四川省绵阳市中级人民法院
刑 事 判 决 书
(2016)川07刑初13号
公诉机关四川省绵阳市人民检察院。
被告人唐俊，男，生于1982年4月23日,汉族，高中文化，四川省绵阳市安州区人，无业。因涉嫌合同诈骗罪，2015年5月15日被绵阳市公安局高新技术产业开发区分局刑事拘留，经四川省绵阳高新技术产业开发区人民检察院批准，同年6月17日被执行逮捕。现押绵阳市看守所。
辩护人史正刚，四川和睿律师事务所律师。
四川省绵阳市人民检察院以绵检诉刑诉〔2016〕12号起诉书指控被告人唐俊犯合同诈骗罪，于2016年3月29日向本院提起公诉。本院立案受理后，依法组成合议庭，分别于2016年7月7日、2016年2月20日公开开庭审理了本案。四川省绵阳市人民检察院指派检察员张光明出庭支持公诉。被告人唐俊及其辩护人史正刚到庭参加诉讼。本案经退回四川省绵阳市人民检察院补充侦查，并经本院审判委员会讨论，现已审理终结。
公诉机关指控：被告人唐俊2014年2月至7月经营绵阳市宝利行汽车销售有限公司(以下简称宝利行)期间，虚构、隐瞒事实真相，在签订、履行汽车销售合同和借款合同过程中，通过将他人所购车辆私自抵押或质押借款、提供虚假进口车辆《货物进口证明书》、《进口机动车辆随车检验单》等随车手续(以下简称随车手续)抵押借款、车辆重复抵押借款等方式骗取他人财物，合计人民币1116.7万元。具体犯罪事实如下:
1.2013年底，被告人唐俊向李某、潘某提出借款200万元购买展车，随后介绍二人在绵阳宝德行汽车销售有限公司分别购买了一辆价值72.8万元的黑色奥迪2995CCQ7越野车、一辆价值100万元的白色保时捷卡宴3598CC越野车。李某、潘某购车后将车辆及随车手续交与被告人唐俊，用于宝利行展览使用。后被告人唐俊在未告知二人的情况下多次将上述车辆用于抵押借款。
2.2013年12月，袁某经被告人唐俊介绍以先息后本的方式在绵阳市宝德行汽车销售有限公司订购一辆辉腾轿车，交纳3万元定金，随后袁某以该车抵押向何某借款90万元支付了购车款。被告人唐俊以开宝利行需要展车为由继续占有该车，并私自将车辆用于质押借款，造成袁某经济损失93万元。
3.2014年3月至4月，被告人唐俊先后三次将车行展厅内已用于抵押的一辆白色宝马4395CC750L小轿车，一辆白色保时捷卡宴3598CC越野车，一辆白色宝马2979CCX5越野车，一辆黑色奥迪2995CCQ7越野车作为抵押物向郑某借款440万元，并将上述车辆的《货物进口证明书》、《进口机动车辆随车检验单》等车辆随车手续抵押给郑某。郑某分三次实际转款360万元给被告人唐俊。
4.2014年3月至5月，被告人唐俊通过谢某以宝利行名义向徐某某借款，并以宝利行展厅内已抵押的一辆白色宝马4395CC750L小轿车，一辆白色保时捷卡宴3598CC越野车，一辆白色宝马2979CCX5越野车抵押借款200万元，将上述车辆的随车手续抵押给徐某某。徐某某按照谢某的安排将186万元转给郭某某账户，郭某某再按谢某安排将借款转给刘某、贺某等人账户，谢某也从中占有40万元，尔后谢某再通过贺某账户转给被告人唐俊99.35万元。
5.2014年4月，被告人唐俊向康某借款400万元，并以宝利行展厅内的一辆黑色奥迪2995CCQ7越野车，一辆白色宝马4395CC750L小轿车，一辆白色保时捷卡宴3598CC越野车，一辆灰色宝马2996CC730L小轿车，一辆白色宝马2979CCX5越野车，一辆捷豹XJ2955CC小轿车作为抵押，双方签订了抵押借款协议。被告人唐俊以展车需要继续销售为由将上述车辆随车手续交付给康某。康某通过韩某、兰某某的银行账号分四次给被告人唐俊共转款208.6万元。
6.2014年4月，刘某甲与宝利行签订合同订购一辆大众牌CC轿车，交纳1.68万元购车预付款，并通过德阳众信投资有限公司担保借款16万元支付给宝利行。被告人唐俊将一辆大众CC轿车上户至刘某甲名下。后被告人唐俊私自将该车质押给他人借款并将借款私自处置，造成刘某甲经济损失17.68万元。
7.2014年5月16日，赖某某与宝利行签订合同订购一辆价格为83万元的2013款奥迪A8轿车，后交纳了2万元定金，并经被告人唐俊介绍通过成都众和信融资担保有限公司以赖某某妻子赖某的名义向银行申请了60万元按揭款支付车款。被告人唐俊将该车购回后，私自将车辆及随车手续质押给周某某借款60万元，造成赖某某和担保公司经济损失62万元。
8.2014年7月3日，被告人唐俊分别收受鲁某购买一辆奥迪Q5越野车订金1万元、陈某购买一辆丰田霸道越野车订金1万元，但均未订购车辆并逃匿。
9.2014年6月10日，吴某与宝利行签订合同以“零首付”方式订购一辆奥迪Q3舒适型越野车，支付1.5万元购车预付款，并通过被告人唐俊向重庆汽车金融有限公司贷款22.12万元支付给宝利行。后被告人唐俊将吴某所购车辆私自向他人抵押借款，造成吴某经济损失23.62万元。
