四川省乐山市中级人民法院
刑 事 裁 定 书
（2018）川11刑终45号
原公诉机关四川省乐山市五通桥区人民检察院。
上诉人（原审被告人）黄兴全，男，1974年3月15日出生于四川省遂宁市船山区，汉族，大专文化，四川汇兴融资理财信息咨询有限公司股东，任该公司董事长、总经理，捕前住四川省遂宁市船山区。2015年1月26日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被取保候审，2017年6月25日变更为监视居住。2017年12月28日被逮捕。现羁押于四川省乐山市五通桥区看守所。
辩护人辜健生，四川琨爵律师事务所律师。
原审被告人张鸿，曾用名张红、张宏，男，1965年4月23日出生于四川省乐山市市中区，汉族，高中文化，四川汇兴融资理财信息咨询有限公司股东，任该公司副总经理，捕前住四川省乐山市，2015年1月26日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被取保候审，2017年6月25日变更为监视居住。2017年12月25日被取保候审。
辩护人曾文强，四川众能律师事务所律师。
辩护人喻之阳，四川众能律师事务所律师。
原审被告人周庆梅，女，1973年10月3日出生于四川省遂宁市船山区，汉族，初中文化，四川汇兴融资理财信息咨询有限公司出纳，住四川省遂宁市船山区。2015年9月1日因涉嫌犯非法吸收公众存款罪被取保候审，2017年6月25日变更为监视居住，2017年12月25日变更为取保候审。
四川省乐山市五通桥区人民法院审理四川省乐山市五通桥区人民检察院指控原审被告人黄兴全、张鸿、周庆梅犯非法吸收公众存款罪一案，于2017年12月28日作出（2016）川1112刑初53号刑事判决。原审被告人黄兴全不服，提出上诉。本院于2018年2月2日受理后，依法组成合议庭，于2018年3月28日公开开庭审理了本案。四川省乐山市人民检察院指派检察员周林出庭履行职务，上诉人（原审被告人）黄兴全及其辩护人辜健生，原审被告人张鸿及其辩护人曾文强、喻之阳到庭参加诉讼。本案经合议庭评议并作出决定，现已审理终结。
原判认定，由被告人黄兴全和官某、方某1共同出资100万元，于2013年11月在乐山市工商局登记注册成立四川汇兴融资理财信息咨询有限公司（以下简称汇兴公司），公司地址位于乐山市市中区嘉定北路366号2楼，法定代表人黄兴全，公司经营范围为融资信息、理财信息、信用评估、经济与商务信息、投资咨询（不含金融、证券、期货）、受金融机构委托从事信息技术和业务流程外包服务、贸易经纪与代理（以上经营范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营），后经股东会决议增资为1000万元，2013年12月24日增加了居间服务项目。2014年2月19日，经公司股东会决议同意股东官某将30%的股份转让给黄兴全，方某1将30%的股份转让给被告人周庆梅，并辞去监事，公司股份黄兴全持有70%、周庆梅持有30%，周庆梅任监事。2014年5月11日，经股东会决议，黄兴全将持有的700万元股份分别转让给蔡某1共100万元股份、谢某1共90万元股份，周庆梅将持有的300万元股份转让给谢某1，并辞去监事，公司股份黄兴全持有51%，谢某1持有39%，蔡某1持有10%。2014年8月1日，经股东会决议同意蔡某1将持有的10%股份转让给黄兴全，同意谢某1将持有的39%的股份中的29%转让给黄兴全，公司股份黄兴全持有90%，谢某1持有10%。
汇兴公司成立后，遂安排员工面向社会不特定群众，采用发放印有“到期还本、安全获利、周期灵活、收益高”等内容的宣传单、组织投资群众集体活动、在相关媒体进行宣传等方式，以四川峨眉山金顶药业有限公司（以下简称金顶药业）、四川海讯电子开发集团有限公司（以下简称海讯集团）、四川汇兴科技有限责任公司（以下简称汇兴科技）、越西县文昌大酒店管理有限公司（以下简称文昌酒店）、华讯中星科技有限公司（以下简称华讯中星）、四川华海国药集团有限公司（以下简称华海国药）等项目方需要资金周转为由，陆续吸收了集资参与人约500人次、资金3659万元。
具体过程为汇兴公司分别与项目方、集资参与人签订咨询服务合同、出借居间服务合同，指派公司员工李某1、被告人张鸿作为出借人代表和项目方、担保方分别签订借款合同、担保合同，待集资参与人直接向项目方账户汇款后，汇兴公司即代开有项目方签章的相应金额的借据给集资参与人。汇兴公司和项目方约定的月利率除文昌酒店项目为1.6%外，其余各项目均为1.8%，和集资参与人约定的月利率为1.6%-1.9%不等；海讯一期、海讯二期、汇兴科技、文昌酒店借款合同中约定的借款期限为1年，华讯中星为9个月，华海国药为8个月，汇兴公司和各集资参与人约定的出借期限为5个月至1年不等。峨眉金顶、海讯一期、汇兴科技、文昌酒店、华海国药的项目方均直接收到并实际使用该项目所有资金，海讯二期、华讯中星项目资金由被告人黄兴全管理并用于其他项目短期借款的本息还付及公司日常开销。
