安徽省合肥市瑶海区人民法院
刑 事 判 决 书
（2016）皖0102刑初27号
公诉机关合肥市瑶海区人民检察院。
被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司，经营场所安徽省合肥市新站区，法定代表人蒋光树。
诉讼代表人蒋某甲，男，1964年9月24日出生，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司职员。
被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司，经营场所安徽省合肥市新站区，法定代表人蒋光树。
诉讼代表人蒋某乙，男，1955年6月6日出生，安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司职员。
被告人蒋光树，男，1969年11月16日出生，安徽省无为县人，汉族，初中文化，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的法定代表人，户籍地安徽省合肥市瑶海区。因涉嫌犯骗取贷款罪于2015年4月8日被合肥市公安局瑶海分局刑事拘留，同年5月12日经合肥市瑶海区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局瑶海分局执行逮捕。现羁押于长丰县看守所。
辩护人方爱国，安徽远致律师事务所律师。
辩护人李仁宝，安徽远致律师事务所律师。
被告人张某甲，男，1963年9月27日出生，安徽省凌志实业发展有限责任公司法定代表人。因涉嫌犯骗取贷款罪于2015年5月21日被合肥市公安局瑶海分局刑事拘留，同年6月4日经合肥市瑶海区人民检察院批准逮捕，当日由合肥市公安局瑶海分局执行逮捕，2015年6月26日被合肥市公安局决定取保候审。2016年5月24日经本院决定，次日由合肥市公安局瑶海分局执行逮捕。现羁押于合肥市第一看守所。
辩护人周伟娜，北京大成（合肥）律师事务所律师。
辩护人彭学斌，安徽天瑞律师事务所律师。
合肥市瑶海区人民检察院以瑶检公诉刑诉[2016]1号起诉书指控被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司及被告人蒋光树、张某甲犯骗取贷款罪，于2016年1月8日向本院提起公诉，本院依法组成合议庭，分别于2016年3月7日、4月13日两次公开开庭审理了本案。合肥市瑶海区人民检察院指派代理检察员方霞出庭支持公诉，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的诉讼代表人蒋某甲、被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的诉讼代表人蒋某乙，被告人蒋光树及其辩护人方爱国、李仁宝、被告人张某甲及其辩护人周伟娜、彭学斌等到庭参加了诉讼。审理中，合肥市瑶海区人民检察院建议延期审理两次，本院予以准许。现已审理终结。
公诉机关指控，1、2013年3月1日，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司法定代表人蒋光树与被告人张某甲签订一份虚假的保温材料购销合同，以证明该公司向张某甲公司购买货物，且张某甲在接受银行工作人员的审查时隐瞒合同的虚假性。后被告人蒋光树将伪造的一系列材料提交银行，骗取安徽省工商银行和平路支行2650万元的贷款。
2、2013年3月29日，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的法定代表人蒋光树为骗取贷款伪造了一系列材料，并利用伪造的虚假材料从安徽省工商银行城建支行分别骗取贷款1400万元、1000万元。
3、2013年3月6日，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司法定代表人蒋光树为骗取贷款伪造了一系列材料，并利用伪造的虚假材料从安徽省工商银行无为县支行骗取贷款310万元。
针对以上指控，公诉机关当庭出示、宣读了企业法人营业执照、国内保理业务合同、产品销售合同、采购合同、增值税普通发票、确认函、鉴定意见、情况说明、扣押物品清单、视听资料、证人钟某、何某、宋某甲、张某乙、殷某、李某、任某、褚某、张某丙、杨某、吴某、董某、蒋某甲、陈某、田某、宋某乙、樊某、黄某、王某的证言、被告人蒋光树、张某甲的供述、辨认笔录等证据。公诉机关认为，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司及被告人蒋光树、张某甲的上述行为均已触犯了《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一之规定，应当以骗取贷款罪追究其刑事责任。
被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的诉讼代表人蒋某甲对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议。
被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的诉讼代表人蒋某乙对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议。
被告人蒋光树对公诉机关指控的犯罪事实及罪名不持异议。其辩护人对公诉机关指控的罪名不持异议，提出的辩护意见是：1、被告人蒋光树从银行骗取贷款是为了单位的继续发展，且银行工作人员在审核贷款过程中由于把关不严或者有意默许，才导致本案的发生；2、被告人蒋光树经公安机关电话通知后主动到案，有自首情节，可依法从轻或减轻处罚；3、被告人蒋光树归案后如实供述自己的罪行，庭审中自愿认罪，又系初犯、偶犯。综上，建议对被告人蒋光树从轻处罚并适用缓刑。
被告人张某甲对公诉机关指控其犯骗取贷款罪的罪名不持异议，但当庭辩解称银行工作人员在被告人蒋光树申请办理贷款期间没有到其所在的公司进行调查核实，只是在贷款批准下来且逾期没有归还后，银行工作人员才向其核实了相关情况。其辩护人提出的辩护意见是：1、被告人张某甲与被告人蒋光树是朋友关系，其为了帮助蒋光树宣传公司的业绩，两人才签订了一份保温材料购销合同，且被告人张某甲在签订合同时，不知道被告人蒋光树会拿着这份合同去银行办理贷款业务，其主观上没有骗取贷款的共同故意；2、被告人张某甲只是在签订的保温材料购销合同上加盖了安徽省凌志实业有限责任公司的印章，对于被告人蒋光树为了骗取贷款而伪造的其他虚假材料，其没有参与，且事后也没有实际使用从银行骗取的2650万元贷款，其客观上没有实施骗取贷款的具体行为；3、被告人张某甲在保温材料上加盖公司印章的行为，与被告人蒋光树从银行骗取2650万元的贷款在法律上没有必然的因果关系，银行发放贷款有着严格的审核制度，由于银行工作人员在发放贷款前没有到被告人张某甲所在的公司进行认真审核，才导致本案的发生，被告人张某甲的行为不构成骗取贷款罪。综上，建议法庭依照疑罪从无的原则，宣告被告人张某甲无罪。