10.2014年6月30日，杨某与宝利行签订合同订购一辆宝马525型轿车，支付8万元订金。杨某多次要求提车，被告人唐俊以车未发回、车辆需要安装GPS等理由推诿。同年7月8日杨某按被告人唐俊的要求又支付23万元购车款，次日，被告人唐俊携带该款逃匿，造成杨某经济损失31万元。
被告人唐俊因无力偿还上述借款和履行交付车辆义务逃匿，2015年5月17日被公安机关抓获归案。
公诉机关认定上述事实的证据有物证、书证、证人证言、被告人的供述和辩解等。
公诉机关认为，被告人唐俊以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中骗取他人财物，数额特别巨大，其行为触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条之规定，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》第一百七十二条的规定，提请本院依法判处。
庭审中，被告人唐俊提出公诉机关的部分指控与事实不符：1.其向李某、潘某实际借款196万元购车，借条上的金额为200万元；2.其垫款给袁某购买辉腾汽车，造成袁某经济损失应扣除帮袁某还款金额；3.向郑某借款430万元，每月通过农行和工行转账的方式还款；4.向徐某某借款也有部分归还；5.康某实际给唐俊转款的金额并非公诉机关指控的208.6万元；6.其为刘某甲垫付担保费和保险费等约10万元；7.赖某某未及时提车，由于其经济紧张，把车交给谢某处理。唐俊的辩护人提出以下辩护意见：1.对指控的部分犯罪事实持有异议。（1）被告人唐俊与李某、潘某之间系民间借贷关系。被告人唐俊供述他向李某、潘某借钱而非借车,并同时约定李某、潘某将钱直接转入宝德行；李某、潘某向绵阳高新区人民法院提交的购车发票是他们后来向宝德行开具的，从其开具时间可以得到证实；被告人唐俊在借款时向李某、潘某出具了借条，并且之后他也履行了部分还款义务，总共还款80万元左右；李某、潘某的工作内容也是从事借贷业务;就该部分事实，被告人唐俊不构成犯罪。（2）被害人袁某的经济损失不是93万元，被告人唐俊曾帮袁某向何某还贷近50万元，并帮其支付保险费和抵押有关费用，所以袁某的经济损失应是93万元减去该部分费用。（3）被害人郑某分三次向被告人唐俊转款360万元，但被告人唐俊先后向郑某偿还本息100万元左右，应减去该部分。（4）关于被害人刘某甲部分，德阳众信投资有限公司将16万元支付给了宝德行;被告人唐俊为刘某甲垫付了担保费、保险费和购置税共计10万元左右，被告人唐俊积极履行与刘某甲的购车合同，该部分事实是民事纠纷。（5）关于被害人刘某甲、赖某某和吴某部分，被告人唐俊用合格证、备用钥匙等随车手续或随车物品进行民间借贷，其目的仅为解决资金周转，被告人唐俊没有“非法占有”的主观故意。（6）关于被害人杨某部分，被告人唐俊对订车款8万元没有“非法占有”的主观故意。（7）被告人唐俊出走的目的是躲避高利贷可能给自己及家人带来的危险，非携款潜逃。（8）关于用关单质押借款，涉案关单中有真实的，所以被告人唐俊用真实关单进行质押借款的部分系民事纠纷。2.本案被告人唐俊具有从轻、减轻处罚的情节。（1）被告人唐俊劝其前妻刘某投案自首，系立功。（2）被告人唐俊认罪、悔罪态度好，系坦白。（3）被告人唐俊无前科，系初犯、偶犯。（4）被告人唐俊家庭情况特殊。夫妻离异，两个未成年小孩需要抚养，年过六旬的老母需要照顾。3.部分被害人也存在一定过错。
经审理查明：2013年底,被告人唐俊介绍李某、潘某二人在绵阳市宝德行汽车销售有限公司分别购买了一辆价值72.8万元的黑色奥迪2995CCQ7越野车、一辆价值100万元的白色保时捷卡宴3598CC越野车。李某、潘某购车后将车辆及随车手续交与被告人唐俊，用于唐俊经营的绵阳市宝利行汽车销售有限公司(以下简称宝利行)展览使用。后被告人唐俊在未告知二人的情况下多次将上述车辆用于抵押借款。
被告人唐俊于2014年2月至7月经营宝利行期间，虚构、隐瞒事实真相，在签订、履行汽车销售合同和借款合同过程中，通过将他人所购车辆私自抵押或质押借款、提供虚假进口车辆《货物进口证明书》、《进口机动车辆随车检验单》等随车手续抵押借款、车辆重复抵押借款等方式骗取他人财物，合计人民币848.63万元。具体犯罪事实如下:
（一）被告人唐俊在签订、履行汽车销售合同过程中，收取购车人购车款、定金等费用后将车辆用于抵押借款或质押借款的事实。
1.2013年12月，袁某经被告人唐俊介绍以先息后本的方式在绵阳市宝德行汽车销售有限公司订购一辆辉腾轿车，交纳3万元定金。随后袁某以该车抵押向何某借款90万元支付了购车款。该车被唐俊以租用作为车行展车的名义占用，唐俊和刘某出具10万元借条作为租金。后因唐俊不支付租金也不提供车辆，唐俊建议袁某重新按揭购买一辆辉腾轿车并由其代还何某的90万元借款，唐俊于2014年4月24日至2014年5月22日期间，分6次通过银行转款的方式替袁某向何某还款共计35.05万元。被告人唐俊以开宝利行需要展车为由继续占有该车，并将车辆用于质押借款，造成袁某经济损失57.95万元。
