江苏省连云港市海州区人民法院
刑 事 判 决 书
(2016)苏0706刑初866号
公诉机关连云港市海州区人民检察院。
被告人樊某某，男，1983年5月2日出生，汉族，大学文化，系青岛市聪明树早教中心负责人，户籍地山东省青岛市胶南市，住山东省青岛市城阳区。因涉嫌犯非法经营罪，于2015年11月24日被连云港市公安局刑事拘留，同年12月31日被逮捕，现羁押于连云港市看守所。
辩护人丁永怀，江苏维尔利律师事务所律师。
辩护人李祥志，江苏华德律师事务所律师。
被告人吴某，又名吴长辉、释向藏、王元忠，男，1977年5月15日出生，汉族，高中文化，无业，住江西省抚州市临川区。因涉嫌犯非法经营罪，于2015年11月25日被连云港市公安局刑事拘留，同年12月31日被逮捕，现羁押于连云港市看守所。
辩护人马海峰，江苏云台山律师事务所律师。
江苏省连云港市海州区人民检察院以海检诉刑诉（2016）783号起诉书指控被告人樊某某、吴某犯非法经营罪，向本院提起公诉。本院依法适用普通程序，组成合议庭，公开开庭审理了本案。连云港市海州区人民检察院指派检察员梁晶晶出庭支持公诉，被告人樊某某、吴某及其辩护人均到庭参加诉讼，本案现已审理终结。
江苏省连云港市海州区人民检察院起诉指控：
被告人吴某、樊某某为非法获利，在明知其帮助办理的银行卡将被汤某（护照名THNGKOONENG）及其新加坡汉生快速汇款公司等境外汇款公司用于非法买卖外汇的情况下，仍先后帮助开卡、送卡。被告人吴某通过该方式非法获利人民币5.9万元，被告人樊某某非法获利人民币20万余元。具体如下：
1、2014年4月27日至2014年5月2日，被告人吴某组织7人申领银行卡42张，并开通网上银行，交给汤某使用。汤某以每个开卡人1.5万元的价格，连路费支付吴某开卡费用12万余元。被告人吴某分给每个开卡人1万元现金，自己获利2万元。新加坡汉生快速汇款公司等境外汇款公司通过网银方式，操作涉案银行卡用于跨境汇兑业务，共计转账交易8577笔，非法经营数额为人民币3亿余元。
2、2015年6月2日，被告人吴某再次组织6人在连云港市6家银行开办银行卡42张。汤某以每个开卡人1.5万元的价格，连路费支付吴某开卡费14万余元。被告人吴某给每个开卡人8000元，自己获利3.9万元。2015年6月3日下午，被告人吴某遵照汤某指示，从连云港赶到青岛市城阳区厚德森林国际小区大门附近，将在连云港申领的42张银行卡、附属U盾及关联手机卡交给被告人樊某某。2015年6月15日，被告人樊某某遵照汤某指示将上述物品送达新加坡汉生快速汇款公司。2015年6月至2015年11月，新加坡汉生快速汇款公司等境外汇款公司通过网银方式，操作该42张银行卡用于跨境汇兑业务，从每笔汇款中收取18新加坡元手续费，实现转账交易67375笔，非法经营数额人民币23亿元。
公诉机关认为，被告人樊某某、吴某违反国家外汇管理制度，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，扰乱市场秩序，情节特别严重，应当以非法经营罪追究其刑事责任。被告人樊某某、吴某是共同犯罪，且在共同犯罪中起次要作用，应当从轻或者减轻处罚。被告人樊某某、吴某归案后如实供述自己的犯罪事实，可以从轻处罚。
被告人樊某某对起诉书指控的犯罪事实无异议，但辩称其出于情面帮忙带卡，并不是故意的，且指控其收入20万余元不属实。
被告人吴某对起诉书指控的犯罪事实无异议，当庭自愿认罪。
被告人樊某某的辩护人提出如下辩护意见：1、在第二起犯罪事实中，被告人樊某某没有从事非法经营行为，也没有非法所得，不符合非法经营罪的构成要件；2、对于起诉书指控的非法所得，应扣除被告人樊某某在新加坡工作的合法收入并依据其指认的银行卡转账情况，不应认定为20万余元；3、被告人樊某某主观过错低，在共同犯罪中为从犯，且如实供述了自己的罪行，愿意退赔，可以从轻处罚。
被告人吴某的辩护人提出如下辩护意见：1、被告人吴某始终认为新加坡公司是合法经营，主观上不具有非法经营的故意；2、持卡人出借银行卡的行为属于行政处罚，被告人吴某的行为不构成非法经营。