经四川设信会计师事务所有限公司审计，2013年11月至2017年7月，汇兴公司以上述七个项目名义共计非法吸存资金3659万元，其中金顶药业项目款500万元，海讯一期项目500万元，海讯二期项目244万元，汇兴科技项目1000万元，文昌酒店项目800万元，华讯中星项目125万元，华海国药项目490万元。截止2014年12月11日立案前，峨眉金顶项目已全部还本付息，其余六个项目累计向各集资参与人归还本金78.5万元、利息256.688865万元，立案后向各集资参与人归还本金307.189万元、利息112.789704万元，截止2017年7月尚有本金2773.311万元未归还，包括海讯一期项目365.15万元，海讯二期项目216.06万元，汇兴科技项目831.1万元，文昌酒店项目763.7万元，华讯中星项目122.75万元，华海国药项目474.551万元。
另查明，2014年5月21日，被告人张鸿以其前妻谢某1的名义入股汇兴公司，实际担任股东、副总经理，负责公司风控部、人事工作；被告人周庆梅自2014年1月1日起任汇兴公司出纳，和被告人黄兴全系夫妻。经遂宁市船山区司法局调查评估，同意接受周庆梅进行社区矫正。
再查明，海讯一期项目、海讯二期项目、汇兴科技项目、华海国药项目均由四川创业融资担保有限公司提供担保，华讯中星项目由四川德英融资担保有限公司提供担保，文昌酒店项目以越西县越城镇西大街144-188号门市作为抵押物，并办理了抵押手续。公安机关已查封张某、何某1权0×19房产；四川创业融资担保公司权2×03、权×79、权2×29、权2×68、权2×57、权2×27房产；四川海讯电子开发集团有限公司权2×25、权2×55房产；黄兴全产权证0×30房产；德昌鑫帝房地产开发有限公司越有限公司字第1×22号的房产。
上述事实，有下列原公诉机关提交，并经庭审控辩双方举证、质证的证据证实：
一、综合证据
1.受案登记表、立案决定书证实，2014年12月11日，乐山市公安局经侦支队立案侦查本案。
2.被告人黄兴全、张鸿、周庆梅户籍信息证实，三被告人均已达刑事责任年龄。
3.公安机关出具的到案经过证实，被告人黄兴全、张鸿、周庆梅分别于2015年1月15日、1月19日、3月9日，经公安机关电话通知到案。
4.公安机关出具的情况说明证实，文昌酒店、海讯集团、华海国药集团三个项目方涉及跨省、市、区案件，乐山市公安局经侦支队需跟随省厅统一部署，未直接对项目方立案。
5.乐公（经）调证字[2015]62号、[2014]116号、[2015]54号调取证据通知书证实，公安机关依法调取了周某1尾号2423账户2013年11月至2015年9月的交易明细、汇兴公司会计资料，向科创集团调取了峨眉金顶项目资金流向账目。
6.乐公（经）封通字[2014]32号协助查封通知书回执及相关材料证实，已查封张某、何某1权0×19房产、四川创业融资担保公司权2×03、权2×79、权2×29、权2×68、权2×57、权2×27房产；四川海讯电子开发集团有限公司权2×25、权2×55房产；乐公（经）封通字[2014]32号协助查封通知书回执及相关材料证实，已查封黄兴全、周庆梅遂房权证开发区字第0×30号房产；乐公（经）封通字[2017]1号、2号、3号协助查封通知书回执证实，对上述房产继续予以查封，并对德昌鑫帝房地产开发有限公司越有限公司字第1×22号的房产予以查封。
7.汇兴公司营业执照、验资报告及工商档案资料证实，2013年11月7日，汇兴公司由黄兴全、方某1、官某共同出资100万元成立，公司住所为乐山市市中区嘉定北路366号2楼，黄兴全担任执行董事和法定代表人，公司经营范围是融资信息、信用评估、经济与商务信息、投资咨询（不含金融、证券、期货）、受金融机构委托从事信息技术和业务流程外包服务、贸易经纪与代理（以上范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营），2013年12月5日公司增资至1000万元，12月14日经营范围增加居间服务。