2.2014年4月，刘某甲与宝利行签订合同订购一辆大众牌CC轿车，交纳1.68万元购车预付款，并通过德阳众信投资有限公司担保借款16万元支付车款。被告人唐俊将一辆大众CC轿车上户至刘某甲名下。后被告人唐俊私自将该车质押给他人借款并将借款私自处置，造成刘某甲经济损失17.68万元。
3.2014年5月16日，赖某某与宝利行签订合同订购一辆价格为83万元的2013款奥迪A8轿车，后交纳了2万元定金，经被告人唐俊介绍通过成都众和信融资担保有限公司以赖某某妻子赖某的名义向银行申请了60万元按揭款支付车款。被告人唐俊将该车购回后，私自将车辆及随车手续质押给周某某借款60万元，造成赖某某经济损失62万元。
4.2014年7月3日，被告人唐俊分别收受鲁某购买一辆奥迪Q5越野车订金1万元、陈某购买一辆丰田霸道越野车订金1万元，但均未订购车辆并逃匿。
5.2014年6月10日，吴某与宝利行签订合同以“零首付”方式订购一辆奥迪Q3舒适型越野车，支付1.5万元购车预付款，并通过被告人唐俊向重庆汽车金融有限公司贷款22.12万元支付给宝利行。后被告人唐俊将吴某所购车辆私自向他人抵押借款，造成吴某经济损失23.62万元。
6.2014年6月30日，杨某与宝利行签订合同订购一辆宝马525型轿车，支付8万元订金。杨某多次要求提车，被告人唐俊以车未发回、车辆需安装GPS等理由推诿。同年7月8日杨某按被告人唐俊的要求又支付23万元购车款，次日，被告人唐俊携带该款逃匿，造成杨某经济损失31万元。
（二）被告人唐俊在签订、履行借款合同过程中，通过提供随车手续，用汽车作抵押，向郑某、徐某某、康某等人借款的事实。
7.2014年3月至4月，被告人唐俊将车行展厅内的一辆白色宝马4395CC750L小轿车作价138万元，一辆白色保时捷卡宴3598CC越野车作价90万元，一辆白色宝马2979CCX5越野车作价70万元，一辆黑色奥迪2995CCQ7越野车作价70万元作为抵押物向郑某借款440万元，并将上述车辆的《货物进口证明书》、《进口机动车辆随车检验单》等车辆随车手续抵押给郑某。根据关单载明分别为天津海关签发的保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA29P3ALA09268）、宝马4398CC（车架号WBAKB8351DCY57669）、宝马2979CC（车架号5UXZV4C57CL759687）。黄埔海关签发的奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）。郑某实际转款368万元车款及72万元办证款给被告人唐俊，后唐俊于2014年3月9日至2014年6月13日期间，多次通过银行转账的方式向郑某还款共计65.3万元。
8.2014年3月至5月，被告人唐俊通过谢某以宝利行名义向徐某某借款，并以宝利行展厅一辆白色宝马4395CC750L小轿车，一辆白色保时捷卡宴3598CC越野车，一辆白色宝马2979CCX5越野车抵押借款200万元，将上述车辆的随车手续抵押给徐某某。根据关单载明分别为天津海关签发的宝马4395CC（车架号WBAK8351DCY57669）、保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）、宝马2979CCX5（车架号5UXZV4C50D0E05449）。徐某某按照谢某的安排将186万元转至郭某某账户，郭某某按谢某安排将借款转至刘某、贺某等人账户，谢某也从中占有40万元，后谢某再通过贺某账户转给被告人唐俊99.35万元。案发后，谢某于2014年7月11日向徐某某打借条100万元。造成徐某某经济损失86万元。
9.2014年4月，被告人唐俊向康某借款400万元，并以宝利行展厅内的一辆黑色奥迪2995CCQ7越野车，一辆白色宝马4395CC750L小轿车，一辆白色保时捷卡宴3598CC越野车，一辆灰色宝马2996CC730L小轿车，一辆白色宝马2979CCX5越野车，一辆捷豹XJ2955CC小轿车作为抵押，双方签订了抵押借款协议。被告人唐俊以展车需要继续销售为由将上述车辆随车手续交付给康某。根据关单载明分别为天津海关签发的奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）、宝马4395CC（车架号WBAK8351DCY57669）、宝马2996CC（车架号：WBAYE2104ED307103）、宝马2979CC（车架号5UXZV4C57CL759687）、捷豹XJ2995CC（车架号SAJAA2289E8V65342）。大连海关签发的保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）。康某通过其本人以及韩某、兰某某、龚某等人的银行账号多次给被告人唐俊共转款363.68万元。