经审理查明，1、2013年3月1日，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司法定代表人蒋光树为向中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行（以下简称工商银行和平路支行）申请贷款（办理国内保理业务），与安徽省凌志实业发展有限责任公司法定代表人被告人张某甲签订一份虚假的“保温材料购销合同”，用以证明安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向被告人张某甲经营的安徽省凌志实业发展有限责任公司销售价值人民币3400余万元的保温材料，安徽省凌志实业发展有限责任公司需要向对方支付3400余万元的货款。随后，被告人蒋光树又伪造了货物销售凭证、入库凭证、安徽省增值税普通发票、应收账款债权转让通知书、确认函等虚假材料，并将上述虚假材料及“保温材料购销合同”提交给银行，骗取工商银行和平路支行2650万元的贷款。2650万元的贷款到期未能归还后，2014年2月份，被告人张某甲在接受工商银行和平路支行的工作人员征询时，在银行工作人员出示的告知函上签字确认，故意隐瞒保温材料购销合同的虚假性。
2、2013年3月29日，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的法定代表人蒋光树为向中国工商银行股份有限公司合肥城建支行（以下简称工商银行城建支行）申请贷款（办理国内保理业务），先后伪造了货物购销合同、货物销售凭证、入库凭证、安徽省增值税普通发票、应收账款债权转让通知书、确认函等虚假材料，并将上述虚假材料提交给银行，分别骗取工商银行城建支行1400万元、1000万元的贷款。
3、2013年3月6日，被告单位安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司法定代表人蒋光树为向中国工商银行股份有限公司无为支行（以下简称工商银行无为支行）申请贷款（办理国内保理业务），先后伪造了货物购销合同、货物销售凭证、入库凭证、安徽省增值税普通发票、应收账款债权转让通知书、确认函等虚假材料，并将上述虚假材料提交给银行，骗取工商银行无为支行310万元的贷款。
2015年3月30日，合肥市公安局瑶海分局经济犯罪侦查大队接到中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行报案后，经初步调查，发现被告人蒋光树、张某甲有重大作案嫌疑，2015年4月3日，办案民警电话通知被告人张某甲至公安机关接受调查，同年4月8日，办案民警又通过电话通知被告人蒋光树至公安机关接受调查，被告人张某甲、蒋光树归案后均如实供述了自己的犯罪事实。
上述事实，有下列证据证实：
1、私营企业注册登记信息、公司变更登记信息、股权转让协议、公司组织机构代码及营业执照，证实安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的法定代表人是蒋光树，公司经营场所位于安徽省合肥市新站区铜陵北路与颍河路交口新站总部经济大厦A楼，经营范围为建筑节能保温材料、涂料（除油漆）生产（仅限分支机构经营）、销售等；安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的法定代表人是蒋光树，公司经营场所位于安徽省合肥市新站区站前路景荣花园1幢商铺101号，公司经营范围为涂料（油漆）保温材料、节能装饰材料销售、施工、技术服务等；合肥宏村工贸有限公司于2003年5月27日成立，公司的经营场所、经营范围、法定代表人等多次发生变更。
2、国内保理业务合同、应收账款转让清单、应收账款转让明细表、购物发票明细表、“中瑞风采”保温材料、涂料油漆系列产品销售合同、采购合同、应收账款债权转让通知书（日期为2013年4月19日）、购物发票明细表（无日期）、安徽增值税普通发票、确认函（日期为2013年4月12日）、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司股东会决议、办理保理业务申请报告及贷款申请书、中国工商银行借款凭证及转账支票、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司货物销售凭证、安徽省凌志实业发展有限责任公司货物入库凭证，证实2013年3月1日，安徽省凌志实业发展有限责任公司法定代表人张某甲与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司法定代表人蒋光树签订了一份保温材料购销合同，由安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司提供价值34370700元的保温材料给安徽省凌志实业发展有限责任公司，安徽省凌志实业发展有限责任公司需支付货款34370700元；2013年3月31日，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽双赢环保材料有限公司签订了一份采购合同，由安徽双赢环保材料有限公司提供总价值额为29756200元的原料给安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司；2013年4月10日，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司召开股东会议，同意决定向中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行申请办理回购型保理业务融资贷款2650万元，并将安徽凌志实业发展有限责任公司欠安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司33370700元的应收货款转让给工商银行和平路支行，同时还向工商银行和平路支行提供了一份“安徽省凌