2014年2月19日，经股东会决议，官某将30%的股份转让给黄兴全，方某1将30%的股份转让给周庆梅，并辞去监事。黄兴全持有70%的股份，任执行董事、经理，周庆梅持有30%的股份，任监事。2014年3月10日报乐山市工商行政管理局备案；2014年5月11日，经股东会决议，同意黄兴全将持有的700万元中190万元的股份分别转让给蔡某1共100万元股份、谢某1共90万元股份，周庆梅将持有的300万元股份转让给谢某1，并辞去监事。黄兴全持51%股份，谢某1持39%，蔡某1持10%。蔡某1为总经理，黄兴全为执行董事，谢某1为监事。2014年5月21日报乐山工商行政管理局备案；2014年8月1日，经股东会决议，同意蔡某1将持有的10%股份转让给黄兴全，谢某1将持有的39%的股份中的29%转让给黄兴全。黄兴全持有90%股份，谢某1持有10%股份，选举黄兴全为总经理，黄兴全为执行董事，谢某1为监事。2014年8月10日乐山市工商行政管理局准予变更。
8.汇兴公司劳动用工合同书证实，周庆梅担任公司财务部出纳，于2014年1月1日签订劳动合同。
9.汇兴办字[2014]001号文件证实，汇兴公司制定了员工绩效计算暂行办法，从2014年3月起，员工每月的基础任务为60万元/人，完成任务奖励300元，每增加50万元奖励500元。
10.遂宁市船山区民政局出具的婚姻登记记录证明证实，黄兴全与周庆梅于2011年7月6日办理结婚登记。
11.各项目方工商档案资料
四川海讯电子开发集团有限公司工商档案资料证实，该公司法定代表人何某2，公司注册资本金为8018万元。
四川汇兴科技有限责任公司工商档案资料证实，该公司法定代表人郭某1，注册与实收资本均为2100万元。
四川华海国药集团有限公司工商档案资料证实，该公司法定代表人杨某1，注册资本为46100万元。
四川华讯中星科技有限公司工商档案资料证实，注册资本44000万元。2011年5月30日至2015年12月1日期间，公司股东多次变更，2013年7月9日何某3、冉某1任股东，2015年11月26日股东变更为四川汇兴科技有限责任公司、牟某1、冉某1、何某3，何某3任法人，2015年12月1日，股东变更为冉某1、何某3、四川汇兴科技有限责任公司、牟某1、黄某1。
四川德英融资担保有限公司营业执照证实，公司成立于2003年11月8日，法定代表人是刘某1。经营范围是贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保；四川创业融资担保有限公营业执照证实，系有限责任公司，法定代表人是何某1，经营范围是贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等担保业务。
12.汇兴公司广告单证实，汇兴公司印制了宣传投资理财的广告单，正面印有月月收益、到期还本、资金增值、安全获利、年收益可达20%等内容，背面印有强调融资理财具有流动性强、六重保障、收益高等优点，以及和股票、基金、银行理财产品等风险、周期、投入、收益的比较图表，强调投资理财无风险、高回报、周期灵活。
13.四川设信会计师事务所出具的汇兴公司2013年11月-2017年7月涉案资金情况专项审计报告及情况说明证实，汇兴公司共帮助金顶药业集团、海讯集团、汇兴科技公司、文昌酒店公司、华讯中星公司、华海国药集团吸收资金3659万元。其中海迅一期项目从2014年4月3日至4月23日，指定收款的冉某1账户收到65人次共计500万元的借款；海迅二期项目于2014年4月22日至5月9日，指定收款的李某2账户收到33人次共计244万元的借款；汇兴科技项目于2014年5月11日至7月23日，指定收款的郭某1账户收到177人次共计1000万元的借款；文昌酒店项目于2014年7月12日至9月6日，指定收款的黄某2账户收到89人次共计800万元的借款；华讯中星项目于2014年10月6日至2015年1月1日，指定收款的何某3账户收到24人次共计125万元的借款；华海国药项目于2014年8月27日至10月3日，指定收款的张某2账户收到61人次共计490万元的借款。
截止立案前，峨眉金顶项目500万元已全部还本付息，其余六个项目累计向各集资参与人归还本金78.5万元、利息256.688865万元，立案后向各集资参与人归还本金307.189万元、利息112.789704万元，共计419.978704万元。截止2017年7月尚有本金2773.311万元未归还，包括海讯一期项目365.15万元，海讯二期项目216.06万元，汇兴科技项目831.1万元，文昌酒店项目763.7万元，华讯中星项目122.75万元，华海国药项目441.53755万元。汇兴公司收到海讯一期项目居间费102万元。归还资金中汇兴公司共垫付了212.963018万元。
14.船山矫调字2017（53）号社区矫正审前调查评估表证实，经遂宁市船山区司法局进行调查评估，同意接受周庆梅进行社区矫正。
二、各项目资料
（一）海讯集团项目（海迅一期、二期）
1.借入资金委托书证实，2014年3月27日、4月14日，海讯集团两次委托汇兴公司寻找资金共计1000万元出借方。
