抚顺市新抚区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）辽0402刑初28号
公诉机关抚顺市新抚区人民检察院。
被告人柯伟升，男，1991年10月20日出生，汉族，小学文化，无职业，住广东省惠阳市惠来县。因本案于2015年6月25日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现押于抚顺市第一看守所。
被告人王冠，男，1987年10月1日出生，汉族，初中文化，无职业，住辽宁省辽阳市辽阳县。因本案于2015年6月18日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现押于抚顺市第一看守所。
辩护人黄涛，系辽宁弘扬律师事务所律师。
被告人张伟，男，1991年12月6日出生，汉族，大专文化，无职业，住山东省潍坊市寿光市。因本案于2015年6月21日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现押于抚顺市第一看守所。
辩护人王家武，系辽宁清明律师事务所律师。
被告人吴星，男，1991年9月26日出生，汉族，小学文化，无职业，户籍所在地：四川省武胜县，现住云南省景洪市。因本案于2015年7月9日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现押于抚顺市第一看守所。
辩护人王跃斌，系辽宁三君律师事务所律师。
被告人孙某某，男，1990年7月7日出生，满族，中专文化，无职业，住辽宁省新宾满族自治县。因本案于2015年6月17日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现押于抚顺市第一看守所。
被告人盛某，男，1989年2月6日出生，满族，中专文化，无职业，住辽宁省清原满族自治县。因本案于2015年6月17日被刑事拘留，同年7月24日被逮捕。现押于抚顺市第一看守所。
辩护人刘俐，系辽宁必达律师事务所律师。
被告人柯伟升、王冠、张伟、吴星、孙某某、盛某非法经营一案，由抚顺市新抚区人民检察院于2016年1月18日以抚新检刑诉[2015]250号起诉书向本院提起公诉。本院审查后，认为符合法定开庭条件，决定开庭审判，并依法组成合议庭，于2016年3月8日公开开庭审理了本案。抚顺市新抚区人民检察院指派代理检察员杨文瀚出庭支持公诉，被告人柯伟升、被告人王冠及其辩护人黄涛、被告人张伟及其辩护人王家武、被告人吴星及其辩护人王跃斌、被告人孙某某、被告人盛某及其辩护人刘俐均到庭参加诉讼。现已审理终结。
抚顺市新抚区人民检察院指控：被告人柯伟升与林某某（未到案）于2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，从广东省汕头市通过物流邮寄的方式，向王冠出售卷烟185300元，向吴星出售卷烟122920元，向盛某出售卷烟138460元，涉案金额总计446680元并从中获利。
被告人王冠于2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，分别从张伟处购买卷烟126100元，从吴星处购买卷烟122920元，从柯伟升处购买卷烟185300元，涉案金额总计446680元，后在辽宁省鞍山市通过物流邮寄、当面交易的方式，加价向被告人孙某某等人销售从中获利。
被告人张伟于2015年4月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，在广西省北海市通过物流邮寄的方式，向被告人王冠出售卷烟126100元，向孙某某出售卷烟160275元，涉案金额总计286375元并从中获利。
被告人吴星于2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，从柯伟升处购买卷烟122920元，从云南省通过物流邮寄的方式，加价向被告人王冠销售卷烟102100元，二者品牌不同，涉案金额总计225020元并从中获利。
被告人孙某某于2015年4月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，分别从王冠处购买卷烟6065元，从张伟处购买卷烟160275元，从云南省通过物流邮寄的方式，加价向被告人王冠销售卷烟102100元，二者品牌不同，涉案金额总计225020元并从中获利。