被告人樊某某、吴某均未向法庭出示证据。
被告人樊某某的辩护人向法庭出示樊某某护照一份，证明被告人樊某某来往新加坡情况；营业执照，证明新加坡汉生公司情况；2012年报税单、樊某某工资条，证明被告人樊某某在新加坡工作期间月工资3000多新加坡元。
被告人吴某辩护人提交户口本一份，证明被告人吴某的家庭情况。
经审理查明：
被告人吴某、樊某某为非法获利，在明知其帮助办理的银行卡将被汤某（护照名THNGKOONENG）及其新加坡汉生快速汇款公司等境外汇款公司用于非法买卖外汇的情况下，仍先后帮助开卡、送卡。被告人吴某通过该方式非法获利人民币5.9万元，被告人樊某某非法获利人民币12万余元。具体如下：
1、2009年底至2015年期间，被告人樊某某组织樊某1、张某1、乔某1等人办理多张银行卡，并开通网上银行，交给汤某及新加坡汉生快速汇款公司用于操作跨境汇兑业务，被告人樊某某通过收取开卡费用非法获利12万余元。
2、2014年4月27日至2014年5月2日，被告人吴某组织7人申领银行卡42张，并开通网上银行，交给汤某使用。汤某以每个开卡人1.5万元的价格，连路费支付吴某开卡费用12万余元。被告人吴某分给每个开卡人1万元现金，自己获利2万元。新加坡汉生快速汇款公司等境外汇款公司通过网银方式，操作涉案银行卡用于跨境汇兑业务，其中龚某2、吴雪花8张银行卡共计转账交易8577笔，非法经营数额为人民币3亿余元。
3、2015年6月2日，被告人吴某再次组织6人在连云港市6家银行开办银行卡42张。汤某以每个开卡人1.5万元的价格，连路费支付吴某开卡费14万余元。被告人吴某给每个开卡人8000元，自己获利3.9万元。2015年6月3日下午，被告人吴某遵照汤某指示，从连云港赶到青岛市城阳区厚德森林国际小区大门附近，将在连云港申领的42张银行卡、附属U盾及关联手机卡交给被告人樊某某。2015年6月15日，被告人樊某某遵照汤某指示将上述物品送达新加坡汉生快速汇款公司。2015年6月至2015年11月，新加坡汉生快速汇款公司等境外汇款公司通过网银方式，操作该42张银行卡用于跨境汇兑业务，从每笔汇款中收取18新加坡元手续费，实现转账交易67375笔，非法经营数额人民币23亿元。
另查明，被告人樊某某、吴某归案后如实供述了自己的犯罪事实；公安机关扣押了陈某1、龚某3、林某2、林某3、刘某1、王某2忠、邹某银行账户上资金13721937.24元，另查封与涉案账户有联系的乔某5、唐某、王某1、王某3、闫某、尹某、张某3、张某1、赵某账户资金4513019.72元，其中,王某2忠转入乔某5账户400000元，陈某1、龚某3等人转入王某1账户68350元，邹某转入张某3账户250000元，唐某转入王某2忠账户600000元，王某1转入邹某、陈某1、王某2忠账户2351980元，陈某4等人转入王某1账户68350元，闫某转入刘某1账户650000元，张某3转入林某2账户700000元，张某1转入刘某1账户797702元；赵某转入龚某3、林某2账户1156000元。
上述事实有经法庭质证、认证的下列证据证实，足以认定。
被告人樊某某的供述和辩解，证明大概在2009年前后，他应聘到新加坡的HANSHAN汇款公司工作，这个公司主要经营向中国、印尼、美国、台湾等世界各地的汇款业务，他主要在公司从事收银工作，有客户来汇钱，他就收钱，给客户打个收据，口头告诉客户汇款到账的大概时间。因为汇率高、到账快，一般当天或者第二天就能到账，汇率有时高于银行5、6分钱。若客户将新加坡元兑换成人民币，则客户在新加坡把新加坡元存入新加坡汉生公司，新加坡汉生公司通过汇率计算后，将等值的人民币存入国内找人办的银行卡，再通过这些银行卡把人民币转到客户指定的国内收款账户。若客户将人民币兑换新加坡元，则客户在国内把人民币存到新加坡汉生公司指定账户（在国内找人办的银行卡），新加坡汉生公司通过网上查询钱到账之后，按商量好的汇率将等值的新加坡元在新加坡付给客户。上述银行卡都开通了网银，所有转款都是在新加坡通过网银操作转款，他只帮公司找人开卡，不操作网银转账。