2.汇兴居（2014）第3-28号借款业务居间服务合同证实，2014年3月27日、4月14日海讯集团两次与汇兴公司签订合同，均约定委托汇兴公司向其提供与出借人订立借款合同机会的居间服务，如一个出借人拟出借资金不足借款的来源者，可组成多个共同出借人借款，由汇兴公司与所有实际出借人协调授权一名受托人作为出借方与借款公司签订办理借款手续等内容，海讯每月按照借款金额的0.2%支付居间服务费，在借款金额到位70%后一次性支付。
汇兴居（2014）第04-14号借款业务居间服务合同证实，2014年4月14日，海讯集团再次与汇兴公司签订居间服务合同，内容和第3-28号借款业务居间服务合同相同。
3.汇兴借字（2014）第03-28号借款合同、川创保字（2014）第02-17号保证合同证实，2014年3月27日，出借代表人张鸿分别和海讯集团、四川创业融资担保有限公司签订借款合同和保证合同。借款合同约定借款500万元、期限12个月（2014年3月27日至2015年3月26日）、借款利率1.8%/月，并每月支付，借款收款账户为冉某1南充商业银行成都分行6×49账户，还本付息方式为海讯集团按期将利息转（存）汇兴公司指定账户，在借款到期日前3日之内一次性归还本金并结清所欠利息。由四川创业融资担保有限公司承担连带责任担保，保证期间为主合同借款人签订借款合同生效之日起至借款人完全履行完毕借款合同义务为止。
汇兴借字（2014）第04-14号借款合同、川创保字[2014]第04-14号保证合同证实，2014年4月14日，出借代表人张鸿分别和海讯集团、四川创业融资担保有限公司签订借款合同和保证合同。借款合同约定借款500万元，期限12个月（2014年4月14日至2015年4月13日），借款利率1.8%/月，并每月支付，收款账户为李某2工行四川成都金牛蓉北商贸大道分理处尾号99账户。还本付息方式和海迅一期约定一致。由四川创业融资担保有限公司承担连带责任担保，保证期间为主合同借款人签订借款合同生效之日起至借款人完全履行完毕借款合同义务为止。
李某2尾号99账户明细清单证实，2014年4月28日至2015年9月28日，存入3569984.8元，支出3570061.92元。
4.部分集资参与人签订的汇兴居服字[2014]第002号、第003号出借居间服务合同、承诺书证实，集资参与人和汇兴公司签订合同，约定了出借金额、月利率、期限和双方其他权利、义务。海讯一期、二期约定的月利率为1.6%-1.8%/月不等，借款期限为6个月到1年不等。汇兴公司向雷某1、宋某1、罗某1承诺到期不能还本付息，由汇兴公司无条件收购债权。
5.海讯集团出具的委托代开《借据》的协议和委托书证实：海迅一期项目，海讯集团委托汇兴公司代开总金额不超过人民币500万元的借据，并预留借据150份；海迅二期项目，海迅集团委托汇兴公司代开总金额不超过人民币500万元的借据，并预留借据100分。一期、二期项目均委托张鸿协助办理接收各实际出借人转款指定收款账户的事务。
部分集资参与人提供的借据证实，集资参与人收到汇兴公司开具的由李某3或者周庆梅作为经办人、盖有海讯电子开发集团有限公司财务专用章及何某2印章，并载有借款金额和期间的借款凭证。借款期限为6个月到1年不等。
6.海讯集团出具的涉海迅一期项目融资500万元收支明细及银行转款凭证证实，2014年4月3日至4月22日，海讯入账500万元，4月10日支付汇兴31万元，转入海讯恒丰373.5万元，转入何某2工行账户101万元、转入峨边农行25万元。
7.汇兴公司出具的情况说明及黄兴全当庭的供述证实，2014年4月14日，汇兴公司和海迅集团约定汇兴借字（2014）第04-14借款合同所涉及本金、利息由汇兴公司负责。
证人何某2的证言证实，系海迅集团法定代表人。海讯二期项目资金由黄兴全支配，所以该项目的本息应由汇兴公司承担。
证人刘某2的证言证实，系海迅集团财务总监。海讯二期是为了支付海迅一期集资参与人短期本息，黄兴全和何某2商量后双方签订的合同，由黄兴全使用，海迅集团公司要求黄兴全出具了一切后果和海讯集团无关的情况说明。
（二）汇兴科技项目
1.借入资金委托书证实，2014年4月23日，汇兴科技委托汇兴公司寻找资金1000万元出借方。
2.汇兴居（2014）第5-10号居间服务合同及补充协议、收款账户确认书证实，2014年4月23日由四川汇兴科技有限责任公司与汇兴公司签订，除借款资金为一千万元外，其余内容和上述项目居间服务合同内容一致。另按实际使用借款时间收咨询服务费1%/月，汇兴公司指定收款账户和还本付息账户均为黄某3工行遂宁分行营业部尾号89账户。
