青海省高级人民法院
刑 事 判 决 书
(2015)青刑一终字第57号
抗诉机关青海省西宁市人民检察院。
上诉人（原审被告人）张流河，男，汉族，1950年7月26日出生，原系青海省民族用品厂法定代表人，住西宁市。2013年10月14日因涉嫌犯合同诈骗罪被刑事拘留，同年11月19日被逮捕。现羁押于青海省看守所。
辩护人李建民，陕西许小平律师事务所律师。
辩护人曹晓东，北京惠诚（西安）律师事务所律师。
原审被告单位青海民族用品厂，组织机构代码22663196-4，单位地址青海省西宁市城北区柴达木路142号，法定代表人王卫平。
诉讼代表人王卫平，男，汉族，1960年7月28日出生，身份证号，初中文化程度，系青海民族用品厂法定代表人，住西宁市城北区柴达木路***号*栋***室。
青海省西宁市中级人民法院审理西宁市人民检察院指控被告单位青海民族用品厂、被告人张流河涉嫌犯合同诈骗罪、非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪一案，于2014年11月10日以（2014）宁刑一初字第63号刑事判决认定，被告单位青海民族用品厂犯合同诈骗罪，判处罚金五万元；犯非法吸收公众存款罪判处罚金二十万元；犯集资诈骗罪，判处罚金二十五万元；数罪并罚，决定执行罚金五十万元。被告人张流河犯合同诈骗罪，判处有期徒刑四年，并处罚金四万元；犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑七年，并处罚金十万元；犯集资诈骗罪，判处有期徒十五年，并处罚金二十万元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十九年，并处罚金三十四万元。宣判后，张流河提出上诉。本院受理后，依法组成合议庭，并于2015年3月17日全体合议庭成员组织召开了庭前会议。青海省人民检察院指派代理察员马玉兰、徐苗苗参加会议，张流何的辩护人李建民、曹晓东亦参加了会议。本院认为，原判认定的事实不清，证据不足。2015年4月13日，以（2014）青刑一终字第60号裁定撤销西宁市中级人民法院（2014）宁刑一初字第63号刑事判决；发回西宁市中级人民法院重新审判。西宁市中级人民法院依法另行组成合议庭，公开开庭审理了本案，并于2015年8月18日以（2015）宁刑一初字第0035号刑事判决认定，被告单位青海民族用品厂犯非法吸收公众存款罪，判处罚金十万元；被告人张流河犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金五万元。宣判后，检察机关提出抗诉，张流河提出上诉。本院受理后，2015年12月8日召开了庭前会议，分别于2015年12月9日、2016年4月13日公开开庭审理了本案，青海省人民检察院指派代理检察员徐苗苗、赖玉芳出庭履行职务。被告人张流河及其辩护人李建民、曹晓东，原审被告单位青海民族用品厂诉讼代表人王卫平等到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
西宁市人民检察院指控：
（一）2010年3月青海明扬房地产开发有限公司通过招标、拍卖、挂牌出让的方式，取得位于西宁市城北区柴达木路142号青海民族用品厂土地。被告人张流河虚构青海民族用品厂与青海明扬房地产开发有限公司共同开发建设“海湖*明扬住宅小区”项目，隐瞒青海明扬房地产开发有限公司独立开发建设“海湖*明扬住宅小区”1-7号楼的事实。2012年9月25日，未经青海明扬房地产开发有限公司许可，以青海民族用品厂法定代表人的身份与青海鸿森豆业有限公司杨某甲签订购房协议，将“海湖*明扬住宅小区”1号楼1单元1053室、1054室，以每平方米3400元、总价833000元的价格出售给杨某甲，青海民族用品厂收取杨某甲733000元购房款，并将该款挪作他用。
（二）2010年3月青海明扬房地产开发有限公司通过招标、拍卖、挂牌出让的方式取得位于西宁市城北区柴达木路142号青海民族用品厂土地。被告人张流河虚构青海民族用品厂与青海明扬房地产开发有限公司共同开发建设“海湖*明扬住宅小区”项目，隐瞒青海明扬房地产开发有限公司独立开发建设“海湖*明扬住宅小区”1-7号楼的事实，2012年12月6日以青海民族用品厂法定代表人的身份，在未经青海明扬房地产开发有限公司许可情况下，与郭某甲签订购房协议，以每平方米3000元、总价350000元的价格将“海湖*明扬住宅小区”6号楼1单元1161室出售给郭某甲，青海民族用品厂收取郭某甲350000元购房款，并将该款挪作他用。
