湖南省湘西土家族苗族自治州中级人民法院
刑 事 判 决 书
（2015）州刑二终字第27号
原公诉机关湖南省保靖县人民检察院。
上诉人（原审被告人）何军，男，1971年10月14日出生于保靖县，土家族，高中文化，无业。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月5日被保靖县公安局刑事拘留，同年4月21日被保靖县公安局取保候审，10月15日经保靖县人民检察院决定取保候审，10月21日被依法逮捕。现押保靖县看守所。
上诉人（原审被告人）彭佩，男，1987年1月30日出生于保靖县，土家族，大专文化。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月4日被保靖县公安局刑事拘留，同月27日被依法逮捕。现押保靖县看守所。
原审被告人刘勋，男，1972年2月5日出生于保靖县，土家族，大专文化，无业。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月3日被保靖县公安局刑事拘留，同月27日被依法逮捕。现押保靖县看守所。
原审被告人刘某，男，1977年4月12日出生于保靖县，土家族，大专文化。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月11日被保靖县公安局取保候审，同年7月15日经保靖县人民检察院决定取保候审，10月21日经保靖县人民法院决定取保候审。现在家。
原审被告人贾某铭，男，1972年3月18日出生于保靖县，土家族，大专文化，教师。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月7日被保靖县公安局取保候审，同年7月15日经保靖县人民检察院决定取保候审，10月21日经保靖县人民法院决定取保候审。现在家。
原审被告人杨某忠，男，1977年2月24日出生于保靖县，土家族，初中文化，农民。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月24日被保靖县公安局取保候审，同年7月25日经保靖县人民检察院决定取保候审，10月21日经保靖县人民法院决定取保候审。现在家。
原审被告人张某红，女，1980年2月19日出生于保靖县，汉族，初中文化。因涉嫌犯诈骗罪于2014年1月11日被保靖县公安局取保候审，同年7月15日经保靖县人民检察院决定取保候审，10月21日被依法逮捕，次日经保靖县人民法院决定取保候审。现在家。
湖南省保靖县人民法院审理湖南省保靖县人民检察院指控原审被告人刘勋、何军、彭佩、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红犯诈骗罪一案，于2015年3月13日作出（2014）保刑初字第97号刑事判决。原审被告人何军、彭佩不服，提出上诉。本院依法组成合议庭，经过阅卷、讯问原审被告人，认为案件主要事实清楚，决定不开庭审理。现已审理终结。
原审判决认定：
2011年至2013年期间，刘勋在湖南省花垣县“柑子园社区卫生服务站”担任院长时，主要负责医院病人医疗报账工作。其在为病人办理医疗报账过程中发现，保靖县及花垣县“医疗生育工伤保险管理服务局”（以下简称医保局）、“新型农村合作医疗管理局”（以下简称新农合局）针对异地就医医疗报账方面存在漏洞，即“医保局”、“新农合局”与“中南大学湘雅二医院”（以下简称湘雅二医院）没有联网，患者在住院前不需要向“医保局”、“新农合局”提前申报，治愈后只需患者本人或者其他人拿着患者的医疗保险卡（以下简称医保卡）、新型农村合作医疗本（以下简称农合本）及住院的发票、疾病诊断书、住院病人费用清单相关手续到“医保局”、“新农合局”直接报账即可。发现此漏洞后，刘勋自己或者找彭佩、何军、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红、王武勋（另案处理）借医保卡或农合本及身份证，由刘勋准备用于到“医保局”、“新农合局”报账用的假住院发票、疾病诊断书、住院病人费用清单相关手续。手续准备好后，由本人及以上几人和龙芙蓉（另案处理）到“医保局”、“新农合局”帮忙报账，报账所得赃款由刘勋与借卡并报账人共分。刘勋单独或伙同他人作案共56起，涉案金额达2869332.29，具体犯罪事实如下：
刘勋单独作案事实如下：
刘勋曾自己借用或委托他人借取17张医保卡及医保卡持有人的身份证，共诈骗得880768.07元，犯罪事实如下：
（1）刘勋用自己的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋向保靖县医保局报账，2011年12月6日骗得医保金21130元。
（2）刘勋再次用自己的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋向保靖县医保局报账，2012年9月6日骗得医保金16521元。
