江西省宁都县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）赣0730刑初256号
公诉机关江西省宁都县人民检察院。
被告人廖佳财，曾用名廖小清，绰号“自发”、“廖配子”，男，1979年8月28日出生于江西省宁都县，汉族，初中文化，宁都县嘉财工程投资有限公司法人代表、执行董事兼经理，户籍所在地江西省宁都县，租住广东省汕头市金平区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年5月18日被宁都县公安局刑事拘留，同年6月24日被依法执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。
辩护人廖静，宁都县法律援助中心律师。
被告人宁荣秀，女，1977年6月24日出生于江西省宁都县，汉族，小学文化，无业，户籍所在地江西省宁都县，租住广东省汕头市金平区。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年5月18日被宁都县公安局刑事拘留，同年6月24日被依法执行逮捕。现羁押于瑞金市看守所。
被告人廖太明，男，1947年2月21日出生于江西省宁都县，汉族，高中文化，宁都县嘉财工程投资有限公司会计，户籍所在地江西省宁都县，家住宁都县。现因涉嫌犯非法吸收公众存款罪于2016年6月8日被宁都县公安局刑事拘留，同年6月24日被依法执行逮捕。现羁押于宁都县看守所。
宁都县人民检察院以宁检公诉刑诉（2016）256号起诉书指控被告廖佳财、宁荣秀、廖太明犯非法吸收公众存款罪，于2016年12月5日向本院提起公诉，本院经审查于同年12月7日决定立案，并依法组成合议庭公开开庭审理了本案。宁都县人民检察院指派代理检察员刘小丹出庭支持公诉，被告人廖佳财及其辩护人廖静、被告人宁荣秀、廖太明、集资参与人代表郭某、郑某均到庭参加诉讼。2017年2月15日经赣州市中级人民法院批准，延长审限三个月。现已审理终结。
起诉书指控：2012年6月27日，被告人廖佳财在宁都县梅江镇环西路9号成立宁都县嘉财工程投资有限公司，注册资金为100万元，成立之初，廖佳财任公司的法人代表、执行董事兼经理，曾某4任监事；但实际控制人一直系廖佳财。被告人廖太明于2012年7月份受廖佳财的雇佣担任宁都县嘉财工程投资有限公司会计，主要负责制作吸收存款和发放贷款账目表、收取本金及利息。
被告人廖佳财在2012年6月份至2015年3月份期间，未经金融主管部门的批准，以需要资金投资房地产、酒店、工程建设、矿山为由，以其个人及其妻子的名义，通过亲友介绍，口口相传，向郭某、赖某等136名社会公众以1.2至4.5分不等的月息吸收存款共计3633万元，归还本金1620.8万元，支付利息814.487万元，利息转本金5.12万元，支付介绍费1.26万元，造成集资人实际损失1360.886万元。2012年6月至2015年5月期间，被告人廖佳财以宁荣秀、曾某4、李某1、陈某2、廖某1、张某1、廖太明、曾某1、曾某5、施志平和管某等人的名义，以2分至3分不等的月利息借款给190余人，借出资金2093.4万元，收回本金1069.8万元，收取利息553.51万元，造成损失470.09万元，其余资金用于建设嘉财大酒店、购买房产、车辆及日常开销。2015年2月份因资金链断裂，无法归还集资参与人本息，廖佳财携带妻子宁荣秀逃离宁都。
被告人宁荣秀在2012年6月至2015年3月期间，以代开借款收据、共同签订借款借条、介绍借款和支付利息等手段帮助其丈夫廖佳财向温某1、赖某等8人吸收存款共计250万元，归还本金46万元，支付利息59.73万元，造成实际损失149.07万元。2016年5月18日凌晨，被告人廖佳财、宁荣秀分别在汕头市金平区同益街道美昌里3栋602房、美昌里3号8座612房被抓获归案。到案后，如实供述了其非法吸收公众存款的犯罪事实。2016年6月8日，廖太明在接受宁都县公安局询问时，如实供述了其帮助廖佳财非法吸收公众存款的事实。
为证实上述事实，公诉人在法庭上宣读了被告人供述和辩解，各集资参与人的陈述，证人证言，物证、书证等证据。据此，公诉机关认为被告人廖佳财、宁荣秀、廖太明违反国家金融法律规定，通过口口相传的方式，以支付高利息为诱饵，向社会公众非法吸收公众存款，扰乱金融秩序，数额巨大，其行为构成非法吸收公众存款罪，遂诉请本院依法判处。