3.汇兴借字（2014）第05-10号借款合同及委托书证实，2014年4月23日由汇兴科技与出借人代表李某1签订，约定借款人民币1000万元，借款期限12个月（2014年5月10日至2015年5月9日），借款利率为月利率1.8%。收款账户为郭某1建行尾号85账户，由四川创业融资担保有限公司承担连带责任担保。汇兴科技委托李某1协助各集资参与人转款到指定账户事宜。
4.川创保字（2014）第05-10号保证合同证实，2014年4月23日，由四川创业融资担保公司与李某1签订，约定该公司为四川汇兴科技所借1000万元提供保证担保。保证期间为自主合同借款人签订借款合同生效之日起至借款人完全履行完毕借款合同义务止。
5.委托代开《借据》的协议证实，汇兴科技委托汇兴公司代开总金额不超过人民币1000万元的借据，并预留200份空白借据。
部分集资参与人的借据证实，集资参与人收到汇兴公司开具的由李某3或者周庆梅作为经办人、盖有四川汇兴科技有限责任公司财务专用章及郭某1印章，并载有借款金额和期间的借款凭证。借款期限为6个月到1年不等。
6.部分集资参与人签订汇兴居服字[2014]第5号出借居间服务合同、承诺书证实，集资参与人和汇兴公司签订合同，合同中约定月利率为1.6%-1.8%/月不等，借款期限为6个月到1年不等。汇兴公司向齐某1、唐某1、罗某1、宋某1、罗某2承诺到期不能还本付息，由汇兴公司无条件收购债权。
7.汇兴科技出具的收款确认书和融资使用明细、支付利息明细证实，汇兴科技于2014年7月22日收到融资款1000万元，此后分别转入四川海讯恒丰共计606.8万元；转入成都海讯恒丰229万元，转入汇兴恒丰38万元、华讯恒丰10万元，还款（史某1）100万元，转入曹某1账户15万元、何某2账户2万元。
（三）文昌酒店项目
1.借入资金委托书证实，文昌酒店委托汇兴公司向民间出借人借入人民币800万元，借款期限6个月，借款月利率1.6%，居间报酬按借款总金额0.15%/月计算。
2.汇兴居（2014）第06-710号借款业务居间服务合同证实，2014年7月10日，文昌酒店与汇兴公司签订合同，约定有多个共同出借人时由汇兴公司协调授权一名受托人作为出借方与文昌酒店签订办理借款手续，该《借款担保合同》对各出借人有效，并授权汇兴公司代表文昌酒店向各出借人出具《借款凭证》，文昌酒店每月将利息统一打到汇兴公司账户，由汇兴公司代为发放利息。居间费用为借款资金的0.15%/月。
黄某2尾号81账户交易明细证实，该账户从2014年7月1日至2015年10月23日，存入9032975.01元，支出8972887.01元。
部分集资参与人提供的借据证实，集资参与人收到汇兴公司开具的由李某3或者周庆梅作为经办人、盖有海讯电子开发集团有限公司财务专用章及何某2印章，并载有借款金额和期间的借款凭证。约定的借款期限为5-6个月。
3.乐借字2014第010号借款担保合同、委托书、收款账户确认书证实，由德昌鑫帝房地产开发有限公司为文昌酒店向李某1借款800万元、李某4借款700万元，合计1500万元人民币债权提供担保，抵押物为越西县越城镇西大街144-188号门市。指定借款转入黄某2在工行乐山分行柏杨路支行尾号81个人账户，委托李某1协助出借人办理相关事宜。还本付息的方式为按月付息，到期一次性还本。汇兴公司指定还本付息账户为周庆梅在工商银行乐山春华路支行个人账户尾号50。
担保函证实，2014年7月10日出具，常某1、黄某2均对此项目贷款承担无限连带保证责任，保证期限为两年。
4.委托代开《借据》的协议证实：文昌酒店委托汇兴公司向实际出借人代开总金额不超过800万元的借据，预留5本空白签章借据。
部分集资参与人提供的借据证实，集资参与人收到汇兴公司开具的由李某3或者周庆梅作为经办人、盖有越西县文昌大酒店管理有限公司财务专用章及黄某2印章，并载有借款金额和期间的借款凭证。约定借款期限为5-7个月不等。
5.汇兴公司2014年风险评审会议纪要第六期证实，7月9日，汇兴公司一致通过对文昌酒店项目的风险评估。
6.部分出资参与人提供的汇兴居服字[2014]第6号出借居间服务合同、承诺书证实，集资参与人和汇兴公司签订该合同，约定月利率为1.6%-1.9%/月不等，借款期限为5-6个月。汇兴公司向宋某1、罗某1、罗某2承诺到期不能还本付息，由汇兴公司无条件收购债权。
（四）华讯中星项目
1.借入资金委托书证实，华讯中星委托汇兴公司为其寻找多个民间出借人借入人民币200万元，有多个共同出借人时由汇兴公司与所有实际出借人协调授权一名受托人作为出借方与华讯中星公司签订办理借款手续。
2.汇兴借字（2014）第09-22号借款合同、委托书证实，2014年9月22日，由李某1与华讯中星签订，约定由华讯中星向李某1借款200万元，借款期限为2014年9月23日至2015年6月22日，借款月利率为1.8%。华讯中星指定收款账户为何某3工商银行成都金牛蜀西路支行尾号15账户，汇兴公司指定还款付息账户为周庆梅工商银行乐山春华路支行尾号50账户，由四川德英融资担保有限公司承担连带责任担保。委托李某1协助集资参与人办理转款到指定账户的事宜。