（3）刘勋用自己母亲向清玉的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋向保靖县医保局报账，2012年10月8日骗得医保金85403元。
（4）刘勋委托刘敬瑾借医保卡及身份证，刘敬瑾借来王良身份证及资料后，刘勋用王良的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派杨某忠向保靖县医保局报账，2012年10月22日骗得医保金41967.5元。
（5）刘勋借刘进的的医保卡及身份证后，用刘进的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派人向保靖县医保局报账，2012年11月7日骗得医保金25684元。
（6）刘勋委托杨某忠去借医保卡及身份证，杨某忠借来田维德的手续后，刘勋用田维德的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派人向保靖县医保局报账，2012年11月7日骗得医保金99764元。
（7）刘勋委托石清忠借医保卡及身份证，石清忠借来石光荣医保手续后，刘勋用石光荣的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派石清忠向保靖县医保局报账，2012年11月14日骗得医保金24244元。
（8）刘勋借石仕成的医保卡及身份证后，用石仕成的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派刘某向花垣县医保局报账，2012年12月5日骗得医保金43265.48元。
（9）刘勋借刘安书的医保卡及身份证后，用刘安书的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派刘安书向保靖县医保局报账，2012年12月6日骗得医保金24358元。
（10）刘勋委托向长胜去借医保卡及身份证，向长胜借来彭秀才的医保手续后，刘勋用彭秀才的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派人向保靖县医保局报账，2012年12月6日骗得医保金102226元。
（11）刘勋借彭洪芝的医保卡及身份证后，用彭洪芝的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派人向花垣县医保局报账，2013年1月17日骗得医保金23824.21元。
（12）刘勋委托刘敬瑾去借医保卡及身份证，刘敬瑾借来何国成的手续后，刘勋用何国成的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院治疗资料，后派杨胜龙向保靖县医保局报账，2013年1月24日骗得医保金83127元。
（13）刘勋委托刘敬瑾去借医保卡及身份证，刘敬瑾借来张宏荣的手续后，刘勋用张宏荣的身份伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派人向保靖县医保局报账，2013年5月15日骗得医保金59649元，10月10日骗得医保金11669元。
（14）刘勋委托杨再往去借医保卡及身份证，杨再往借来梁远安的手续后，刘勋用梁远安的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院治疗资料，后派龙芙蓉向保靖县医保局报账，2013年9月23日骗得医保金90543.29元。
（15）刘勋借田武刚的医保卡及身份证后，刘勋用田武刚的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派何军向花垣县医保局报账，2013年11月11日骗得医保金35044.94元。
（16）刘勋借吴茂燕的医保卡及身份证后，用吴茂燕的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后派龙芙蓉向花垣县医保局报账，2013年11月11日骗得医保金59152.37元。
（17）刘勋借麻正海的医保卡及身份证后，用麻正海的身份信息伪造了在湘雅二医院住院的资料，后派人向花垣县医保局报账，2013年12月17日骗得医保金33195.28元。
刘勋伙同王武勋作案事实如下：
2012年期间，王武勋（另案处理）明知刘勋借用他人医保卡或农合本及医保卡、农合本持有人的身份证伪造湘雅二医院的住院信息来诈骗国家医保金，仍伙同刘勋从花垣县“柑子园社区卫生服务站”拿走该院患者的1张医保卡、3张农合本及持有人的身份证并报账，共诈骗得121426.44元，从中获利100000余元。犯罪事实如下：
（1）王武勋从花垣县“柑子园社区卫生服务站”拿走该院患者李慧芳的医保卡及身份证后，刘勋用李慧芳的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后王武勋向花垣县医保中心报账，2012年12月13日骗得医保金30389.44元。