被告人盛某于2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，从柯伟升处购买卷烟138460元，后在辽宁省沈阳市通过当面交易的方式，加价向外销售卷烟从中获利。
公诉机关向法庭出示了案件来源，抓获经过，证人曲某某等人的证言，审计报告等鉴定意见，辨认、搜查笔录，视听资料，被告人柯伟升、王冠、张伟、吴星、孙某某、盛某的供述和辩解等证据材料。公诉机关认为，被告人柯伟升、王冠、张伟、吴星、孙某某、盛某单独或共同违反国家烟草专卖管理法律法规，未经烟草专卖行政主管部门许可，非法经营烟草专卖品，扰乱市场秩序，其中柯伟升、王冠、张伟情节特别严重，吴星、孙某某、盛某情节严重。六名被告人的行为均触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项、第二十五条第一款之规定，应当以非法经营罪追究六名被告人的刑事责任。
六名被告人对公诉机关指控的非法贩卖香烟事实均予以供认，被告人王冠辩解称指控的贩卖香烟数额不准，其中跟林某某之间的18万中，有15、16万是正常交易，交易的茶叶和一些进口商品；跟张伟之间的12万有借给张伟的5万元钱。被告人张伟辩解称指控的贩卖香烟数额不准，跟王冠之间有5万多元钱是借款，另外，银行交易明细中有的钱到账了王冠没有收到货，孙某某也没有收到货。
被告人王冠的辩护人的辩护意见为：关于事实部分，不同意起诉书认定的数额，认为本案事实不清，关于本案的数额问题，被告人向柯伟升并不都是用于购买假烟，建议法庭依法核查，在数额中扣除；关于王跟张伟的非法数额的问题，王向张购买了广西特产，价值10多万元，辩护人认为起诉书认定数额包括合法的数额，建议法庭依法扣除。关于本案的量刑问题，在本案中，被告人王冠应认定为从犯，在共同犯罪中，系次要、从属地位；在本案中，被告人王冠获利比较小，愿意积极返赃；被告人王冠在庭审中当庭自愿认罪，如实供述犯罪事实，虽然其对起诉书认定的事实有部分辩解，但不影响其主观悔罪的认定；被告人王冠系初犯、偶犯，没有前科劣迹。综上所述，辩护人恳请法庭对被告人王冠从轻处罚，对其适用缓刑。
被告人张伟的辩护人的辩护意见为：1、从庭审调查及卷宗可以证明，被告人张伟犯非法经营罪是因为给“李哥”的老板打工，在“李哥”没有到案的情况下，张伟应当承担刑事责任，虽然不适区分主、从犯，但恳请法庭在量刑时予以考虑，也就是其主观恶性不大；2、从被告人张伟与王冠之间的鉴定数额，辩护人没有意见，但应当考虑到庭审调查期间，被告人张伟与王冠之间的5万元借款的问题，恳请法庭在量刑时考虑这一因素，且在张伟与王冠、孙某某被抓捕之前，也有一部分资金没有交易成功；3、被告人张伟到案后，能如实供述犯罪事实，认罪态度好，今天在法庭上，也自愿认罪，应当给予从轻处罚，且被告人张伟愿意缴纳罚金，系初犯。综上所述，恳请法庭对被告人张伟从轻处罚。
被告人吴星的辩护人的辩护意见为：1、辩护人对定性没有意见，但对部分犯罪事实有一定意见，首先，起诉书认定被告人与柯处购买卷烟，加价向王冠销售，这是两个渠道，销售的数额也不一致，结合三被告人的口供，吴的口供与王的口供一致，起诉书认定的这部分事实存在疑点，另外，关于涉案金额的认定，起诉书认定的数额，只有被告人口供，没有其他的旁证，只有被告人的口供，没有其他的旁证，依法对122920元不应计算在非法数额中；2、被告人吴星认罪态度好，如实供述犯罪事实；3、被告人吴星没有犯罪记录，系初犯，且同意缴纳罚金。综上所述，辩护人请求法庭对被告人吴星从轻处罚，建议适用缓刑。
被告人盛某的辩护人的辩护意见为：1、被告人盛某购买的香烟没有全部出售，直至案发前，还有1万余元的货品没有出售，社会危害性相对较小；2、被告人盛某系初犯，平素表现好，由于对法律的无知，走上了犯罪道路；3、被告人盛某认罪态度好，其到案后，能如实供述自己及同案的犯罪事实；4、被告人盛某有明显的悔罪表现，当庭表示愿意缴纳罚金。建议法庭考虑以上几点意见，对被告人盛某从轻处罚，对其适用缓刑。
