河南省温县人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）豫0825刑初88号
公诉机关温县人民检察院。
被害人诉讼代表人王某甲，男，汉族，1967年12月18日出生，无业。
被告人郭战迎，又名郭某，男，1956年9月16日出生，汉族，焦作自来水公司退休人员。因涉嫌非法吸收公众存款罪于2015年7月18日被抓获并羁押于黄山看守所，7月23日被刑事拘留，8月27日被逮捕。
辩护人姚远东，河南隆××律师事务所律师。
温县人民检察院以温检公诉刑诉（2016）53号起诉书指控被告人郭战迎犯非法吸收公众存款罪，于2016年4月5日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。温县人民检察院检察员王督敬、代理检察员赵正乐出庭支持公诉，被害人诉讼代表人王某甲、被告人郭战迎及辩护人到庭参加诉讼，现已审理终结。本院审理期间，温县人民检察院建议延期审理一次。
温县人民检察院指控，被告人郭战迎自2011年河南巴某投资有限公司成立即到该公司任办公室主任、财务部主任，其明知温县巴某公司的主要业务就是吸收群众存款，仍然帮助河南巴某公司实际控制人牛某甲平在温县应名成立“温县巴某实业有限公司”，作为河南巴某的下属公司，在温县以河南巴某的名义吸收存款。经会计师事务所审计，郭战迎作为法定代表人成立温县巴某实业有限公司后，共计吸收公众存款3034.2万元，退回本金939．22万元，造成群众实际损失2094.98万元。公诉机关就以上事实提供了相应证据，认为被告人郭战迎的行为已构成非法吸收公众存款罪，但系从犯，建议适用《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款、第二十五条、第二十七条之规定，依法判处。
被害人诉讼代表人王某甲要求对郭战迎从重判处刑罚；被告人郭战迎对公诉机关指控不持异议，其辩护人辩称审计报告事实不清。
经审理查明，2011年，被告人郭战迎到牛某甲平的河南巴某投资有限公司任办公室主任、财务部主任，协助牛某甲平（另案处理）对巴某公司进行管理。2013年5月，郭战迎在温县成立“温县巴某实业有限公司”（以下简称温县巴某公司），作为河南巴某公司的下属公司，并任法定代表人，协助牛某甲平公司经营。2013年至5月至2014年11月，郭战迎任温县巴某公司法定代表人期间，温县巴某公司吸收289名群众存款共计3034.2万元，均通过转账汇至河南巴某公司，由牛某甲平控制。期间退回群众本金939．22万元，造成群众实际损失2094.98万元。
上述事实，有公诉机关提供并经法庭当庭质证、认证的以下证据予以证实：
（一）被害人陈述：
1、被害人段某乙陈述，2012年4月份，温县巴某公司一名女业务经理给我宣传其公司实力强，利息高，资金安全，并且存够20万元可以由公司安排免费到韩国旅游，我就分别以我母亲崔某、妹妹段某甲、女儿赵某的名义放了20万元，利息2分，三个月为一期，利息先付。到2013年，崔某的存款累计到了80万元，段某甲的存款累计到了53万元，赵某累计到32万元，共计165万元，我共得有利息28.52万元，实际损失136.48万元。我的存款都是通过银行转账转到牛某甲平的四个账户上。
2、被害人关某乙陈述，2012年春天，温县巴某公司一名女业务经理给我父亲宣传其公司实力强，利息高，资金安全，我父亲就相信，分别以我的名义在温县巴某公司办了四份存款合同，分别是10万元、7万元、6万元、5万元，共计28万元，利息是1.5分，我共得利息31500元，另外还有4000元至今不知是什么钱。后经我多次催要，温县巴某公司返还我本金2万元，我的实际损失是22.45万元。
3、被害人张某甲、王某乙、张某乙、张某丙、白某等人报案材料，身份证复印件、借据、借款协议书、付息计划书等书证，证明290余名群众共往温县巴某公司累计投资4778余万元。
（二）证人证言：
（1）牛某甲平供述，我是河南巴某公司的法人、温县巴某公司的实际控制人，温县巴某公司是河南巴某的一个下属公司，温县巴某公司的法人代表是郭战迎，股东是牛某乙，其二人都只是应名的股东。2011年以来，河南巴某公司和温县巴某公司在没有获取金融许可证的情况下，非法向社会吸收公众资金。郭战迎是河南巴某公司的办公室主任，他知道河南巴某公司和温县巴某公司的主要业务就是以高息吸收社会客户资金，牛某乙就从来不知道巴某公司是干什么的。河南巴某公司和温县巴某公司共吸收客户资金有3个多亿，其中温县巴某公司共吸收客户资金4000多万元未还上，这些钱都是由温县巴某公司的财务部门上缴至河南巴某公司我的四个银行帐号上了，户名都是我的名字。以上资金我主要用于投资了。温县巴某公司吸收客户的资金利率都是由总经理请示我之后确定的。
（2）证人杨某证明，2012年12月1日我正式到温县巴某公司上班，任出纳，主要负责给客户开具现金借据、收取现金、付利息等工作。我收取的客户现金都转账至河南巴某公司牛某甲平的四个银行账户上。温县巴某公司的总经理都是河南巴某公司下派的人员，分别有冯某甲、张某丁、张某戊、千之华、吴某等人，法人代表是郭战迎。
（3）证人耿某证明，我是2013年5月中旬到温县巴某公司任会计的，我们公司负责收客户钱的是出纳杨某，有时候杨某没有上班时，我替杨收钱。
（4）证人张某己证明，我是2012年7月份到温县巴某公司上班的，当时的总经理邢某甲给我安排的主要业务就是吸收客户到我公司存钱。我会给客户介绍温县巴某公司存款利率的情况。总公司在焦作，公司在焦作有投资实体项目。我会先让客户去财务室缴纳现金，或者给客户四个牛某甲平的银行账号让客户去银行把需要投资的资金转到这四个银行账号上。