（2）王武勋从花垣县“柑子园社区卫生服务站”拿走该院患者王老桂的农合本及身份证后，刘勋用王老桂的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后王武勋向花垣县新农合局报账，2013年1月22日骗得新农合医疗金27266元。
（3）王武勋从花垣县“柑子园社区卫生服务站”拿走该院患者石兰英的农合本及身份证后，刘勋用石兰英的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后王武勋向花垣县新农合局报账，2013年1月24日骗得新农合医疗金26938元。
（4）王武勋从花垣县“柑子园社区卫生服务站”拿走该院患者彭水莲的农合本及身份证后，刘勋用彭水莲的身份信息伪造了在湘雅二医院住院的资料，后王武勋向花垣县新农合局报账，2013年1月28日骗得新农合医疗金36833元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份伪造了在湘雅医院住院的资料及个人信息，然后喊人或者自己向医保中心报账；
2、扣押决定书及非税收入缴款书。证明：扣押持有人刘勋名片一张（上有“长沙市雕刻证件有限公司，联系人刘义，手机1387489****”、另一张有“代开各种机打发票，联系人王红，联系电话1387487****”字样）、笔记本电脑一台、银行卡四张、身份证一张、移动电话卡一张、人民币82.8元、收条、借条、纸条、单据、存折本。扣押持有人刘勋车钥匙一把、车辆行驶证一本、标致308轿车一辆、优盘一个、钱包一个、银行卡八张、人民币7700元、手机一部、三星牌手机一部，人民币已上缴非税。扣押持有人刘勋人民币20000元，已上缴非税。扣押持有人龙芙蓉持有金手链一条、金项链一条、金戒指三颗、三星手机一部、银行卡两张。扣押持有人龙芙蓉花垣县城镇职工医疗保险住院费用结算单一张、医保本，医保卡复印件一张、王明军医保本一本、联想笔记本电脑一部；
3、被告人刘勋的供述。证明：其单独或伙同他人诈骗医保金的次数、经过、数额；
4、同案犯王武勋的供述。证明：其伙同被告人刘勋诈骗医保金的经过、次数、数额；
5、证人龙芙蓉、王武勋、彭水莲、罗桂香、李慧芳、何国成、王良、刘安书、滕建洪、张世河、石清忠、向清玉、向长胜、杨再往、梁远安、刘进、张正益、傅凌、王丽华、梁远安的证言。以上证人证言均间接证明了刘勋诈骗医保金的犯罪事实。
刘勋伙同彭佩作案事实如下：
2012年底，彭佩在花垣县“柑子园社区卫生服务站”工作时，刘勋曾找到彭佩叫其帮忙找医保卡或农合本及持有人的身份证，并答应给彭佩每个医保卡一万元的报酬、农合本3000元的报酬。彭佩在明知刘勋是借医保卡、农合本伪造住院信息诈骗国家医保金及新农合医疗金的情况下，仍然先后为刘勋借到14张医保卡及医保卡持有人的身份证，同时还帮助刘勋到医保中心报账5次，共诈骗得1018097.13元，彭佩从中获利88000元，犯罪事实如下：
（1）彭佩借来龙成超的医保卡及身份证后，刘勋用龙成超的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派人向保靖县医保局报账，2012年12月20日骗得医保金100862元。
（2）彭佩借来周福美的医保卡及身份证后，刘勋用周福美的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派人向保靖县医保局报账，2013年1月23日骗得医保金13110元，2月26日骗得医保金57919元。
（3）彭佩借来滕久耀的医保卡及身份证后，刘勋用滕久耀的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派人向保靖县医保局报账，2013年1月24日骗得医保金84027元。
（4）彭佩借来向重刚的医保卡及身份证后，刘勋用向重刚的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派何军向保靖县医保局报账，2013年6月21日骗得医保金68110.67元，10月16日骗得医保金11486.91元。
（5）彭佩借来彭入香的医保卡及身份证后，刘勋用彭入香的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后彭佩向保靖县医保局报账，2013年7月5日骗得医保金88201.17元。
（6）彭佩借来罗时军的医保卡及身份证后，刘勋用罗时军的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军委托舒燕向保靖县医保局报账，2013年7月19日骗得医保金56812.34元。
（7）彭佩借来龙老四的医保卡及身份证后，刘勋用龙老四的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派人向花垣县医保局报账，2013年7月5日骗得医保金67474.14元。
