云南省弥渡县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）云2925刑初65号
公诉机关弥渡县人民检察院。
被告人李某，男，汉族，1970年3月21日生于云南省弥渡县，大学文化，原任弥渡县财政局农业财务股股长，现任弥渡县财政局办公室主任。因本案，2016年5月25日被弥渡县人民检察院取保候审。
辩护人付敦科，云南群信律师事务所律师。
弥渡县人民检察院以弥检公诉刑诉（2016）55号起诉书指控被告人李某犯玩忽职守罪，于2016年6月28日向本院提起公诉。本院受理后，依法组成合议庭，于2016年7月18日公开开庭审理了本案，弥渡县人民检察院指派代理检察员李磊出庭支持公诉，被告人李某及其辩护人付敦科到庭参加诉讼。现已审理终结。
弥渡县人民检察院指控：被告人李某在担任财务股股长期间，未严格按照《财政专项扶贫资金管理办法》、《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》等相关规定，对扶贫资金的拨付审核把关不严，后对项目资金的管理使用未进行全程监督、检查，在参与项目验收时，工作严重不负责任，发现合作社饲养的肉鸡与项目合同内容规定的生态土鸡不符时，仍予签字验收，导致国家扶贫专项资金被骗，造成国家财政专项扶贫资金人民币（以下同）100万元的重大经济损失。认定上述事实的证据有书证、物证、证人证言、被告人的供述与辩解、视听资料等证据。公诉机关认为，被告人李某在担任弥渡县财政局农业股股长期间，工作严重不负责任，未按相关法律、法规认真履行对国家产业扶贫项目的资金管理、监督检查、验收职责，致使国家财政专项扶贫资金遭受100万元的重大损失，让国家惠民政策得不到落实，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第三百九十七条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以构成玩忽职守罪追究其刑事责任。建议对其作出公正客观的量刑。特提起公诉，请依法判处。
被告人李某对公诉机关指控的罪名无异议，请求从轻处罚。
辩护人付敦科的辩护意见是：1、被告人李某的行为构成玩忽职守罪。2、量刑时应考虑以下情节：①指控被告人对扶贫资金的拨付审核把关不严，后对项目资金的管理使用未进行全过程的监督、检查，从而将全部责任归责于被告人李某有失公允，其拨付资金是按照正常的程序和流程进行的；②本案被告人李某履职行为的明显过错就是在参与验收时凭借一般判断常识已经怀疑项目与合同内容不相符的情况下没有坚持原则，其签字验收的行为只是导致国家专项资金损失的原因之一；③被告人李某在案发后具有认罪、悔罪表现，无犯罪前科；综上，弥渡县政府扶贫开发办公室在整个项目的实施过程中起主导作用，责任更为重大，财政局农财股参与项目资金的监督、检查和验收具有从属性和滞后性，导致没有全过程对扶贫资金进行监督、检查，李某签字验收的行为仅仅是造成专项资金损失的诸多原因之一，其过错比弥渡县扶贫办相关经办人员的过错明显要小，因此，量刑处罚应比照处理，建议对被告人李某免予刑事处罚。
经审理查明：弥渡县财政局农业财务股与县政府扶贫开发办公室项目股共同负责组织实施县产业扶贫项目。在对2012年、2013年度张某为法人代表的弥渡县XX肉鸡养殖农民专业合作社申报的土杂鸡产业扶贫项目实施过程中，担任县财政局农业财务股股长的被告人李某，未严格按照《财政专项扶贫资金管理办法》（财农[2011]412号）、《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》（云贫开办发[2011]160号）等有关规定，对扶贫资金的拨付审核把关不严，后对项目资金的管理使用未进行全过程监督、检查，在参与项目验收时，工作严重不负责任，发现合作社饲养的肉鸡与项目合同内容规定的生态土鸡不符时，仍予以签字验收，导致国家扶贫专项资金被骗，造成国家财政专项扶贫资金100万元的重大经济损失。
2015年12月29日，张某因犯合同诈骗罪被本院判处有期徒刑八年，并处罚金5万元。2016年4月13日，王某（任县扶贫开发办公室副主任）、聂某（任县扶贫开发办项目股股长）被本院因犯玩忽职守罪判处免予刑事处罚。
上述事实公诉机关出示了下列证据予以证实：
1.线索登记表、初查情况、立案决定书、到案经过，证实本案的案发情况及被告人李某的归案过程。
2.户口证明，证实被告人李某的身份情况，其犯罪时已达刑事责任年龄。
3.任职情况，证实2009年9月22日，李某任弥渡县财政局农业股股长；2014年8月25日，其被免去农业股股长职务。