（三）2010年3月青海明扬房地产开发有限公司通过招标、拍卖、挂牌出让的方式取得位于西宁市城北区柴达木路142号青海民族用品厂土地。被告人张流河虚构青海民族用品厂与青海明扬房地产开发有限公司共同开发建设“海湖*明扬住宅小区”项目，隐瞒青海明扬房地产开发有限公司独立开发建设“海湖*明扬住宅小区”1-7号楼的事实，并承诺为王某甲购买“海湖*明扬住宅小区”房屋并办理产权登记手续，在未经青海明扬房地产开发有限公司许可情况下，2011年11月15日以青海民族用品厂法定代表人的身份与王某甲签订购房协议，以每平方米3200元、总价368384元的价格将“海湖*明扬住宅小区”7号楼1024室出售给王某甲，青海民族用品厂收取王某甲320000元购房款，并将该款挪作他用。
（四）2006年至2012年间，被告人张流河担任青海民族用品厂法定代表人期间，违反国家金融管理制度，对外承诺支付2％至15％不等月息，向王某乙、赵秀清等150余人及甘肃百熙工贸公司、山东荷建公司西宁分公司、西宁鼎鑫典当公司、甘肃中海房屋拆除有限公司、青海恒泰房地产开发有限公司等5家企业，共借款37233200.80元，加上以前年度该厂向黑某某等43位不特定人员，承诺给付2％至15％不等的月息，借款321.7940万元，变相吸收公众存款共计40451140元。
（五）2006年至2012年间，被告人张流河担任青海民族用品厂法定代表人期间，在青海民族用品厂不具备房地产开发资质，也未办理、完备任何建房、售房等相关审批手续的情况下，开始收取第三期集资房款。后被告人张流河明知青海明扬房地产开发有限公司，于2010年3月通过招标、拍卖、挂牌出让的方式取得西宁市城北区柴达木路142号青海民族用品厂土地，并独立建设开发“海湖*明扬住宅小区”1-7号楼，以及由青海明扬房地产开发有限公司为青海民族用品厂代批预留给该厂的8.916亩建设用地规划手续，该预留土地建筑容积率不高于2.5，根据预留土地面积及容积率计算仅能建设110套住房的情况，隐瞒该厂的8.916亩建设容积率，虚构青海民族用品厂建设三期住宅楼的事实，先后收取270余人的三期集资房款共计25514811元，并将该款挪作他用。
针对上述指控，公诉机关当庭出示了下列证据：1.书证；2.司法会计鉴定意见书；3.被害人郭某甲、杨某甲、王某甲、毛某某等人的陈述；4.证人王某丙、刘某甲、陈某甲等人的证言；5.被告人张流河的供述和辩解。
公诉机关认为，被告单位青海民族用品厂及被告人张流河，以非法占有为目的，虚构事实，隐瞒真相，擅自将青海明扬房地产开发有限公司独立开发建设的“海湖*明扬住宅小区”1-7号楼的商品房出售给他人，骗取对方当事人钱款人民币1403000元，数额巨大，其行为已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条：“有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；……：（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。”及第三十条：“公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。”之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以合同诈骗罪追究被告单位青海民族用品厂及被告人张流河的刑事责任。被告单位青海民族用品厂及被告人张流河在无金融监管部门的批准下，以支付高额利息为诱饵，向社会不特定人员变相吸收存款40451140元，数额巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百七十六条：“非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。”及第三十条：“公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为，法律规定为单位犯罪的，应当负刑事责任。”之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以非法吸收公众存款罪，追究被告单位青海民族用品厂及被告人张流河的刑事责任。