黑龙江省哈尔滨市平房区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）黑0108刑初107号
公诉机关黑龙江省哈尔滨市平房区人民检察院。
被告人周旭，出生于辽宁省丹东市，个体业者，户籍地辽宁省丹东市，住黑龙江省哈尔滨市平房区。因涉嫌犯非法经营罪于2015年11月30日被刑事拘留，2016年1月4日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第一看守所。
被告人吕婵香，出生于广东省汕头市，个体业者，户籍地广东省汕头市，住广东省广州市天河区。因涉嫌犯非法经营罪于2015年11月30日被刑事拘留，2016年1月4日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第二看守所。
辩护人李明，黑龙江刘洪朴律师事务所律师。
被告人陈某某，出生于广东省汕头市，个体业者，户籍地广东省汕头市，住广东省广州市天河区。因涉嫌犯非法经营罪于2015年11月30日被刑事拘留，2016年1月4日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第一看守所。
辩护人宫乂琳，黑龙江刘洪朴律师事务所律师。
被告人吴某某，出生于广东省汕头市，户籍地广东省汕头市，住广东省广州市天河区。因涉嫌犯非法经营罪于2015年11月30日被刑事拘留，2016年1月4日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第一看守所。
被告人王某甲，出生于黑龙江省哈尔滨市，户籍地黑龙江省哈尔滨市平房区，住黑龙江省哈尔滨市平房区。因涉嫌犯非法经营罪于2015年11月30日被刑事拘留，2016年1月4日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第一看守所。
辩护人尤志雯，黑龙江龙洋律师事务所律师。
被告人刘某某，出生于黑龙江省哈尔滨市，户籍地黑龙江省哈尔滨市平房区，住黑龙江省哈尔滨市平房区。因涉嫌犯非法经营罪于2015年11月30日被刑事拘留，2016年1月4日被逮捕。现羁押于黑龙江省哈尔滨市第二看守所。
辩护人张宝元，黑龙江龙洋律师事务所律师。
黑龙江省哈尔滨市平房区人民检察院以哈平检诉刑诉（2016）88号起诉书指控被告人周旭、吕婵香、陈某某、吴某某、王某甲、刘某某犯非法经营罪，于2016年7月18日向本院提起公诉。本院于2016年7月18日立案，依法组成合议庭，于2016年9月23日开开庭审理了本案，黑龙江省哈尔滨市平房区人民检察院指派检察员康宁出庭支持公诉。被告人周旭、被告人吕婵香及其辩护人李明、被告人陈某某及其辩护人宫乂琳、被告人吴某某、被告人王某甲及其辩护人尤志雯、被告人刘某某及其辩护人张宝元到庭参加了诉讼。因需要补充证据，公诉机关于2016年10月8日向本院提出延期审理建议，本院于2016年10月8日决定延期审理本案。现已审理终结。
黑龙江省哈尔滨市平房区人民检察院指控，自2014年6月份以来，被告人周旭在无烟草专卖许可证的情况下，从徐立华（另案处理）所在的辽宁省丹东市及被告人吕婵香（无烟草专卖许可证）所在的广东省广州市，分别陆续购入价值人民币2,641,669.00元及1,496,431.00元的卷烟，并发运至哈尔滨市进行对外销售（其中，从吕婵香处所购入的价值人民币36,825.00元的卷烟，于2014年11月16日被哈尔滨市烟草专卖局查获）。
被告人周旭指使被告人王某甲为其联系存放卷烟的地点，并多次指使被告人刘某某为其运输卷烟。王某甲为周旭联系到哈尔滨市平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库、平房区叶家屯叶家窝堡北头第一家院及其位于平房区大连路哈飞家园5号楼4单元103室自己家中存放卷烟。刘某某则多次驾驶车辆帮助周旭将其购入的卷烟拉运至上述地点存放。
自2014年8月份以来，被告人吕婵香在广东省广州市天河区富安花园A122铺经营食品零售期间，其伙同被告人陈某某、吴某某陆续向周旭销售价值人民币1,496,431.00元的卷烟。其中，陈某某多次帮助吕婵香给周旭发运卷烟，并向吕婵香提供有关卷烟价格方面的信息。吴某某则多次帮助吕婵香从户名为陈泰衡的银行卡中提取周旭给吕婵香汇来的购买卷烟的款项。
案发后，公安机关在哈尔滨市平房区的五处地点查获被告人周旭从他人处购买并存放待售的价值人民币568,716.44元的卷烟（其中，从吕婵香处购入的卷烟价值人民币26,900.90元，从徐立华处购买的卷烟价值人民币838元）。其中，在平房区友协大街116-1号282栋209室查获的卷烟价值人民币91,851.10元（其中，从吕婵香处购入的卷烟价值人民币21,622.00元），在平房区大连路哈飞家园5号楼4单元103室内查获的卷烟价值人民币19,369.28元（其中，从徐丽华处购入的卷烟价值人民币751元），在平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库查获的卷烟价值人民币432,808.44元（其中，从吕婵香处购入的卷烟价值人民币4,465.00元），在平房区叶家屯叶家窝堡北头第一家院内查获的卷烟价值人民币19,286.96元，在平房区新城里街103号2单元103室内查获的卷烟价值人民币5,400.66元（其中，从吕婵香处购入的卷烟价值人民币813.90元，从徐立华处购买的卷烟价值人民币87元）。公安机关在广东省广州市天河区棠下上社荷光路180号富安花园A122铺查获吕婵香存放待售的价值人民币164,896.36元的卷烟。
