四川省宜宾市翠屏区人民法院。
民 事 判 决 书
(2015)翠屏民初字第4494号
原告：宜宾市翠屏区浙瑞小额贷款有限责任公司。住所地：四川省宜宾市翠屏区走马街金沙商业广场*幢*层*******号。
法定代表人：周步形，董事长。
委托代理人：尹东风，四川竹海律师事务所律师。
被告：四川宜宾兴业集团有限公司。住所地：四川省宜宾县柏溪镇三角路。
法定代表人：文万彬，董事长。
委托代理人：张益州，系公司员工。
委托代理人：杨文平，系公司员工。
被告：宜宾红楼梦酒业股份有限公司。住所地：四川省宜宾县喜捷镇红楼梦村。
法定代表人：文万彬，董事长。
委托代理人：彭旭彬，系宜宾红楼梦酒业股份有限责任公司副总经理。
委托代理人：张益州，系宜宾红楼梦酒业股份有限责任公司员工。
原告宜宾市翠屏区浙瑞小额贷款有限责任公司（以下简称：浙瑞小额贷款公司）与被告四川宜宾兴业集团有限公司（以下简称：兴业集团公司）、宜宾红楼梦酒业股份有限公司（以下简称：红楼梦公司）借款合同纠纷一案，本院受理后,依法适用简易程序，公开开庭进行了审理。原告浙瑞小额贷款公司委托代理人尹东风，被告兴业集团公司��委托代理人张益州、杨文平、被告红楼梦公司的委托代理人张益州到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告浙瑞小额贷款公司诉称：2014年1月17日，原告浙瑞小额贷款公司分别与被告兴业集团公司、红楼梦公司签订借款合同和保证合同。合同约定原告向被告兴业集团公司提供借款人民币500万元，借款期限从2014年1月17日至2014年4月16日，借款利息为月息18‰、每月20日支付，红楼梦公司提供连带责任保证担保。2014年1月26日，原告通过银行转账将该借款付至兴业集团公司指定的银行账户。借款期限届满后，被告兴业集团公司未按约向原告归还借款本金及利息。
原告多次向被告催收，要求其履行付款义务。被告兴业集团公司提出用其在宜宾县二中的投资收益作为对兴业集团公司、红楼梦公司、兴业房地产公司向原告借款所形成的全部债务的清偿保障。经原告同意后，原告、被告兴业集团公司、宜宾县二中三方于2014年11月19日签订《还款协议》。该协议载明：“在兴业房地产公司、兴业集团公司、红楼梦公司、宜宾鹏飞商贸有限公司未能清偿的全部债务范围内，宜宾县二中按照《四川省宜宾县第二中学校学生公寓、食堂项目投资合同书》、（《四川省宜宾县第二中学校学生公寓、食堂项目投资合同书》及其补充条件）约定的期限和金额，将该投资收益支付至浙瑞小额贷款公司指定的银行账户，用于偿还该四个公司所欠债务。”
2014年11月20日后，被告兴业集团公司未再向原告支付利息。截至2015年3月20日，被告兴业集团公司欠原告借款本金300万元，利息27.18万元。
根据《还款协议》及其附件的相关规定，宜宾县二中应在2015年3月31日前向原告履行付款义务。原告通过书函、座谈等方式多次向宜宾县二���主张，要求其向原告履行付款义务，宜宾县二中均未履行。
被告未按照合同约定向原告履行应尽的还款和付款义务，已严重损害原告的合法利益。现诉至法院，要求判令：一、被告兴业集团公司立即归还原告借款本金300万元、向原告支付从2014年11月21日起至实际还清所欠本金之日按借款合同约定的罚息利率计算的借款利息。二、被告兴业集团公司承担按合同约定原告为实现上述债权的费用。三、被告红楼梦公司对被告兴业集团公司的上述债务承担连带清偿责任。四、本案诉讼费用由被告承担。
被告兴业集团公司、红楼梦公司辩称：一、原告浙瑞小额贷款公司只是从事贷款业务的小额贷款公司，并不属于我国法律意义上的经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，只是一般的普通公司，审理本案只能适用最高人民法院关��审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定来处理本案。二、关于原告请求归还借款本金300万元的问题。兴业集团在2014年11月27日委托宜宾红楼梦销售公司向原告转账汇款支付了借款本金500万元，原告提出这500万元中收取了300万元的利息和罚息，是原告单方行为，利息都是单笔按月支付，因此500万元只能是归还本金。