经审理查明，2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，林某某（未到案）非法贩卖卷烟，被告人柯伟升在明知林某某非法贩卖卷烟的情况下，帮助林某某取烟并去货站发烟，并提供给林某某一张自己的农业银行卡用于贩卖卷烟，由林某某每月给付柯伟升人民币4000元工资。二人从广东省汕头市通过物流邮寄的方式，向在辽宁省鞍山市的王冠、在云南省的吴星、在辽宁省沈阳市的盛某出售牡丹、阿诗玛、白塔山、熊猫、景红等牌卷烟。后经抚顺玺铭司法鉴定所司法鉴定：柯伟升和林某某在2015年2月-6月期间向鞍山的王冠、云南的吴星和沈阳的盛某贩卖卷烟，其中：王冠往柯伟升的农业银行卡里存入360300.00元，其中含柯伟升欠王冠借款85000.00元，从柯伟升处买其他物品90000.00元；吴星往柯伟升的农业银行卡里存入422620.00元，此款中含有吴星借给柯伟升的10万元，“和谐玉溪”的定金（没交货）10万元，此外，吴星尾号5962农业银行账号中还有柯伟升推给吴星的烟款99700.00元。盛某往柯伟升的农业银行卡里存入126300.00元，盛某向孙某某借款4次替盛某直接往柯伟升的农业银行卡里存入19280.00元，张某1、徐某帮盛某直接往柯伟升的农业银行卡里存入14280.00元。另外，柯伟升向盛某借款21400.00元，通过这个银行卡汇入的。鉴定意见：在2015年2月-6月期间，柯伟升和林某某向王冠出售卷烟185300.00元，向吴星出售卷烟122920.00元，向盛某出售卷烟138460.00元，总计446680.00元，故柯伟升涉案金额总计446680.00元。
2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，被告人王冠通过网络上的广告先后认识了贩卖卷烟的张伟、吴星、柯伟升，后分别从在广西省的张伟处购买考拉、猫头鹰、青春、爱喜、黑桥、红桥、皇冠等牌卷烟，并通过支付宝及银行直接存款的方式与张伟结算；从在云南省的吴星处购买万宝路、七星牌卷烟，并通过无卡存款的方式与吴星结算；从广东省汕头市柯伟升处购买芙蓉王、玉溪、牡丹、荷花、骆驼、中华、黑牡丹等牌卷烟，并通过银行汇款的方式与柯伟升结算。后通过网络等方式加价向曹某、孙某某等人销售并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所司法鉴定：王冠2015年2月-6月期间向张伟、吴星、柯伟升处购买卷烟，其中：在2015年4月-2015年5月期间通过物流向广西的张伟处购买爱喜和猫头鹰等卷烟，通过张伟的父亲张某2的工商银行尾号4065的账户和张伟自己的支付宝账户共交易143100.00元。2015年张伟欠王冠1.7万元借款含在其中，所以应减去1.7万元，因此王冠从张伟处购买卷烟126100.00元；在2015年2月-6月期间，王冠通过物流从吴星处购买七星、万宝路等卷烟，利用银行ATM机付给吴星的烟款102100.00元；在2015年2月-6月期间，王冠往柯伟升的农业银行卡里存入360300.00元用于购买卷烟，其中含柯伟升欠王冠借款85000.00元，从柯伟升处买其他物品90000.00元，因此王冠从柯伟升处购买卷烟金额185300.00元。王冠从以上3人处购买卷烟金额413500.00元。鉴定意见为：在2015年2月-6月期间，王冠从张伟处购买卷烟126100.00元，从吴星处购买卷烟102100.00元，从柯伟升处购买卷烟185300.00元，总计413500.00元。故王冠涉案总额应为413500.00。
2015年4月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，被告人张伟与一名叫“李哥”的人共同贩卖卷烟并从中获利，被告人张伟通过网络认识了辽宁省鞍山市的王冠，后在广西省北海市通过物流邮寄的方式，向被告人王冠出售爱喜、猫头鹰、考拉、黑JO、青春等牌卷烟，后王冠通过向一张卡名为被告人张伟的父亲张某2的工商银行卡内汇款或向张伟的支付宝内汇款的方式与被告人张伟结算；后被告人张伟通过王冠认识了孙某某并在广西省北海市通过物流邮寄的方式向孙某某出售爱喜等牌卷烟，后孙某某通过向一张卡名为被告人张伟的父亲张某2的工商银行卡内汇款的方式与被告人张伟结算。后经抚顺玺铭司法鉴定所司法鉴定：张伟在2015年4月-2015年5月期间通过物流向鞍山的王冠贩卖爱喜和猫头鹰等卷烟，通过其父亲张某2的工商银行尾号4065的账户和他自己的支付宝账户共交易143100.00元。2015年张伟欠王冠1.7万元借款含在其中，所以应减去1.7万元，因此张伟向王冠销售卷烟126100.00元；在2014年7月-2014年11月期间二人除了贩卖卷烟外，还有香水和食物等其他物品具体数目不清楚，无法准确计算。在2015年4月-2015年6月期间，张伟通过物流向抚顺的孙某某贩卖爱喜等卷烟，孙某某通过无卡存款和韦某某的支付宝向张伟的父亲张某2的工商银行尾号4065的账户160275.00元。鉴定意见为：在2015年4月-2015年6月期间，张伟出售给王冠卷烟126100.00元，出售给孙某某卷烟160275.00元，总计286375.00元。故张伟涉案总额应为286375.00元。