（8）彭佩借来龙平的医保卡及身份证后，刘勋用龙平的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派何军向保靖县医保局报账，2013年7月22日骗得医保金50494.07元，10月14日骗得医保金11377.76元。
（9）彭佩借来郭娟的医保卡及身份证后，刘勋用郭娟的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派彭佩向花垣县医保局报账，2013年8月22日骗得医保金50168.64元。
（10）彭佩借来王明军的医保卡及身份证后，刘勋用王明军的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派杨某忠向花垣县医保局报第一次帐、派龙芙蓉报第二次账，2013年9月4日骗得医保金60890.81元，12月20日骗得医保金15655.46元。
（11）彭佩借来余春秀的医保卡及身份证后，刘勋用余春秀的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后彭佩向保靖县医保局报账，2013年9月23骗得医保金71093.83元。
（12）彭佩借来周高的医保卡及身份证后，刘勋用周高的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后彭佩向保靖县医保局报账，2013年10月22日骗得医保金44725.43元。
（13）彭佩借来滕树蓉的医保卡及身份证后，刘勋用滕树蓉的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘勋派何军向保靖县医保局报账，2013年10月22日骗得医保金78401.39元。
（14）彭佩借来彭秀萍的医保卡及身份证后，刘勋用彭秀萍的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后彭佩向保靖县医保局报账，2013年10月25日骗得医保金87286.51元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、银行账户历史明细清单。证明：彭佩借医保卡的几人开户的银行卡曾有医药费用进账，后马上取出或转出；
报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份信息伪造了在湘雅医院住院的资料，然后刘勋喊彭佩或者他人向医保中心报账；
扣押决定书及非税收入一般缴款书。证明：扣押持有人彭佩持有银行卡三张、三星手机一部。扣押持有人彭佩持有人民币70000元，已上缴非税。扣押持有人彭佩持有人民币20000元，已上缴非税。
4、被告人彭佩的供述与辩解。证明：彭佩从他处借了14张医保卡给刘勋，并帮忙报账4次，从中获利8.8万元；
5、证人王霜、王明军、郭娟、彭朝安、彭秀萍、滕树超、滕树蓉、黄昌梅、彭入香、周霞、周高、余德利、罗时军、龙平、余春秀、周福美、向重刚的证言。以上证人间接证明了彭佩犯诈骗罪的事实及彭佩退赃9万元的事实。
刘勋伙同何军作案事实如下：
自2012年下半年，何军明知刘勋借用他人医保卡或农合本及持有人的身份证伪造湘雅二医院住院的信息来诈骗国家医保农合基金，仍为其提供4张医保卡、3张农合本以及持有人的身份证并报账，除此外还帮刘勋报了滕树蓉（78401.39元）、罗时军（56812.34元）、田武刚（35044.94）的医保帐并拿该三笔赃款中部分，共诈骗得391220.4元，从中获利20余万元。犯罪事实如下：
（1）何军将自己的医保卡及身份证提供给刘勋后，刘勋用何军的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军向保靖县医保局报账，2012年9月24日骗得医保金32827元。
（2）何军借来石国云的医保卡及身份证后，刘勋用石国云的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军派人向花垣县医保局报账，2012年11月8日骗得医保金36839.22元。
（3）何军委托石国云借来石邦凤的农合本及身份证后，刘勋用石邦凤的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军向花垣县新农合局报账，2012年12月10日骗得新农合医疗金22170元。
（4）何军借来何选举的医保卡及身份证后，刘勋用何选举的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，向花垣县医保局报账，2012年12月12日骗得医保金24941元。
（5）何军委托何超借来李老花农合本及身份证后，刘勋用李老花的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军向保靖县新农合局报账，2012年12月20日骗得新农合医疗金23115元。
（6）何军委托刘胜权借来何足珍的农合本及身份证后，刘勋用何足珍的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军向保靖县新农合局报账，2013年2月1日骗得新农合医疗金21537元。