故此，被告兴业集团公司不再差欠原告本金300万元。三、截止2014年11月20日，兴业集团公司已经向浙瑞小额贷款公司分十笔支付了利息89.7万元。借款合同9.1条约定的罚息月息18‰的三倍超过了我国相关法律的规定，不应得到法律的支持。兴业集团公司请求人民法院依法将违约金减少。四、借款合同9.2条的约定没有法律依据并且是原告提供的格式条款，是原告预先设定的，未与我方进行磋商，且未以合理的方式提请我方注意，该条款不能发生法律效力。浙��小额贷款公司为实现债权费用与兴业集团逾期还款没有直接因果关系，浙瑞公司没有出示为实现债权的费用的证据。我方不应该支付其为实现债权的费用。五、在2014年11月19日浙瑞小额贷款公司、兴业集团公司、宜宾县二中三方签订《还款协议》之前，兴业集团公司已经将2018年前在宜宾县二中的投资收益款处分给了宜宾县二中工会，这一事实兴业集团公司已经明确告知了浙瑞公司。浙瑞小额贷款公司能够清楚兴业房地产公司的全部债务。在签订《还款协议》后，兴业集团公司又于2014年11月27日偿还了浙瑞小额贷款公司1000万元。后来没有再向浙瑞小额贷款公司付款是因为浙瑞小额贷款公司在收到兴业集团1000万元的本金后，迟迟不向兴业集团公司出具本金票据，后来还要强行收取不合法的所谓罚息，迫使兴业集团公司不敢再向浙瑞公司付款。
经审理查明：2014年1月17日，被告兴业集团公司与原告浙瑞小额贷款公司签订合同编号为宜宾浙瑞（2014）借字第005号的《借款合同》。在该合同中约定：兴业集团公司向浙瑞小额贷款公司借款500万元；借款期限自2014年1月17日至2014年4月16日；月利率为18‰，每月20日结息；还款方式为按月还息，到期还本；红楼梦公司为本合同中所涉借款提供连带责任保证担保，保证合同编号（2014）保字第005号。借款人未按时足额偿还贷款本金、利息或未按本合同约定用途使用贷款，贷款人有权按罚息利率加收罚息，并对借款人应付而未付的本金、利息按万分之三每天计收违约金。逾期贷款的罚息=罚息利率×逾期本金金额×逾期天数，逾期贷款的罚息利率为本合同约定利率的3倍；逾期天数从应还款日当日就算至实际还款日当天。借款人未按时足额偿还贷款本金、支付利息的，应当承担贷款人为实现债权而支付的催收费、公告费、差旅费，按债权金额10%计算的律师费、及其他必要费用。
上述合同签订当日，被告红楼梦公司（保证人）与原告浙瑞小额贷款公司（贷款人）签订合同编号为宜宾浙瑞（2014）保字第005号的《保证合同》。在该合同中约定：保证人愿意为贷款人与借款人兴业集团公司所签订的编号为宜宾浙瑞（2014）借字005号的《借款合同》项下的债权向贷款人提供连带保证担保；保证担保的范围为借款合同项下债权本金、利息、罚息、违约金、损害赔偿金和贷款人实现债权而发生的费用以及其他所有借款人应付的费用；保证的方式是连带责任保证。
2014年1月26日，原告浙瑞小额贷款公司向被告兴业集团公司发放借款500万元。
2014年11月19日，被告兴业集团公司又与原告浙瑞小额贷款公司、宜宾县二中签订了《还款协议》。在该协议中约定：本协议是兴业集团公司将其在宜宾县二中的投资收益4381万元作为对兴业房地产公司、兴业集团公司、红楼梦公司、宜宾鹏飞商贸有限公司向浙瑞小额贷款公司借款本金共计2000万元所形成的全部债务的清偿保障。若上述四个公司在借款期限届满时，未能按期清偿所欠浙瑞小额贷款公司的全部债务，兴业集团公司无条件承诺自愿将其在宜宾县二中的投资收益4381万元作为该四个公司的还款保障。在上述四个公司未能清偿的全部债务范围内，宜宾县二中按照《四川省宜宾县第二中学校学生公寓、食堂项目投资合同书》、（《四川省宜宾县第二中学校学生公寓、食堂项目投资合同书》及其补充条件）约定的期限和金额，将该投资收益支付至浙瑞小额贷款公司指定的银行账户，用于偿还该四个公司所欠债务；兴业集团公司用上述投资收益4381万元为四个公司代偿范围为：宜宾浙瑞（2014）借字第004号、宜宾浙瑞（2014）借字第005号、宜宾浙瑞（2014）借字第017号、宜宾浙瑞（2013）借字第066号四份借款合同所形成的全部债务。