另查明，上述货物进口证明书存在车辆车架号重号的情形，具体为：天津海关和黄埔海关分别签发的奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）两辆车重号；天津海关和大连海关分别签发的保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）两辆车重号；天津海关签发的两辆宝马2979CC（车架号5UXZV4C57CL759687）重号。结合海关对关单的鉴定意见，可以得出载明天津海关签发的11辆轿车进口证明均系伪造，黄埔海关签发的奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）进口证明系真实，大连海关以不能辨明为由未对保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）进口证明文书真伪作出说明。
被告人唐俊因无力偿还上述借款和履行交付车辆义务逃匿,2015年5月17日被公安机关抓获归案。
上述事实，有下列经庭审质证的证据证实：
（一）书证
1.受案登记表（杨某、张某某、吴某、袁某、刘某甲、赖某某）及受案回执、立案决定书,证实案件的受理情况。
2.拘留证（唐俊、刘某）、拘留通知书、延长拘留通知书；批准逮捕决定书（唐俊）、逮捕证、逮捕通知书；释放通知书（刘某）、取保候审申请书、取保候审决定书、被取保候审义务告知书、取保候审保证书,证实被告人被采取强制措施的情况。
3.案件移送函（2014）绵高新民初字第1286号，证实绵阳高新法院在审理民事案件中，发现该案涉嫌犯罪，移送公安机关处理的情况。
4.被告人唐俊的身份信息,证实本案被告人具有完全刑事责任能力。
5.归案情况说明，证实绵阳市公安局游仙分局干警在涪城区五一广场附近将唐俊抓获，同时经唐俊电话联系刘某，刘某主动前来投案。
6.宝利行汽车销售有限公司工商资料、宝利行注册销售有限公司章程、企业法人营业执照、验资报告、注册资本实收情况明细表,证实宝利行汽车销售有限公司成立于2014年2月，股东有唐俊出资40万、刘某乙出资30万、刘某出资30万，并经过金来会计师事务所出具验资报告，刘某系该公司法定代表人。
7.杨某提供的相关材料:报案材料，证实其在宝利行预订宝马525型轿车一辆，支付了8万元预付款，另支付了23万元首付款，共计31万元，唐俊以各种理由推迟提车，后唐俊电话联系不上，车未提到；唐俊出具的承诺，证实杨某在宝利行购买宝马525型轿车一辆，2014年7月9日提车，如到时没有提车，全额退款；宝利行汽车订购合同，证实杨某在宝利行按揭购买宝马525型轿车一辆，总价45万元，定金8万元；支付购车费用、宝利行收取定金8万元和首付款23万元的收据、杨某刷卡8万元及15万元的POS凭证，证实杨某2014年6月在宝利行订购宝马525型轿车一辆，交31万元后未提到车，联系不上唐俊，杨某报案。
8.吴某提供的材料：报案材料、宝利行汽车订购合同、22.12万元的收据、POS划卡18万元、4.12万元的凭证，证实吴某2014年6月从宝利行按揭购买奥迪Q3舒适性越野车一台，总价31.6万元，宝利行收取吴某按揭款22.12万元。
9.重庆汽车金融有限公司提供的吴某车贷资料：贷款合同、银行转账流水清单，证实吴某购买一辆奥迪Q3舒适性越野车，向重庆汽车金融有限公司抵押借款22.12万元，该借款由重庆汽车金融公司转款给了南充美腾汽车销售服务有限公司。
10.袁某所提供的材料：报案材料、辉腾WVWFE73D上户资料及行驶证、定金收据、借条、收条、董某某和袁某向何某借款90万元的补充协议，证实2014年1月袁某通过唐俊购买一辆辉腾（WVWFE73D）并上户于妻子董某某名下，支付定金3万元和手续费1万元，并向何某借款90万元支付车款。该车被唐俊以租用展览的名义占用，唐俊和刘某出具10万元借条作为租金，后因唐俊不支付租金也不提供车辆，唐俊又建议袁某重新按揭购买一辆辉腾轿车并由其代还何某处的90万元借款。中国银行向董某某发放了55万元的按揭款，唐俊逃走后，袁某发现唐俊是用袁某原来所购辉腾轿车按揭贷款并骗走了按揭款。
11.刘某甲提供的材料：报案材料、提车承诺、车辆登记信息，证实2014年4月刘某甲在宝利车行购买大众CC轿车一辆，支付1.68万元定金，并由担保公司另支付16万元并将车辆抵押向银行借款，该车已登记在刘某甲名下，车牌号为川BMM0**。因一直提不到车，2014年6月22日，唐俊出具承诺于7月20前交付车辆。后唐俊携款潜逃，遂报案。
12.德阳众信融资担保有限公司提供的刘某甲购车贷款资料：接受证据清单、德阳众信情况说明、购车发票、借条、行驶证、汽车按揭借款合同、个人汽车贷款担保合同书、机动车登记信息、承诺书，证实2014年4月绵阳宝利行汽车销售有限公司负责人唐俊推荐刘某甲通过德阳众信公司担保向德阳市旌阳区农村信用社办理贷款16万元用于购买一辆大众CC轿车。该车识别代号为LFV3A23C1D3433075，车牌号为川BMM0**，该车已抵押给信用社。德阳众信垫资16万元后宝利行一直未将该车交付刘某甲。