被告单位青海民族用品厂、被告人张流河以建设三期集资房为由，隐瞒未办理、完备建房审批手续、无建房资质、资金等事实，自2006年至2012年先后收取三期集资房款25514811元，均挪作他用，数额特别巨大，其行为已触犯《中华人民共和国刑法》第一百九十二条：“以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，……；数额特别巨大或者有其他严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。”之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以集资诈骗罪，追究被告单位青海民族用品厂及被告人张流河的刑事责任。依据《中华人民共和国刑法》第六十九条的规定，应数罪并罚，请依法判处。
被告单位青海民族用品厂提出，请求法院公正判决，以厘清民用厂与明扬公司的债权债务关系。
被告人张流河对公诉机关指控的罪名予以否认，不认为是犯罪。辩称，合同诈骗罪中，王某甲、杨某甲、郭某甲三人先在明扬公司交款，经过多次协商，最后确定房号，到民用厂交钱的原因，是因为明扬公司欠民用厂的钱没还，用这个办法与明扬公司顶账。非法吸收公众存款罪中，由于民用厂是集体企业，借钱都是从职工及他们的亲属借的，没有打过任何广告，用这些钱，解决了职工的住房问题。集资诈骗罪中，民用厂在收取三期集资房款前，在西宁市规划局办理了项目受理手续，所集资的房款没有占为己有，全部用于厂里的生产经营。
辩护人李建民提出，公诉机关指控被告人张流河犯合同诈骗罪，事实不清，证据不足。其理由是：第一，民用厂与民扬公司之间存在债务关系；第二，民用厂与明扬公司存在房屋抵欠款的事实；第三，不具有非法占有他人财物的目的。对指控张流河犯非法吸收公众存款罪，部分事实不清。因本案是单位犯罪，单位职工的亲属也应当认定为“特殊对象”，所以，不仅应去除本单位职工借款，还应当去除本单位职工亲属的借款。请求对张流河从轻处罚。
辩护人曹晓东提出，民用厂不构成集资诈骗罪，主观上民用厂及张流河对于预收房屋的款项并无非法占有的目的。客观方面并未使用诈骗的方法收取购房人的集资款。民用厂对于房屋集资并无挥霍的行为，也未对集资款造成无法收回资金的结果。
本一审认为，被告单位青海民族用品厂、被告人张流河采用欺骗方法，骗得三被害人的房款1403000元，是基于青海民族用品厂与青海明扬房地产公司之间有联合建房协议，账务尚未最终结算，也存在前期转购房屋抵顶欠款的事实。被告单位青海民族用品厂、被告人张流河主观上未将款项占为已有，其款项用于了厂里的经营，根据主客观相一致的原则，属民事欺诈行为。故公诉机关指控被告单位青海民族用品厂、被告人张流河的行为构成合同诈骗罪的罪名不能成立。被告单位青海民族用品厂、被告人张流河违反国家金融管理法律规定，承诺在一定期限内还本付息，向社会不特定人员变相吸收存款35385908.8元，数额巨大。公诉机关指控的事实和罪名成立，但应对张流河的亲友、无关的二家企业及典当行的借款，予以剔除。案发前后，已归还的数额，可以作为量刑情节酌情考虑。被告单位青海民族用品厂、被告人张流河，自2003年进行了第一期的单位集资建房，2005年进行了第二期集资建房。从2006年至2012年先后收取第三期集资建房款，数额特别巨大，所涉款项用于缴纳职工养老金、支付工程款、利息等。能否构成集资诈骗罪，不仅要看行为人客观上是否实施骗取行为，更关键的是如何认定行为人主观上是否具有非法占有的目的，对于青海民族用品厂、被告人张流河根据查明的事实，其第三期建设项目是真实存在的，亦积极与政府各部门申报提高现有容积率等事宜。被告单位青海民族用品厂、被告人张流河主观上未将集资款非法占有，客观上未使用诈骗方法。虽行为不当，尚不构成犯罪。被告人张流河及辩护人提出，张流河不构成合同诈骗罪、集资诈骗罪的辩解及辩护意见正确，应予支持。其他辩护意见无事实法律依据，应予驳回。据此，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二百条、第三十条、第三十一条之规定，以非法吸收公众存款罪，对被告单位青海民族用品厂判处罚金十万元，对被告人张流河判处有期徒刑五年，并处罚金五万元。
被告人张流河上诉提出，侦查机关及检察机关在认定特定对象时只减掉了其亲属的借款数额，其单位职工的亲属也应当属于特定人群，这一部分人员不属于《“两高”一部》规定中所指“明知亲属或者单位内部人员向不特定人员吸收资金”的不特定对象，他们与其家属一样均属于特定人群，该部分人员的借款数额应当从认定总额中扣除。本案中的违法犯罪行为产生有一定的历史原因及体制原因，其不具有严重的主观故意，且其并未采取积极宣传等行为向社会进行广泛的宣方式，客观方面没有实施积极的严重违法行为，并未造成严重的社会后果。本案中涉及的非法吸叔公众存款数额与近期社会上涉及的非吸收公众存款案件相比较并非特别巨大。故，请求法院能够在查清事实、正确适用法律及刑事政策的情况下作出适当的判决。