另查明：本案原告分别于2014年1月17日与借款人兴业房地产公司签订宜宾浙瑞（2014）借字第004号借款合同号借款合同，于2014年4月11日与借款人红楼梦公司签订宜宾浙瑞（2014）借字第017号借款合同，与借款人宜宾鹏飞商贸有限公司签订宜宾浙瑞（2013）借字第066号借款合同。以上三份合同借款金额分别为500万元，合计1500万元，加上本案借款，兴业房地产公司、兴业集团公司、红楼梦公司、宜宾鹏飞商贸有限公司（以下简称：鹏飞公司）四家公司共计向原告借款本金为2000万元。
四家公司从借款之日起支付利息的情况如下：1、兴业房地产公司从1月27日-2014年11月20日，按月息1.8%的利率计算标准共计向原告支付利息894000元。其中从2014年1月27日-2014年4月27日期间依约按月结息270000元；2014年4月27起至2014年11月20日期间付息均有逾期支付情况；从2014年11月21日至今未再支付利息。2、兴业集团公司从2014年1月26日-2014年11月20日，按月息1.8%的利率计算标准共计向原告支付利息897000元。其中从2014年1月26日-2014年4月26日期间依约按月结息270000元；2014年4月26起至2014年11月20日期间付息均有逾期支付情况；从2014年11月21日至今未再支付利息。3、红楼梦公司从2014年4月11日-2014年11月20日，按月息1.8%的利率计算标准共计向原告支付利息672000元。其中从2014年4月11日-2014年10月11日期间依约按月结息549000元；2014年10月11起至2014年11月20日期间付息均有逾期支付情况；从2014年11月21日至今未再支付利息。4、鹏飞公司从2013年11月21日-2014年11月20日，按月息1.3%的利率计算标准共���向原告支付利息859483元。其中从2013年11月21日-2014年2月21日期间依约按月结息213133.33元；2014年2月21起至2014年11月20日期间付息均有逾期支付情况。
2014年11月27日，原告就四家公司所借款项另行又收回1000万元。对于该笔金额，原告与借款人之间存在争议。原告主张1000万元中，有700万元系偿还四家公司的借款本金，其中500万元作为鹏飞公司已偿还的本金，200万元作为兴业集团公司已偿还的本金，故而，鹏飞公司的本金已清偿，不再起诉，兴业集团公司尚欠本金为300万元，兴业房地产公司尚欠本金500万元，红楼梦尚欠本金500万元。对于偿还的1000万元中剩余的300万元是作为差欠利息予以扣除，原因是四家公司存在逾期支付利息的情况，故对于该300万元原告在诉请法院后是依据合同约定从逾期支付利息开始按月利率的三倍（即月利率5.4%）予以计算利息加以抵扣。被告主张归还的1000万元均应作为本金，不应作为利息予以扣除，故而兴业集团公司已不差欠本金。
上述事实，有原、被告陈述、《借款合同》、《保证合同》、转账回单、《还款协议》、《四川省宜宾县第二中学校学生公寓、食堂项目投资合同书》、《宜宾县二中配套后勤服务项目投资协议书》及《补充协议》、《退款结算及债权转让协议书》等证据在案为凭，应予认定。
本院认为：本案焦点在于被告兴业集团所欠本金300万元的认定问题。要确定该款，必须查清四家公司从借款之日起至2014年1月20日止共计差欠原告利息为多少？原告将其于2014年11月27日收到的1000万元中的300万元作为利息予以扣除是否适当？
本案中，原告主张的其将收到的1000万元中的300万元作为利息抵扣，且该部分利息是按逾期罚息5.4%（月利率）计算，鉴于原告���逾期罚息按月利率5.4%计算标准过高，本院予以调整为2%。经查实，四家公司从借款之日起至2014年11月20日期间，均向原告支付有利息，且均有逾期支付利息的情况，对逾期支付的利息，本院按月利率2%予以计算支持如下：1、兴业房地产公司从2014年4月27起至2014年11月20日期间逾期利息为693334元（500万元×208天×月利率2%）；2、兴业集团公司从2014年4月26起至2014年11月20日期间逾期利息为696667元（500万元×209天×月利率2%）；3、红楼梦公司从2014年10月11起至2014年11月20日期间逾期利息为136667元（500万元×41天×月利率2%）；4、鹏飞公司从2014年2月21起至2014年11月20日期间逾期利息为906667元（500万元×272天×月利率2%）。四家公司共计逾期利息应为2433335元。