（5）证人王某丙证明，我是2011年3月份经郭战迎介绍到河南巴某公司干出纳的，郭战迎当时是我们公司的办公室主任、财务主管，是牛某甲平的四姨夫，牛某甲平平时不在时，郭就负责公司的全面工作，维持公司各方面的正常运营。往指定账户上转账或支付现金的，牛某甲平一般是给郭战迎说，郭再给我说，我电话请示牛某甲平后再执行。
（6）证人邢某乙证明，我是2011年4月到2013年3月份在巴某投资公司上班，大杨树公司负责人和财务部主任是郭战迎，也负责出纳。牛某甲平平时不在公司时，公司有什么小事都是找郭战迎。公司日常的小额报销，找郭战迎签字也可以支配。每天晨会郭战迎主持。
（7）证人张某丁证明，我是2012年4、5月份去巴某公司上班的，工作地点是大杨树巴某公司。巴某公司的实际控制人是牛某甲平，就是吸收群众的资金搞投资。巴某公司的平时管理是邢某乙负责，他业务能力比较强，业务员的管理和培训都是他负责的，在公司主要抓业务。温县巴某公司就是邢某乙一手操办的。
（8）证人冯某乙证明，2012年4月份通过晁某介绍到巴某公司上班，当时好像是郭战迎给我面试的，2013年9月离开巴某公司不干了。巴某公司财务部负责人是郭战迎，是公司二把手，牛某甲平不在公司时公司里的事情都是郭战迎说了算。吸收群众的钱都存到了牛某甲平的个人账户上，牛某甲平可以支配这些钱，员工报销的话都找郭战迎签字。
（三）书证：
（1）抓获证明，2015年7月18日公安人员在安徽省黄山市黄山区将郭战迎抓获并羁押于黄山看守所。
（2）温县巴某实业有限公司公告，从2013年12月9日起停办退单业务。及2013年12月、2014年4月分别制定的还款计划。
（3）温县巴某实业有限公司续签合同一览表。
（4）搜查笔录及扣押物品清单。
（5）温县巴某公司的企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证，温县巴某公司的法定代表人是郭战迎，经营范围为：电子产品、五金建材、山药、地黄、牛膝、菊花。
（6）巴某投资公司及温县巴某公司的员工通讯录及员工薪资表。
（7）河南巴某公司业绩奖惩办法、岗位制度、成本预算。
（8）温县巴某理财业务通知单。
（9）温县巴某公司客户姓名、合同签订日期、到期日期、借款金额明细一览表证明：温县巴某公司存款客户共计292户，金额3475万元。
（10）温县巴某公司理财金额和执行利率对照表。
（11）温县巴某公司与房主签订的房屋租赁合同。
（12）温县巴某公司2013年度每个月份业务员任务额度表。
（13）牛某甲平的银行账户。
（14）牛某甲平的银行交易明细。
（四）鉴定意见，会计师事务所审计报告，显示温县巴某公司自2013年5月至2014年11月共计吸收289名群众存款扣除累计因素实为3034.2万元
（五）被告人郭战迎员供述，温县巴某公司和河南巴某公司从事融资业务没有经过有关金融主管部门批准，我是温县巴某的法人代表，实际上我只是应了一个法人的名义，该公司的实际老板是牛某甲平。我在河南巴某公司任行政部部长，主持公司晨会，小额支出请示牛某甲平后由我签字，我知道温县巴某公司是自2011年10月份起就开始以河南巴某公司的名义吸收客户资金了，我是从2013年起应名温县巴某公司的法人代表。温县巴某公司其实就是河南巴某公司的一个下属公司，这两个公司的主要业务就是吸收公众客户资金，温县巴某公司吸收的客户资金全是以河南巴某公司的名义进行的，借款合同上也都是加盖的河南巴某公司的公章。温县巴某的工商手续都是我来办理的，我也多次到温县巴某指导吸资工作。温县巴某公司吸收来的客户资金也全部缴至河南巴某公司，由牛某甲平支配投资了，主要投资项目有韩国济洲岛2个酒店、1个赌场，购置土地和小优机器人生产基地厂房建设，焦作山阳商城改造等。
本院认为，被告人郭战迎违反国家金融法律制度，帮助他人向社会公众非法吸收资金，数额巨大，严重扰乱金融秩序，其行为已构成非法吸收公众存款罪。公诉机关指控成立。公诉机关提供的审计报告认定郭战迎任温县巴某公司法定代表人期间参与非法吸收公众存款的数额为实际存款数额，审计报告内容真实、客观，郭战迎辩护人辩称审计报告事实不清的辩解理由不能成立，本院不予采纳。郭战迎在共同犯罪过程中起次要作用，系从犯，依法从轻处罚。依照《中华人民共和国刑法》第一百七十六条第一款，第二十五条第一款、第二十七条之规定，判决如下：
被告人郭战迎犯非法吸收公众存款罪，判处有期徒刑四年，并处罚金100000元。
（刑期从判决执行之日起计算，判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自2015年7月18日起至2019年7月17日止。罚金在判决生效后三个月内交纳。）
如不服本判决，可在接到判决书第二日起十日内通过本院或直接上诉于河南省焦作市中级人民法院，书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本两份。
审 判 长 张桂芳
审 判 员 孙文法
人民陪审员 黄建交
二〇一六年九月六日
书 记 员 康 西
附法律条款：
第一百七十六条非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第二十七条在共同犯罪中起次要或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。