2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，被告人吴星通过网络认识了岩某1及贩卖卷烟的柯伟升，后从云南的岩某1处购买七星、万宝路牌香烟，后通过网络认识了辽宁鞍山的王冠，便从云南省通过物流加价向辽宁鞍山的王冠出售七星、万宝路牌香烟从中获利。王冠通过无卡存款的方式与吴星结算；从广东汕头柯伟升处购买红牡丹、黑牡丹、蓝玉溪、白玉溪、骆驼、小熊猫、好日子等牌卷烟，后加价出售给云南当地的一些人并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所司法鉴定：吴星在2015年2月-2015年6月期间，吴星从汕头柯伟升处购买假烟销往云南当地，通过网银往柯伟升的农业银行卡里存入422620.00元。此款中含有吴星借给柯伟升的10万元，“和谐玉溪”的定金（没交货）10万元，此外，吴星尾号5962农业银行账号中还有柯伟升退给吴星的烟款99700.00元（相抵后122920.00元）。同时从云南西双版纳免税店购买卷烟销往辽宁鞍山等地，其中通过物流向鞍山的王冠出售七星、万宝路等卷烟，利用银行ATM机收取王冠的烟款102100.00元。鉴定意见为：在2015年2月-2015年6月期间，吴星从柯伟升处购买卷烟122920.00，向王冠出售卷烟102100.00元，二者品牌不同，总计225020.00元。故吴星涉案金额总计225020.00元。
2015年4月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，被告人孙某某通过网络认识了贩卖卷烟的王冠，后从王冠处购买阿诗玛、牡丹、骆驼等牌卷烟，后又通过王冠认识了贩卖卷烟的张伟，又从张伟处购买爱喜、考拉、猫头鹰、黑皇冠等牌卷烟，从贩卖卷烟的盛某处购买少量卷烟，后加价向抚顺市新抚区百货大楼附近买烟的摊位及望花区望花市场附近的烟摊等地销售，并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所司法鉴定：孙某某在2014年底-2015年6月期间从张伟、王冠和盛某处购买卷烟。其中：在2015年4月-2015年6月期间，张伟通过物流向孙某某贩卖爱喜等卷烟，孙某某通过无卡存款和韦某某的支付宝向张伟的父亲张某2的工商银行尾号4065的账户存入160275.00元。在2015年4月从王冠手中购买6065.00元卷烟，款项通过王冠的支付宝。孙某某在盛某处的购烟都是手对手结账，数量不多，无具体金额。鉴定意见为：在2015年4月-2015年6月期间，孙某某从张伟处购买卷烟160275.00元，从王冠处购买6065.00元，总计166340.00元。故孙某某涉案金额总计166340.00元。
2015年2月至6月期间，在无任何烟草经营手续情况下，被告人盛某在卖烟的QQ群中认识了贩卖卷烟的柯伟升，后从柯伟升处购买红牡丹、蓝玉溪、玉溪、骆驼、黑牡丹、船长、芙蓉王等牌卷烟，柯伟升通过物流将卷烟发给盛某，后被告人盛某加价向徐某等人销售并从中获利。后经抚顺玺铭司法鉴定所司法鉴定：盛某在2015年2月-6月期间往柯伟升的农业银行卡里存入126300.00元。盛某向孙某某借款4次替盛某直接往柯伟升的农业银行卡里存入19280.00元，张某1、徐某帮盛某直接往柯伟升的农业银行卡里存入14280.00元。另外，柯伟升向盛某借21400.00元，通过这个银行卡汇入的。鉴定意见为：在2015年2月-6月期间，盛某从柯伟升处购买卷烟138460.00元。故被告人盛某涉案金额总计138460.00元。
公安人员于2015年6月17日将被告人柯伟升、王冠、张伟、孙某某、盛某抓获，于2015年6月30日将被告人吴星抓获。