另，四家公司在合同约定其内应支付的利息经查实为：1、兴业房地产公司为270000元（从2014��1月27日-2014年4月27日）。2、兴业集团公司为270000元（从2014年1月26日-2014年4月26日）。3、红楼梦公司为549000元（从2014年4月11日-2014年10月11日）。4、鹏飞公司为213133.33元（从2013年11月21日-2014年2月21日）。四家公司在合同约定期内共计向原告应支付利息为1302133.33元。
四家公司已支付利息分别为：1、兴业房地产公司为894000元。2、兴业集团公司为897000元。3、红楼梦公司为672000元。4、鹏飞公司为859483.33元。四家公司在共计向原告支付利息为3322483.33元。
综上，本院认定四家公司从借款之日起至2014年11月20日止尚欠原告利息应为：412985元【应付利息3735468.33元（合同约定期内利息1302133.33元+逾期利息2433335元）-已付利息3322483.33元】。
结合以上认定金额，本院确定被告兴业集团尚欠原告的借款本金应为412985元【500万元-（1000万元-
尚欠利息412985元-500万元作为鹏飞公司偿还的本金=4587015元，该款应作为兴业集团已偿还的本金）】，此款被告兴业集团应偿还原告。被告兴业集团从2014年11月21日至今，未再支付利息，原告请求被告兴业集团支付从2014年11月21日起至实际还清本金之日，按借款合同约定的罚息利率计算的借款利息，其计算方法为：自2014年11月21日起，以借款本金500万元为基数，按照合同约定的罚息利率计算借款利息即月利率1.8%×3，鉴于该约定中对罚息利率约定过高，本院依法按月利率2%予以支持为：被告兴业集团公司从2014年11月21日起以尚欠借款本金412985元为基数，按月利率2%支付逾期利息至生效判决指定履行期日止，如被告被告兴业集团公司未在生效判决指定履行期日内支付本金，则利息计算至欠款本金付清之日止。
根据《保证合同》的约定，被告红楼梦公司对上述借款本金及��息承担连带清偿责任，故原告请求被告红楼梦公司对对被告兴业集团公司上述所欠借款本金及利息承担连带清偿责任，本院予以支持。
原告要求兴业集团公司承担实现上述债权的费用以及红楼梦公司对该费用承担连带责任，因原告未提供因实现债权而产生费用的证据，加之本院已依法对原告请求的利息按月利率2%予以支持，故对原告该项请求本院不再支持。
据此，依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第二百零一条、第二百零六条、第二百零七条、第二百一十一条，《中华人民共和国担保法》第十八条、第二十一条，最高人民法院《关于适用<中华人民共和国民事诉讼法>的解释》第九十条之规定，判决如下：
一、被告四川宜宾兴业集团有限公司于判决生效之日起十日内归还原告宜宾市翠屏区浙瑞小额贷款有限责任公司借款本金412985元及2014年11月21日起至本判决指定履行期日止利息，如被告四川宜宾兴业集团有限公司未按生效判决指定履行期日支付本金，则利息支付至本金付清之日止（利息以借款本金412985元为基数，按月利率2%计算）。
二、被告宜宾红楼梦酒业股份有限公司对被告四川宜宾兴业集团有限公司的上述债务承担连带清偿责任。
三、驳回原告宜宾市翠屏区浙瑞小额贷款有限责任公司其他诉讼请求。
如被告四川宜宾兴业集团有限公司、宜宾红楼梦酒业股份有限公司未按本判决指定的期间履行给付义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费30800元，减半收取15400元，诉讼保全费5000元，共计20400元，原告宜宾市翠屏区浙瑞小额贷款有限责任公司负���20000元，被告四川宜宾兴业集团有限公司、宜宾红楼梦酒业股有限公司负担400元。
如不服本判决,可在判决书送达之日起十五日内,向本院递交上诉状,并按对方当事人的人数提出副本,上诉于四川省宜宾市中级人民法院。
审判员 孙家玲
二〇一六年七月十一日
书记员 杨象婷