（7）何军委托石国云借来洪兴泽的医保卡及身份证后，刘勋用洪兴泽的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后何军派石国云向花垣县医保局报账，2013年6月21日骗得医保金59532.51元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份信息伪造了在湘雅医院住院的资料，然后刘勋喊何军或者何军喊他人向医保中心报账；
2、扣押决定书及非税收入一般缴款书。证明：扣押持有人何军持有OPPO手机一部。扣押持有人何军持有借条一张（手写借条，借款人为顿足桃）、笔记本电脑一部、人民币30000元，已上缴非税。扣押了舒燕为何军退还的赃款150000元，已上缴非税；
3、被告人何军的供述。证明：何军参与了9次诈骗，从中获利20万；
4、证人石国云的证言。证明：其曾帮助何军借过自己、洪兴泽的医保卡，以及其叔叔石邦凤的农合本，并帮何军在保靖县医保中心报过一次帐的事实；
5、证人洪兴泽、吴小梅、石邦凤、李老花、舒燕的证言。间接证明何军诈骗的犯罪事实及何军退赃15万元。
刘勋伙同刘某作案事实如下：
刘某明知刘勋借用他人医保卡或农合本及持有人的身份证伪造湘雅二医院的住院信息来诈骗国家医保金及新农合医疗金，仍为其提供3张医保卡、1新农合本及持有人的身份证并报账，共诈骗得198151元，从中获利80000余元。犯罪事实如下：
（1）刘某将其妻子张某红的医保卡及身份证提供给刘勋后，刘勋用张某红的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘某向保靖县医保局报账，2011年12月20日骗得医保金25734元。
（2）刘某借龙文凭的农合本及身份证后，刘勋用龙文凭的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后刘某向保靖县新农合局报账，2012年12月10日骗得新农合医疗金27192元。
（3）刘某借瞿应贵的医保卡及身份证后，刘勋用瞿应贵的身份信息伪造了在湘雅附二医院的住院资料，后刘某向保靖县医保局报账，2012年12月18日骗得医保金117216元。
（4）刘某借田景花的医保卡及身份证后，刘勋用田景花的身份信息伪造了在湘雅二医院住院的资料，后刘某向保靖县医保局报账，2013年1月23日骗得医保金28009元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份信息伪造了在湘雅医院住院的资料，然后刘勋喊刘某或者刘某喊他人向医保中心报账；
2、扣押决定书及非税收入一般缴款书。证明：扣押持有人刘某持有人民币170959元，已上缴非税，扣押持有人刘某持有人民币27192元，已上缴非税；
3、被告人刘某的供述。证明：其曾用张某红、瞿应贵、田景花的医保卡以及龙文凭的农合本到医保中心及农合报假账，共报得19万多元；
4、证人龙文凭、瞿应贵、田景花的证言。证明：龙文凭等曾借医保单子给刘某骗取国家资金的事实。
刘勋伙同贾某铭作案事实如下：
自2012年下半年，贾某铭明知刘勋借用他人医保卡或农合本及医保卡、农合本持有人的身份证伪造湘雅二医院的住院信息来诈骗国家医保金及新农合医疗金，仍为其提供3张医保卡、1新农合本及持有人的身份证并报账，共诈骗得131881.3元，从中获利40000余元。犯罪事实如下：
（1）贾某铭将自己的医保卡及身份证提供给刘勋后，刘勋用贾某铭的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后贾某铭向保靖县医保中心报账，2012年9月7日骗得医保金47669元。
（2）贾某铭借贾庆华的医保卡及身份证后，刘勋用贾庆华的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后贾某铭向保靖县医保局报账，2012年12月6日骗得医保金29357元。
（3）贾某铭借黄学芝的农合卡及身份证后，刘勋用黄学芝的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后贾某铭向保靖县新农合局报账，2013年1月27日骗得新农合医疗金21369元。
（4）贾某铭借彭志勇的医保卡及身份证后，刘勋用彭志勇的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后贾某铭向保靖县医保局报账，2013年9月6日骗得医保金23309.51元，9月17日骗得医保金10176.79元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份信息伪造了在湘雅医院住院的资料，然后刘勋喊贾某铭向医保中心报账；
2、扣押决定书及非税收入一般缴款书。证明：扣押持有人贾某铭持有人民币240000元，已上缴非税；
3、被告人贾某铭的供述。证明：其曾用彭志勇、以及自己还有其黄学芝、其父亲贾庆华的医保卡到医保中心报假账，获利的情况；