综上，被告人周旭非法经营的数额为人民币4,679,077.54元，其中未遂数额为人民币605,541.44元。被告人吕婵香非法经营的数额为人民币1,661,327.36元，其中未遂数额为人民币164,896.36元。被告人陈某某非法经营数额为人民币1,496,431.00元。被告人吴某某非法经营数额为人民币1,431,846.00元。被告人王某甲、刘某某非法经营数额为人民币471,464.68元，均系未遂。被告人周旭、王某甲、刘某某于2015年11月30日被公安机关在哈尔滨市平房区抓获。被告人吕婵香、陈某某、吴某某于2015年11月30日被公安机关在广州省广州市天河区抓获。
针对上述指控，公诉机关提供了相应证据，并认为被告人周旭、吕婵香、陈某某、吴某某、王某甲、刘某某违反国家规定，未经烟草专卖部门许可，非法经营烟草专卖品，情节特别严重，应以非法经营罪追究刑事责任。本案被告人周旭、王某甲、刘某某系共同犯罪，被告人吕婵香、陈某某、吴某某系共同犯罪，被告人周旭、吕婵香在各自的共同犯罪中系主犯，被告人陈某某、吴某某、王某甲、刘某某在各自的共同犯罪中系从犯。被告人周旭、吕婵香在实施部分非法经营犯罪过程中因意志以外的原因而未能得逞，被告人王某甲、刘某某在实施非法经营犯罪的过程中因意志以外的原因而未能得逞，系犯罪未遂。
被告人周旭辩称，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，请求从轻处罚。
被告人吕婵香辩称，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，请求从轻处罚。
被告人吕婵香的辩护人认为，对公诉机关指控的罪名及认定的事实无异议，但公诉机关指控的烟款1,496,431.00元中，包括服装款应从中扣除。同时吕婵香犯意的发生，其行为的发展，是被动的，其应当属于从犯。吕婵香有三个未成年子女需要抚养，是家庭的唯一生活来源，建议对其判处缓刑。
被告人陈某某辩称，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，请求从轻处罚。
被告人陈某某的辩护人认为，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，被告人陈某某系从犯，应当予以从轻或减轻处罚。陈某某平时表现良好，无前科劣迹，且能如实供述犯罪事实，陈某某尚有三个未成年子女需要抚养，鉴于对其适用缓刑。并当庭提供了潮南区雷岭镇洋坑村村委会证明、潮南区雷岭镇社区矫正工作领导小组出具的情况说明及广州广附实验学校出具的证明。
被告人吴某某辩称，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，请求从轻处罚。
被告人王某甲辩称，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，请求从轻处罚。
被告人王某甲的辩护人认为，对公诉机关指控的罪名及事实无异议，认为被告人王某甲在共同犯罪中系从犯且为犯罪未遂，可从轻或减轻处罚。王某甲能如实供述犯罪事实，悔罪态度好，系初犯，且王某甲与周旭是朋友关系，其属于法律意识淡薄，处于帮助朋友的角度为周旭提供了帮助，构成了犯罪，犯罪动机并非牟利，希望对其从轻处罚。
被告人刘某某辩称，对公诉机关指控的犯罪事实无异议，请求从轻处罚。
被告人刘某某的辩护人认为，对公诉机关指控的罪名无异议，认为被告人刘某某系从犯且为犯罪未遂，到案后能如实供述犯罪事实，无前科劣迹，主观恶性小，希望对其从轻处罚。
经审理查明，被告人周旭在未获得烟草专卖许可证的情况下，从被告人吕婵香、徐立华（另案处理）等人处陆续购入卷烟，通过物流公司发送到黑龙江省哈尔滨市后，对外销售。具体犯罪事实如下：
被告人吕婵香在广东省广州市天河区富安花园A122铺经营食品零售生意，并未取得烟草专卖许可证。2014年8月份，被告人周旭多次通过电话联系吕婵香购买卷烟，吕婵香的丈夫被告人陈某某也帮助吕婵香与周旭联系，进行卷烟报价，吕婵香与周旭确定购买的卷烟品牌、数量及价格后，周旭会使用户名为周旭或是孟范伟的银行卡向吕婵香使用的户名为陈泰衡或吴某某的银行卡汇烟款，吕婵香收到烟款会将卷烟运送到货站再通过物流公司发送到哈尔滨市，陈某某也多次帮助吕婵香将卷烟运送到货站。在此期间，吕婵香伙同陈某某共向周旭销售价值人民币1,496,431.00元的卷烟。被告人吴某某在吕婵香的指使下从户名为陈泰衡的银行卡中提取周旭汇来的烟款共计人民币1,431,846.00元，吴某某取款后将烟款全部交给吕婵香。案发后，公安机关在广东省广州市天河区棠下上社荷光路180号富安花园A122铺查获吕婵香存放待售的价值人民币164,896.36元的卷烟。