另查，经辽宁省烟草质量监督检验中心检验，公安机关扣押的本案涉案卷烟中，“蝙蝠”牌香烟、“WIN”牌香烟、“men”牌香烟、“KOALA”牌香烟、“黑帆”牌香烟、“朝鲜”牌香烟、CRAVEN“A”牌香烟、“鸭绿江”牌香烟、“CTMINH”牌香烟、“DJ”牌香烟、“JO”牌香烟、“kimNGuq”牌香烟、“NamKinh”牌香烟、“红双喜”牌香烟、“君龙”牌香烟、“Emperor”牌香烟、“AROMA”牌香烟、“船长”牌香烟、“More”牌香烟、“Double”牌香烟、“Blackgalleon”牌香烟、“YS”牌香烟、“THEONE”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“芙蓉”牌香烟、“RAISON”牌香烟、“绿花”牌香烟、“猫头鹰”牌香烟、“万宝路”牌香烟，均系真品卷烟，其余香烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。
上述事实，有公诉机关提供并经法庭质证、认证的以下证据证实：
一、案件来源，报警情况登记表，立案决定书，抓获经过，破案报告表，证实案件的来源及六名被告人到案的情况。
二、证人证言
1、证人曹某、张某3的证言证实，被告人王冠向他们销售卷烟的事实。
2、证人王某某、满某某、张某4、崔某某、李某某的证言证实，被告人孙某某向他们销售卷烟的事实。
3、证人付某、徐某、叶某某的证言证实，被告人盛某向他们销售卷烟的事实。
4、证人徐某、张某1的证言证实，被告人盛某借用其二人的支付宝向被告人柯伟升账户转款14280.00元的事实。
5、证人张某、印某某的证言证实，被告人王冠平时送卷烟及被抓获后，又有一些发给王冠的卷烟到了，后我们把卷烟交给了公安机关及名下张某的中国银行卡和支付宝均有王冠一直在使用的事实。
6、证人张某2的证言证实，其儿子张伟平时总是向外地发卷烟，手中还有一张自己名字开的工商银行卡的事实。
三、鉴定意见
1、辽宁省烟草质量监督检验中心出具的R-
ZW211509100617、R-ZW211509100618、R-ZW211509100619、R-ZW211509100620、R-ZW211509100621、R-ZW211509100622、R-ZW211509100623、R-ZW211509100624号检验报告证实，对本案涉案的卷烟进行检验，其中“蝙蝠”牌香烟、“WIN”牌香烟、“men”牌香烟、“KOALA”牌香烟、“黑帆”牌香烟、“朝鲜”牌香烟、CRAVEN“A”牌香烟、“鸭绿江”牌香烟、“CTMINH”牌香烟、“DJ”牌香烟、“JO”牌香烟、“kimNGuq”牌香烟、“NamKinh”牌香烟、“红双喜”牌香烟、“君龙”牌香烟、“Emperor”牌香烟、“AROMA”牌香烟、“船长”牌香烟、“More”牌香烟、“Double”牌香烟、“Blackgalleon”牌香烟、“YS”牌香烟、“THEONE”牌香烟、“ESSE”牌香烟、“芙蓉”牌香烟、“RAISON”牌香烟、“绿花”牌香烟、“猫头鹰”牌香烟、“万宝路”牌香烟，均系真品卷烟，其余香烟系假冒注册商标且伪劣卷烟。
2、抚顺玺铭司法鉴定所出具的司法鉴定意见书证实了被告人柯伟升、王冠、张伟、吴星、孙某某、盛某贩卖香烟的涉案金额。
四、书证
1、柯伟升农业银行卡交易明细、张伟使用的张某2工商银行卡交易明细、吴星农业银行卡交易明细、吴星使用的岩某2银行卡交易明细，及胡某某的银行卡交易明细、王冠的支付宝交易明细，证实了自2015年2月至2015年6月期间，六被告人之间贩卖卷烟的资金及其他资金的数额。
2、物流发货单据及账单证实，被告人柯伟升、盛某、王冠通过物流配送卷烟的方式，贩卖卷烟的事实。
3、辨认笔录证实本案各被告人之间的相互辨认及证人对被告人之间的辨认的事实。
4、扣押物品清单及照片证实，公安机关从被告人张伟、王冠、盛某、孙某某处扣押涉案香烟的事实。
5、情况说明及证明材料证实，六被告人没有烟草专卖零售许可证的事实。
五、被告人的供述与辩解
1、被告人柯伟升的供述：
（2015年6月24日在侦查机关所做供述）“我四年前在珠海认识了林某某，我们以前是一个村的，我和林某某在2015年2月开始在广东省汕头市以物流的方式向全国各地卖牡丹、阿诗玛、白塔山、熊猫等牌烟，林某某是老板，我帮助他卖烟，他一个月给我4000元。”
“我小学毕业后就离开家到广州等地打工，大约在四年前我在珠海认识了林某某，我发现林某某在做卖烟的生意。后在2015年过农历年前，林某某说他的身份证和银行卡丢了，让我帮他开一张银行卡用来和下家买卖香烟转账用，于是我就办了一张银行卡并给了林某某，年后他就让我帮他发烟，每个月给我4000元，就这样，我就开始帮林某某发烟，烟一般都发到辽宁沈阳、云南、辽宁鞍山等地。买家卖烟的钱打到我借给他的农业银行卡上，卡上的钱都不是我的钱，还有一些转到我的支付宝上。我和林某某干了三个月，他给了我两个月的工资8000元。”