辩护人李建民提出，关于合同诈骗罪：1.被告人张流河没有虚构事实，民用厂与民扬公司之间存在存在合作关系，二者债务关系。2.不具有非法占有他人财物的目的。3.民用厂与明扬公司存在房屋抵欠款的事实。是否全额交纳购房款没有本质区别，无论是涉案10户购房户，还是指控合同诈骗犯罪被害人杨某甲等三人，均是向民用厂交纳了购房款，而民用厂收款的目的，是为了抵顶名扬公司的欠款；涉案10户购房人名单是随机确定的，转购的目的是为了抵顶民用厂己出具了手续的235万，其他尚未出具手续的欠款，杨某甲等三人当然存在转购抵顶的可能。关于非法吸收公众存款罪：同意辩护人曹晓东提出的意见。关于非法吸收公众存款罪，原判认定部分事实不清，且量刑过重。因本案是单位犯罪，单位职工的亲属也应当认定为“特殊对象”，所以，不仅应去除本单位职工借款，还应当去除本单位职工亲属的借款。综上，一审判决认定张流河不构成合同诈骗罪、集资诈骗罪，判决适当。检察机关抗诉缺乏事实及法律依据。一审判决对其犯非法吸收公众存款罪量刑过重。请依法驳回抗诉，并对张流河从轻处罚。
辩护人曹晓东提出，被告人张流河不构成合同诈骗罪，对张流河以非法吸收公众存款罪量刑过重，即同意辩护人李建民上述的辩护意见。另提出，被告单位青海民族用品厂和张流河不构成集资诈骗罪，因其在主观上对于预收房屋的款项并无非法占有的目的；客观方面并未使用诈骗的方法收取购房人的集资款；对于房屋集资款并无挥霍的行为，也未对集资款遭成无法收回资金的结果。
抗诉意见：本二审于2015年12月9日庭审时，青海省检察院着重出示了合同诈骗事实中杨某甲等三位被害人的证言、民用厂陈某甲、杨某乙、王卫平、马军等四位证言、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、资质证书、联合开发房地产项目协议书、补充协议书、名扬公司在西宁晚报的申明、对10户购房人转购行为的承诺书、民用厂与杨某甲等三被害人购房协议书、民用厂2006年到2013年资金明细，以及被告人张流河的供述等。并提出：1.关于合同诈骗罪。10户转购户与合同诈骗中的杨某甲等三被害人是存在本质的区别的，理由是：(1)该10户均是集资户，而本罪中的三被害人不都是集资户；(2)该10户认可明扬公司当前的售房价（每平方米5200元）；而本罪中的三被害人被低价购房诱惑（每平方米3000余元）；(3)该10户要把剩余房款（扣除预交款）交到明扬公司，而本案中的三被害人却被要求把剩余房款（扣除定金）交给民用厂；(4)10户转购被认可的时间是2013年8月，有承诺书证实：而该三被害人合同期满后（2012年底）没有任何协议被认可，在2013年8月10户转购户的承诺书中也没有三被害人。且10户转购户最终因资金问题而未与明扬公司实际履行。况且，民用厂自2007年后再没有任何经营，处于停产状态。一审认定“三被害人的款项被用于了民用厂的生产经营”与事实不符，实际是被用于归还借款、支付高额利息，而且被收到当天就用掉了。况且该情形属量刑情节，并不影响定罪。综上，一审认定民族用品厂、张流河属民事欺诈确有错误，抗诉理由成立。2.关于集资诈骗罪。2013年民用厂、张流河试图通过与其他房地产公司合作来解决集资房间题，一是国家不允许企业与房地产公司合作开发房地产，土地的流转要经过招拍挂的程序；二是民用厂、张流河与其他公司的合作是否真实尚存疑问；三是民用厂、张流河与其他公司的所谓合作并不是一种积极有效的履行方式，不存在实现的可能性，而且事实上也没有实现。综上，青海民族用品厂、张流河在主观上是具有非法占有的主观故意，客观上使用了虚构事实、隐瞒真相的方法，其行为构成集资诈骗罪。3.关于非法吸收公众存款罪。民用厂内部人员的亲属不是“特定对象”，而属于“社会公众”的范围；本案中虽有部分受害人已经收回了本金，但仍未归还本金16261760元，本罪的构成以此为前提，不影响定罪，该情形也只是在量刑时可以予以考虑；本罪的成立不以具有非法占有的主观故意为前提，吸收的存款是否被挥霍也不影响该罪的成立；案发后尚有1600余万元借款无法追回，本案不属于“情节轻微”的情形。鉴于本罪中已支付的利息本金超过了借款本金，一审判决将此作为量刑情节予以考虑，量刑适当。综上，一审认定事实有误，且对有确实、充分证据证明有罪而判无罪，确有错误。抗诉理由成立，予以支持。上诉理由不能成立，应予驳回。
