河南省驻马店市驿城区人民法院
刑 事 判 决 书
(2017)豫1702刑初866号
公诉机关河南省驻马店市驿城区人民检察院。
被告人万某，女，1988年10月19日出生，汉族，初中文化，原河南省金泰生物肥业有限公司员工，户籍地河南省信阳市平桥区，住河南省信阳市。因本案于2016年12月7日被抓获，同日被驻马店市公安局东高分局刑事拘留，2017年1月14日被执行逮捕。
河南省驻马店市驿城区人民检察院以驻驿检刑诉（2017）567号起诉书指控被告人万某犯非法吸收公众存款罪，于2017年9月30日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。驻马店市驿城区人民检察院指派检察员陈靖出庭支持公诉，被告人万某到庭参加诉讼。现已审理终结。
公诉机关指控，2013年10月份以来，河南省金泰生物肥业有限公司（以下简称金泰肥业公司）总经理万守东（另案处理）以生产建设需要资金为由，在驻马店市驿城区、汝南县、上蔡县以高息向社会群众吸收存款。2015年初，金泰肥业公司资金链断裂，无法正常支付群众本金和利息。经鉴定，金泰肥业公司在驻马店市驿城区吸收存款本金3452.163万元，存款群众96人，已返还本金12.5万元，支付利息152.775万元，实际损失3286.888万元。在上蔡县吸收存款20人，127笔，借款本金470.9万元。
被告人万某为万守东助理，为万守东非法吸收公众存款提供帮助，为驻马店市驿城区、汝南县、上蔡县三地吸储点核发借款合同，制作吸储明细账目，计算并按月支付群众利息等。
针对指控，公诉机关提供有被告人供述、证人证言、鉴定意见、书证等证据，认为被告人万某的行为已构成非法吸收公众存款罪，提请本院依法惩处。
被告人万某庭审中辩称，她系金泰肥业公司普通员工，听从万守东安排工作，未直接参与公司吸收存款。
经审理查明，2011年11月28日，金泰肥业公司在确山县工商局注册成立，公司法定代表人兼董事长为吴成新(另案处理)，总经理为万守东。2013年10月份，万守东以生产建设需要资金为由，在驻马店市驿城区、汝南县、上蔡县设立吸储点，以金泰肥业公司名义，以月息二分到三分的高息向社会群众吸收存款，所吸收存款均存入万守东个人账户。被告人万某系金泰肥业公司员工，万守东助理，协助万守东融资，负责为吸储点提供借款合同，核对各吸储点吸收存款数额，并按照合同发放利息。2015年初，公司资金链断裂，无法支付群众本金和利息。经鉴定，金泰肥业公司在驻马店市驿城区吸收群众存款96人，存款本金3452.163万元，已返还本金12.5万元，支付利息152.775万元，实际损失3286.888万元；在上蔡吸收存款20人，127笔，借款本金470.9万元。
上述事实，有公诉机关提供的下列证据证实：
1.被告人万某供述，金泰肥业公司地址位于河南省确山县李新店乡，经营范围是肥料的生产与销售，公司董事长是吴成新，总经理是万守东。2013年，她到金泰肥业公司上班，担任万守东助理。万守东以建设金泰肥业公司化肥厂名义向群众融资，她协助万守东管理融资对接工作。她从公司财务领取空白借款合同，再将合同交给吸储点负责人，存款群众直接将钱打到万守东个人账户，并在吸储点签订借款合同。她与吸储点负责人核对吸收存款情况，并将利息打到吸储点负责人账户，由他们支付给存款群众。公司在驿城区、上蔡、汝南设立的有吸储点。
2.被害人陈述
（1）魏桂芝陈述，她通过师秀云得知金泰肥业公司吸收存款，将钱直接给师秀云，师秀云打到万守东账户，并向她出具借款合同。她在金泰肥业公司共存款51万元，月息2分，共收到1万元左右利息，后公司资金链断裂，本金和利息都无法支付。
（2）冯四妮陈述，她通过常红在金泰肥业公司存款，先后向万守东银行账户存款114万，月息2分，期限6个月。借款合同上有吴成新、万守东签名和金泰肥业公司印章。
（3）路军陈述，他通过常红得知金泰肥业公司吸收存款，共计向万守东账户打款105万。他将打款凭证拿到驻马店市乐山路第五大道商务酒店金泰肥业公司办公室，李某为他出具了借款合同，月息2分，期限为6个月。
（4）杜艳玲陈述，她通过李某得知金泰肥业公司对外吸收存款，利息高，比较可靠。她将钱打到李某提供的银行账户，李某向她出具借款合同，月息2分，期限6个月。
（5）任东坡陈述，他通过文凤得知金泰肥业公司对外吸收存款，比较可靠。他将集资款直接打到万守东的银行账户上，文凤向他出具借款合同，并按月结算利息。
3.证人证言
（1）常红证言，证明万某是金泰肥业公司总经理万守东下面的会计兼出纳。2013年10月份,万守东在驻马店市乐山路第五大道商务酒店成立金泰肥业公司吸储点，她和王爱、师秀云、李某系业务员，介绍亲戚朋友向金泰肥业公司存钱，存款群众把钱打到万守东的帐户，业务员按照存款凭证向群众出具借款合同，并将存款凭证交给万某。万某保管万守东的银行账户负责核对吸储点财务，向他们提供空白借款合同，每月按照合同约定将利息打到李某银行账户上，由她们向群众分发利息。