4、证人彭志勇、李咏梅的证言。间接证明贾某铭诈骗医保金及退赃20万的事实。
刘勋伙同杨某忠作案事实如下：
自2012年底，杨某忠明知刘勋借用他人医保卡或农合本及医保卡、农合本持有人的身份证伪造湘雅二医院的住院信息来诈骗国家医保金，仍向他人借取2张医保卡、1张新农合卡及持有人的身份证并报账，共诈骗得164496.62元，从中获利90912.16余元。具体犯罪事实如下：
（1）杨某忠将自己的农合本及身份证提供给刘勋后，刘勋用杨某忠的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后杨某忠向保靖县新农合局报账，2012年12月11日骗得新农合医疗金15875元。
（2）杨某忠借宋军军的医保卡及身份证后，刘勋用宋军军的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后杨某忠向保靖县医保局报账，2013年6月25日骗得医保金32593元，7月4日骗得医保金42444.16元。
（3）杨某忠委托李安江借来李自然的医保卡及身份证后，刘勋用李自然的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后杨某忠向保靖县医保局报账，2013年5月23日骗得医保金51101.84元，8月8日骗得医保金22482.62元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份信息伪造了在湘雅医院住院的资料，然后刘勋喊杨某忠向医保中心报账；
2、扣押决定书及非税收入一般缴款书。证明：扣押持有人杨某忠持有人民币50000元，已上缴非税。扣押持有人杨某忠持有人民币50000元，已上缴非税；
3、被告人杨某忠的供述。证明：其曾用自己的农合卡，宋军军的医保卡以及刘勋提供的假资料去农合以及医保中心报假账，并借过田维德、李自然的医保卡给刘勋；
4、证人宋军军、田维德、李安江的证言。间接证明杨某忠诈骗医保金的事实。
刘勋伙同张某红作案事实如下：
2012年期间，张某红明知刘勋借用他人医保卡或农合本及医保卡、农合本持有人的身份证伪造湘雅二医院的住院信息来诈骗国家医保金，仍为其提供3张医保卡及持有人的身份证并报账，共诈骗得133550元，从中获利50000元。犯罪事实如下：
（1）张某红借张伟的医保卡及身份证后，刘勋用张伟的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后张某红向保靖县医保局报账，2012年8月20日骗得医保金39039元。
（2）张某红委托瞿永兵借来唐启翠的医保卡及身份证后，刘勋用唐启翠的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后张某红派瞿永兵向保靖县医保局报账，2012年8月23日骗得医保金25975元。
（3）张某红委托张维借来彭志强的医保卡及身份证后，刘勋用彭志强的身份信息伪造了在湘雅二医院的住院资料，后张某红派张维向保靖县医保局报账，2012年10月22日骗得医保金68536元。
原判据以认定上述事实的证据有：
1、报账资料。证明：刘勋曾用以上人的身份信息伪造了在湘雅医院住院的资料，然后刘勋喊张某红或者张某红喊他人向医保中心报账；
扣押决定书非税收入一般缴款书。证明：扣押持有人张某红持有人民币133550元，已上缴非税；
被告人张某红的供述。证明：其曾用张伟、唐启翠、彭志强的医保卡到医保中心报假账，共得10万多元；
证人瞿勇兵、张伟、张维的证言。证明：间接证明张某红诈骗医保金的事实。
案发后贾某铭、刘某、张某红、杨某忠主动到公安机关投案，并如实供述自己的主要犯罪事实。
公共书证：
报警案件登记表、立案审批表及立案决定书。证明：本案立案审批经过；
2、到案经过。证明：2014年1月3日，保靖县公安局在吉首市至保靖县的路上将刘勋、龙芙蓉抓获归案。2014年1月4日，保靖县公安局民警在花垣县柑子园社区卫生医疗服务站将彭佩抓获归案。2014年1月5日，保靖县公安局民警在湘西州人民医院大门处将何军抓获归案。2014年1月7日，贾某铭主动到保靖县公安局投案。2014年1月10日，张某红、刘某主动到保靖县公安局投案。2014年1月24日，杨某忠主动到保靖县公安局投案。
3、中南大学湘雅二医院出具的证明。证明：共有59人在保靖县医保局、新农合报账时提供的住院资料及发票均未在中南大学湘雅二医院住院治疗；
4、户籍证明。证明七被告人已达到完全刑事责任能力年龄。
5、搜查、检查笔录。证明侦查员依法对犯罪嫌疑人何军居住在保靖县魏竹路廉租房B栋501室住宅内搜查，并对搜查出的借条一张、人民币三万元整、神舟战神K580—C黑色笔记本电脑依法扣押。侦查员依法对刘勋驾驶的红色标致308轿车检查的情况。
6、辨认笔录。证明2014年1月2日，保靖县医保局工作人员傅凌对刘勋进行辨认。经傅凌辨认，9号（刘勋）就是刘勋。2014年1月2日，保靖县医保局工作人员王丽华对刘勋进行辨认。经王丽华辨认，14号（刘勋）就是让其报销住院发票的刘勋。