经审理查明：
（一）关于合同诈骗
2010年3月，青海明扬房地产开发有限公司（以下简称：明扬公司）通过招标、拍卖、挂牌出让的方式从西宁市土地交易中心取得位于西宁市城北区柴达木路142号青海民族用品厂（以下简称：民用厂）的23443.13平方米的土地后，独立开发“名扬华府小区”。2011年2月15日，明扬公司登报声明该公司没有委托任何单位或个人销售此开发项目的房屋。2011年11月15日至2012年12月6日，民用厂、张流河虚构该厂与明扬公司合作开发“名扬华府小区”项目，在该厂无权销售“名扬华府小区”房屋且明显低于明扬公司实际商品房销售价格的情况下，分别与王某甲、杨某甲、郭某甲签订了购房协议，以每平方米3200元、3400元、3000元不等的价格，总计价款1403000元的四套房屋，分别出售给三被害人，并将该购房款挪作他用。具体事实分述如下：
1.2011年11月15日，张流河以民用厂的名义将明扬公司开发销售的“名扬华府小区”的7号楼1024室，以每平方米3200元，总计价款368384元，出售给王某甲，并与王某甲签订了购房协议，共收取王某甲购房款320000元。
上述事实，有经一、二审庭审示证、质证的下列证据证实：
（1）被害人王某甲的报案材料、陈述：2006年，其叔叔王某丁在民用厂交了30000元的集资建房款。直到2011年8月，该厂厂长张流河称房子快出来了，让王某丁交钱。经与王某丁商量，由我集资，就于2011年11月29日以每平方米3200元给民族用品厂转款290000元，当日，张流河又带其到明扬公司的售房部交了50000元，订了一套7号楼1024室，面积115.12平方米的房屋。并与张流河签订了一份购房协议。
（2）证人王某丁的证言：2011年11月9日，张流河给其打电话称，把剩余的37万元房款交清，过二天就分房子了。当天我就带侄子王某甲去了民用厂，与张流河在邮政储蓄所，转了29万元。当日，张流河又带我们去了名扬公司的售房部，交了5万元的定金，这5万元定金已于2013年10月从明扬公司要回来了，其余的至今未要回。
（3）书证，协议书、收据：购房协议证实：甲方（民用厂）为乙方（王某甲）购买青海明扬房地产开发有限公司开发建设的海湖名扬小区（即名扬华府小区）一套住房的事宜，双方协商达成协议，2011年11月15日协议中记载：甲方拥有与第三方合作关系等优势资源乙方须购买第三方1024室住房，甲方为乙方以每平米3200元即总价款368384元的价格购买第三方的住房，并负责为乙方与第三方签订购房协议，办理房屋产权登记于乙方名下等全部手续，甲方确保第三方与乙方在2012年1月1日前签订房屋买卖合同，甲方确保第三方于2012年10月31日之前将住房交付给乙方，乙方将购房总价款368384元给甲方，由甲方以乙方名义替乙方向第三方付清1024室住房的购房款，甲方不得将款项挪作他用；收据、收条证实王某甲交款情况：2011年11月9日向明扬公司交纳房款5万元。
2.2012年9月25日，张流河以民用厂的名义将明扬公司开发销售的“名扬华府小区”1号楼1单元1053室、1054室，以每平方米3400元的价格、总计价款833000元，出售给青海鸿森豆业有限公司的杨某甲，并与杨某甲签订了购房协议，共收取杨某甲购房款733000元。
上述事实，有经一、二审庭审示证、质证的下列证据证实：
（1）被害人杨某甲的报案材料、陈述证实：2011年12月5日，其以青海鸿森豆业有限公司的名义在明扬公司订购了1053.1054两套住房。2012年8月，通过赵春生认识了民用厂的厂长张流河、副厂长王卫平，一个姓张的女会计。张流河称明扬小区房子是民用厂与明扬公司合作开发建设的，得知其在明扬订了二套住房，已交房款10万元，表示与他签订一个补充协议。2012年9月25日与张流河签订了购房协议。以每平方米3400元的价格，给民族用品厂转款733000元。
（2）书证、协议书、转账单：甲方（民用厂）为乙方（青海鸿森豆业有限公司）购买甲方与明扬公司共同开发建设的海湖名扬小区两套住房的事宜，双方协商达成协议，2012年9月25日协议中记载：乙方已向甲方交纳73.3万元，甲方为乙方办理购房手续；银行单据、收据证实杨某甲交款情况：2011年12月5日向明扬公司交纳房款10万元；2012年9月26日向民用厂转款40万元；2012年10月10日向民用厂转款33.3万元；2012年10月11日民用厂向杨某甲出具房款73.3万元收据。