被告人廖佳财对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪不持异议，并当庭自愿认罪。其辩护人提出：对指控罪名不持异议，但认为被告人廖佳财造成集资参与人的实际损失有误；被告人系初犯、偶犯，集资的款项没有恶意挥霍，而且全部用于投资酒店及借贷，请求对被告人廖佳财从轻处罚。
被告人宁荣秀对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪不持异议，但认为参与的数额与实际有相差，请求对其从轻判处。
被告人廖太明对公诉机关指控其犯非法吸收公众存款罪不持异议，但辩称：自己只是履行做出纳的职责，并不知道这已构成犯罪，请求对其从轻判处。
经审理查明：2012年6月27日，被告人廖佳财在宁都县梅江镇环西路9号成立宁都县嘉财工程投资有限公司，注册资金为100万元，成立之初，廖佳财任公司的法人代表、执行董事兼经理，曾某4任监事。2014年7月28日至今廖某4任公司的法人代表、执行董事兼经理，廖某2任监事。但实际控制人一直系廖佳财。被告人廖太明于2012年7月份受廖佳财的雇佣担任宁都县嘉财工程投资有限公司会计。
被告人廖佳财于2012年6月份至2015年3月份期间，未经金融主管部门的批准，以需要资金投资房地产、酒店、工程建设、矿山为由，以其个人及其妻子的名义，通过亲友介绍，口口相传的方式，以月息1.2%至4.5%的高利率相诱，向136名社会公众吸收存款共计3633万元，归还本金1620.8万元，支付利息814.487万元，利息转本金5.12万元，支付张某2介绍费1.26万元，造成集资人实际损失1360.886万元。2012年6月至2015年5月期间，被告人廖佳财以宁荣秀、曾某4、李某1、陈某2、廖某1、张某1、廖太明、曾某1、曾某5、施志平和管某等人的名义，以2分至3分不等的月利息借款给190余人，借出资金2093.4万元，收回本金1069.8万元，收取利息553.51万元，造成损失470.09万元，其余资金用于建设嘉财大酒店、购买房产、车辆及日常开销。2015年2月份因资金链断裂，无法归还集资参与人本息，廖佳财携带妻子宁荣秀逃离宁都。
被告人宁荣秀在2012年6月至2015年3月期间，以代开借款收据、共同签订借款借条、介绍借款和支付利息等手段帮助其丈夫廖佳财向温某1、赖某等8人吸收存款共计250万元，归还本金46万元，支付利息59.73万元，造成实际损失149.07万元。
被告人廖太明担任会计期间，主要负责制作吸收存款和发放贷款账目表、收取本金及利息。
另经查明，被告人廖佳财、宁荣秀于2016年5月18日凌晨，分别在汕头市金平区同益街道美昌里3栋602房、美昌里3号8座612房被抓获归案。
上述犯罪事实有下列证据予以证实：
（一）被告人的供述与辩解
1、被告人廖佳财的供述与辩解证实，宁都县嘉财工程投资有限公司于2012年6月27日在宁都县工商局注册成立，注册资本100万元，法人代表是其自己，之后多次变更，现法人代表是其父亲廖某4，但是公司实际经营控制人是其本人，公司地址位于宁都县梅江镇环西北路海莲寺斜对面。宁都县嘉财工程投资有限公司办理了工商营业执照，税务登记证和组织机构代码证，经营范围：酒店、房地产、工程建材、矿山、农业开发投资。宁都县嘉财工程投资有限公司实际属于廖佳财个人独资。因股权出现多次转让，其就曾某4在公司任监事，而且借用曾某4的身份证在工商局登记了公司的部分股份，后来曾某4不肯顶股份，就把名下的股份转给了李某1，之后李某1又将股份转给廖某2，廖佳财将其股份转给了其父亲廖某4名下，所以至今工商局登记的股份是廖某4占公司股份比例50%，廖某2占公司股份比例50%。
宁都县嘉财工程投资有限公司成立以后，以做生意需要资金为由，以1.5%至2.5%的月利息，到期后还本付息的方式，先后向70余人借款，借款金额共计约1300万至1500万元，再将这些借款的绝大部分以3%至5%的月利息转借给他人，因放出1000万元的本金没有收回，支付了利息给那些债权人，至今欠债权人的本金约1300万元至1500万元。其融资的人员90%都登入账本，少数人没有登记入账，是考虑短期周转的问题。