13.赖某提供的材料：报案材料、宝利行汽车订购合同、银行凭证、机动车销售发票、货物进口证明、进口车辆随车检验单、车辆一致性证书，证实2014年5月16日赖某在宝利行按揭购买2013款奥迪A8轿车一辆（车架号WAURGB4H9DNO53879），总价83万元，定金2万元。赖某通过成都众和信融资担保公司担保向中国银行贷款60万元并转给宝利行。该车一直未交付。因唐俊潜逃，赖某报案。
14.成都众和信绵阳分公司出具的赖某车贷情况说明和担保贷款资料，证实赖某向宝利行购买奥迪A8轿车一辆，通过成都众和信绵阳分公司向中国银行绵阳分行贷款60万元。因车商没有提供合格证，赖某提车后无法上户，车子放在车商，因车商老板唐俊跑路，该车不知所踪，故赖某本人的车贷月供款一直未偿还。该担保公司已为赖某垫付约42.8万元（根据贷款合同上载明的车辆信息，该奥迪A8轿车和唐俊抵押给周某某借款的车辆一致）。
15.陈某、鲁某所提供的材料：报案材料两份、收款收据三份，证实陈某、鲁某在2014年6月初向宝利行订车，均支付了定金1万元和500元调查费，因唐俊潜逃而报案。
16.周某某提供的材料：借款合同、抵押合同、车辆买卖协议，证实绵阳宝利行于2014年6月30日向周某某借款70万元，以奥迪A8轿车（车架号WAURGB4H9DNO53879）作抵押，双方签订了该车的买卖合同。
17.潘某提供的资料：绵阳三沙商贸公司汽车订购合同、收据及转款凭条、购车发票、三沙公司的情况说明、进口证明书、进口车辆随车检验单、车辆一致性证书，证实潘某于2014年3月从绵阳三沙商贸公司购买保时捷卡宴轿车一辆（车辆识别代码WP1AA2A2XDLA02564），价款100万元（发票87.6余万元）。潘某于同年3月5日提车并付款。
18.李某提供的资料：绵阳三沙商贸公司汽车订购合同、收据及转款凭条、购车发票、三沙公司的情况说明、进口证明书、进口车辆随车检验单、车辆一致性证书，证实李某于2014年3月从绵阳三沙商贸公司购买奥迪Q7轿车一辆（车辆识别代码WAUAGD4LXED024959），价款72.8万元（发票69.75万元）。李某于同年3月5日提车并付款。
19.徐某某提供的资料：借款合同三份、车辆买卖协议三份、抵押合同三份、借条两份、股东会决议、宝利行公司章程、货物进口证明三份、进口机动车随车检验单三份、转款凭条四份，补充提供举证说明、借条、银行明细，证实宝利行于2014年3月13日、4月17日分三次向徐某某借款60万元、80万元、60万元，宝利行分别以宝马X5（车架号5UXZV4C50D0E0S449）、保时捷卡宴（车架号WP1AA2A2XDLA02564）、宝马750L（车架号WBAK8351DCY57669）及车辆进口证明关单作为抵押，借贷双方就三部车签订了车辆买卖协议。宝利行借款时提交的股东会决议和公司章程上均显示股东为谢某、刘某、李某某。宝利行所借款项均向徐某某出具了借条，借条上均注明借款转让郭某某账户，徐某某分别于2014年3月19日转款55万元、4月18日转款55.8万元、5月1日转款75.2万元到郭某某账户，共计转款186万元。案发后2014年7月11日，谢某向徐某某打100万元借条。徐某某所借186万元（扣除借款时扣减的利息）通过郭某某账户再转入贺某的账户。
20.郭某某提供的绵阳涪城区信用社、中国农业银行交易明细及谢某出具的情况说明银行交易明细、银行凭证、情况说明，证实谢某为宝利行从徐某某处借款后，将借款打到郭某某的银行卡内，并委托郭某某将款项于2014年3月19日转给刘某11.95万元、廖某8.9万元、贺某34.15万元；同年4月18日转款贺某35.85万元、刘某11.55万元、廖某2.4万元、归还郭前期借款5万元；同年5月1日转款贺某74.4万元。
21.康某提供报案材料、宝利行公司章程、房屋产权证、质押借款协议书5份、进口车辆关单6套、借条、借款补充协议、宝利行企业资料1套、韩某招商银行和农业银行回单各1份、兰某某招行流水单1页和工行流水单5页、龚某农业银行转款凭证和帐户明细3份、康某工商银行回单1份、尾号4948的工行帐户向刘某7101工行帐户分四次共计转款40万元的银行转款凭证（该四份凭证无银行签章、无转款人姓名），证实宝利行于2014年4月13日向康某借款400万元，宝利行分别宝马4398CC轿车（车架号WBAK8351DCY57669）、奥迪295CC轿车（车架号WAUAGD4LXED024959）、宝马2979CC轿车（车架号5UXZV4C57CL759687）、捷豹XJ2995CC轿车（车架号SAJAA2289E8V65342）、保时捷卡宴3598CC轿车（车架号：WP1AA2A2XDLA02564）、宝马2996CC轿车（车架号：WBAYE2104ED307103）六辆轿车及车辆进口证明关单作为抵押，借贷双方还就六部车签订了车辆质押借款协议；宝利行所借款项于2014年4月13日向康某出具了400万元的借条，唐俊签订借款协议，刘某是担保人；韩某的账号2014年3月31日向唐俊转款68.6万元、4月13日向刘某转款20万元、兰某某的账户2014年4月29日向唐俊转款100万元，5月14日向刘某汇款20万元、龚某尾号89118的农行账户于2014年3月13、14日分别向唐俊尾号4410的农行账户转款75.2、54.88万元，2014年5月14日康某尾号3569工行账户向刘某转款25万元，5月16日尾号4948的工行账户向刘某7101工行账户分四次共计转款40万元。上述共计403.68万元。