2014年6月份起，徐立华（另案处理）在无烟草专卖许可证、无固定经营场所的情况下，在辽宁省丹东市多次将从他人处购入卷烟贩卖给周旭。周旭通过户名为周旭或孟范伟的银行卡将购烟款汇给徐立华所使用的银行卡账户后，徐立华通过物流将卷烟发送周旭。至案发时，徐立华非法销售给周旭的卷烟金额共计人民币2,641,669.00元。
周旭将从吕婵香、徐立华等人处购进的卷烟分别存放在哈尔滨市平房区的几处地点，并指使被告人王某甲为其联系存放卷烟的场所，王某甲帮助周旭租赁了哈尔滨市平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库存放卷烟，并将平房区叶家屯叶家窝堡北头第一家院借给周旭存放卷烟。同时，周旭多次指使王某甲的妻子被告人刘某某为其运输卷烟，刘某某驾驶车辆帮助周旭将卷烟拉运至上述地点存放。周旭为了方便销售卷烟将部分卷烟存放在王某甲、刘某某位于平房区大连路哈飞家园5号楼4单元103室的家中。
案发后，公安机关在哈尔滨市平房区查获五处周旭存放卷烟的地点，查获卷烟共计价值人民币568,716.44元（其中从吕婵香处购入的卷烟价值人民币26,900.90元，从徐立华处购买的卷烟价值人民币838.00元）。其中，在平房区友协大街116-1号282栋209室查获的卷烟价值人民币91,851.10元（其中从吕婵香处购入的卷烟价值人民币21,622.00元），在平房区大连路哈飞家园5号楼4单元103室内查获的卷烟价值人民币19,369.28元（其中从徐丽华处购入的卷烟价值人民币751.10元），在平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库查获的卷烟价值人民币432,808.44元（其中从吕婵香处购入的卷烟价值人民币4,465.00元），在平房区叶家屯叶家窝堡北头第一家院内查获的卷烟价值人民币19,286.96元，在平房区新城里街103号2单元103室内查获的卷烟价值人民币5,400.66元（其中从吕婵香处购入的卷烟价值人民币813.90元，从徐立华处购买的卷烟价值人民币87元）。
综上，被告人周旭非法经营的数额为人民币4,679,077.54元，违法获利人民币70,000.00元。被告人吕婵香非法经营的数额为人民币1,661,327.36元,违法获利人民币20,000.00元。被告人陈某某非法经营数额为人民币1,496,431.00元。被告人吴某某非法经营数额为人民币1,431,846.00元。被告人王某甲、刘某某非法经营数额均为人民币471,464.68元。被告人周旭、王某甲、刘某某于2015年11月30日被公安机关在哈尔滨市平房区抓获。被告人吕婵香、陈某某、吴某某于2015年11月30日被公安机关在广州省广州市天河区抓获。
上述犯罪事实有下列经庭审举证、质证的证据证实：
1、户籍证明及现实表现：被告人周旭、吕婵香、陈某某、吴某某、王某甲、刘某某的基本身份信息及案发时均系完全刑事责任能力人，依法均应负刑事责任；周旭、吕婵香、陈某某、吴某某、王某甲、刘某某均无前科；
2、案件来源、到案经过：2014年9月，哈尔滨市烟草专卖局稽查员在检查市场时发现，王某乙涉嫌非法经营走私卷烟以及假冒烟草专卖制品，涉案数额达30余万元，后将违法犯罪线索移交哈尔滨市公安局刑侦支队。2015年10月16日，哈尔滨市公安局刑侦支队接到该案后，进行了侦查，并于2015年11月30日在哈尔滨市平房区将周旭抓获，同日在哈尔滨市平房区将王某甲、刘某某抓获。2015年11月30日，哈尔滨市公安局经侦支队协同广州市公安机关将周旭上线吕婵香、陈某某、吴某某抓获，并于当日对吕婵香、陈某某、吴某某刑事拘留，临时寄押于广州市天河区看守所，2015年12月3日押解回哈尔滨市；
3、微信、短信、手机、银行监控截图：（1）吕婵香某与王某乙间微信截图：吕婵香（手机号码159131X****XXX）微信名为Hang与王某乙（微信号×××）间的微信聊天记录，吕婵香发给王某乙的托运凭证照片；（2）吕婵香与吴某某间的信息截图：吕婵香使用的131XXXXXXXX号手机与吴某某使用的156XXXXXXXX号手机间关于卷烟的短信；（3）吕婵香与陈某某间的微信截图：吕婵香使用的手机（手机号131XXXX****）中微信（微信名LV）与陈某某使用的手机（手机号150XXXX****）中微信（微信名Chan）间关于卷烟品牌、价格等涉烟内容的聊天记录；（4）吕婵香手机微信截图：吕婵香使用的手机（手机号159XXXX****）中微信（微信名Hang）与微信名小样招人疼间发送货运凭证的内容；（5）周旭使用的手机内照片：该照片为周旭手机内相册中存储的卷烟照片；（6）银行监控截屏：吴某某使用卡号×××的邮政储蓄卡提款监控录像视频截图；(7)周旭使用手机内电话本的截图：该照片内容为吕婵香使用的手机（151婵香、170XXXXXXXX）内存储的徐立华使用的电话号码（158XX****XX）;