志实业发展有限责任公司截至2013年4月12日欠安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司材料款共计33370700元”的确认函；2013年4月19日，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行签订了一份国内保理业务合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司将应收账款33370700元的债权转让给工商银行和平路支行，工商银行和平路支行给予安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司总额为26500000元的保理融资贷款，且该保理融资贷款（26500000元）受托支付给安徽双赢环保材料有限公司，同年4月22日，工商银行和平路支行通过转账支票付给安徽双赢环保材料有限公司人民币26500000元。
2013年3月29日，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与中国工商银行股份有限公司合肥城建支行签订了一份国内保理业务合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司将应收账款债权及相关权利（安徽帮格工贸有限公司应收账款18000000元）转让给工商银行城建支行，工商银行城建支行审查确认后，给予安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司总额为14000000元的保理融资贷款，且该保理融资贷款受托支付给合肥谊邦节能环保建材有限公司1215万元，支付给安徽省辽凯涂装工程有限公司185万元，随后，工商银行城建支行支付给安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司人民币14000000元；2013年3月29日，安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司与中国工商银行股份有限公司合肥城建支行签订了一份国内保理业务合同，安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司将应收账款债权及相关权利（安徽泰琪环境工程有限公司应收账款13748000元）转让给工商银行城建支行，工商银行城建支行审查确认后，给予安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司总额为10000000元的保理融资贷款，且该保理融资贷款（10000000元）受托支付给合肥谊邦节能环保建材有限公司，同年4月2日，工商银行城建支行支付给安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司人民币10000000元。
2013年3月6日，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与中国工商银行股份有限公司无为支行签订了一份国内保理业务合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司将应收账款债权及相关权利（合肥宏村工贸有限公司应收账款7703000元）转让给工商银行无为支行，工商银行无为审查确认后，给予安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司总额为3100000元的保理融资贷款，且该保理融资贷款（3100000元）受托支付给安徽省辽凯涂装工程有限公司，用于购买原材料，同年3月7日，工商银行无为支行支付给安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司人民币3100000元。
3、告知函，证实中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行曾先后两次向安徽省凌志实业发展有限责任公司出示了告知函，告知安徽省凌志实业发展有限责任公司安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司于2013年4月22日在工商银行和平路支行办理保理贷款2650万元，目前该笔贷款已逾期，安徽省凌志实业发展有限责任公司尚未将所欠的货款汇到银行指定的账户，张某甲在其中的一份告知函上签了名，在另一份日期为2014年2月28日的告知函上，加盖了安徽省凌志实业发展有限责任公司的印章，并在上面书写了“因安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与我公司的相关材料合同并未履行，故此贷款与我公司无关”的文字。
4、安徽惠民司法鉴定所皖惠文鉴[2014]226号印文检验鉴定意见书，证实受安徽省合肥市中级人民法院委托，2014年8月20日，安徽惠民司法鉴定所作出皖惠文鉴[2014]226号印文检验鉴定意见书，鉴定意见为：日期为2013年4月19日的“应收账款债权转让通知书”、无日期的“购货发票明细表”、日期为2013年4月12日的“确认函”上所盖的“安徽省凌志实业发展有限责任公司”公章印文，与日期为2014年2月28日的“告知函”上所盖的“安徽省凌志实业发展有限责任公司”公章印文，两者不是同一枚印章所盖。
5、芜湖市公安局物证鉴定中心芜公物鉴（文检）字[2015]32号印章印文鉴定书、情况说明，证实受无为县公安局经济犯罪侦查大队委托，2015年6月17日，芜湖市公安局物证鉴定中心作出芜公物鉴（文检）字[2015]32号印章印文鉴定书，鉴定意见为：日期为2013年2月24日的“确认函”、日期为二0一三年二月二十四日的“关于开具增值税发票单位的说明”、日期为2013年3月6日的“应收账款债权转让通知书”上所盖的“合肥宏村工贸有限公司”公章印文，与所提供的样本印文“合肥宏村工贸有限公司”，两者不是同一枚印章所盖，日期为2013年2月24日的“确认函”上所盖的“杨某印”印文，与所提供的样本印文“杨某印”，两者不是同一枚印章所盖。