3.汇兴居（2014）第9-22号借款业务居间服务合同证实，2014年9月22日，华讯中星与汇兴公司签订，约定华讯中星按照借款金额的0.2%/月向汇兴公司支付居间费。
4.汇兴借保字（2014）第9-22号保证合同证实，2014年9月22日，四川德英融资担保有限公司与出借人代表李某1签订，为华讯中星所借资金提供担保。保证期间为自主合同借款人签订借款合同生效之日起至借款人完全履行完毕借款合同义务为止。
5.委托代开《借据》的协议证实，华讯中星委托汇兴公司向实际出借人代开总金额不超过200万元的借据，并预留3本空白签章借据。
部分集资参与人提供的借据证实，集资参与人收到汇兴公司开具的由李某3或者周庆梅作为经办人、盖有四川华讯中星科技有限公司财务专用章及冉某1印章，并载有借款金额和期间的借款凭证。约定借款期限为5-7个月不等。
6.部分集资参与人签订的汇兴出居字[2014]第8号出借居间服务合同证实，集资参与人和汇兴公司签订该合同，约定了出借金额、月利率、期限和双方的权利、义务。约定借款利率为1.6%-1.7%/月不等。
7.何某3尾号15账户明细清单证实，2014年9月26日至2015年9月21日，存入1250003.50元，支出1250003.50元。
（五）华海国药项目
1.借入资金委托书证实，华海国药集团委托汇兴公司寻找资金出借方。
2.汇兴借字（2014）第0826-1号借款合同、账户确认书证实，2014年8月26日华海国药与出借人李某1签订，约定李某1借款600万元给该公司，期限8个月（2014年8月27日至2015年4月26日），月利率1.8%。华海国药集团指定收款账户为张某2农行科技园支行尾号78账户，汇兴公司指定付息还款账户为周庆梅中国工商银行乐山春华路支行尾号50账户，由四川创业融资担保有限公司及何某1提供连带责任保证；科创集团提供的项目进款、使用明细证实，2014年8月27日至10月3日，华海国药项目指定收款账户共收到由63笔款项组成的490万元，并于2014年8月28日至10月21日使用完毕。
3.服字（2014）第0826-1号咨询服务合同、居间服务补充协议证实，2014年8月26日华海国药与汇兴公司签订，约定华海国药每月按实际使用金额的0.2%支付咨询服务费。汇兴公司收款账户为公司对公账户工商银行春华路支行尾号81。约定汇兴公司就资金方（金融机构、个人等）向华海国药出借资金提供咨询服务，促成资金方与华海国药签订编号为汇兴借字（2014）第0226-1号借款合同等内容。
4.保字（2014）第0826-1号保证合同、担保确认函、补充协议证实，四川创业融资担保有限公司、何某1和李某1签订，对该项目提供连带责任保证担保，其中四川创业融资担保有限公司承担连带责任保证，何某1以所有的资产、收入承担无限连带责任保证。保证期间为主合同债务履行期届满之日起两年。2015年4月21日，华海国药、李某1、汇兴公司、四川创业融资担保有限公司共同签订补充协议，约定借款本金为490万元，合同还款期限延长至2016年5月31日，担保期限顺延至还款到期之日起两年。
5.授权委托书、委托代开《借据》的协议证实，华海国药委托汇兴公司向实际出借人代开总金额不超过600万元的借据，预留5本空白签章借据，并授权张某2在借据上签字并盖印章或手印。
部分集资参与人提供的借据证实，集资参与人收到汇兴公司开具的由李某3或者周庆梅作为经办人、有张某2签字，并载有借款金额和期间的借款凭证。利率为1.6%-1.8%/月不等。
6.汇兴公司2014年风险评审会议纪要第七期证实，2014年8月26日，会议一致通过对华海国药项目的风险评估。
7.汇兴居服字[2014]第007号出借居间服务合同证实，集资参与人和汇兴公司签订该合同，约定了出借金额、月利率、期限和双方其他权利、义务。利率为1.6%-1.8%/月不等。
（七）峨眉金顶项目
汇兴借字（2014）第0226-1号借款合同、川创保字（2014）第0226-1号、个保字（2014）第0226-1号保证合同证实，峨眉金顶药业向出借人代表张鸿借款500万元，用于短期经营周转，借款期限从2014年3月3日至2014年9月2日，指定接收资金账户为张某3农行科技园支行尾号79账户，利率为1.8%/月，按月支付利息。四川创业融资担保有限公司及何某1提供连带责任保证。
科创集团提供的金顶项目进款明细、使用明细、支付费用及利息情况证实，2014年3月3日至3月26日，金顶项目指定收款账户共收到由60笔款项组成的500万元，并于2014年3月6日至4月2日使用完毕。项目本金500万元于2014年8月28日至10月8日，分14笔打入张鸿尾号73账户。