4、查获违法卷烟现场照片：（1）该照片为周旭位于哈尔滨市平房区友协大街116-1号209室，现场查获违法卷烟有中华、玉溪、南京等26个品牌，共计488条；（2）该照片为王某甲替周旭租用的位于哈尔滨市平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库，现场查获违法卷烟有南京、黄鹤楼、红塔山等9个品牌，共计3602条；（3）该照片为王某甲替周旭租用的位于哈尔滨市平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库，现场查获违法卷烟有南京、黄鹤楼、红塔山等9个品牌，共计3602条；（4）该照片为王某甲所使用，周旭保管违法卷烟的库房，位于叶家窝堡北头第一家院，现场查获违法卷烟有大前门、哈尔滨2个品牌，共计728条；（5）该照片为王某乙在位于哈尔滨市平房区新城里街103号2单元103室经营的“小情人”成人用品店内查获大前门、云烟、黄鹤楼等18个品牌的卷烟63条；
5、辨认笔录：（1）经陈某某辨认，指出周旭是从吕某某手中购买卷烟的哈尔滨人；（2）经吕某某辨认，指出周旭就是从其处购买卷烟的人；（3）经周旭辨认，杨某某就是从其处购买黑猫烟的女下线；（4）经周旭辨认，吕某某就是卖给其假烟的“陈姐”。吴某某是其去广州时“陈姐”带去的年轻人；（5）经王某丙辨认，周旭就是其所说的“眼镜”；（6）经杨某某辨认，周旭就是其所说的“眼镜”；（7）经李某甲辨认，周旭就是卖给其黑猫烟的人；（8）经周旭辨认，徐立华就是其所称的丹东大姐；
6、哈尔滨市烟草专卖局的勘查笔录、证据先行保存通知书及被查获卷烟照片、烟草专卖品核价表及黑龙江省烟草质量监督检测站鉴别检验报告：（1）2016年1月11日，烟草专卖局行政执法人员在杨某某位于哈尔滨市道里区安信街30号楼梯间板棚进行检查，当场查获黑猫牌卷烟431条，单价123.57元，共计人民币53,258.67元。送检的CRAVEN“A”（黑猫）检验结论为真品卷烟；（2）2015年9月8日，烟草专卖局行政执法人员在李某甲位于哈尔滨市南岗区清明四道街11号3单元库房查获黑猫牌卷烟470条，单价123.57元，共计人民币58,077.90元。在汉祥街和清明六道街交口夜市一处摊位查获黑猫牌卷烟共计0.9条，单价89.3元，共计人民币80.37元。送检的CRAVEN“A”（黑猫）检验结论为真品卷烟；
7、哈尔滨市烟草专卖局的勘查笔录、证据先行保存通知书及被查获卷烟照片、烟草专卖品核价表及黑龙江省烟草质量监督检测站鉴别检验报告：（1）2015年11月30日，烟草专卖局行政执法人员对周旭租用的哈尔滨市平房区友协大街116-1号209室进行检查，查获共计26个品种，488条卷烟，其中送检的中华（硬）、玉溪（软）、玉溪（硬）、中华（软）、南京（红）、七匹狼（豪情）、云烟（软珍品）、阿诗玛（软）、中国梦、熊猫（硬时代版）、利群（新版）、黄鹤楼（硬金砂）、云烟（紫）、林海灵芝（软白）、好日子、黄金叶（金满堂）、荷花、冬虫夏草品牌卷烟系假冒注册商标且伪劣卷烟；红金龙（东非）、555、ESSE牌卷烟系真品卷烟；发时达（硬红出口朝鲜）、外烟、外烟（红）牌卷烟系伪劣卷烟。烟草专卖核价后共价值人民币99,093.10元，其中爱喜牌卷烟102条，实际销售价格为39元每条，故查扣卷烟共价值人民币91,851.10元；（2）2015年11月30日，烟草专卖局行政执法人员对王某甲位于哈尔滨市平房区大连路哈飞家园5号楼4单元103室的住宅进行检查，查获共计17个品种，201.2条卷烟，其中送检的南京（红）、牡丹（软）、黄鹤楼（蓝软）、玉溪（硬）、云烟（紫）、黄鹤楼（硬金砂）、长白山（红人参）、黄金叶（金满堂）、云烟（软珍品）、红塔山（硬经典）、哈德门（纯香）品牌卷烟系假冒注册商标且伪劣卷烟；雄狮（红）、CRAVEN“A”、兰州（硬经典）、娇子（软传奇天子）牌卷烟系真品卷烟。烟草专卖核价后共价值人民币21,818.28元，其中黑猫牌卷烟25.9条，实际销售价格为29元每条，故查扣卷烟共价值人民币19,369.28元；（3）2015年11月30日，烟草专卖局行政执法人员对位于哈尔滨市平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库进行检查，查获共计9个品种，3602条卷烟，共价值人民币432,808.44元。其中送检的南京（红）、黄鹤楼（硬金砂）、利群（新版）、红塔山（硬经典）、云烟（紫）、红塔山（硬经典100）品牌卷烟系假冒注册商标且伪劣卷烟；外烟、外烟（红）牌卷烟系伪劣卷烟；（4）2015年11月30日，烟草专卖局行政执法人员对位于哈尔滨市平房区新城里街103号2单元103室“小情人”成人用品店进行检查，查获共计18个品种，63条卷烟，其中送检的黄金叶（金满堂）、大前门（软）、红塔山（硬经典）、利群（新版）、云烟（软珍品）、红塔山（硬经典100）、云烟（紫）、南京（红）、黄鹤楼（硬金砂）、玉溪（硬）、中国梦品牌卷烟系假冒注册商标且伪劣卷烟；外烟、外烟（红）牌卷烟系伪劣卷烟；雄狮（红）、CRAVEN“A”、555、ESSE、红金龙（东非）牌卷烟系真品卷烟。