被告人柯伟升在看守所的供述与在侦查机关所做供述能够互相印证。
2、被告人王冠的供述：
（在公安机关所做供述）“2014年7月我通过YY群聊认识了一个在广州叫“小广（柯伟升）”的人，后从他那进了玉溪、芙蓉王、白中华、红牡丹、阿诗玛、红塔山、骆驼、中华、铁盒的中华等卷烟，然后通过网络销售给他人，从中获利，后我用我的支付宝及我母亲张某的支付宝把烟款汇给柯伟升的农业银行卡上。
“2014年7月我在网上认识了贩卖卷烟的张伟，后从张伟处购买考拉、猫头鹰、青春、爱喜、黑桥、红桥、皇冠等卷烟，我通过我的和我母亲的支付宝将烟款打给对方张伟的支付宝上。然后通过网络将卷烟向他人销售并从中获利。”
“我通过网络向他人销售我买来的卷烟，其中包括曹某、孙某某等人，其中孙某某向我的支付宝汇了3笔烟款，总计：6065元。
（在看守所2015年6月19日所做供述）“我的烟都是从广东汕头、云南、广西等地购买的然后加价销售出去，我与上家都是电话、QQ联系，然后上家通过物流发货，我通过支付宝、银行转账、ATM无卡存款的方式与上家结算，我与孙某某认识并向其销售过卷烟。”
（在看守所2015年7月13日所做的供述）“我与广西张伟、广东汕头的柯伟升、林某某、云南的吴星的转款记录中都是烟款，但广西的张伟欠我5万元钱，包括在这些钱里，有借给广东汕头的“瘦子（林某某）”3万5千元，其他的都是烟款。”
（在看守所2015年8月27日所做的供述）“我与吴星的转款都是烟款，没有其他的东西，我是2014年7月份开始从张伟那拿烟的，2014年还在张伟那拿过腰果、糖果、珍珠项链等物品，2015年汇到张某2卡上的都是烟款。我与柯伟升的转款中有主要是烟款，但是其中有茶业5万元，鱼干和烟嘴有3、4万元，还有我借给他的3万5千元，在我被抓之前我又借给他5万元。其他的都是烟款了。”
（在看守所2015年9月2日所做的供述）“我从2014年开始从张伟处拿烟，拿特产等，2015年后拿的都是烟。2014年开始他还向我借款，大约有3万多元钱，今年又向我借了3万多，后又还我2万的货这么算来今年差我一万多，加上去年的一共是5万。2015年我借张伟3万7千元，还了我2万的烟，还差1万7千元。
3、被告人张伟的供述和辩解
（2015年6月17日在公安机关所做供述）“我与一个叫李哥的人一起将爱喜、猫头鹰等卷烟卖到抚顺和鞍山等地，鞍山的叫王冠，抚顺的不知道真实姓名，对方把烟款给我汇到我的尾号为4065的工商银行卡上。”
（2015年6月21日在公安机关所做供述）“李哥跟我说让我帮他发烟后，我感觉这是违法的，但是想可以挣钱，就跟着李哥干了，后我就帮着李哥发烟，烟发到抚顺的孙某某、鞍山的王冠处，对方将烟款汇到我父亲张某2尾号为4065的工商银行卡及我的支付宝上。”
（2015年9月2日在看守所所做的供述）“王冠在2014年还在我这上过香水和食品，也将钱款汇到我的支付宝里，具体数额我记不清楚了，2015年张某2卡上的存款都是抚顺的孙某某，鞍山的王冠、牡丹江下家给我汇的烟款。从2014年到现在，我欠王冠5万元钱。
4、被告人吴星的供述和辩解
（2015年7月8日在公安机关所做供述）“我是从2014年12月开始贩卖卷烟的，我是通过网络找到上家，再通过网络等联系下家，从中挣差价，我主要从广州汕头拿假烟，从云南西双版纳拿免税烟，汕头拿的烟基本卖到云南当地了，免税店的烟卖到辽宁等地了。”
“我从汕头主要拿的红牡丹、黑牡丹、蓝玉溪、白玉溪、骆驼、小熊猫、好日子等烟，云南免税店的烟是七星和万宝路，我最先几次用支付宝向汕头转烟款，后来用我妻子胡某某尾号8663的卡，还有我的尾号为5962的卡转账，这两张卡转到柯伟升的都是烟款，但是有我借给他的10万元钱。”
“我辽宁鞍山的下家我叫他王哥，他向我要烟主要是七星和万宝路，这些烟都是我通过岩某1的手中买的，王哥每次都把烟钱通过ATM机存在我名下的尾号为5962的农行卡上，另外还有一张尾号为9272的户名为岩某2的农行卡上，这些钱都是烟款。”
（2015年8月27日、9月1日在看守所所做供述）“我与汕头柯伟升的转款中有10万元的定金及10万元的借款，还有99700元的烟，我给汕头退了回去。”
5、被告人孙某某的供述与辩解
（2015年6月17日在公安机关所做供述）“我从2014年年底开始贩卖卷烟，我的烟都是从广西的张伟、鞍山的王冠和沈阳的盛某手上进的烟，烟主要卖给抚顺站前大楼，还有望花市场了，我都是通过无卡存款和支付宝的方式将烟款支付给对方，张某2卡中抚顺存入的钱款都是我支付给他的烟款。”