7、指认作案现场笔录。龙芙蓉于2014年1月18日在花垣县第二中学旁出租屋501室指认作案现场，证明了龙芙蓉带民警至出租屋指认藏匿的笔记本电脑及王明军的医保本子的现场情况。
原判认为，被告人刘勋单独或伙同被告人彭佩、何军、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红冒用他人信息伪造医保、新农合报账所需单据诈骗医保金及新农合医疗金，其中刘勋涉案金额达2869332.29元，彭佩涉案金额达1018097.13元，数额特别巨大；何军涉案金额达391220.4元，刘某涉案金额达198151.37元，贾某铭涉案金额达131881.3元，杨某忠涉案金额达164496.62元，张某红涉案金额达133550元，数额巨大，以上7被告人的行为均构成诈骗罪。本案部分犯罪系共同犯罪，被告人刘勋、何军、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红在其所参与的犯罪中均起主要作用，系主犯，应当按照其所参与的全部犯罪处罚；被告人彭佩在其所参与的犯罪中起次要作用，系从犯，从犯应当减轻处罚。被告人贾某铭、刘某、张某红、杨某忠主动到公安机关投案，并如实供述自己的主要犯罪事实，有自首情节，可减轻处罚。对四被告人适用缓刑，不会产生不良的影响和犯罪的可能。被告人彭佩、何军、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红案发后均能积极退赃，均可认定有悔罪表现，可酌定从轻处罚。被告人刘某、杨某忠、贾某铭、张某红案发后能积极退赃，有悔罪表现，对该四被告人宣告缓刑不会对居住社区产生重大危害及不良影响，可予宣告缓刑。依照《中华人民共和国刑法》第二百六十六条、第二十五条第一款、第二十六条第一款、第四款、第二十七条、第五十二条、第五十三条、第五十五条、第五十六条、第六十四条、第六十七条第一款、第三款、第七十二条、第七十三条第二款、第三款之规定，判决如下：一、被告人刘勋犯诈骗罪，判处有期徒刑十四年，剥夺政治权利二年，并处罚金人民币五十万元。二、被告人何军犯诈骗罪，判处有期徒刑四年八个月，并处罚金人民币二万元。三、被告人彭佩犯诈骗罪，判处有期徒刑四年四个月，并处罚金人民币二万元。四、被告人刘某犯诈骗罪，判处有期徒刑二年一个月，缓刑三年，并处罚金人民币一万元。五、被告人杨某忠犯诈骗罪，判处有期徒刑一年十一个月，缓刑二年，并处罚金人民币一万元。六、被告人贾某铭犯诈骗罪，判处有期徒刑一年七个月，缓刑二年，并处罚金人民币一万元。七、被告人张某红犯诈骗罪，判处有期徒刑一年七个月，缓刑二年，并处罚金人民币一万元。八、公安机关扣押了被告人刘勋持有的赃款27782.8元、标志308轿车一辆、笔记本电脑一台、手机两部；公安机关扣押被告人彭佩持有的手机一部，彭佩主动退赃9万元；何军持有的赃款23万元、笔记本电脑一台、手机一部；被告人刘某主动退赃198151元；被告人贾某铭主动退赃24万元；被告人杨某忠主动退赃共计164496元；被告人张某红主动退赃133550元；以上赃款及物品经评估拍卖款，均予以没收，上缴国库。
原审被告人何军上诉称，他认罪态度好，且能积极退赃，原判量刑过重，请求改判缓刑。
原审被告人彭佩上诉称，他的诈骗金额应为341475.58元。理由是：1、他对刘勋借用龙成超、周福美、滕久耀、向重钢医保等资料的用途不知情；2、他按刘勋要求借了罗时军、龙老四、龙平、王明军、滕树蓉医保资料，没有参与办理、分赃，仅获得借卡好处费。他是从犯，认罪态度好，且能积极退赃，原判量刑畸重。
本院二审审理查明刘勋、何军、彭佩、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红在保靖县、花垣县骗取医保金、新农合医疗金的事实与原判认定的事实一致。原判据以认定本案事实的证据均经庭审举证、质证，且来源合法，内容客观，与案件相关联，本院予以确认。
本院认为，上诉人何军、彭佩、原审被告人刘勋、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红以非法占有为目的，采取虚构事实的方法骗取国家资金，刘勋、彭佩骗取资金数额特别巨大，何军、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红骗取资金数额巨大，其行为均已构成诈骗罪。在共同诈骗犯罪中，刘勋、何军、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红起主要作用，均系主犯，应按照其参与的全部犯罪处罚。彭佩起次要作用，系从犯，应予从轻、减轻处罚。贾某铭、刘某、杨某忠、张某红能主动投案，如实供述罪行，系自首，可予减轻处罚。何军、彭佩、刘某、贾某铭、杨某忠、张某红能积极退','2018-10-02
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