22.何某某提供的郑某与宝利行借款资料：借款合同4份、汽车买卖协议4份、收条3份、借条2份、转账交易记录6份，证实宝利行于2014年3月14日、3月18日、3月29日分别向郑某借款90万元、138万元（实际转款130万元）、140万元（实际转款120万元）。
23.高新区法院在办理（2014）绵高新执保字第137号郑某申请保全绵阳市宝利行汽车销售有限公司一案中，2014年7月16日从郑某处扣押货物进口证明书、进口机动车辆随车检验单、车辆一致性证书4份，共10页；从康某处扣押货物进口证明书、进口机动车辆随车检验单、车辆一致性证书、进口车辆电子信息6份，共20页；高新区公安分局2015年8月14日从徐某某处接受货物进口证明书、进口机动车辆随车检验单3份，共6页，证实办案机关从郑某、康某、徐某某处扣押13辆进口车辆关单等证明文件。根据关单载明分别为天津海关签发的保时捷卡宴WP1AA2A2（车架号WP1AA29P3ALA09268）、宝马2979CC（车架号5UXZV4C57CL759687）、宝马4398CC（车架号WBAK8351DCY57669）、宝马2979CC（车架号5UXZV4C57CL759687）、宝马2996CC（车架号WBAYE2104ED307103）、奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）、宝马4395CC（车架号WBAK8351DCY57669）、捷豹XJ2995CC（车架号SAJAA2289E8V65342）、宝马X5（车架号5UXZV4C50D0E05449）、宝马4395CC（车架号WBAK8351DCY57669）、保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）；黄浦海关签发的奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）；大连海关签发的保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）。上述货物进口证明书存在车辆车架号重号的情形，具体为：天津海关和黄埔海关分别签发的奥迪2995CC（车架号WAUAGD4LXED024959）两辆车重号；天津海关和大连海关分别签发的保时捷卡宴3598CC（车架号WP1AA2A2XDLA02564）两辆车重号；天津海关签发的两辆宝马2979CC（车架号5UXZV4C57CL759687）重号。结合海关对关单的鉴定意见，可以得出载明天津海关签发的11辆轿车进口证明均系伪造。
24.绵阳市公安局高新技术产业开发区分局情况说及海关的函件：公安机关情况说明一份、黄埔海关办公室关于反馈汽车用货物进口证明书协查情况的函一份、天津海关关于反馈协助绵阳市公安局高新技术产业开发区分局鉴定情况的函一份，证实公安机关扣押在案的11份《中华人民共和国海关货物进口证明书》非天津海关签发，1份进口货物证明书系黄埔海关签发（即奥迪2995CC，车架号WAUAGD4LXED024959），大连海关因无法辨别真伪未作出说明（即保时捷卡宴3598CC，车架号WP1AA2A2XDLA02564）。
25.唐俊工商银行、农业银行等2014年1月1日至2014年8月交易明细，证实唐俊工商银行尾号7273账户于2014年1月1日开户，当日卡存44万元以及转账收入情况，该部分收入款项被即时支出，截止2014年7月8日、9日唐俊潜逃时，账户余款55.66元；唐俊农业银行尾号4410账户转账收入情况，该账户内大笔金额收入后即时支出，截止案发，余额800余元。
26.刘某工商银行、交通银行（宝利行）、光大银行、农业银行、商业银行、建设银行招商银行2014年1月1日至2014年8月17日交易明细：刘某工商银行尾号4762账户转账收入情况，证实唐俊安排刘某取走杨某23万元购车款的事实；宝利行交通银行尾号992账户转账收入情况，7月9日向刘某的工商银行尾号4762账户转款23.07万元，证实了部分购车人在宝利行POS机刷卡交款的事实及唐俊安排刘某将车行所收杨某23万元转走潜逃的事实；刘某绵阳商行尾号3317账户转账收入情况、尾号1217账户转账收入情况、刘某招商银行账户尾号8598账户转账收入情况，上述款项收入后即时支出，其转款对象涉及本案唐俊、李某、郑某、颜某某等人。