三、证人证言
1.证人李某3的证言证实，2014年1月担任汇兴公司财务部部长，兼任会计，周庆梅是出纳。通常由黄兴全和风控部的员工找到需融资的项目方，与对方签订借款合同后，黄兴全告知李某3项目方财务人员的QQ号码用于联系对账等业务。与客户签订的居间服务合同由财务部保管，合同是根据客户金额的大小，在1.6%-2%之间确定利率，和项目方合同约定的利率除越西项目外都是1.8%，利率差价应由项目方打到公司。按约定每月由用款方把总利息打入指定账户，再由公司分别转到集资参与人的账户，但项目方如果没有按时支付利息就由公司垫付给集资参与人，垫付款是周庆梅根据李某3的计算结果打款。公司通过发放宣传单、口头宣传等方式进行项目宣传。会计凭证上记录张鸿收到华海国药返款460万余元，是因为华海国药和峨眉金顶两个项目的老板都是何某1，因此李某3错误记录为华海国药项目返款，但实际是科创集团返还的峨眉金顶项目本金，并且张鸿的个人账户是用来收取峨眉金顶项目返还的本金或利息，李某1的个人账户才是用来收取华海国药项目返回的本金或利息。华讯中星项目融资125万元是用于偿还海讯一期和汇兴科技两个项目的本金和利息，这125万元是集资参与人直接存到何某3的账户上，收到钱后也实际用于偿还那两个项目的出借人。
2.证人徐某1的证言证实，是公司市场部员工，公司法定代表人是黄兴全，2014年5月张鸿入股成为副总。公司财务部会计是李某3，出纳是周庆梅，风控部负责人是张鸿，员工是李某1，主要负责引进项目的风险控制并当项目的出借人代表。公司经营范围就是根据项目方提出的需融资额度，向社会寻找出借人，公司从中收取居间服务费。一般是黄兴全和项目方签订月息1.8%的借款合同，由李某1制作出项目书并组织市场部员工学习，员工接待客户主要是给客户看项目书、介绍项目方情况，一般会告知客户都是大公司，经营状况好、资金较安全，而且回报比较高。客户有意向就和公司签订居间服务合同等资料，然后领取项目方收款账户的资料并直接去打款，老年客户员工会陪同转款，客户将转款凭条复印交给财务部后，财务部工作人员代项目方出具借款凭证给客户，并把签订的合同、委托书、收款账户银行卡复印件统一保管。付给客户的利息和项目方的利息之间存在差价，就作为客户的居间服务费。宣传形式包括在公司门口发传单、环保袋、对联，在乐山电视台参加了3.15晚会、打过广告。公司共有7个项目，只有金顶药业全部还本付息。在公司工作是按月计薪，虽然规定有提成，但从未拿到过。
3.证人黄某2的证言证实，是越西县文昌大酒店管理有限公司、德昌县鑫帝房地产开发有限公司的法定代表人，文昌大酒店从2013年5月开始修建，因资金紧张，通过和黄兴全接洽，从汇兴公司实际融入资金800万元，根据汇兴公司安排，钱全部由集资参与人直接打到黄某2账户尾号为81工行卡，大部分转到酒店对公账户，少部分直接付给了供应商，全部用于酒店建设，付汇兴公司的居间费都是转到周庆梅卡上。
4.证人冉某1的证言证实，2011年6月至2015年11月期间是华讯中星挂名法定代表人，只是海讯集团的司机，不清楚华讯中星对外融资的事情。海讯一期用其个人账户对外吸收融资款是公司财务叫冉某1去南充银行成都分行开个人账户，之后就交给公司，没有经手。
5.证人刘某2的证言证实，从2013年11月开始在海讯公司任财务总监，海讯集团的法定代表人和实际控制人都是何某2。何某2共有三家公司分别是海讯集团、华讯中星和四川汇兴科技，刘某2也是这三家公司的财务总负责人。所有的融资项目都是黄兴全和何某2联系接洽。公司实际只有海讯一期和汇兴科技两个项目，海讯一期融资500万元，转入公司员工冉某1的个人账户，月居间费是1.7%，已付清居间费102万，书面委托了汇兴公司向集资参与人支付本息；汇兴科技融资1000万元转入挂名的法定代表人郭某1的个人账户，月居间费是1%，还未付；华讯中星项目是以华讯科技的名义融资，因为黄兴全让海讯集团付海讯一期和汇兴科技项目的本息、居间费，但集团资金紧张，双方就商量以华讯中星项目名义，按正常程序签订了融资手续，但资金实际使用方是黄兴全，用于偿付公司欠汇兴公司居间费和集资参与人本息，何某3是公司行政部员工，用他账户是为了使用方便，卡也在黄兴全处。冉某1对此不知情；海讯二期是黄兴全为了支付海讯一期集资参与人短期本息，找何某2沟通后双方签订的合同，由他自融自用，因此公司要求他出具了一切后果和海讯集团无关的情况说明。
6.证人何某3的证言证实，是华讯中星科技公司的员工，融资项目中是公司财务让其去工行开个人账户，交给公司财务后就不清楚情况了。