工作期间，公司主管问他要不要去在中国大陆找些人开卡，说就是开普通的银行借记卡，要开通网上银行，开卡可以给费用，使用开的卡每转一笔钱就给0.5新加坡元的费用。在新加坡工作期间，是通过二姐樊某1，让她帮忙找亲戚开银行卡，开好以后通过邮政EMS邮寄，交给公司。一共帮办了13张左右，用父亲樊某2、母亲冯某和樊某1本人的身份证办的卡。后来，他老婆乔某3办了一次，用他大舅哥乔某1和张某4、乔某6、乔某2和乔某3自己的身份证办的卡，大概办了18张卡，都寄给公司用了。2013年回国以后，找到闫涛、曲某2、乔某7、张某1等人办理银行卡，并邮寄给新加坡汉生公司使用。银行卡通过邮寄给新加坡HANSHAN的老板，就知道她姓汤。银行卡都办理U盾了，开通了网上银行，设定的密码都告诉新加坡的HANSHAN公司了。大概从2009年底开始办卡给新加坡HANSHAN公司用，少的时候一个月公司给三、四百新加坡元，遇到春节等节假日高峰一个月给1000多新加坡元，算下来一年大概赚了两、三万块钱，2012年时候挣的多一些，应该有三、四万块钱。卡费具体金额没算过，新加坡汉生公司给的卡费都在卡号62×××01的银行卡上。这张银行卡没有别的用途，就是用来收卡费。根据银行卡交易流水，卡费是通过62×××42转到工商银行卡的，但不清楚62×××42的具体情况。
2015年夏天，汤女士问有没有朋友去新加坡，说有个人帮在国内找人开了几张银行卡，让朋友带去新加坡。汤女士把他的电话号码告诉了这个送卡的人。过了几天，一个人打电话说是来送卡的，说刚刚开过卡，才从连云港过来，塑料袋里装的是银行卡和网上银行的U盾，都是老板汤女士让开的。对方把塑料袋交给他，接着给汤女士打了一个电话，告诉汤女士卡已经交给樊先生了。后他姐樊建凤要去新加坡，他就将那个塑料袋给樊建凤带到新加坡交给了新加坡汉生公司汤女士。
2、被告人吴某的供述和辩解，证明淄博市公安机关曾经冻结他一个账户上的钱，是新加坡客人汇的，他帮新加坡客人资金解冻之后，汤小姐就通过中间人联系上，请帮忙解冻新加坡汉生汇款公司客户的资金。因此认识了汤女士，一直认为汤女士是新加坡汉生汇款公司的老板。
2014年4月份，汤小姐让他在国内找些人开银行卡。他带7个人去辽宁沈阳和大连开银行卡，汤小姐按每人1万5的标准给钱，但他拿到后只给每个人1万，从中扣下5000，共计3.5万，他哥哥拿了1.5万，他拿2万。第二次汤小姐找他办卡，他就提出要算他一份开卡费和路费。他带林某2、陈某1、林某3、龚某3、刘某1、邹某共计7人到连云港的银行开卡，他是用王某2忠名义开卡。汤小姐按7个开卡人算，每人1万5的标准给钱，但他拿到后只给每个人8000，从中扣下7000（包括他以王某2忠名义开卡），共计4.9万，他自己留下2.4万。此外带人开卡，算一份钱金额1.5万。从在连云港开卡中，一共赚了3.9万元开卡费。大家把办好的银行卡、U盾、电话卡都交给他，他把这些东西放在一个塑料袋里。照汤小姐的指示，在2015年6月份办完卡后交给一个姓樊的男子。带人在连云港办的银行卡都开通了网银，带人办完卡就交给汤小姐指定的人，办卡人一直没有用过这些银行卡，银行卡是汤小姐做汇款业务用的。
3、证人龚某1、龚某2、林某1、郗某、黄某1、黄某2证言，证明2014年4月27日从抚州坐火车出发，2014年4月29日左右在沈阳的银行办的银行卡。吴某带7人一起去沈阳，带其中5人在沈阳办卡，又带吴雪花和龚某2到大连办银行卡。龚某1、郄扑光、林某1、黄某2、黄某1在沈阳的工商银行、建设银行、农业银行、招商银行、中国银行、邮政储蓄银行等6家银行各办了1张银行卡。在沈阳办完卡，吴某又带着吴雪花和龚某2去大连办卡。卡办好之后就被叫开卡的老板派人拿走了。开卡回抚州以后大约一个月的时间，吴某给每人1万元现金。