27.搜查证、搜查笔录、扣押决定及清单，证实2014年8月4日，绵阳市公安局高新分局对宝利行营业厅搜查，并由物业管理公司工作人员见证。经搜查扣押了工商营业执照、收款收据、公司章程、房屋租赁合同等物品。
28.扣押决定、扣押清单，证实公安机关从周某某处扣押一辆奥迪A8轿车。
29.随案移送物品、文件清单，证实本案物品随案移交情况，具体包括收款收据4本、汽车订购合同47页、银行POS凭证2页（杨某刷卡15万元、8万元凭证）、奥迪A8轿车钥匙1把、U盘1个。宝马X5越野车1辆（车架号5UXZV4C57CL759687）、奥迪Q7越野车1辆（车架号WAUAGD4LXED024959）、保时捷卡宴轿车1辆（车架号WP1AA2A2XDLA02564）、宝马750L轿车1辆（车架号WBAK8351DCY57669）、奥迪A8轿车（车架号WAURGB4H9DN053879）、郑某提供的车钥匙3把（分别标有保时捷、宝马、奥迪标志）、康某提供的车钥匙4把（2把标有宝马标志、1把标有保时捷标志、1把标有奥迪标志）、康某提供的银行转账凭证4页9份（原件2份、复印件7份）、徐某某提供的银行转账凭证、借条、公司章程、股东会议纪要8页（复印件）、高新区公安分局提供涉案车辆、车钥匙移送清单2页。
30.绵阳中达成宝汽车销售服务有限公司出具的车辆参考价格，证实由汽车销售公司对涉案车辆的价值进行说明，宝马X5（美版）13年新车零售价格60-63万元，宝马750L（德产，非正规渠道进口）13年新车零售价格150-160万元左右。涉案两辆宝马车（现扣押于高新区法院）的涉案期间的大概总价格是210-223万元左右。
（二）证人证言
31.证人刘某证言,证实2013年9月唐俊搞工程欠了不少钱，其和唐俊办理离婚手续。2015年7月9日上午10点，其按照唐俊的安排将POS机上7月8日一个叫杨某的客户刷卡的钱全部转到了其工商银行的账户上。后到高新区工商银行从该账户上在ATM上取了800元的现金，又用卡取了23万元现金，卡上剩几十元钱。其将取出的钱交给唐俊，其不知道唐俊将钱怎么处理的。后其与唐俊一起带着孩子和其婆婆往天水方向逃走，在路上把手机卡扔了，更换了手机卡、变更住所、不跟家里联系，是为了躲债，不让人发现行踪。
32.杨某甲的证言，证实2014年6月唐俊因公司资金短缺于2014年7月逃跑，其收取了杨某31万元但未给杨某订购所购买的宝马525型轿车，赖某某交付了2万元定金购买奥迪A8轿车也未提到，还有多名客户交定金后未能提车。公司实际负责人是唐俊，公司法定代表人未参与公司经营。
33.孙某的证言，证实宝利行的实际负责人是唐俊，刘某和刘某乙未参与公司经营。其按照唐俊的要求转款，2014年7月9日，唐俊逃匿。
34.陈某某的证言，证实唐俊是宝利行的实际负责人，刘某没有参加公司的经营。唐俊以零首付的方式卖车。吴某交了1.6万元定金并通过众信担保公司办理按揭贷款，但未提到车；鲁某、刘某甲、陈某、李某甲因有意向在公司买车，收取了几百元调查费，后面就不清楚了。
35.伍某某的证言，证实唐俊在2014年7月跑之前半个月在宝德行订购了一辆白色宝马车，不清楚是给谁定的。后该辆白色宝马在2014年7月中旬被其他客户提走。宝德行和众和信担保公司是合作关系，宝利行订车如果通过该担保公司贷款则款项直接支付给宝德行。2014年年初，唐俊介绍潘某和李某二人在宝德行购买了一辆保时捷卡宴和一辆奥迪Q7轿车，付了全款，车辆手续和现车给了客户。
36.张某某的证言，证实唐俊常找张某某借钱。案发前，张某某未答应过给唐俊借钱，唐俊辩解军哥答应借款及军哥出车祸不属实。
37.谢某的证言，证实2014年1月，谢某介绍唐俊在刘某处借款90万元，以一辆辉腾轿车作抵押登记，车辆由唐俊保管，该款直接转给了唐俊；刘某以宝利行法人身份找谢某以一辆奥迪A8轿车未上户新车作抵押向周某某借款60万元，谢某扣除中介费后再把钱转给刘某或者唐俊，车辆及手续、钥匙均交给了周某某；唐俊通过谢某向徐某某借款三次，法定代表人刘某签订协议，以车行的宝马750L、宝马X5、保时捷卡宴三辆车作为抵押，为了担保贷款，徐某某和宝利行还签订了该三辆车的买卖合同，借款200万元实际到账为185万元，到谢某指定账户收取手续费后再转给唐俊。谢某在提供给徐某某的公司章程以股东身份签字是因为唐俊承诺给其干股。两次借款都是唐俊和谢某联系后由公司法定代表人刘某出面办理借款手续。谢某还证实其在宝利行借款40万元，还帮宝利行还了10万元。