（2015年7月24日在看守所所做供述）“我还替盛某向柯伟升的账户中支付过烟款。”
6、被告人盛某的供述与辩解
（2015年6月17日在公安机关所做供述）“我通过QQ群认识了柯伟升，然后在2015年2月初的时候他开始通过物流给我发烟，主要有红牡丹、蓝玉溪、玉溪、骆驼、黑牡丹、船长、芙蓉王等牌香烟，后我通过无卡存款将烟款汇到他的尾号为4171的农业银行卡上，农行沈阳砂阳路支行、于洪支行、长白分理处、滑翔分理处等沈阳市内的银行都是我汇的，新民的银行不是我汇的，孙某某还在抚顺帮助我汇过3、4次给柯伟升，后向他人出售，从中获利。”
（2015年7月13日在看守所所做的供述）“我汇给柯伟升的都是烟款，但最近我借给他21400.00元，我还让张某1、徐某帮助我汇过1、2次烟钱在几千元左右。”
本院认为，被告人柯伟升、王冠、张伟、吴星、孙某某、盛某违反国家烟草专卖管理法律法规，非法经营烟草专卖品，六被告人的行为均已构成非法经营犯罪，依法均应予惩处。其中，被告人柯伟升、王冠、张伟非法经营数额在25万元以上，均属情节特别严重。被告人柯伟升、张伟、吴星、孙某某、盛某在庭审中能如实供述犯罪事实，依法可以对上述五名被告人从轻处罚。故对被告人张伟、吴星、盛某的三名辩护人提出：“被告人张伟、吴星、盛某到案后能如实供述犯罪事实的辩护意见本院予以采信。关于被告人王冠提出“我跟林某某之间的18万元中，还有15或16万元是交易的茶叶和一些进口商品的款项，”的辩解及被告人王冠的辩护人提出：“关于事实部分，辩护人不同意起诉书认定的数额，认为本案事实不清，关于本案的数额问题，被告人王冠向柯伟升并不都是用于购买假烟，建议法庭依法核查，并应予扣除，”的辩护意见，因被告人王冠在侦查阶段所做的供述比较客观，被告人王冠在庭审中的供述不稳定且与其他证据相互矛盾，故应以在侦查阶段的供述为准，故对被告人王冠的辩解及其辩护人提出的辩护意见，本院不予采信。关于被告人王冠及其辩护人提出：“与张伟之间的资金往来中有五万元是借款的辩解，因无事实依据，故对被告人王冠的辩解及其辩护人的意见，本院不予采信与采纳。综上所述，根据被告人柯伟升、王冠、张伟、吴星、孙某某、盛某的犯罪事实，犯罪的性质、情节以及对于社会的危害程度，本院依照《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（一）项，第二十五条第一款，第六十七条第三款，第五十二条，第五十三条，第四十七条，第六十一条，第六十四条，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款及《最高人民法院、最高人民检察院关于办理非法生产、销售烟草专卖品等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第一款第（一）项、第二款第（一）项之规定，判决如下：
一、被告人柯伟升犯非法经营罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币二万五千元。
（罚金自判决生效之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人柯伟升的刑期自2015年6月25日起至2020年12月16日止。折抵刑期8日。）
二、被告人张伟犯非法经营罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币二万元。
（罚金自判决生效之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人张伟的刑期自2015年6月21日起至2020年6月16日止。折抵刑期4日。）
三、被告人王冠犯非法经营罪，判处有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币六万元。
（罚金自判决生效之日起执行。刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，被告人王冠的刑期自2015年6月18日起至2020年12月16日止。折抵刑期1日。）
四、被告人吴星犯非法经营罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）。
（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。）