2、被告人宁荣秀的供述与辩解证实，其在2012年至2014年年底，与丈夫廖佳财在宁都县梅江镇水东村经营“嘉财大酒店”。期间，其丈夫廖佳财在宁都县梅江镇注册经营了“宁都县嘉财工程投资有限公司”，廖佳财为公司主要负责人，其有时会代开借款收据、签订借款合同、介绍借款和支付利息等，帮助其丈夫吸收资金。吸收的资金全都用于嘉财大酒店的建设、购买赣州的二手房、还转借他人及日常开销等。到2015年初，就没有经营该公司了。
3、被告人廖太明的供述与辩解证实，2012年7月6日，廖佳财雇请其到宁都县嘉财工程投资有限公司任会计一职，帮其登记融资账目和放贷账目，刚开始，其发现廖佳财这种行为是不合法的，曾犹豫过是否要帮他做事，但最终没有提出辞职，也是认为其就是帮廖佳财做事，他犯法，不会涉及到他人，其纯属打工人员。因此就一直帮他做账目到2015年4月。主要做的就是帮忙登记融资和放贷的数目，偶尔也会帮他支付、收取利息，并在集资参与人的借条上注明支付利息的情况。
（二）集资参与人的陈述
1、集资人郭某、曹某等27人的陈述。
2、集资人罗某1、卢某等25人的陈述。
3、集资人黄金莲、叶某等25人的陈述。
以上集资参与人均证实，2012年6月至2015年3月分别以月利率1.2%-4.5%不等的利息，通过写借条方式借款给廖佳财、宁荣秀，收到了部分利息，本金未兑付。
（三）证人证言及投资人的陈述
1、证人肖某的证言证实，其经营的理发店在廖佳财的老婆宁荣秀的违章代办点隔壁，所以认识了宁荣秀，后经宁荣秀认识了廖佳财，就介绍自己的老师揭冠云借了10万元给廖佳财，月利率2%，揭冠云得1.6%，自己得0.4%，其还给揭冠云写了一张借条，注明月利息1.6%，其总共得利息6000元，期限届满之后，揭冠云就和廖佳财单方面联系，自己没有再参与到两人的借贷关系中。
2、证人曾某2的证言证实，2011年，曾某2经营小车租赁业务，因为处理车辆违章而认识了廖佳财，7月份左右，廖佳财向其借款2万元用于兴建楼房，月利息2%，每个月按时领取利息，大约7个月左右，其因为需用钱而拿回了这2万元。后来廖佳财开了嘉财投资公司，请其去喝了喜酒，廖佳财叫其介绍有钱的亲戚、朋友放款到他们公司，月利息1.8%至2%不等。后其和其表妹夫卢明闲聊说到此事，其表妹叶慧兰便拿了5万元给廖佳财，后来其表妹夫卢明讲钱要不回来了。
3、证人陈某1的证言证实，其从2012年6月份至今由廖佳财聘为宁都县嘉财工程投资有限公司的法律顾问，主要工作内容是通过起诉别人欠廖佳财的欠款。如果有人借廖佳财的欠款没有归还，一般是先由曾某1和张某1前去催收，如果催收未果，再由其负责向法院起诉。宁都县嘉财工程投资有限公司成立于2012年6月27日，注册资本是100万元，现在公司改由廖某2和廖某4各出资50万元，各占50%的公司股份，法人代表是廖某4，该公司的实际控制人和经营人是廖佳财。公司地址位于：江西省宁都县梅江镇环西北路9号，也就是现在海莲寺斜对面，经营范围是：房地产、工程建材、矿山、农业开发投资，该公司于2015年1月份停止运行，公司员工有6人，分别是：陈某1、廖太明、廖某2、曾某1、张某1、邓某。公司的股东经过三次变更，第一次变更，其没有经手，曾某4自己带了一名男子（40余岁）到公司，廖佳财跟其讲，曾某4不想经营公司了，曾某4带那名男子去办理股东变更手续，这次把跟廖佳财开车的司机李某1变更为公司的监事。第二次和第三次变更，都是由其经手办理的。第二次办理变更时，廖佳财认为开投资公司有风险，他父亲廖某4有那么大年纪，有什么事由他父亲去担责，让他父亲顶替他的职务。因他考虑到资金融资是非法的问题。他父亲也同意了，便一起到工商局办证窗口办理的变更手续。第三次变更时，李某1自己提出来的，他跟其说廖佳财非法融资的行为最终要受到政府的追究的，他在公司任监事，到时怕追究他的责任，他便提出要撤销他的职务；廖佳财没有办法，便叫司机廖某2顶替李某1的位置，廖某2一开始不肯，因廖某2借了廖佳财的钱，最终，廖某2还是答应了。农历2014年12月27日晚上，召集员工吃过年夜饭后，第二天，廖佳财打了个电话给其，他已经离开了宁都县，不想再经营嘉财投资公司了。并允诺说欠其老婆的钱要等赚了钱以后再还。2015年5月左右，廖佳财在嘉财大酒店召集了那些债权人开了会，之后，就没再露面了，但他还是委托其去帮他起诉那些欠他钱的人，其做到2015年8月份左右，因公安机关对廖佳财集资案立案侦查，其先前代理的诉讼案件也中止审理了。