烟草专卖核价后共价值人民币6,678.37元，其中黑猫牌卷烟3条，实际销售价格为29元每条，爱喜牌卷烟14条，实际销售价格为每条39元，故查扣卷烟共价值人民币5,400.66元；（5）2015年11月30日，烟草专卖局行政执法人员对位于哈尔滨市平房区平房区叶家屯叶家窝堡北头第一家院进行检查，查获共计2个品种，728条卷烟，共价值人民币19,286.96元。其中送检的大前门（软）、哈尔滨（软黄）品牌卷烟系假冒注册商标且伪劣卷烟；（6）2014年11月16日，烟草专卖局行政执法人员对位于哈尔滨市南岗区花园街与建设街交口的龙跃物流进行检查，查获爱喜（绿）、爱喜（红）卷烟，共计400条，共价值人民币35,904.00元。其中送检的ESSE(绿竹)、ESSE（MINIRED）系真品卷烟；（7）2014年11月16日，烟草专卖局行政执法人员对位于哈尔滨市南岗区花园街与建设街交口的龙跃物流进行检查，查获爱喜（绿）、爱喜（红）、爱喜（金）、爱喜（银松）卷烟，共计250条。其中送检的ESSE、ESSE（PINK）、ESSE（GOLDLABEL）、ESSE（BLACK）系真品卷烟；（8）2014年11月16日，烟草专卖局行政执法人员对位于哈尔滨市南岗区花园街与建设街交口的龙跃物流进行检查，查获爱喜（绿）、爱喜（蓝）、卷烟，共计300条，共价值人民币26,928.00元。其中送检的ESSE、ESSE（BLUE）系真品卷烟；
8、扣押财物清单及物品明细、广州市天河区棠下街富安花园A122铺涉案卷烟核价表及广州市烟草专卖局稽查支队出具的卷烟、雪茄烟鉴别检验委托单及广东省质量监督烟草检验站出具的卷烟、雪茄烟、鉴别检验报告书：公安机关扣押吕婵香手机5部，笔记本6本，在广州市天河区棠下上社荷光路180号富安花园A122铺查获卷烟共计631条212罐。广州市天河区棠下街富安花园A122铺查获的47个品种，共计684条卷烟。经检验，冬虫夏草（硬专供出口）、芙蓉王（硬蓝专供出口）、中华（硬5000）、黄鹤楼（蓝软）、钻石（硬荷花）、玉溪（铁盒16支）、苏烟（铁盒）、黄鹤楼（铁盒漫天游）、芙蓉王（铁盒钻石16支装）、牡丹（软）、中华（铁盒世纪珍品）、大重九（铁盒16支装）、芙蓉王（软专供出口）、熊猫（硬香港授权）、玉溪（硬蓝）、玉溪（硬金）、利群（新版）、黄鹤楼（硬授权版）、ARKROYAL（软）、芙蓉王（硬专供出口）、芙蓉王（硬）、利群（硬红）、牡丹（软咖专供出口）、大中华（软非卖品）、苏烟（硬白）、南京（硬白九五之尊内部专供）、游泳（软）品牌卷烟系假冒注册商标且伪劣卷烟；KENT（硬）、Marlboro、红双喜（听装南洋）、红双喜（听装南洋香港风景纪念版）、HILTON、红双喜（听装南洋吉祥龙凤）、阿诗玛（硬）520、More（软）、ESSE（硬lights）、ESSE（硬COMPACT）、玉溪（硬英文版）、阿里山（硬景泰典）、黄金叶（硬发时达专供）、红双喜（硬南洋、9mg）牌卷烟系真品卷烟；烟草专卖核价共价值人民币167,905.96元。其中，有爱喜牌卷烟36条，应依据实际销售价格39元每条，故查扣卷烟共价值人民币164,896.36元；
9、情况说明、证明及出租协议：（1）哈尔滨市公安局经济犯罪侦查支队出具的情况说明：2015年10月30日，在广州市天河区棠下上社荷光路180号富安花园A122铺吕婵香、陈某某住处查扣的未销售卷烟价值人民币167,905.96元；（2）哈尔滨市烟草专卖局专卖监督管理处出具的证明：王某乙、王某甲、刘某某、李某乙、周旭均未办理烟草专卖零售、批发许可证；（3）广州市天河区工商行政管理局出具的工商登记材料及广州市烟草专卖局出具的证明：2009年8月23日注册经营，经营者吕婵香，经营范围预包装食品零售。经营地址广州市天河区富安花园A122铺。吕婵香、陈某某、吴某某均未持有烟草专卖零售许可证；（4）广东省烟草专卖局涉案卷烟价格证明及黑龙江省烟草专卖局关于2015年全国在销卷烟、雪茄烟等建议零售价格目录及2014年度卷烟、雪茄烟等平均建议零售价格通知：本案涉案各类卷烟的零售价格；（5）2015年10月25日，季玉国将哈飞家园11号楼6号车库出租给王某甲，租金6000元；（6）哈尔滨市平房区人民检察院出具的情况说明：周旭从吕婵香处购入爱喜烟950条，共支付人民币36,825.00元，平时每条爱喜烟售价人民币39元。依据周旭、徐立华的供述，李某甲、杨某某的证言，认定黑猫牌烟的价格每条29元；
10、黑龙江省扣押财物清单及物品明细：公安机关依法扣押周旭手机10部，银行卡2张，笔记本1本；