3.2012年12月6日，张流河以民用厂厂长的名义将明扬公司开发销售的“名扬华府小区”6号楼1单元1161室，以每平方米3000元、总价350000元的价格售予郭某甲，并与郭某甲签订了购房协议，共收取郭某甲购房款350000元。
上述事实，有经一、二审庭审示证、质证的下列证据证实：
（1）被害人郭某甲陈述、报案材料：2012年4月，民用厂的杨某乙让我去厂里，到了厂里，张流河对我说：“明扬小区是民族用品厂与明扬公司联合开发的。”之前交给民用厂的10万元，由民用厂与明扬公司核算，让我把剩余的钱交到厂里，以每平方米3000元，前后共交了35万元。张流河并让其给明扬公司交了2万元的订房款。
（2）书证、收据复印件、购房协议书、身份证复印件：2012年12月6日，甲方（民用厂）为乙方（郭某甲）购买甲方与明扬公司共同开发建设的海湖名扬小区（即名扬华府小区）6号楼1单元1161室，每平方米3000元，协议中记载：乙方已向甲方交纳35万元，甲方为乙方办理购房手续，乙方已交清房款；收据证实郭某甲交款情况：2007年12月20日向民用厂交纳预收三期房款10万元；2012年12月6日，向明扬公司交纳房款2万元；2012年4月16日向民用厂交纳预收三期房款5万元；2012年4月17日向民用厂交纳预收三期房款10万元（2011年11月7日交）2012年12月6日向民用厂交纳房款10万元。
（二）关于非法吸收公众存款
2006年至2012年间，被告单位民用厂、被告人张流河在担任该厂厂长期间，违反国家金融管理法律规定，对外承诺支付2％至15％不等的月息，向王某乙、赵秀清等社会171位不特定人员及甘肃百熙工贸公司、山东荷建公司西宁分公司等二家企业，借款共计35385908.8元，加上以前年度该厂向社会41位不特定人员非法吸收存款结余3013940.00元，累计吸收存款共计38399848.8元。其中支付利息25957325.78归还本金22138088.8元，尚未归还本金16261760元。
上述事实，有经一、二审庭审示证、质证的下列证据证实：
1.被害人张某龙<琴某>陈述、报案材料、协议书、收据：2006年至2012年给民族用品厂借钱的过程，以新还旧，支付利息等方式，累计借给民族用品厂53万元，收取利息0.75万元。2012年11月1日与民族用品厂订立借款45万元的协议书，协议约定月息5%，2011年9月21日出具借款45元的收据；2012年3与2日出具借款3.25万元的收据；2012年5月3日出具借款4.75万元的收据；琴某借给民族用品厂15万元，2012年8月11日与民族用品厂订立借款15万元的协议书，协议约定月息5%，2012年9月5日出具借款15元收据，先行扣除22500元利息；后张某龙将此钱取出12万元给自己的女婿，7500作为自己的利息。证实琴某通过张某龙给民族用品厂借款。
2.被害人李某甲李某乙、报案材料、收据：2000年至2008年给民族用品厂借钱的过程，累计借给用品厂4.4万元，没有拿过利息，张流河允诺有利息，但没有明确具体利息比例。2001年12月29日民族用品厂开具收据借款2.3万元，2000年1月25日出具收据借款1万元，后归还本金0.4万元，2008年12月18日出具收据借款0.5万元，2008年11月10日出具收据借款1万元。
3.被害人李某丙陈述、李某乙材料、收据：2006年听信张流河关于民族用品厂资金紧缺并给付高额利息的说法，给民族用品厂借钱的过程，累计借给用品厂10万元，张流河允诺利息为月息2%，没有收到利息。2010年5月7日民族用品厂开具收据借款15万元，2011年3与2日取回本金5万元的事实。
4.被害人杨某丙陈述、报案材料、收据：2006年听信张流河关于民族用品厂资金紧缺并给付高额利息的说法，给民族用品厂借钱的过程，累计借给用品厂3.3万元，张流河允诺利息为月息3%，前期已结算。1998年5月27日民族用品厂开具收据借款2.0640万元，1998年5月27日民族用品厂开具收据借款1.3万元的事实。
5.被害人张某甲陈述、协议书、收据、身份证复印件：2010年岳某说民族用品厂向外借款，利息比较高，通过岳某给民族用品厂借钱的过程，累计借给民族用品厂5万元，允诺利息为月息3.5%，收取利息2万余元。2010年8月6日与民族用品厂订立借款5万元的协议书，协议约定月息3.5%，2010年8月6日出具借款5万元的收据；
6.被害人史某某陈述、报案材料、协议书、收据、身份证复印件：2011年听同家属院的岳某说民族用品厂在向外借款，利息比较高，通过岳某给民族用品厂借钱的过程，累计借给民族用品厂10万元，允诺利息为月息3.5%，收取4.6万元利息（前期借款40万元时）。2011年11月8日与民族用品厂订立借款10万元的协议书，协议约定月息3.5%，2011年11月8日出具借款10万元的收据。