4、证人邓某的证言证实，嘉财投资有限公司成立时间是2014年11月份，公司地址位于福建省厦门市湖里区马垅镇S0商务8楼，据其所知没有任何营业执照，其就在该分支机构做会计和打扫卫生；李龙明负责将廖佳财的钱借出去，他还负责将借出去的钱收回。另外，在该大厦一楼，李龙明经营了一家“嘉财赣闽酒家”，廖佳财跟其说过，该酒店是李龙明的，李龙明开酒店的钱也是廖佳财给的，李顺和廖华生可能是李龙明会叫他们帮忙做一些事，有时候，有人来借钱，李龙明会叫李顺去银行取钱，至于，李顺和廖华生究竟做什么事，其不很了解。2014年11月份至2015年3月份间，其在给廖佳财位于厦门的“嘉财投资公司”工作。其是厦门嘉财投资公司的会计，主要负责给公司记账；李龙明负责把公司的钱放贷出去和收取利息本金。李龙明把放贷出去的钱和收取的本息数据给其，这些数据就是借款人的借据复印件和身份证复印件，他就叫其记录在账本里面，现在数据和账本都交给廖佳财了。2014年12月份的时候，在厦门廖佳财对其说用其的身份证去银行里面开个账户，银行卡由其掌握，密码由李龙明掌握，后来李龙明带其到厦门的农业银行里面开户，开户的资料都是其填写的，但是银行卡和密码都由李龙明掌握了。廖佳财会从宁都的账户里面转账至其在厦门的账户里面，然后由李龙明把其农行账户里面的钱取出来放贷出去，别人还廖佳财的本金及利息也会存到其的这个农行账户里面。廖佳财总共放贷出去多的时候约50万元钱，少的时候约30万元钱，借款人有10多人，借款金额1万至10万不等。
(5)证人张某1的证言证实，宁都县嘉财工程投资有限公司法人代表经过几次的变更，最后是廖佳财的父亲廖某4，但实际掌控人是廖佳财，股份是他一个人的。员工有司机：李某1、廖某2，法律顾问：廖静、陈某1，会计：廖太明，债务清收人员：其和曾某1、曾某5、陈某2、曾某6，还有20余岁的女子叫邓欢欢，公司文员，住梅江镇长庚门，做接待等工作。其知道还有一个外号叫“苏试客”的男子在公司做过事。其的主要工作是帮廖佳财清收债务及利息，负责打电话给债务人清收利息，还帮廖佳财打款（利息）给债权人。
(6)证人曾某1的证言证实，其和廖佳财相识十多年，因为廖佳财在宁都开了一家公司，叫其帮忙开车和追债，其从2013年10月份至2014年12月份期间帮廖佳财做事，一般是廖佳财先给需要追债的名单及名单上面人的地址、电话号码和借条的复印件，然后由其和张某1等人去对方家里追债，如果追到了就会打收条给对方，然后把追到的钱给廖佳财，如果对方会全部还钱，就会自己找到廖佳财协商事情。廖佳财从社会人员借来的钱均用于借给他人赚取利息差。
(7)证人李某1的证言证实，2004年，廖佳财在汕头至宁都客车线上做事，其通过朋友介绍认识的，从2012年7月份开始，其到廖佳财经营的宁都具嘉财工程投资有限公司做事后，其就开始跟他较多接触，而且关系都很好。其知道该公司有融资和放款业务，但廖佳财跟其说过投资经营沙场，具体有没有，其不清楚。2012年7月至2013年5月份，真正跟他做事就是2012年7月至2013年5月份，其记得就领取6个月工资，前4个月，按2200元／月计算，得了8800元工资，后面2个月是按2000元／月计算，得了4000元，合计得了12800元。廖佳财叫其去帮他开车，刚开始说给其6000元／月或8000元／月，刚开始，其偶尔会跟他开车。因此，在2012年12月之前，其去得较少，自己另外承包了一点工程做，廖佳财没有支付工资给其；从2012年12月份开始至2013年3月份，其自己在外面没有承包到工程做，该段时间就基本上在廖佳财的投资公司做事，就帮他开车；2013年4至5月份，其开始很少去公司了。2012年7月31日第1次签名是其顶替曾某4的监事职务，2013年4月7日第2次签名是廖佳财父亲廖某4顶替廖佳财的法人代表、执行董事兼经理职务。其没有真正履行监事职责。其就是阻止他，他也不会听其的。因他对外融资，其任监事职务，怕会追究法律责任，其在跟他做事期间，也多次提出不担任监事职务，后面离开后，都没有把其监事职务换给别人，其记得还拿过身份证给廖佳财，叫其帮其除掉监事职务的名字，其没跟他做事后，其还多次跟廖佳财说过此事，2014年的时候，廖佳财跟其说已将其监事职务除掉了，换了别人，具体是谁，其不清楚。
2011年5月，在赣州市车行，以其的名义购买了一部马自达的轿车，车牌号为赣Ｂ×××××；2013年4月份左右，在梅江西路刘小峰开的汽车贸易公司，以其的名义购买了一辆宝马X5越野车，车牌号为赣Ｂ×××××。车贷还款都是以其的名义办理的车贷，两部车都是在梅江镇博生西路的农村信用社营业点办理的车贷手续，两部车办理车贷手续时，都是其提供的证件，其到农村信用社办理车贷还款卡，每部车所办理出的银行卡，都给了廖佳财，还款都由廖佳财自己负责。替同事严小林借钱给廖佳财做过担保。