38.郭某某的证言，证实宝利行向徐某某借款三次共200万元，扣除手续费后实际金额是180余万元，宝利行以三辆车作抵押，关单给徐某某，车辆留在车行展览。三笔借款都是打入郭某某的账户然后郭按照谢某的安排将款转出。徐某某第一笔55万元打入郭账户后，郭按照谢的要求分别转入贺某账户34.15万元（该款给了宝利行）、刘某11.95万元和廖某8.9万元（该两笔款项偿还了谢某个人借款）；徐某某第二笔借款转给郭55.8万元，其中转让贺某账户35.85万元(给宝利行)、5万元谢某归还郭某某的借款、11.5万元转给刘某和2.4万元转给廖某（两笔款项用于归还谢某借款）、1万元郭以徐某某给的介绍业务费扣除，0.05万元被信用社扣除；第三笔借款徐某某转入75.2万元，74.4万元转给贺某（给宝利行），0.8万元郭以业务费扣除。宝利行还经谢某介绍以一辆奥迪A8轿车作抵押向周某某借款，具体数额不清楚，借款直接打给了谢某。
39.刘某乙的证言，证实2014年7月9日后，唐俊、刘某夫妇逃匿，无法联系。
40.颜某某的证言（电话询问），证实杨某在唐俊处购买宝马车，并支付了30多万元的购车款，唐俊以办手续为由推迟提车，但承诺提车的时间未能给杨某提车，并于当日失去联系，与杨某的陈述相互印证。
（三）被害人陈述
41.被害人杨某的陈述，证实杨某在唐俊的宝利车行购买一辆宝马525型轿车，支付定金8万元后，唐俊以未发车为由推迟提车，后唐俊承诺2014年7月9日交付车辆，杨某又支付了23万元购车款，当日唐俊逃匿，杨某未能提车。
42.被害人吴某的陈述，证实吴某在宝利行订购一辆奥迪Q3舒适性越野车，支付预付款1.5万元，并按揭贷款22.12万元，但一直没有提到车，后宝利行老板逃匿遂报警。
43.被害人袁某的陈述，证实袁某以其妻子董某某的名义在宝利行购买了一辆辉腾轿车，由唐俊上户后在车管所办理抵押手续向何某抵押借款，78万元被唐俊划走。唐俊后以租车的名义继续占有该车辆，但一直未付租金。唐俊又以车辆在外地，建议将车卖给他，由他偿还何某的借款，他帮忙按揭再购买一辆车。2014年4月，唐俊操作中国银行发放贷款55万元，但因袁某未支付首付款，第二辆车未提到，但按揭款也被唐俊提走。
44.被害人刘某甲的陈述，证实刘某甲通过宝利行订购一辆价值26.8万元的大众CC型轿车，支付给车行1.68万元手续费，由德阳众信投资公司借款16万元支付给唐俊。2014年6月德阳众信投资公司给一张机动车注册登记信息栏显示已经把车给其上户了，其未签订合同，都是口头协议。
45.被害人赖某某的陈述，证实赖某某于2014年4月在宝利行订购一辆奥迪A8轿车，总价83万元。赖某某向公司支付2万元定金，签订订车合同，通过成都众和信融资担保有限公司担保贷款60万元并支付给车行，担保公司付款给车行没有经过赖某某同意，赖某的签字是冒签的。
46.被害人陈某的陈述，证实陈某到宝利行订购一辆丰田霸道轿车，支付定金1万元，车行推荐联动金融投资公司办理贷款，支付调查费500元，后因唐俊逃匿未果。
47.被害人鲁某的陈述，证实鲁某到宝利行订购一辆奥迪Q5轿车，支付定金1万元，车行推荐联动金融投资公司办理贷款，支付调查费500元，后因唐俊逃匿未果。
48.被害人康某的陈述，证实2014年4月唐俊以其车行六辆车质押向康某借款400万元，月息2分，并将该六辆车的关单交由康某保管，唐俊借款后一直支付利息到6月。现该六辆车中的捷豹卖出，其余五辆被高新区法院扣押。
49.被害人郑某的陈述，证实2014年3月至7月郑某分五次以买车的名义先后向宝利行提供了450万元用于购车、上户、缴纳税款，唐俊提供了保时捷卡宴、宝马750L、宝马X5、奥迪Q7等车辆关单给郑某。郑波没有提到车，唐俊逃匿后上述车辆被法院保全。
50.被害人周某某的陈述，证实2014年6月，其通过谢某和郭某某介绍，借款60万元给宝利行，宝利行以一辆奥迪A8轿车及车辆关单作抵押。后宝利行老板逃匿，该车被公安机关扣押。
51.被害人徐某某的陈述，证实2014年3、4月期间，其分三次向宝利行借款200万元，扣除利息实际支付给宝利行186万元，该借款由宝利行提供宝马X5、保时捷卡宴、宝马750L三辆车作抵押，谢某将三辆车的关单交给其，说车辆需要展览未将三辆车交付徐某某保管，借款利息支付至7月。
52.被害人李某的陈述，证实2014年3月李某和潘某在绵阳市三沙商贸有限公司（宝德行）购买一辆奥迪Q7和保时捷卡宴两辆轿车，车款172.8万由潘某一起支付给宝德行后提车。唐俊提出将该两辆车借给其宝利行展览，李某和潘某遂将该车及关单交给唐俊。唐俊将该两辆车抵押给他人借款后逃匿。另证实李某介绍王奥在宝利行购买一辆宝马525型轿车，交付定金5万元。
0) {$(\"#divTool_Summary\").ContentSummary({ data: dirData });}});$(function()
{\r\n var jsonHtmlData =
\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"朱某、许某与李某、某某财产保险股份有限公司舟山中心支公司机动车交通事故责任纠纷一审民事判决书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2015-12-26\\\\\",\\\\\