7.被害人魏某甲陈述、协议书、收据、身份证复印件：2011年通过其姐姐魏某乙认识岳某，通过岳某介绍给民族用品厂借钱的过程，累计借给民族用品厂10万元，允诺利息为月息3.5%，收取1万元利息（前期借款40万元时）。2011年5月11日与民族用品厂订立借款10万元的协议书，协议约定月息3.5%，2011年5月11日出具借款10万元的收据。
8.被害人钟某某陈述、报案材料、收据、身份证复印件：2011年至2012年间，给民族用品厂借钱的过程。2011年张流河曾带领民族用品厂的部分领导到家中，劝说让我给厂里借钱，承诺按照当时的银行利息给我付息，累计借给民族用品厂8万元，没有收取利息。2011年11月25日民用厂出具借款6万元的收据，2012年8月7日出具借款2万元的收据。
9.被害人王某乙陈述、报案材料、协议书、收据、身份证复印件：2011年听张某龙说民族用品厂开发房子资金周转不灵在面向社会借款，利息比较高，而且借的钱可以转成房款用于购买民族用品厂的集资房，给民族用品厂借钱的过程，累计借给民族用品厂30万元，允诺利息为月息5%，利息是民族用品厂张流河决定的，当时在场的还有陈某乙、协议书是杨某乙写的。2012年9月10日民族用品厂给张某龙支付一年的利息12万元，并且给张某龙打了6万元的欠条。2012年11月1日与民族用品厂订立借款30万元的协议书，协议约定月息5%，2011年1月11日出具借款20万元的收据，2011年7月25日出具借款10万元的收据。2012年9月10日民族用品厂给王某乙出具6万元的欠条，标注利息。
10.被害人孔某甲陈述、借款概况、协议书、收据、身份证复印件：2008年至2010年间，民族用品厂抵押借钱的过程，累计借给民族用品厂200万元，收取144万元的利息。2008年2月6日与民族用品厂签订的抵押借款50万元协议，约定每季度给付利息9万元。2010年9月8日与民族用品厂签订的协议抵押借款50万元及第三次借款100万元，约定每季度给付利息36万元。2010年9月8日出具借款100万元的收据，2008年2月6日出具借款50万元的收据。2010年2月5日民族用品厂出具50万元的借条。
11.被害人牛某甲陈述：先后给民族用品厂借款22万余元的过程，收取利息，具体数额不详。介绍牛小青借钱给民族用品厂，包括在她所说的22万余元。另外出售房屋的20万元被民族用品厂借走，利息是2%，收取利息具体数额不详。
12.被害人徐某甲陈述、协议书、收据、身份证复印件：2009年至2011年间，通过杨某丁介绍给民族用品厂借钱的过程，累计借给民族用品厂10万元，允诺利息为月息5%，没有收取利息。2011年10月27日与民族用品厂订立借款8.5万元的协议书，协议约定月息5%，2009年9月9日出具借款1.5万元的收据，标注月息5%；2011年10月27日出具借款8.5万元的收据，标注月息5%。
13.被害人王某戊陈述、协议书、收据、身份证复印件：2012年通过杨某丁得知民族用品厂因为资金问题，向外借款，给民族用品厂借钱的过程，累计借给民族用品厂4万元，允诺利息为月息5%，没有收取利息。2012年5月30日与民族用品厂订','2018-09-21
03:29:17',0,'web',NULL),(7845740,'62bf6ea7-4072-4b9a-8b9f-0b2f2e6243b8','$(function(){$(\"#con_llcs\").html(\"浏览：80次\")});$(function(){var
caseinfo=JSON.stringify({\"法院ID\":\"111\",\"案件基本情况段原文\":\"\",\"法院区县\":null,\"DocContent\":\"\",\"审判程序\":\"二审\",\"案号\":\"（2014）唐民一终字第426号\",\"文书全文类型\":null,\"不公开理由\":null,\"法院地市\":\"唐山市\",\"法院省份\":\"河北\",\"文本首部段落原文\":\"\",\"法院区域\":\"中西部及兵团\",\"文书ID\":\"62bf6ea7-4072-4b9a-8b9f-0b2f2e6243b8\",\"上传日期\":\"\\\/Date(1427184132000)\\\/\",\"案件名称\":\"李某、刘某甲等与刘某丙、刘某丁等继承纠纷二审民事裁定书\",\"案件类型\":\"2\",\"法院名称\":\"河北省唐山市中级人民法院\",\"裁判要旨段原文\":\"\",\"补正文书\":\"2\",\"诉讼记录段原文\":\"上诉人李某、刘某甲、刘某乙、刘某丙、刘某丁、刘某戊、刘满明因继承纠纷一案，不服唐山市路北区人民法院（2012）北民重字第116号民事判决，向本院提起上诉。