11、银行汇款兑账明细：（1）经周旭、吕婵香辨认后确认以下汇款明细是双方交易的烟款：2014年8月12日至2015年5月11日，户名周旭（×××）向户名陈泰衡（×××）汇款51次，共计1,273,501.00元；2015年5月18日至2015年11月29日，户名孟范伟（×××）向户名陈泰衡（×××）汇款15次，共计158,345.00元；2014年8月4日、2014年8月6日，户名周旭（×××）向户名吴某某（×××）汇款2次，共计64,585.00元；（2）经周旭、徐立华辨认后确认以下汇款明细是双方交易时的烟款：2014年6月4日至2014年6月8日，户名周旭（×××）向户名伊太平（6217992260000704456）汇款10次，共计人民币173,844.00元;2014年6月29日至2014年12月16日，户名周旭（×××）向户名秦润娇（6221882260003087243）汇款36次，共计人民币695,620.00元;2014年12月24日至2015年6月23日，户名周旭（×××）、孟范伟（×××）共向户名徐思忠（6217992260002521916）汇款40次，共计人民币693,285.00元；2015年6月24日至2015年8月2日，户名孟范伟（×××）向户名徐秀兰（6217992260004603811）汇款24次，共计人民币432,300.00元；2015年8月6日至2015年11月15日，户名孟范伟（×××）向户名李宝昌（6217992260003458795）汇款35次，共计人民币646,620.00元；（3）经吴某某辨认后确认以下明细是其帮助吕婵香取的烟款：2014年8月12日至2015年5月11日，户名周旭（×××）向户名陈泰衡（×××）汇款51次，共计1,273,501.00元；2015年5月18日至2015年11月29日，户名孟范伟（×××）向户名陈泰衡（×××）汇款15次，共计158,345.00元；
12、证人王某乙的证言：本人的父亲王某甲与周旭在工地干活时认识的，其通过父亲认识的周旭，周旭因赌博输钱向其借过钱，由于没有钱还就给了其4箱约100多条烟，让在早市卖，其没有烟草经营许可证。2014年10月至今大概卖了三四十条，不到2000元钱，后来烟草稽查人员就不让卖了，并告诉其这些烟是假烟。2015年11月30日，在其位于新城里街103号哈飞住宅226栋2单元103室“小情人成人用品店”内查获的63条烟就是周旭放在其处的。其曾帮周旭往道外送过两次烟，送的是什么烟其不清楚，是从周旭家里拉出来的。其知道在叶家窝堡第一家院存放有周旭的烟，哈飞11号楼6号车库里面也有烟，这个车库其父亲说是周旭租的。公安机关出示的微信聊天记录是周旭让其帮忙联系的，周旭没有智能手机，就向其要了微信号，并说有一个叫“hang”的人会联系其，微信中的货单照片也是这个人发的，周旭说如果看到就给对方回话表示收到了，周旭也不看，其也不知道为什么要发这些照片；
13、证人李某乙的证言：本人和妻子王某乙共同经营一家成人用品店，公安机关在其店里查获的63条香烟是周旭放在店里的，其没有烟草经营许可证。其是通过岳父王某甲认识的周旭，由于周旭赌博输了钱向王某乙借的钱没有还，就给了烟，让到早市卖，卖的钱就当还的钱了，周旭给的烟是假烟，因为王某乙在早市卖烟时被取缔，查获了20多条，当时烟草工作人员告诉是假烟。其不知道周旭还有什么地方放烟，哈飞家园6号车库是其岳父帮周旭租的。其岳母刘某某帮周旭送过烟，是用×××松花江面包车帮忙送的，这是全家人吃饭时知道的，好像周旭每次都给刘某某100元钱报酬；
14、证人王某丙的证言：本人从事货物运输，驾驶×××松花江面包车给客户送货，其帮王某乙的朋友“眼镜”运过几次货，从2015年8月份开始，“眼镜”陆续让其给运过三四次货，从新五路到双拥路，每次都是他给其打电话，其到他家楼下，后其拉着他到尼尔物流取货，他自己取货后装上车，其给他送到平房内，运的货都是纸盒箱装的，贴着运单，具体内容其没注意。其往市里给运过两次，大概是9月份，具体地点记不清了，是南直路附近；
15、证人杨某某的证言：本人因为没有烟草许可证贩卖卷烟被稽查人员查扣。被烟草稽查部门查扣的431条黑猫烟是2015年10月至11月间，一个戴眼镜的人卖给其的。市场里卖烟的人将他的电话给其，其联系的他，他的黑猫烟比较便宜，29元一条，其买了5箱左右，是他在安发桥下等其，其将他带到附近胡同接货，他是开一个灰色微型面包车送的货，他一共给其送过两三次烟，数量大约10箱左右，价格是29元每条；
16、证人李某甲的证言：本人于2015年2月份开始在清明四道街夜市上无证卖烟，稽查机关查扣的卷烟中有470.9条黑猫烟是从一个平房区的男子处购买的，该人戴着眼镜，其辨认过该人叫周旭。其是在路边看见有摆摊的就过去问价格，周旭也在，他说如果想要烟就可以找他，其听周旭说过黑猫烟是他从丹东购进的。其从周旭处购买过3次黑猫烟，每条价格是30.5元，其大概从周旭处买了18000多元的烟；
17、同案被告人徐立华的供述：本人和表弟伊太平在辽宁省丹东市元宝区早市卖烟，但是其没有烟草专卖许可证，主要贩卖的是黑猫、小太阳、老船长等品牌卷烟。其在早市销售卷烟，同时向外地销售，还有一部分卖给了哈尔滨的周旭。2014年夏天，其开始向周旭卖烟，就是黑猫烟，其在丹东当地购进，具体产地其不知道，多数是以每条27元的价格销售，其拿货价高的时候，就加0.5到1元销售。最开始是周旭向伊太平定烟，后来就和其联系，给其汇款，其再与上线联系定多少烟，上线将烟送到摊上或直接送到物流，其和伊太平去货站填单据交运费。结算烟款使用的是户名伊太平、秦润娇、徐思忠、徐秀兰、李宝昌，公安机关出示的交易明细就是其使用的。周旭使用户名周旭、孟范伟的银行卡给其汇烟款；