(8)证人廖某2的证言证实，宁都县嘉财工程投资公司成立于2012年7月份，法人代表现在是谁其不清楚，该公司的实际控制经营人廖佳财，地址位于宁都县梅江镇海莲寺斜对面，公司员工除廖佳财还有，会计廖太明、法律顾问陈某1、曾某1和“地雷”负责追债、还有其负责开车。廖佳财每月支付2000元钱的工资，总共得了廖佳财4.8万元钱的工资。廖佳财以个人的名义向社会不特定人员借款，支付月息1.8%至2%不等，每次债权人借款给廖佳财，廖佳财就会在公司里面以个人名义写借条给对方，债权人领取利息也是从廖佳财手上领取现金。其只知道每年廖佳财都会发放挂历给这些债权人。廖佳财每年发放的挂历不一样，挂历上面有“宁都县嘉财投资公司、廖佳财董事长、专业投资：房地产、矿山、工程建材、农业开发”等字样。对于任监事一职就是挂名，就负责跟他开车。廖佳财在2015年2月份开始，就不再经营该投资公司了，其便叫陈某1将监事职务撤掉，陈某1告知其廖佳财的投资公司出现问题，无法撤职。2013年，廖佳财以市价11.8万元马自达5卖给石上镇陂头村陈姓书记，至于宝马X5车如何处理，其不清楚。其还介绍过罗某2、严某借款给廖佳财。
(9)证人廖某1的证言证实，其在宁都县嘉财工程投资公司没有职务，有时会帮廖佳财还钱给别人，廖佳财拿了其两张银行卡，农业银行和建设银行各一张，廖佳财有时会以其名义借款给别人，其都不知情。廖佳财向社会上的人借款，支付一定的月息，然后再把这些借来的钱借给他人，其他的具体情况其不清楚。
(10)证人王某的证言证实，其和廖佳财在7、8年前认识，不久前得知廖佳财在宁都开了一家投资公司，偶尔会去店里坐，以前会向廖佳财借几百块钱用，最多借过1000元，最后一次联系是去年的时候，三个月前廖佳财的妻子宁荣秀让其归还欠款两千元，因去年还了1000元，所以其将1000元还给了宁荣秀。
(11)证人李某2的证言证实，其和廖佳财系十多年的朋友，2013年至2014年期间因为在竹笮经营木材加工厂，分四次向廖佳财借钱共计43万元，归还39万元，还有4万元未归还。支付利息大概10万元左右。
(12)证人符某的证言证实，其欠符伟平2万元，符伟平欠廖佳财的钱，符伟平已经没有钱归还廖佳财，于是廖佳财把符伟平的欠款中的2万元转到其名下，经三方同意后，2014年1月28日其写了一张2万元的借款，月息5分。2015年3、4月份的时候，廖佳财欠邱道虎的钱，于是三方又达成还款协议，其欠廖佳财的2万元转移至邱道虎手上，其重新写了一张2万元的借条给邱道虎。其总共支付利息6000元给廖佳财，其已经还清廖佳财的钱款。
(13)证人曾某3的证言证实，其承包林地需要资金周转，通过朋友李仁生认识了廖佳财，向廖佳财借了10万元，约定月息5分，由李仁生担保，廖佳财实际支付9万元，当场扣除2个月共1万元的利息，后利息支付至2015年2月9日共计6.6万元，其中3.5万元转为本金。
(14)证人朱某的证言证实，2013年其向廖佳财借款2万元，借期1年，4分的月息，一年后还清；同年又借款5万元，月息也是4分，2015年农历3、4月份分别还了1万元，至今还欠3万元本金，利息支付至2014年6、7月份约3万元。2014年4、5月份，李福生向廖佳财借款15万元，因为当时李福生的妻子不在家，廖佳财就让其和其妻子两人签字，李福生也在场，廖佳财把15万元通过银行转账至其银行卡，然后其再把钱给李福生，月息4分，借期1年，之后利息均是由李福生支付，至今是否归还其不得而知。
(15)证人杨某的证言证实，其丈夫罗爱平2013年7月份离家后就未与家里联系，因为在赌场放高利贷欠了别人很多钱，其中欠廖佳财的14万元钱，后廖佳财出事后，其还了6000元，其不清楚其丈夫是否还钱。2010年，廖佳财在河东村经营异地违章代办点，其认识廖佳财的老婆宁荣秀，后通过宁荣秀认识了廖佳财，在廖佳财经营的翠微峰度假村做过事，没做多久度假村就倒闭了。又去了异地违章代办点做事，该店于2013年4月30日以2万元的费用转让给其，后廖佳财又开了一家叫宁都县嘉财工程投资有限公司，该公司的主要业务就是融资和放贷业务，有时也会帮别人还银行贷款，从中赚钱，其在该公司做过两天的事，廖佳财会向熟悉的人借钱，然后通过熟人替他宣传，以支付1.5至2分不等的月息向社会人员借款，早期还用马自达5的车子装上扩音器下乡广播宣传，宁荣秀则在异地违章代办点跟人聊天的时候宣传，叫别人借钱给廖佳财。