4、证人林某2证言，证明2015年6月吴某带她、龚某3、邹某、陈某1一起从抚州坐火车到连云港，第二天，林某3、刘某1也到了连云港。吴某在新加坡的朋友让吴某找人指定在连云港开银行账户。车票、住宿费都是新加坡人给吴某的。吴某安排其他几个人自己找银行开户，办卡前吴某要求办卡时要办U盾，每人出发前给了一个手机卡，说是银行预留的手机号码，吴某说办卡时预留这些手机号是新加坡人要求的。7个人每人开了6张卡并开通网银，银行给的是U盾。后来吴某就把所有银行卡、U盾、手机卡、资料都拿走送给新加坡人了。去连云港办卡的人每人得到8000元好处费。吴某说他把开的银行卡和U盾送到青岛。卡上的大量交易都不是她的，卡办好后就带走了，和她没关系。
5.证人邹某证言，证明2015年5月底，吴某说有个人让到外地帮忙办几张银行卡，会给一些好处，他就和龚某3、吴某、林某2、陈某1一起坐火车到连云港，火车票都是吴某买的。林某3从上海来了，还有一个男的也过来了，在连云港一共7个人，到连云港是因为吴某安排来办银行卡，指定要在农行、建行、中行、邮政、工商、招商银行办卡。自己去上述银行办了一共6张卡，都开了网银，拿到了U盾，办卡时提供的电话号码是吴某事先给的电话卡。办完银行卡，将银行卡、U盾、手机卡都给了吴某。回到抚州一两个月左右，吴某给8000元现金。
6、证人陈某1证言，证明吴某应他人要求，带领林某2、龚某3、陈某1等6人在连云港办理银行卡并开通网银，预留手机号均系吴某事先提供，所办银行卡及U盾均交给了吴某，吴某给予其8000元好处费。
7、证人龚某3证言，证明吴某安排龚某3、陈某1、林某2、邹某、刘某1到连云港，用自己的身份证各办理6张银行卡，并开通网银，绑定了吴某提供的手机号，随后将银行卡、U盾均交给吴某，吴某向其支付了8000元好处费。
8、证人林某3证言，证实林某3、龚某3、陈某1、邹某、刘某1在连云港，根据吴某的要求，用自己的身份证各办理6张银行卡并开通网银，均交给了吴某，网银捆绑的手机号均由吴某提供，吴某向每个办卡人支付8000元好处费。
9、证人刘某1证言，证实林某3联系刘某1到连云港，并带领刘某1到6家银行办理了银行卡、开通网银，所留手机号系吴某事先给予，所办银行卡及U盾均交给了吴某；吴某支付其8000元好处费。
10、证人刘某2证言，证实2015年6月初林某3被林某2、吴某带到连云港用他自己身份证开了4、5张银行卡。林某2说帮他们开卡给8000元好处费，她就叫弟弟刘某1从老家江西自己坐车去连云港，帮林某2开卡，刘某1拿到了8000元好处费。
11、证人乔某3证言，证实其是被告人樊某某妻子，很早以前听樊某某说过有一个人在外地买过卡，其手机号绑定了张某1的银行卡，但其未操作过该卡，樊某某知晓该卡的使用情况。
12、证人张某1证言，证实其在乔某1、“小樊”的带领下，用自己的身份证办理多张银行卡，均交由“小樊”使用。
13、证人曲某1证言，证实在樊某某的要求下，他及其妻子王某3办理银行卡，开通网银，将银行卡与U盾均交由樊某某使用。
14、证人乔某2证言，证实大概2013年以前，樊某某打电话让办几张银行卡，要开通网银。她就去威海当地银行办了几张，并开通了网银，都给了樊某某，她自己没有用过这些卡。
15、证人乔某1证言，证实几年前，樊某某让其找人办几张银行卡，要开通网银，具体干什么没说。他就带着老婆张某4、一个朋友张某1，一起去泰安办了几张银行卡，开通了网银，还带着乔某7去威海工商行办了一张卡。这些银行卡都交给樊某某了。
16、证人张某1证言，证实2013年，乔某1找到她说借身份证用，当时是樊某某带着她先后到泰安、即墨办理银行卡，她只管签字、拿身份证，泰安办理了4、5张银行卡，即墨办理了1张，办好后银行卡都被樊某某拿走，对于陈某1、龚某3等人都不认识，也不知道资金往来是怎么回事。
17、证人张某2证言，证实其姐姐唐英在新加坡工作，让其到苏北地区办理银行卡。2014年他先后组织其唐某、尹某、王某1、闫某、张某3等人到江苏泰州、南通等地办理银行卡，并开通网银，后将银行卡邮寄到新加坡，交给唐英使用。在江苏办理的银行卡都没有使用过，办好后都寄给唐英了，卡上的资金与他们没有关系，也不知道是怎么回事。
18、证人唐某、王某1、闫某、尹某、张某3等人证言，均证实他们与张某2是亲属或者朋友关系，2014年由张某2组织他们到江苏南通、泰州等地办理银行卡，银行卡办好后就交给张某2，本人都没有使用过，里面的钱与本人没有关系。
