河南省郑州市金水区人民法院
民 事 判 决 书
（2017）豫0105民初19290号
原告：广州鹏誉商务服务有限公司郑州分公司,住所地郑州市金水区金水路219号1号楼1单元22层2201号。
负责人：林江填。
委托诉讼代理人：马德草,男,1983年8月12日出生,汉族,住郑州市高新技术开发区。系公司员工。代理权限：特别授权。
被告：张超，男，1986年10月19日出生，汉族，住河南省永城市。
委托诉讼代理人：周虎、王金榜，河南豫龙律师事务所律师，代理权限：特别授权。
原告广州鹏誉商务服务有限公司郑州分公司诉被告张超借款合同纠纷一案，本院受理后，依法组成合议庭，公开开庭进行了审理。案件在审理过程中，被告张超在提交答辩状期间提出管辖权异议，经两级法院裁定予以驳回。原告委托代理人马德草，被告委托代理人周虎到庭参加诉讼。本案现已审理终结。
原告广州鹏誉商务服务有限公司郑州分公司向本院提出诉讼请求：1、被告向原告偿还借款本金16万元及利息、罚息、咨询费、账户管理费、罚息（自2016年4月10日起至实际还清之日止按月利率2%计算），利息等费用暂计算至2017年4月30日为40400元；2、原告对被告提供的抵押物大众牌FV7187FBDBG型汽车进行折价、拍卖、变卖所得价款在上述债权范围内优先受偿；3、被告承担本案的全部诉讼费用(包括诉讼费、保全费、公告费、拍卖费、执行费等相关费用)。事实与理由：2015年12月10日被告因资金周转与原告签订了合同编号为PY-
ZZ1-JK-201512100005的《借款及保证合同》及其他有关合同。《借款合同及保证合同》约定被告向原告借款人民币16万元，借款月息利率1.5%，还款方式为先息后本，借款期限3个月，自2015年12月10日至2016年3月9日止。若被告逾期归还借款及利息的，除必须正常缴纳当期利息外，每日按借款金额的0.5%加收罚息直到被告归还实际全部债务之日止。另外，原、被告双方在合同中还约定原告在主张权利过程中发生的诉讼费、评估费、公告费、拍卖费、律师费、执行费、拖车费、停车费等均由被告承担。《借款及保证补充合同》约定被告除了每月偿还利息2400元外，每月还应支付咨询费1184元，账户管理费1184元。若被告出现逾期返还借款或逾期支付账户管理费等，原告有权按担保金额以日0.5%向被告计收违约金。为了担保上述借款，被告自愿将其名下拥有的大众牌FV7187FBDBG型汽车向原告提供抵押担保，双方于2015年12月10日签订了《抵押担保合同》，并在相关部门办理了车辆抵押登记，原告是抵押权人，合同约定该合同项下担保范围为债务人在主合同下发生的全部债务。原告认为，原、被告签订的书面合同系双方真实意思表示，合同签订后，原告已经依约如期向被告提供了借款本金，且被告出具的《借据》、《收款确认单》确认其已收到借款。被告仅支付至2016年4月9日，本金16万元至今未付，原告多次催要未果。故原告诉至法院，望判如所请。
被告张超辩称，依据原告的工商信息，原告不包含也不具备向社会公众发放贷款的资格和条件，且被告张超不是原告公司员工，也不属于原告公司的特定人员。因此，原告向被告发放贷款的行为属于以借贷名义向社会公众发放贷款，违反了法律规定，故原被告于2015年12月10日签订的《借款及保证合同》属于非法无效合同，依法应驳回原告的诉讼请求；依据原告提供的还款计划表，原告已于放款当日扣除利息4768元，故本案借款金额实际为155232元。《借款及保证合同》中约定月利率为1.5%，每月利息应为2328.5元，借款期内被告每月实际支付4768元，故对于被告每月多支付的2439.5元应抵充本金。
当事人围绕诉讼请求依法提交了证据，原告提交证据有《借款及保证合同》、《借款及保证补充合同》、借据、收款确认单、转账凭证、《抵押担保合同》、车辆抵押登记证书、情况说明、线上平台简介。被告提交证据有原告工商公示信息打印表、民事裁决书等。根据当事人陈述和经审查确认的证据，本院认定事实如下：
2015年12月10日，原、被告签订《借款及保证合同》一份，约定，被告向原告借款16万元用于资金周转，借款月利率为1.5%，还款方式为先息后本，借款期限3个月，自2015年12月10日起至2016年3月9日止，借款期限从实际发放借款之日起计算（不足一个月的按一个月计算）；被告逾期归还借款及利息的，除必须正常缴纳当期利息外，每日按借款金额的0.5%加收罚息直到被告归还全部债务之日至。被告的收款账户为被告名下账号为62×××01的中国银行账户。原告的付款账户为林江武名下账号为47×××82的中国民生银行账户和林笑生名下账号为的62×××13的中国民生银行账户。原告委托收回借款的账户为林江武名下账号为62×××81的中国工商银行账户。被告在合同有效期内未按时足额归还借款本息或发生其他违约情形，原告可单方面宣布合同提前到期，并要求被告清偿借款本息、罚息及其他相关费用并承担违约责任。被告承诺自觉履行本合同各条款的义务，无论任何原因导致原告的合同利益和合同权利受到损害，被告将承担包括但不限于本合同项下的借款本金、利息、逾期罚息等，及原告在依法主张权利过程中发生的诉讼费或仲裁费、评估费、公告费、拍卖费、律师费、执行费、拖车费、停车费。合同还对其他事项进行了约定。