(16)证人李某3的证言证实，2013年4月份，其通过朋友谢红生认识廖佳财，并向其借款30万元，借期4个月，利息每月4分，用一套商品房的房产证和土地使用证的原件抵押给了廖佳财，廖佳财让一个叫曾某5的人到银行取了30万元现金给其。本金未归还，支付利息共计9.6万元，廖佳财在外躲债期间催过三次让其还钱，其还了3000元。
(17)证人李某4的证言证实，2014年11月份，其茶庄需要资金周转，向李龙明借5万元，李龙明说按1万元100元的日利息计算，因先扣除10天的利息5900元，实际拿到4.5万元，10多天后其在茶庄连本带息归还了李龙明，当时李华生在场，李龙明说过几天将借条取出给其，但是后来一直拖着没有拿回借条。后其又向李龙明借款2万元，利息和之前一样，先扣除了5天利息，拿到1.9万元，这次是向个人借款，没有打借条，后李龙明也欠了很多钱，这笔钱也没有还。
(18)证人廖某3的证言证实，2012年7月6日，其河沙公司的老板黄山将廖佳财叫到河沙公司，商量向其借款100万元的事情，廖佳财通过农业银行转了100万元到其个人账户，因为当时河沙公司没有设立公司账户，借款期限1年，月利息3分，其在投资公司打了一张借款100万元借条给廖佳财，借条上写的是其自己的名字，2013年9月6日，其通过银行转账归还了100万元给廖佳财，2013年9月5日黄山的妻子廖五秀通过工行转了85万元到廖佳财的工行账户，2013年9月6日其通过黄山的儿子黄金盛的工行卡转了18万元到廖佳财的账户，加上一个月3万元的利息，共计转了103万元给廖佳财。利息都是按月支付的，共计支付42万元。
（四）物证、书证、
1．被告人廖太明提供的宁都县嘉财投资有限公司的红色挂历一本、账本6本、李某1提供的账本2本、从廖佳财和宁荣秀处扣押的手机4部、银行卡12张、身份证2张、笔记本2本、从嘉财大酒店扣押的办公电脑和打印机各一台、银行卡7张、收据1本，证实廖佳财、宁荣秀吸收存款金额及支付利息数额。
2、被告人廖佳财向廖兰花出具的借据证实，廖太明于2013年3月7日介绍其女儿廖兰花将4万元借给廖佳财，约定利息2.5%，期限12个月，按季度支付。后退还本金1万元，得利息2.1万元，实际损失0.9万元。
3、中国银行业监督管理委员会赣州监管分局宁都办事处出具的证明证实：廖佳财从未向县银监办申办向社会进行融资业务，赣州银监分局也未许可其可向社会进行融资。
4、在逃人员登记／撤销表证实，廖佳财于2015年8月11日被宁都县公安局列为网上逃犯，于2016年5月20日被撤销。宁荣秀于2016年2月4日被宁都县公安局列为网上逃犯，于2016年5月20日被撤销。
5、常住人口登记表、前科证明证实，廖佳财、宁荣秀、廖太明已达刑事责任年龄，应负刑事责任，无前科。
6、集资、放贷统计表（侦查卷三P1-30）证实：廖佳财于2012年至2015年期间借款共计3633万元，归还本金1620.8万元，未归还本金2012.2万元，支付利息814.487万元，实际损失1197.713万元。2012年至2015年期间放贷共计2093.4万元，归还金额1069.8万元，收取利息共计553.51万元，造成损失470.09万元。
7、宁都县嘉财工程投资有限公司注册资料等材料证实，宁都县嘉财工程投资有限公司于2012年6月27日成立，经营范围包括房地产、工程建材、矿山、农业开发投资，最开始出资人为廖佳财和曾某4，两人按照1：1的比例各出资50万元。2012年7月31日曾某4辞去公司监事职务，由李某1担任，2013年4月7日任命李某1为公司监事；2014年7月1日免去李某1的监事职务，任命廖某2为公司监事，经多次变更后，企业法定代表人最终变更为廖佳财的父亲廖某4，股东为廖某2、廖某4，两人按照1：1的比例各出资50万元。
8、车牌赣Ｂ×××××和赣Ｂ×××××的车辆资料证实，两辆车均系以李某1的名义购买的。
9、民事调解书、民事判决书、借条等复印件，证实部分集资参与人、廖佳财已向本院提起民事诉讼。
10、宁都县嘉财工程投资有限公司税务登记方面的资料证实，2012年6月28日宁都嘉财工程投资有限公司成立以来未在宁都县地方税务局三分局领购发票。
11、李某1在信用社购车贷款的还贷记录证实，2011年7月11日还贷10万元；2013年7月2日还贷45万元。