18、被告人周旭的陈述：本人2010年开始在平房区违法贩卖卷烟，贩卖的卷烟是分别从广州大姐、福建上线、丹东大姐和小于子处购进的，福建上线和丹东大姐是通过一个哈尔滨姓“徐”的人帮其联系的。广州上线是一个女的，其叫她陈姐，经过辨认该人就是吕婵香。其从吕婵香处购入的是爱喜、外烟、中华、熊猫、冬虫夏草等品牌卷烟。丹东大姐经其辨认就是徐立华，其从她处购入的是黑猫走私烟。福建上线是一个男的，从他处购入三四次卷烟，是玉溪、黄鹤楼、利群、南京、红塔山等假烟，其每次都是向小徐子的银行卡汇款，用户名是杨晓佳。其从小于子处购买的是黑猫烟，小于子使用的银行卡其中一个用户名是周丹。这些烟都是在早市上卖了，其记得道里区有一个女的，其见她在早市卖烟就将自己的电话给她了，她的电话是159XX****XX，其卖给她的是黑猫烟，卖给她三、四次，大约1000条左右，每条29元，其是以28元每条购进的，大概卖了3万元。因为其购进的卷烟价格明显低于市场价格，所以都是假烟和走私烟。
2014年其去过广州见过陈姐（吕婵香），还有他丈夫（后经辨认是陈某某）以及一个年轻的男子（后经辩认是吴某某），吕婵香使用的手机号是150XXXX****和159XXXX****，有时候是她丈夫接电话，和他们都是联系过烟的事。其将需要的卷烟品种、数量告诉她丈夫，然后她丈夫给其报价，她老公知道卷烟的价格。他们使用户名为陈泰衡和吴某某的邮政储蓄银行卡收烟款，其使用户名为周旭和孟范伟的邮政储蓄卡给他们转账。具体购进多少钱的烟草其也记不清了，以银行账目为准。公安机关向其出示的交易明细就是其给广州上线吕婵香汇入的烟款，其用周旭的卡给她汇了1,273,501.00元，其用孟范伟的卡给她汇了158,345.00元，一共是1,431,846.00元的烟款。2014年8月4日、8月6日，其分别向户名吴某某的邮政银行卡中汇入41,775.00元和22,810.00元。
2014年6月初，其开始从徐立华处购进卷烟，购买的是黑猫牌，购进了100多次，每次10-15箱不等，每条价格是27-28元不等，二人间是电话联系，其使用的号码是151XXXX****，徐立华的电话号是158XX****XX，其先将烟款汇给她，收到烟款后，徐立华通过物流将烟发给其，物流公司不固定。公安机关向其出示的邮政储蓄卡户名周旭、孟范伟与户名李宝昌、徐思忠、徐秀兰、伊太平、秦润娇间的交易明细就是其和徐立华结算烟款的交易，其一共给她转账2,641,669.00元。
2015年11月30日，公安机关在其租住的平房区友协大街116-1号209室，查获的26个品牌的卷烟488条，其中中国梦4条、熊猫10条、冬虫夏草2条、外烟（红）10条、外烟（银）66条、ESSE102条是从广州大姐处购进的还没销售，中华、玉溪、南京、云烟、七匹狼、阿诗玛、红金龙、利群、黄鹤楼、林海灵芝、黄金叶是从福建上线处购进的，剩下的是其从其他人处串的货，他们都是出早市的，其联系不上了。在平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库查获的9个品牌的卷烟3602条，其中利群、黄鹤楼、南京、红塔山、云烟是其通过小徐子从福建上线手中购买的；外烟（红）30条、外烟（银）20条是从广州大姐处购进的，朝鲜文字卷烟40条是从其他人处串的货。在王某甲、刘某某位于平房区大连路60号哈飞家园5号楼4单元103室的家查获的17个品牌的卷烟201.2条，其中牡丹、云烟、南京、黄鹤楼、玉溪、红塔山、黄金叶、利群这些烟是从福建上线手中购进的，黑猫25.9条是从丹东购买的，剩下的是其从他人处串的。在叶家屯叶家窝堡北头第一家院查获的2个品牌大前门、黄哈的卷烟728条，是小徐子给其的捂了的烟，他说卖不出去，让其帮卖，这728条烟其没给他钱。在王某乙的小情人成人用品店查获的18个品牌的卷烟63条是其存放的，其让王某乙、李某乙代卖的，因为其向他们借了钱，卖的钱就当还给他们了。其中外烟（银）3条、ESSE14条是从广州大姐处购进的，红金龙、雄狮、黑猫、朝鲜文字烟、三五是其从其他人处串来的，剩下的是从福建上线手中购进的。公安机关出示的哈尔滨市烟草专卖局证据先行登记保存通知书上查获的违法卷烟5082.2条，共计1016440支，情况属实，核价为579685.15元其认可。
王某甲和刘某某是夫妻，王某乙是二人的女儿，其和他们一家是朋友关系。其和他们一家认识很多年了，其不会开车，所以放在平房区友协大街116-1号209室的烟是其临时雇用的司机帮运过去的。平房区大连路60号哈飞家园11号楼6号车库是王某甲2015年10月末帮其租的，原来其在新五路和双拥路口有个库房，但是离其住处比较远，其怕烟丢，就让王某甲在他家附近找个存放卷烟的库房，6号车库就是王某甲帮租的，王某甲和房东签的合同，每年6000元。里面的违法卷烟都是2015年11月下旬刘某某开着×××的松花江面包车帮其从平房区新五路与双拥路交口其原来租用的老库房中运过来的，还有新到的卷烟也是她给运过来的。平房区友协大街116号209室的卷烟是其临时雇用的货运司机运的；叶家屯叶家窝堡第一家院是王某甲用来养狗的地方，2015年11月份，其和刘某某说有烟捂了卖不出去，让她帮其从租住的地方将这些烟运到这里的。