本院依法组成合议庭审理了本案\",\"判决结果段原文\":\"\",\"文本尾部原文\":\"\",\"诉讼参与人信息部分原文\":\"\",\"文书类型\":null,\"裁判日期\":null,\"结案方式\":null,\"效力层级\":null,\"附加原文\":null});$(document).attr(\"title\",\"李某、刘某甲等与刘某丙、刘某丁等继承纠纷二审民事裁定书\");$(\"#tdSource\").html(\"李某、刘某甲等与刘某丙、刘某丁等继承纠纷二审民事裁定书
（2014）唐民一终字第426号\");$(\"#hidDocID\").val(\"62bf6ea7-4072-4b9a-8b9f-0b2f2e6243b8\");$(\"#hidCaseName\").val(\"李某、刘某甲等与刘某丙、刘某丁等继承纠纷二审民事裁定书\");$(\"#hidCaseNumber\").val(\"（2014）唐民一终字第426号\");$(\"#hidCaseInfo\").val(caseinfo);$(\"#hidCourt\").val(\"河北省唐山市中级人民法院\");$(\"#hidCaseType\").val(\"2\");$(\"#HidCourtID\").val(\"111\");$(\"#hidRequireLogin\").val(\"0\");});$(function(){var
dirData = {Elements: [\"RelateInfo\", \"LegalBase\"],RelateInfo: [{ name:
\"审理法院\", key: \"court\", value: \"河北省唐山市中级人民法院\" },{ name: \"案件类型\", key:
\"caseType\", value: \"民事案件\" },{ name: \"案由\", key: \"reason\", value:
\"继承纠纷\" },{ name: \"审理程序\", key: \"trialRound\", value: \"二审\" },{ name:
\"裁判日期\", key: \"trialDate\", value: \"2014-09-10\" },{ name: \"当事人\", key:
\"appellor\", value: \"李某,刘某甲,刘某乙,刘某丙,刘某丁,刘某戊,刘满明,刘某己,贾某\" }],LegalBase:
[{法规名称:\'《中华人民共和国民事诉讼法（2013年）》\',Items:[{法条名称:\'第一百七十条第一款\',法条内容:\' 第一百七十条
第二审人民法院对上诉案件，经过审理，按照下列情形，分别处理：[ly][ly]
（一）原判决、裁定认定事实清楚，适用法律正确的，以判决、裁定方式驳回上诉，维持原判决、裁定；[ly]
（二）原判决、裁定认定事实错误或者适用法律错误的，以判决、裁定方式依法改判、撤销或者变更；[ly]
（三）原判决认定基本事实不清的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审，或者查清事实后改判；[ly]
（四）原判决遗漏当事人或者违法缺席判决等严重违反法定程序的，裁定撤销原判决，发回原审人民法院重审。[ly]
原审人民法院对发回重审的案件作出判决后，当事人提起上诉的，第二审人民法院不得再次发回重审。[ly]\'}]}]};if
($(\"#divTool_Summary\").length > 0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({
data: dirData });}});$(function() {\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"李某、刘某甲等与刘某丙、刘某丁等继承纠纷二审民事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2015-03-24\\\\\",\\\\\