4.财政部、发改委、国务院扶贫办财农（2011）412号关于印发《财政专项扶贫资金管理办法》的通知复印件12页、大理州扶贫办、财政局转发云南省政府扶贫开发办、财政厅【2011】31号关于印发《云南省财政扶贫资金产业项目管理暂行办法》的通知复印件6页、《弥渡县财政系统内部管理制度》的通知、弥财发（2013）21号弥渡县财政局、弥渡县人民政府扶贫开发办公室关于重申财政专项扶贫资金报账程序有关事项的通知、大财农（2013）136号大理白族自治州财政局关于进一步规范财政专项扶贫资金监管的通知、弥财发（2013）16号弥渡县财政局转发大理白族自治州财政局《关于进一步规范财政专项扶贫资金监管的通知》、弥渡县人民政府扶贫开发办公室会议记录复印件12页，证实财政专项扶贫资金的含义、性质以及扶贫办、财政部门对专项扶贫资金管理的工作职责。
5.弥渡县XX肉鸡养殖农民专业合作社注册资料，即农民专业合作社设立登记申请书、农民专业合作社法定代表人登记表、受理、准予设立通知书、农民专业合作社设立登记审核表；2012年弥渡县XX肉鸡养殖农民专业合作社共“10万羽土鸡生态养殖产业建设项目”申报文本、弥渡县政府扶贫开发办、财政局关于上报10万羽土鸡生态养殖产业建设项目的请示复印件56页、2013年弥渡县XX肉鸡养殖农民专业合作社“5万羽土鸡生态养殖产业建设项目”申报文本、弥渡县政府扶贫开发办、财政局关于上报5万羽土鸡生态养殖产业建设项目的请示复印件61页、《大理州财政局大理州扶贫办关于下达2012年度第二批产业扶贫项目计划并拨付资金的通知》（大财农2012【534】号）复印件4页、大理州2012年度第二批产业扶贫项目资金分配明细表、《大理州财政局大理州扶贫办关于下达2013年度第一批产业扶贫项目计划并拨付资金的通知》（大财农2013【300】号）、大理州2013年度第一批财政扶贫资金产业项目资金分配明细表；弥渡县2012年、2013年产业扶贫项目15万羽土鸡生态养殖鸡苗采购项目情况报告书、弥渡县政府投资项目采购申请表、政府采购特例批复表、XX合作社文件关于对请求2012年、2013年产业扶贫项目15万羽土鸡生态养殖实行竞争性谈判采购的请示、云南省政府采购项目委托代理合同、弥渡县2012年、2013年产业扶贫项目15万羽土鸡生态养殖鸡苗采购项目竞争性谈判公告、采购清单、报名名单、投标人情况记录表、弥渡县政府采购评审专家抽取登记表、交易保证金确认单、参会记录、谈判会议开标签到表、开标会议纪要、竞争性谈判采购监督邀请书、情况说明、投标文件递交登记表、采购项目二次投标顺序抽签及报价表、投标文件合法性审查表、承诺书项目二次招标评标报告、政府采购评标报告表、评标委员会评标报告书、采购项目二次中标公示、定标意见书、成交通知书、评价意见、XX合作社与大理XX公司签订的弥渡县县级政府采购合同，证实XX合作社的成立情况、扶贫项目申报情况及鸡苗购买合同的签订情况；合同约定购买的鸡苗分别为“凤翔土杂鸡-
广西”及“金陵土杂鸡”。
6.大理XX农牧发展有限公司领苗单、弥渡县XX肉鸡养殖农民专业合作社项目实施花名册、鸡苗领取单、云南省国家税务局通用机打发票、存根联、弥渡县财政专户资金拨款申请表、付款委托书、汇款单、张某1信用社账户（5100005287256889）交易明细查询记录、大理XX农牧发展有限公司账户（4900006425696012）交易明细、网上银行交易详情单、领款凭证、报账申请、批复通知书、接受证据材料清单及记账、领款凭证、弥渡县财政扶贫资金报账申请书、批复通知书、原始凭证汇总表、大理XX公司开具的鸡苗销售发票6张、XX合作社发放鸡苗情况、弥渡县2012年扶贫项目验收表、养鸡场现场照片，证实XX合作社饲养的鸡苗品种与采购合同约定的鸡苗品种不相符；扶贫办、财政局的项目经办人及负责人根据项目实施情况签字拨款；XX公司收到政府拨付的鸡苗款后，又将款转给了张某之妻张某1。
7.扣押决定书、扣押清单、缴款发票、县纪委云南省行政事业单位资金往来结算票据，证实办案机关依法扣押相关涉案人员款项的情况及被告人李某违纪款的退缴情况。
8.（2015）弥刑初字第66号刑事判决书、（2016）云29刑终6号裁定书、（2015）弥刑初字第70号、71号刑事判决书，证实涉案的张某、王某、聂某被判处刑罚的情况。