12、由廖某1提供的向廖佳财借款的部分借款人的借条、身份证复印件证实，钱某、曾某7、谢某1、曾聆峻、陈某3、谢贤平等人提供的120张借条，分别记载了他们向廖佳财、宁荣秀借款的事实。
13、由廖太明提供的廖佳财向他人借款的账本6本、借条118张、借贷协议2张、担保协议书1张、房款清单移交表1张、已起诉人员放贷表2张、历年收储某和得利息表6张、2012年8月至2015年4月的放贷表32张、2012年8月至2015年4月的收储、放贷表267张证实，被告人廖佳财向社会不特定人吸收的资金及放贷的资金的情况。
14、由廖太明提供的账本6本、借条、放贷表2张、历年收储某和得利息表证实，被告人廖佳财吸收的资金及放贷的资金的情况。
15、集体土地使用证证实，位于刘坑乡水东村刘屋组的面积为329.8平方米的土地使用者为廖佳财。
16、收据一张证实，廖某1支付曾习宁20**年10月9日至12月9日的利息4400元。
17、现金缴款单证实，集资参与人张某2介绍借款从中得到好处费12600元。
18、随案移送清单证实，由廖太明提供的宁都县嘉财投资有限公司的红色挂历一本、账本6本、李某1提供的账本2本、从廖佳财和宁荣秀处扣押的手机4部、银行卡12张、身份证2张、笔记本2本、从嘉财大酒店扣押的办公电脑和打印机各一台、银行卡7张、收据1本
19、赣州市房屋所有权登记及商品房网上合同备案情况查询证明、宁荣秀的购房合同、付款凭证、还款明细计划表等，材料证实，宁荣秀名下的位于赣州市生佛坛前23号华厦花园1栋1单元401室已于2015年5月13日被宁都县人民法院查封。
20、宁都县房屋所有权转移登记申请书、房屋所有权转移登记询问笔录、房屋赠与合同证实，廖佳财的父亲廖宏志将其所有的位于梅江镇下廖村官路下的房屋赠与给廖佳财的哥哥廖某1。
21、廖佳财、宁荣秀、廖某4、廖某1在各大银行的开户信息及交易明细证实，部分集资参与人是通过银行转账的方式将钱出借给廖佳财，廖佳财等人银行明细没有可疑的转账情况。
22、宁都县嘉财投资工程投资有限公司的中国农业银行的账户14×××79被冻结，冻结金额为零元证实，该账户在2012年6月至2016年4月期间没有对外发生业务。
23、廖佳财、宁荣秀的中国农业银行的账户62×××74,62×××72的交易明细证实，两被告人的银行交易明细没有大额、可疑转账交易。
24、廖某1的中国农业银行2015年1月9日至8月12日的交易明细证实，这期间廖某1的农行账户有多笔存入转出交易，其中3月18日收到一笔10万元和一笔15万元的转账，但未查明是谁转入的。
25、查询的廖佳财、宁荣秀、廖某5、廖某4、谢某2、宁都县嘉财工程投资有限公司的账户证实，廖某5、廖某4、谢某2在中国农业未开户。
26、查询廖佳财、宁荣秀的中国农业银行从2012年至2015年的交易明细证实，这期间两人账户的交易情况，因为大部分借款放贷均是现金支付的方式，交易明细只有部分人的转账记录，包括罗某1在2013年1月23日转给廖佳财10万元，邓九塘于2013年2月24日转入5万元，2013年3月2日杨明康转入5万元，2013年3月15日谢水保转入59.2万元，严某、黄某于2013年4月14日转入10万元等。
27、邓某的中国农业银行交易明细证实，2014年至2016年期间邓某的农业银行账户进账49.24万元，其中2014年11月26日李某4存入4.75万元，当日又转出4.5万元给李某4。
28、廖佳财、宁荣秀、廖某5、廖某4、谢某2在建设银行的开户情况证实，廖某5、廖某4、谢某2未开户，廖佳财、宁荣秀的账户没有大额交易。
29、廖佳财、宁荣秀在中国银行的开户情况证实，廖佳财在中国银行开户，未查询到交易明细。
30、查询廖佳财等人在中国建设银行的开户情况证实，宁荣秀有开户信息，但无使用记录。
31，宁荣秀在中国建设银行的账户62170021200018190592015年9月1日至今的明细，证实其银行流水情况。
32、廖佳财、廖某5、廖某4、谢某2未在赣州银行开户、宁荣秀在赣州银行开设了一个账号为62×××32账户。
33、查询廖佳财等人、宁都嘉财工程投资有限公司在赣州银行的开户情况证实，宁荣秀开了一个账户，但是没有交易过；宁都县嘉财工程投资有限公司未开户。
34、查询廖佳财等人在赣州银座村镇银行的开户情况，证实，廖佳财、宁荣秀在赣州银座村镇银行开设了账户，廖某5、廖某4、谢某2在宁都县嘉财工程投资有限公司未开户。