（2）李某证言，证明2013年11月份，她到金泰肥业公司设立的吸储点上班，公司负责人是万守东，工作人员有她和王爱、师秀云、常红。存款群众将钱打到万守东银行帐户，万某向他们提供借款合同，负责统计吸储点账目，按照合同每月将利息打到业务员银行卡上，由业务员把利息分发给群众。
（3）王爱证言，证明2013年10月份，万守东在驻马店市乐山路第五大道商务酒店设立吸储点，她和常红、李某、师秀云四人在该公司工作。存款群众将钱打到万守东账户，他们根据转款凭证给群众出具借款合同。万某负责吸储点的财务工作，每月按照合同约定将利息打到李某账户，再由他们向群众分发。
（4）王某证言，证明2013年金泰肥业公司在汝南设立办事处销售和推广金泰肥业公司的化肥。后万守东称公司要扩大经营，高息向社会募集资金。存款群众直接把钱打给万守东，她将汝南县吸收群众存款数额统计后，跟万某进行对账，万守东签字后，万某向她支付利息，她再将利息分给业务员。
（5）吴成新证言，证明金泰肥业公司于2011年11月28日在确山县工商局注册成立，他是公司法人及董事长，万守东是总经理。万守东以金泰肥业公司名义对外吸收存款，由万守东侄女万某负责管理。
（6）吴洋证言，证明他是万守东的司机，与万某一起生活。万守东是金泰肥业公司总经理，金泰肥业公司在驻马店市区、汝南县设有分公司，开展吸收群众存款融资业务。万某于2013年年底到公司负责接待，后负责为万守东下面的客户核对账目、支付利息等财务工作。
4.鉴定意见，驻马店正泰会计师事务所出具的司法会计鉴定意见书，证明金泰肥业公司驻马店天中第五大道商务酒店吸储点吸收存款本金3452.163万元，存款群众96人，已经返还本金12.5万元，利息152.775万元，实际损失3286.888万元。金泰肥业公司在上蔡吸收存款共20人，127笔，借款本金470.9万元。
5.搜查笔录、扣押物品清单及照片，证明公安机关在万某家中查获金泰肥业公司借款合同、收据、银行卡、账本、合同登记表等物品，其中账本显示万某多次向文凤、王某、李某等人结算利息情况。
6.辨认笔录，证明金泰肥业公司驻马店市驿城区吸储点工作人员常红辨认出万某。
7.书证
（1）金泰肥业公司注册信息，证明2011年11月28日，金泰肥业公司在确山县工商局注册成立，公司法定代表人为吴成新。
（2）中国银行监督管理委员会驻马店银监分局出具的情况说明，证明驻马店银监分局未批准或初审“河南省金泰生物肥业有限公司”设立银行业金融机构的行政许可事项。
（3）金泰肥业公司投资人登记表、借款合同、还款计划书、保证函、收据等，证明存款人基本信息、存款金额、利息及期限等情况。
8.电子数据，万守东银行交易明细，证明李某、王某、任东坡等人向万守东银行账户转款情况。
9.户籍证明，证明被告人万某已达到完全刑事责任年龄。
上述证据能够相互印证，本院予以采信。
本院认为，被告人万某明知万守东等人无吸收公众存款资质，仍为他人向社会公众吸收公众存款提供帮助，协助吸收公众存款数额巨大，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控罪名成立，予以支持。万某为他人吸收存款提供帮助，在共同犯罪中起辅助作用，系从犯，依法应当减轻处罚。对于万某庭审中辩称其系金泰肥业公司普通员工，听从万守东安排工作，未直接参与公司吸收存款的辩解，经查，万某在担任万守东助理期间，虽无证据证实其直接吸收存款，但其负责管理万守东银行账户，从财务领取空白借款合同交给吸储点负责人，核对吸储点吸收群众存款情况，将利息打到吸储点负责人账户，系协助万守东非法融资的行为，该事实有万某保管的金泰肥业公司借款凭证、空白合同及其本人向王某等人支付利息的记录，与证人李某、王某等人证言相互印证，足以认定万某为万守东非法吸收公众存款提供帮助的犯罪事实，故对该辩解意见不予采信。
根据被告人万某的犯罪事实、性质、情节及社会危害性，依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条第一款、第二十七条第一、二款、第六十四条和最高人民法院《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第三条第二款第（一）项、第三款之规定，判决如下：
一、被告人万某犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑一年零四个月，并处罚金人民币五万元（罚金限判决生效后十日内缴纳）。
（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日。即自2016年12月7日至2018年4月6日止)。
二、对本案被害人经济损失，依法继续予以追缴，发还被害人。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向驻马店市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
审判长 刘志杰
审判员 胡艳梅
审判员 殷长河
二〇一七年十一月二十二日
书记员 张金灿