其购进卷烟是先支付烟款，后他们将烟通过物流发给其，除去2014年11月16日在物流被查扣的爱喜烟外，其都收到了。2014年11月16日，在哈尔滨市龙跃物流被哈尔滨市烟草专卖局的工作人员查扣的，是吕婵香给其发的爱喜烟，36元每条，烟款为36825元。公安机关向其出示的2014年度哈烟第直6097号、6098号、6099号卷宗就是其被查扣的烟。因为害怕被查扣数量过多，所以收货人写的是不同人的名字。除了这批烟，其他的其购进的烟都收到了。这些年非法经营卷烟非法获利大概有7、8万，都压在烟上了，被公安机关查扣了。
其还从吕婵香处购买了一些衣服，为了给烟做掩护，逃避打击，让她用衣服包着卷烟发货，发了几个月，其就不让她用衣服包烟了，买衣服的钱和烟款一起汇给她的，每次服装款大约是1,000.00元左右，一共购进的20多次的服装，服装款大约是20,000.00多元。
19、被告人吕婵香的供述：本人在广州市天河区上社荷花路180号富安花园A122铺做水和饮料的生意，从2014年6月份开始在此处贩卖卷烟，其经营的A122铺有工商经营执照，但是没有烟草专卖零售许可证。其购进卷烟就是有人到其店里问要什么烟，其定好品种数量告诉他，就有人将烟送来。这些违法烟一部分在列车上卖，一部分卖给了哈尔滨的一个男下线，该人称姓王，经其辨认该人就是周旭。2014年，周旭去过广州，带着眼镜，他到广州和其通了电话，到其店铺见的面，当时陈某某和吴某某也在场。其和周旭从2014年开始做生意，其卖给他的有爱喜、美女、中华之类的烟，价格不固定，爱喜烟是三十七八元，没有烟的时候也按四十几元卖过，一般是他需要什么烟就给其打电话，商定好后他给其汇烟款，其再给他发烟。其用的手机号是150XXXX****、159XXXX****，他最近使用的是151XXXX****。其结算烟款用的是户名陈泰衡和吴某某的两张邮政卡，陈泰衡是其借用了他的身份证办的卡，吴某某是其向他要的卡，二人不知道其要卡的用途。周旭用×××和×××两张卡给其汇款。2014年至今大约汇了一百多万。公安机关出示交易明细就是二人间的交易，其共收取了1,496,431.00元。他使用这两个账号给其汇的钱大部分是烟款，小部分是服装款，其自己提过款，也让吴某某给提过钱，提钱后交给其，其在给上线。
公安机关出示的吴某某银行卡的交易明细，其中户名周旭于2014年8月4日、8月6日向吴某某的卡转账64,585.00元，是给其的烟款，这张卡是其向吴某某要的，是其在使用。吴某某没有从这张卡里取过烟款。因为2014年8月份时吴某某还不知情，后来从2015年春节后他才开始帮其从陈泰衡那张卡上取烟款。吴某某从2014年年底开始在其店里帮忙卖烟，后来回老家了，2015年春节过后，就是2015年2、3月份，开始帮其去取烟款，具体取了多少次记不清了，因为次数多，每次的数额也不一致。因为下线将钱汇给其，所以烟款到账后，其就让吴某某都取出来，其用来进烟。哈尔滨男下线给其汇烟款其都让在其店内打工的吴某某去银行提款，吴某某从户名陈泰衡的卡中取款，没有从户名吴某某的卡内取过钱。吴某某还帮其往火车上送过烟。从2015年2、3月份开始，送了三五次，直接收现金，回来后他将现金交给其。
其使用的131XXXX****手机与陈某某使用的手机号150XXXX****之间微信发送的卷烟照片等信息，是有时其不在家，陈某某帮其查一下各类卷烟的价格，然后写下单据，拍成照片发给其，有时其雇佣不到车往货站送烟时，他帮其把卷烟送到货站。其使用的159XXXX****手机号与微信名小样招人疼间发送的货运单照片是哈尔滨姓王的人给其的微信号，他怕其不给他发货，让其将货单发给他看，其就使用微信名“Hang”给他发的微信。
2015年11月30日，公安机关在其铺内查获的中华、云烟等品牌卷烟共计47个品种，631条及212罐，价值167,905.96元，其认可，这些烟都是没有销售出去的。同时其和周旭之间还有服装生意，是周旭自己联系的付账，让其将服装包在烟的外面一起发给他，以便隐藏，不容易被发现。周旭将服装款和烟款一起汇给其，让其去买服装，一共是40万元左右，但是具体是哪一笔其记不清了。从2014年至今，其违法销售卷烟就挣了二、三万元钱；
20、被告人陈某某的供述：本人和吕婵香是夫妻关系。其和吕婵香在广州市天河区棠下荷光路180号有一个铺子经营饮料、食品和烟酒，主要是吕婵香经营，其帮忙。有营业执照，但是没有经营烟草的许可证。2014年夏天，其和吕婵香开始贩卖卷烟，几个月后吴某某就来帮助贩卖卷烟了。卷烟销售给哈尔滨一个男的，其见过他，他称姓王。吕婵香用户名陈泰衡的银行卡和对方结算烟款，具体情况其不知道，吕婵香负责购进、销售卷烟，其有时会将烟送到货站发往外地，有时让其取款，其就让吴某某去取。吕婵香购进卷烟，后会有人将烟送到店里。吴某某大概是从2014年年底开始取烟款，春节时他回家了，2015年3、4月份开始取烟款。取了多少次不知道，因为吕婵香要看店，所以基本上都是吴某某取钱。吴某某大概是从2014年年底开始取烟款，春节时他回家了，2015年3、4月份开始取烟款。取了多少次不知道，因为吕婵香要看店，所以基本上都是吴某某取钱。吴焕奎还帮吕婵香往火车上送烟。
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