35、报案书，证实由集资参与人郭某、廖某6、温某2等人联名出具的报案书。
36、抓获经过、归案情况说明证实，2015年8月10日宁都县公安局经侦大队接到报案，廖佳财以公司需要资金投资房地产开发、酒店管理、工程建设为由，承诺以1.5分至2.5分的月利息为诱饵，以“口口相传”、发展亲朋好友相互介绍等方式向不特定人群宣传融资信息，在未经金融主管部门的批准下，擅自向郭某等90余人吸收存款达2000余万元。案发后，廖佳财逃离案发地宁都。2015年8月12日，宁都县公安局将廖佳财列为网上逃犯。2016年5月18日凌晨，廖佳财、宁荣秀分别在汕头市金平区同益街道美昌里3栋602房、美昌里3号8座612房被抓获归案。到案后，如实供述了其非法吸收公众存款的犯罪事实。
2016年6月8日，宁都县公安局对宁都县嘉财工程投资有限公司的会计廖太明依法进行询问，廖太明有参与廖佳财非法吸收公众存款案嫌疑，同日对其依法进行刑事拘留，其到案后对其涉嫌非法吸收公众存款的行为供认不讳。
（五）扣押、查封情况
1、对座落于赣州市生佛坛前23号的“华夏花园”1栋1单元401室（产权证号：Ｓ0××36）房屋予以查封。
2、对座落于宁都县梅江镇水东村李屋组一栋七层半楼房（原嘉财大酒店）房屋予以查封。
上述证据，来源合法，内容真实、充分，由公诉机关当庭举证，经控、辩双方质证、认证，本院予以采信。
本院认为，被告人廖佳财、宁荣秀、廖太明违反国家金融管理法规，未经有关部门依法批准，承诺在一定期限内以还本付息等方式向社会公众吸收存款3633万元，造成集资参与人实际损失1360.886万元，扰乱了金融管理秩序，其行为均已触犯刑律，构成非法吸收公众存款罪，且数额巨大，公诉机关指控三被告人犯非法吸收公众存款罪的事实清楚，证据确实充分，罪名成立。案发后，公安机关查扣了被告人廖佳财部分财产，归案后，被告人廖佳财如实供述犯罪事实，在本案中系主犯并具有坦白情节，能当庭自愿认罪，故综合考虑其非法吸收公众存款数额和造成集资参与人损失数额巨大，对其不予从轻处罚；被告人宁荣秀在本案中起次要作用、被告人廖太明起辅助作用，均具有坦白情节，又系从犯，依法可以从轻或减轻处罚。现依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条、第二十五条第一款、第二十六条、第二十七条、第六十四条、第六十七条第三款之规定，并经本院审判委员会讨论决定，判决如下：
一、被告人廖佳财犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币30万元（罚金限判决生效后三十日内缴纳）。
(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年5月18日起至2021年5月17日止。)
二、被告人宁荣秀犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民10万元（罚金限判决生效后三十日内缴纳）。
(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年5月18日起至2019年5月17日止。)
三、被告人廖太明犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币5万元（罚金限判决生效后三十日内缴纳）。
(刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2016年6月8日起至2017年12月7日止。)
四、追缴被告人廖佳财、宁荣秀违法所得1360.886万元，予以发还给受到实际损失的各集资参与人。本案查封、扣押的涉案财物依法处置，所得款项发还给受到实际损失的各集资参与人，并抵减追缴被告人廖佳财、宁荣秀违法所得款。
如不服本判决,可在接到判决书的第二日起十日内通过本院或直接向赣州市中级人民法院提出上诉,书面上诉的,应提交上诉状正本一份,副本二份。
审 判 长 高小明
审 判 员 李东生
代理审判员 曾 静
二〇一七年五月二十七日
书 记 员 曾成乾
附《中华人民共和国刑法》相关法律条款：
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
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