同日，原、被告签订《借款及保证补充合同》一份，约定，被告应分别于2015年12月10日、2016年1月9日、2016年2月9日向原告支付利息2400元、咨询费1184元、账户管理费1184元，于2016年3月9日向原告偿还本金16万元。
同日，原、被告签订《抵押担保合同》一份，合同约定，被告自愿将其名下拥有的大众牌FV7187FBDBG型汽车（车架号：LFV3A23C9E3208890、发动机号：414013）为其上述借款向原告提供抵押担保。抵押担保的范围包括：1、上述《借款及保证合同》中约定的被告应偿还的本金16万元及其利息、罚息、其他因此支付的其他费用和损失等；2、上述《借款及保证合同》中约定以及本合同约定的被告应支付的违约金、赔偿金及实现债权的费用等；3、原告为实现本合同项下的抵押权而发生的费用，包括但不限于诉讼费（或仲裁费）、保全费、评估费、拍卖费、执行费、律师代理费、调查取证费、拖车费、催收人员劳务费、停车费、查车费等。同时，双方办理了抵押登记。
同日，原告通过林江武名下账号为47×××82的账户向被告转款共计151772元。
同日，被告向原告出具《借据》、《收款确认单》各一份，其中《借据》载明：被告向原告借款16万元，借款期限为3个月（最终以实际用款期限为准），每月利率为1.5%，账户管理费率为0.74%，咨询费率0.74%，被告将通过自己指定银行账户收款，并保证按期如数偿还。其中《收款确认单》载明：被告已收到借款16万元。
另查明，原、被告共同确认，被告分三次支付原告共计14304元。
本院认为：原、被告自愿签订的《借款及保证合同》、《借款及保证补充合同》、《抵押担保合同》，除利息、账户管理费、咨询费等的约定外，其余约定不违反法律、行政法规的强制性规定，合法有效，本院予以确认。虽《借款及保证合同》上约定的借款金额为16万元，被告向原告出具的《借据》、《收款确认单》上载明的借款金额亦为16万元，但原告提交的转款凭证显示原告实际向被告转款151772元，且原告在庭审中自认实际出借款项为151772元，故本院依法认定原告实际向被告出借的借款本金为151772元，原告主张超出部分不予支持。双方在合同中约定借款月利率为1.5%，账户管理费率为0.74%，咨询费率为0.74%。约定的借款月利率、罚息利率、账户管理费率、咨询费率之和已超过法律规定的标准，现原告主张总计按月利率2%计算利息、罚息、咨询费、账户管理费符合法律规定，本院予以支持。借贷双方约定的利率超过年利率36%，超过部分的利息约定无效。本案中，合同约定还款方式为先息后本，现还款计划中关于利息、咨询费、账户管理费的计费约定总和未超过年利率36%，故被告自愿还款部分14304元符合法律规定（未超出以本金151772元为基数，按照月利率、月咨询费、月账户管理费之和即2.98%标准计算至2016年4月10日前之利息），本院对被告关于其多付之金额折抵本金的抗辩意见不予支持。被告自愿以其名下大众牌FV7187FBDBG型汽车为其上述借款提供抵押担保并办理了抵押登记，抵押权已设立，原告作为抵押权人请求就该抵押物行使优先受偿权，有据、合法，本院予以支持。
依照《中华人民共和国合同法》第六十条、第一百零七条、第一百九十六条、第二百零六条、第二百零七条，《中华人民共和国担保法》第三十三条，《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》第二十九条，《中华人民共和国民事诉讼法》第六十四条之规定，判决如下：
一、被告张超于本判决生效后十日内支付原告广州鹏誉商务服务有限公司郑州分公司借款本金151772元及利息（以151772元基数，自2016年4月10日起按照年利率24%计至实际清偿之日止）；
二、原告广州鹏誉商务服务有限公司郑州分公司对被告张超提供的大众牌FV7187FBDBG型汽车（车架号：LFV3A23C9E3208890、发动机号：414013）折价、拍卖、变卖所得价款优先受偿；
三、驳回原告广州鹏誉商务服务有限公司郑州分公司的其他诉讼请求。
若未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。
案件受理费4306元，由原告负担1045元，被告负担3261元。
如不服本判决，可在判决书送达之日起十五日内向本院递交上诉状及副本一式十五份，上诉于河南省郑州市中级人民法院。并于上诉之日起七日内向河南省郑州市中级人民法院缴纳上诉费，并将缴费凭证交本院查验，逾期视为放弃上诉。
审 判 长 司振魁
人民陪审员 张美荣
人民陪审员 张素萍
二〇一八年八月十三日
书 记 员 赵 萌