7.证人何某2的证言证实，是海讯集团的法定代表人、总经理。融资是因为集团无法在银行贷款，经介绍找到何某1的四川创业融资担保有限公司做担保，何某1找到汇兴公司民间融资，海讯一期和汇兴科技项目公司均委托了汇兴公司代为向集资参与人支付本息，没有直接对接集资参与人，融资款用于了生产经营。海讯二期项目资金由黄兴全支配，所以该项目的本息应由汇兴公司承担；华讯中星项目资金实际使用方是汇兴公司，李某2不是集团员工。冉某1、郭某1对融资都不知情。
委托书证实，海讯一期和汇兴科技项目均委托周庆梅按时从指定账户代为向集资参与人支付收益款和本金。
8.证人郭某1的证言证实，是海讯集团的一般员工，是汇兴科技的挂名法定代表人，不清楚融资的事情，是按公司财务要求到建行开户交给财务，此后未经手。
9.证人陈某1的证言证实，在文昌酒店做经营管理，黄某2是法定代表人，但黄某2于2016年11月被湖北省荆州市沙市区公安分局抓获并羁押。
10.证人袁某1的证言证实，是华海国药集团的法定代表人和总经理。融资的事务是由母公司科创集团的融资部负责，负责人是卫某1。
11.证人卫某1的证言证实，是科创集团财务中心资产管理部部长。华海国药项目融得的资金是由科创集团统一安排，用于生产经营资金补充。
12.证人邱某1的证言证实，是科创集团财务部的会计，按照融资收入明细和通过张某2的私人账户转到华海国药公司账户的进账日报表，融资490万元都用于了华海国药的生产经营。
13.证人徐某1、方某1、吕某1、王某1、李某1、袁某2的证言证实，是汇兴公司员工，公司下设市场部、综合部、财务部、风控部，市场部负责公司业务，接待客户、宣传推荐融资项目、接洽签订合同，一般会告知客户都是大公司，经营状况好、资金较安全，而且回报比较高。李某3是财务部负责人兼任会计，出纳是周庆梅；风控部负责人是张鸿，员工是李某1，负责公司引进项目的风险控制并且担当项目的出借人代表。公司从事的中介服务就是公司根据项目方提出需融资的金额面向社会寻找出借人，从中收取居间服务费。客户要投资需公司签订居间服务合同，之后领取项目方收款账户资料，由客户自行去打款，老年客户员工会陪同转款，财务部收到转款凭证后根据转款金额代项目方出具借款凭证给客户，并把所有资料统一保管。公司付给客户的利息是每月支付总金额的1.6%，投资50万元以上的利息要高一些，最高一般不超过1.8%，其中产生的差价，就作为了居间服务费。公司在门口发过传单、装有项目宣传资料和对联的环保袋，参加过乐山电视的315晚会，还在乐山电视台作过广告宣传。公司有绩效奖励规定，但实际没有得到过。
14.集资参与人张某4、唐某1、王某2、何某4、尹某1、杜某1、陈某2、彭某1、邓某1、黄某4、雷某1、龚某1、黄某5、张某5、吴某1、田某1、刘某3、向某1、潘某1、翟某1、韩某1、齐某1、谢某2等人的证言及参与项目的资料证实，各集资参与人通过在乐山市市中区新广场、致江路、汇兴公司外收到宣传单、参加宣传活动、听在该公司上班的邻居介绍等渠道了解到汇兴公司有高回报融资项目，经公司员工讲解决定参与后，和汇兴公司签订出借居间服务合同，将集资款直接打入项目方指定账户后，凭转款凭证到汇兴公司领取由汇兴公司财务部李某3或周庆梅作为经办人、盖有相关项目公司财务专用章及法定代表人印章、载有借款金额和期间的借款凭证。集资参与人海讯一期、二期、汇兴科技项目获取的月利率为1.6%-1.8%/月不等，借款期限为6个月到1年不等；文昌酒店月利率为1.6%-1.9%/月不等，借款周期为5-6个月；华讯中星项目利率1.6%-1.7%/月，期限为5-7个月。汇兴公司向雷某1、齐某1、唐某1、罗某1、宋某1、罗某2出具了资金到期不能还本付息，汇兴公司无条件收购债权的承诺书。集资参与人处存有汇兴公司制作的装有客户转款回单、借款凭证、出借居间服务合同、担保合同、出借人代表身份证明和承诺书、项目方资料、担保方资料的档案袋。
四、被告人的供述与辩解
（一）被告人黄兴全的供述与辩解证实,汇兴公司于2013年11月在乐山工商局注册成立，黄兴全任董事长，方某1任董事，官某任监事。2014年二三月份，官某和方某1退股，公司员工张鸿以谢某1的名义入资20万元，得10%的股份。公司由风控部、综合部、市场部和财务部组成，风控部主要是负责项目考察、资金的风险控制，负责人是张鸿；出纳是周庆梅。汇兴公司的经营业务就是融资理财，把老百姓投资的钱借给需要融资的项目方，从中赚取中介费用。公司通过员工向自己的亲戚朋友介绍，在乐山电视台进行过宣传，还印制了几百份关于融资项目的彩色宣传单，交给市场部的员工。客户投资由出借人代表和项目方签订一份借款合同，客户和汇兴公司签订出借居间服务合同，通过赚取和项目方、客户约定利率差价的方式间接获得客户居间服务费，和客户约定的利率是根据投资额的多少来高低浮动的。客户签订好合','2018-10-02
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