19、证人赵某证言，证实她丈夫魏某在网上认识了新加坡人，让其帮忙在重庆办卡。2015年7月，她们去重庆旅游，并办理了5、6张银行卡，卡办好后都邮寄给了新加坡人，银行卡上的资金与他们没有关系。
20、证人陈某2、胡某1等人证言，并提供了汉生公司汇款单，证实通过向涉案国内账户转账人民币，为亲友兑换外币，或向新加坡汉生公司支付新加坡币，由涉案国内账户转账等值人民币至其登记的国内账户的事实，且汇款单据上，收款人为本案涉案人员邹某、林某2等人。陈某2证言，2015年9月24号到新加坡汉生公司汇款，对方员工给了一个账户，是林某2在中国境内建设银行的账户，他把卡号发给在国内亲属，其亲属向该林某2账户转入人民币，他就告知汉生公司，汉生公司就按当天汇率折算成新加坡币给他，他还多次用同样的方式通过邹某的账户汇钱。此外，他还向国内汇过款，把新币交给汉生公司，并提供国内的卡号，按照当天的汇率，扣掉手续费，一般当天或者第二天上午，国内收款的人就能收到人民币。证人胡某1证言，2015年7月13日，他在新加坡的亲属通过新加坡汉生公司汇款，是通过王某2忠的账户汇过来的人民币。
21、林某2、王某2忠、龚某2等人涉案人员银行开户情况及账户账户交易明细，证明涉案人员到银行开户情况及银行卡交易数额。
22、汉生公司提交的执照复印件及部分汇款人员汇款单，证实新加坡汉生公司在新加坡收取新加坡元，后通过国内涉案账户转入人民币到指定国内账户。
23、发破案经过、到案经过，证实该案的案发及被告人到案情况；被告人的户籍信息及出入境信息，证实被告人的自然状况及出入境情况；汤某的护照信息，证实汤某的个人信息状况；搜查笔录及扣押物品清单，证实扣押银行卡、笔记本电脑及手机情况；扣押存款清单，证实从刘某1、王某2忠等人银行内扣押存款情况；被告人吴某、樊某某银行卡交易明细，证实被告人吴某、樊某某收取开卡费用的情况，其中樊某某银行卡内，由乔某7账户向其转账12万余元；微信聊天记录，证实樊某某与新加坡汤某沟通办卡及带卡情况。
24、辨认笔录、指认笔录，被告人樊某某、吴某的相互辨认情况及樊某某、吴某对汤某的指认。电子物证检验报告，对涉案笔记本电脑、手机的检验鉴定情况。
25、扣押涉案物品，银行卡及U盾、手机、笔记本电脑等。
26、视听资料，证实对涉案人员讯问情况及通话录音等。
对于被告人樊某某的辩护人提出的第1点辩护意见，经查，被告人樊某某明知被告人吴某提供的银行卡将被新加坡公司用于操作外汇买卖的情况下，依然在汤某安排下接收并联系亲属将银行卡带到新加坡公司，为其买卖外汇提供帮助，且上述银行卡被新加坡汉生公司用于外汇买卖，被告人樊某某的行为构成非法经营罪；对于其提出的第二点辩护意见，经本院审查，根据被告人樊某某供述及银行卡交易记录，其违法所得为12万余元；对于其提出的第三点辩护意见，与本院查明的事实相符，本院予以采纳。对于被告人吴某的辩护人提出的辩护意见，经查，被告人吴某在明知新加坡汤某从事的业务的情况下，依然帮助其在国内办理银行卡交给其使用，被告人吴某具有非法经营的主观故意，故对其辩护意见本院不予采纳。
被告人樊某某、吴某违反国家外汇管理制度，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，扰乱市场秩序，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪，应依法追究其刑事责任。公诉机关指控被告人樊某某、吴某犯非法经营罪的事实清楚，证据确实充分，指控的罪名成立，本院依法予以支持。被告人樊某某、吴某共同故意实施犯罪，是共同犯罪。被告人樊某某、吴某在共同犯罪中起次要作用，应当减轻处罚。被告人樊某某、吴某归案后如实供述自己的罪行，量刑时可以从轻处罚。被告人樊某某、吴某主动退缴违法所得，量刑时酌情予以从轻处罚。