五、被告人孙某某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年八个月，缓刑三年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）。
（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。）
六、被告人盛某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币三万元（已缴纳）。
（缓刑考验期限自判决确定之日起计算。）
七、公安机关依法扣押的被告人张伟、王冠、盛某、孙某某违法所得香烟，依法予以追缴。（明细附后）
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向抚顺市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本一份。
审 判 长 万福海
人民陪审员 贾耕堮
人民陪审员 姜 莱
二〇一六年五月十七日
代书 记员 华文榕
依法追缴香烟明细
一、扣押张伟香烟
香格里拉牌28条，牡丹牌24条（蓝），牡丹牌30条（灰），牡丹牌30条（绿），牡丹牌25条（紫）。
二、扣押王冠香烟（1号库房）
烟斗牌187条，牡丹牌1540.5条（软红），阿诗玛牌102条（硬盒），Camei牌20条，黑魔牌65条，大公鸡牌25条，Blackgalleon牌25条，牡丹牌146条（蓝），玉溪牌213条（软盒），首长专用牌80条（白条无码），芙蓉王牌70条（硬黄），君龙牌84条，苏烟牌94条（软金砂），红塔山牌344条（软白），万宝路牌56条，熊猫牌5条，红塔山牌19条（经典100），小熊猫牌10条，钓鱼台牌2.9条，Double牌2条，朝鲜牌20条（8679990003555），朝鲜牌61条（8676003710004），朝鲜牌3条（8676000100105），朝鲜牌10条（8676000100037），阿诗玛牌46条（软盒），中华牌4条（纪念版），中华9条（软盒），万宝路3条、朝鲜牌6条（881116006083），朝鲜牌1条（881116005345），朝鲜牌5条（881116005383），朝鲜牌8条（867000004151），朝鲜牌23条（8676000003031），朝鲜牌13条（8676000100037），Emperor牌5条，朝鲜牌25条（8616002729007），中华牌3条（铁盒），大重九牌3条（铁盒），黄鹤楼牌3条（硬漫天游），玉溪牌6条（铁盒），芙蓉王牌10条（蓝盒），朝鲜牌5条（869856267229），玉溪牌20条（软尚善），朝鲜牌8条（8801116004690），朝鲜牌15条（8676990003579），钻石牌74.6条（荷花）、朝鲜牌37条（8676000100129），骆驼牌92条（小盒）。
扣押被告人王冠的香烟（2号库房）
玉溪牌37条（铂金），玉溪63条，黄鹤楼200条（铁盒），钓鱼台51条，牡丹45.9条（专供出口），小熊猫69条（绿盒），中华55条（铁盒），玉溪79条（铁盒），WIN牌40条，大重九24条（铁盒），熊猫64条，钻石牌86.6条（荷花），苏烟42条（五星红杉树），万宝路牌30条（白盒），游泳牌13条（无码），JO牌11条，苏烟3条（白无码），红塔山牌20条（经典100），中华牌4条（白无码），冬虫夏草牌3条（白无码），中华9条（软盒），万宝路6条（蓝盒），万宝路3.8条（红盒），牡丹2条（蓝），芙蓉王1条（硬盒），黄鹤楼1.8条（软漫天游），香格里拉1条，RA280N2牌2条，Double牌1条，7HEONE牌1.9条，牡丹0.5条（软红），朝鲜烟2条（8676000100105），苏烟0.6条（软金砂）。
扣押被告人王冠的香烟（王冠妈家）
牡丹牌44.4条（软红），大重九7条（木盒），香格里拉8条（铁盒），中华牌2条（硬盒），玉溪牌3条（软盒），芙蓉王牌7条（硬盒），白沙烟7条（和天下），红双喜32.6条（南洋），苏烟5条（软金砂），朝鲜牌1.8条（8801116006069），朝鲜牌2条（8801116005468），游泳牌4条（无码），朝鲜牌2条（8801116005383），苏烟5条（五星红杉树），More牌1条，熊猫牌6条，钻石牌1条（荷花），中华牌20条（软白无码）。
三、扣押盛某香烟
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