫相关业务，其中包括志丹县某某镇某某某扶贫互助资金协会。志丹县某某镇某某某扶贫互助资金协会是2011年4月成立的非营利性社会团体法人，会长王某某甲，出纳李某某丙，监事宗某某，协会资金由省级扶贫配套资金15万元，县级扶贫配套资金8万元，协会主要职责是负责协会资金的审批、发放、管理等，会长全面负责管理和审批互助协会财物等全盘工作，符合条件的农民交500元会费后就可以成为会员并申请扶贫资金，借款要五户联保（五人为一组，五人中最多三人借款，剩余两人担保），使用期限一年，月利率4‰，一年之后还本付息，逾期未还需要支付总利息50%的罚款，他以上所谈都有文件规定。该协会共发放了2011年和2013年两批资金，其中2011年的全部返还了，2013年的一部分未还，经了解王某某甲以他人名义申请了10万元用于其淀粉厂周转，在检察院介入调查时尚未归还。
19、被告人王某某甲供述证实，他于2005年5月至2014年担任志丹县某某镇某某某行政村村主任，期间也一直是该村委会委员，2011年6月成立某某某扶贫互助资金协会后又兼任该协会会长。某某某扶贫互助资金协会是于2011年6月经支委会、村委会、监委会商议决定后成立的，目的是通过给入会会员发放扶贫借款，以解决村民发展种植、养殖等生产生活中资金缺乏的困难，由于当时没有会员便没有进行会员选举，所以会上确定他担任该协会会长，李某某丙担任协会出纳，刘某某甲担任协会会计，宗某某担任协会监事。他具体负责该协会全盘工作，包括扶贫互助资金的管理、互助资金借款申请及相关资料审批。2011年，他在担任该协会会长期间，为解决他淀粉厂资金周转困难的问题，便通过给一部分不愿意入会的村民（具体以借款发放表上的名单为准）做工作，让村民同意他以他们的名义在协会借款，部分村民同意后便给他提供了户口本和身份证信息，之后他便按照协会规定替21户村民交了入会费（每户500元）并申请了借款（每户5000元），从借款申请到担保协议都是他本人亲自办理的，一小部分村民本人在借款申请表上签过字，他应该也代替村民签过字，本次共借款10.5万元，该笔借款到期后他就偿还了。2013年，他又以相同的办法以20户村民的名义办理了10万元借款，该笔款项直至志丹县人民检察院与他谈话后就偿还了。上述两笔借款共计20.5万元，他借出来后都用于自己的淀粉厂周转了。经他辨认志丹县人民检察院出示的2011年及2013年某某某扶贫互助资金协会资金发放资料，发放表中他确认2011年他以陈某某、丁某某甲、丁某某乙等21户的名义办理的10.5万元借款，2013年他以陈某某、丁某某甲、丁某某乙等20户的名义办理的10万元借款；他确认借款申请、联保协议和借款合同这部分资料都是李某某丙填写的，其中一部分村民的名字是他签的，还有就是2013年的审批表乡镇主管审批意见栏的签字，是他在征得米某某同意后代替米某某签的。
上述证据，经当庭质证，符合证据的合法形式，且来源合法，可以证实被告人王某某甲挪用公款的犯罪事实，合议庭予以确认。
本院认为，被告人王某某甲在担任志丹县某某镇某某某行政村村主任兼村扶贫互助资金协会法定代表人期间，利用其管理、审批该协会扶贫互助资金的便利，两次挪用扶贫互助资金20.5万元，数额较大，其行为已构成挪用公款罪。公诉机关指控其挪用公款的事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立。经查，被告人王某某甲打算挪用其负责管理的扶贫互助资金用于自己的经营，遂其以其他村民的名义填写申请表并替村民缴纳会费，经层层审批之后私自领取扶贫互助资金进行自己的淀粉厂经营，其与协会会员之间并未形成借贷关系，故对辩护人提出的不构成挪用公款罪及构成挪用公款罪免除处罚的辩护意见不予采纳；案发后，被告人已将挪用款项全部返还，对被告人的行为可酌情从轻处罚。经社会评估，被告人王某某甲适用缓刑对所在社区不会造成不良影响，可予以适用。根据被告人的犯罪事实、情节和认罪态度及悔罪表现，依照《中华人民共和国刑法》第三百八十四条、第七十二条、第七十三条之规定，判决如下：
被告人王某某甲犯挪用公款罪，判处有期徒刑二年，宣告缓刑，缓刑考验期为三年（缓刑考验期从判决确定之日起计算）。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向陕西省延安市中级人民法院提出上诉，书面上诉的应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 马金虎
审 判 员 同慧荣
人民陪审员 侯学磊
二〇一七年十一月二十八日
书 记 员 杨 洁