综上，根据被告人樊某某、吴某的犯罪情节及悔罪表现，没有再犯罪的危险，宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响，依法对被告人樊某某、吴某从轻处罚并适用缓刑。综上，依据《中华人民共和国刑法》第二百二十五条第（四）项，第二十五条第一款，第二十七条，第六十四条，第六十七条第三款，第七十二条第一款，第七十三条第二款、第三款；《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》第四条，《最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第七条的规定，判决如下：
被告人樊某某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币十二万元（罚金已预缴）。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）
被告人吴某犯非法经营罪，判处有期徒刑二年六个月，缓刑三年，并处罚金人民币五万九千元（罚金已预缴）。
（缓刑考验期限从判决确定之日起计算。）
对于已被扣押的银行卡及其配套U盾、笔记本电脑、手机等予以没收；对用于非法买卖外汇的资金予以没收，上缴国库。
如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向江苏省连云港市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。
（此页无正文）
审 判 长 李正美
代理审判员 马赵军
人民陪审员 刘 刚
二〇一七年四月二十五日
书 记 员 杨荔雯
法律条文附录
《中华人民共和国刑法》
第二百二十五条违反国家规定，有下列非法经营行为之一，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产：
（一）未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的；
（二）买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的；
（三）未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的，或者非法从事资金支付结算业务的；
（四）其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为。
第二十五条第一款共同犯罪是指二人以上共同故意犯罪。
第二十七条在共同犯罪中起次要作用或者辅助作用的，是从犯。
对于从犯，应当从轻、减轻处罚或者免除处罚。
第六十四条犯罪分子违法所得的一切财物，应当予以追缴或者责令退赔；对被害人的合法财产，应当及时返还；违禁品和供犯罪所用的本人财物，应当予以没收。没收的财物和罚金，一律上缴国库，不得挪用和自行处理。
第七十二条第一款对于被判处拘役、三年以下有期徒刑的犯罪分子，同时符合下列条件的，可以宣告缓刑，对其中不满十八周岁的人、怀孕的妇女和已满七十五周岁的人，应当宣告缓刑：（一）犯罪情节较轻；（二）有悔罪表现；（三）没有再犯罪的危险；（四）宣告缓刑对所居住社区没有重大不良影响。
第七十三条第二款有期徒刑的缓刑考验期限为原判刑期以上五年以下，但是不能少于一年。
第三款缓刑考验期限，从判决确定之日起计算。
《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》
第四条在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，扰乱市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条的规定定罪处罚。
《最高人民法院关于审理骗购外汇、非法买卖外汇刑事案件具体应用法律若干问题的解释》
第七条根据刑法第六十四条规定，骗购外汇、非法买卖外汇的，其违法所得予以追缴，用于骗购外汇、非法买卖外汇的资金予以没收，上缴国库。