9.证人张某、张某1、张某2、刘某、潘某、奎某、马某、李某1、杨某、袁某、李某2、字某、鲁某1、张某3、鲁某2、鲁某3、张某4、董某、郭某、沈某、张某5、杨某1、罗某、鲁某4、董某1、谢某、叶某、刘某1、杨某2、李某3、杨某3、郭某1、李某4、王某1、蔡某、亐某、徐某某、张某6、张某7、张某8、刘某2、徐某、张某9、刘某3、李某5、苏某的证言及提供的书证，证实张某利用虚假申报材料，采取串通投标等手段，骗取国家专项扶贫资金100万元的过程；刘某1还证实2013年、2014年，张某两次带着县纪委、县扶贫办、县财政局的人来过其家养鸡场，第一次在鸡舍门口看了一下就走了，第二次没有进鸡场，只是站在沙坑外的大路上看看就走了，其家养鸡场从来没有与张某合作过；张某10还证实2012年7、8月份的一天，张某和他妹子张某11领着县上的几个人来到其家的养鸡场拍录像。聂某证实其系扶贫办项目股股长及扶贫办的工作职责，按照项目资金管理办法规定，其与王某应对鸡苗的购买、发放等过程进行全程监督检查，但实际操作时，监督检查没有去过，项目验收时，验收组明知养着肉鸡，与项目规定的土鸡不相符仍然验收合格；聂某1证实其系扶贫办主任，扶贫办主要负责产业扶贫项目的实施、检查、验收等项目管理工作，王某分管项目股，XX合作社的项目是安排王某和聂某组织申报、实施、检查、验收的；谢某1、王某2证实XX合作社在2012年和2013年的两个国家扶贫项目的申报、实施、验收及资金管理均由县扶贫办和县财政局共同负责管理；张某12证实XX合作社的扶贫项目应由县扶贫办及财政局农财股对中标方履行合同进行监督、检查；王某证实其在XX合作社的扶贫项目实施过程中没有进行监督和检查，验收过程中其发现XX合作社养殖的鸡与合同内容迥异，但其不能分辨XX合作社养殖的鸡是否有问题，故没有提出，签字验收只代表其参与验收，不能说明验收合格。李某6证实其在县财政局农业财务股工作，XX合作社2012年和2013年度的国家扶贫项目的补助资金都是按进度拨付的；黄某证实其原在县财政局国库股工作，国库股只负责按流程拨付财政产业扶贫项目资金，只要符合程序要求就签批拨款了，至于资金的性质和用途都是由财政局农业财务股负责审核把关；鲁某5证实其参与XX合作社2012年国家扶贫项目验收，其发现饲养的鸡与项目要求不符，但纪工委只是监督项目验收是否按照步骤和程序进行，至于验收的项目主要是由扶贫办和财政局按照申报的项目内容进行验收；魏某证实其参与XX合作社2013年国家扶贫项目验收，鸡舍里养的是白羽肉鸡，并非项目要求的土鸡，其参与项目验收只是监督项目验收是否按照程序进行，至于验收的项目主要是由扶贫办和财政局按照申报的项目内容进行验收；周某证实其参与了XX合作社2013年国家扶贫项目的验收，但其不知道是个什么项目，去验收就是凑个数；李某7证实其参与验收了XX合作社在2012年和2013年的两个国家扶贫项目，有的鸡舍养着肉鸡，与项目要求不符，有的鸡舍没有进去看；张某13证实XX合作社在2012年和2013年有过两次鸡苗采购，均属于国家养殖扶贫项目，中标方为大理XX农牧发展有限公司（以下简称：XX公司），双方签订合同后公共资源交易中心职责就履行完毕，具体履行合同由项目主管部门和资金管理部门进行监督；邹某证实XX合作社项目评审论证表及申报项目审核表的内容、签名系其和县畜牧兽医局的其他同志书写和签署的。
10.被告人李某供述，证实其系县财政局农业财务股股长，扶贫项目的主管部门是扶贫办和财政局，扶贫办管项目实施，财政局管资金，其没有对项目的实施进行全程监督检查，也没有严格按照项目实施要求进行验收，存在疏忽，履职不到位。
11.同步讯问录音录像光盘，证实侦查人员对被告人讯问过程中，无刑讯逼供、诱供等违法情况发生，供述情况均系被告人真实意思表达。
经质证、认证，上述证据间均能相互印证，足以证明审理查明的事实，依法应确认为定案依据。
本院认为，被告人李某作为国家工作人员，其在工作中严重不负责任，未按相关法律、法规认真履行对国家产业扶贫项目的资金管理、监督检查、验收职责，致使国家专项扶贫资金遭受100万元的重大损失，其行为已经构成玩忽职守罪。公诉机关认定事实清楚，证据确实充分，指控罪名成立。量刑时本院考虑以下情节，被告人李某归案后如实供述犯罪事实，可酌情从轻处罚；本案中，导致国家专项扶贫资金的损失是多种原因造成，直接原因是张某的诈骗犯罪行为，李某工作失职只是其中的一个原因。鉴于国家专项扶贫资金的损失系多因一果造成，被告人李某犯罪情节较轻，能如实供述，无前科劣迹，有悔罪表现，犯罪情节轻微不需要判处刑罚，故对其免予刑事处罚。辩护人付敦科请求免刑的辩护意见，有事实及法律依据，本院予以支持。据此，依照《中华人民共和国刑法》第三百九十七条第一款、第六十七条第三款、第三十七条之规定，判决如下：
被告人李某犯玩忽职守罪，免予刑事处罚。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向大理白族自治州中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。
审 判 长 张鸫霞
审 判 员 李祖睿
人民陪审员 罗金娟
二〇一六年九月二日
书 记 员 向春雪
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