6、安徽省合肥市瑶海区国家税务局出具的情况说明，证实开票人为安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司、购货人为安徽泰琪环境工程有限公司的7张价值13778000元的增值税普通发票（票号分别为00653754、00653755、00653757、00653760、00653761、00653763、00653764）均系伪造；开票人为安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司、购货人为安徽省凌志实业发展有限责任公司的16张价值34370700元的增值税普通发票（票号分别为00653756、00653758、00653759、00653762、00653765、00653766、00653768、00653769、00653772、00653773、00653775、00653778、00653779、00653781、00653784、00653787）均系伪造；开票人为安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司、购货人分别为安徽帮格工贸有限公司、合肥市玉瓷建材有限公司的20张价值36963222.22元的增值税普通发票（票号分别为00653733、00653735、00653743、00653744、00653747、00653748、00653750、00653751、00653752、00653753、00653716、00653739、00653717、00653720、33653722、00653723、00653726、00653729、00653731、00653734）均系伪造。
7、扣押物品清单、接受（调取）证据材料清单，证实案发后，公安机关从钟某处调取“告知函”两份、增值税普通发票16张，从安徽省凌志实业发展有限责任公司扣押该公司合同专用印章一枚、施工合同13份，从安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司扣押记账本、U盘、会计凭证等物品。
8、归案经过，证实2015年3月30日，合肥市公安局瑶海分局经济犯罪侦查大队接到中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行报案后，经初步调查，发现被告人蒋光树、张某甲有重大作案嫌疑，2015年4月3日，办案民警电话通知被告人张某甲至公安机关接受调查，同年4月8日，办案民警又通过电话通知被告人蒋光树至公安机关接受调查，被告人张某甲、蒋光树归案后均如实供述了自己的犯罪事实。
9、户籍证明，证实被告人蒋光树、张某甲的姓名、出生年月、家庭住址等基本身份情况。
10、证人钟某的证言及辨认笔录，证实其系工商银行和平路支行行长助理，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司之前曾从工商银行申请过贷款，到期后也按期归还了，2013年4月，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司经人介绍至工商银行和平路支行申请办理国内保理业务，银行按照正常程序接受了申请，在办理保理业务过程中，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司告知工商银行和平路支行，称安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司对安徽省凌志实业发展有限公司享有3337万元的债权，该债权是因为安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽省凌志实业发展有限公司之间签订了一份购销合同。根据该购销合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向安徽省凌志实业发展有限公司提供了价值3400万元的保温材料，安徽省凌志实业发展有限公司欠安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司货款3300万元。为了申请办理保理业务，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向银行提供了购销合同、增值税发票等材料，银行接受上述材料后，委派相关业务人员到安徽省凌志实业发展有限公司进行核实确认，其本人也曾带着业务员何某至安徽省凌志实业发展有限公司对应收账款进行了核实，安徽省凌志实业发展有限公司的法定代表人张某甲说这份购销合同是真实的，他的公司已经收到这批货物，安徽省凌志实业发展有限公司确实欠安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司3300万元的货款，进行简单确认后，其和何某便离开了，虽然张某甲当面承认他欠蒋光树3000多万元的货款，但当时没有办理相关的纸质确认手续，后期的办理程序，都是由业务员张某乙和宋某甲办理的。张某乙的工作是第一步审核，主要审核材料的真实性，同时还负责审核债权的真实性，宋某甲是第二步审核，主要起到复核作用，经过一系列审核后，工商银行和平路支行依据国内保理业务给安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司发放了2650万元的贷款，并根据安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司提供的与安徽双赢环保材料有限公司签订的采购合同，将2650万元的贷款支付给安徽双赢环保材料有限公司，根据保理合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司将其对安徽省凌志实业发展有限公司享有的3300万元债权转让给银行。贷款到期后，银行联系安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的法定代表人蒋光树，但蒋光树表示没钱归还贷款，工商银行和平路支行依据保理合同向安徽省凌志实业发展有限公司发送告知函，对安徽省凌志实业发展有限公司行使追索权（即代替安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向安徽省凌志实业发展有限公司追索3300万元的货款债权），其和宋某甲第一次带着告知函至安徽省凌志实业发展有限公司找到了张某甲，张某甲当时没有否认，并在告知函上签字确认，但他不愿意给钱，几天后，银行又派宋某甲带着告知函去了安徽省凌志实业发展有限公司，张某甲拒绝在告知函上签字，并让他公司的财务人员在告知函上写明之前的购销合同签订后没有履行，此项保理业务与他们公司无关，随后，工商银行和平路支行将此案起诉到合肥市中级人民法院，安徽省凌志实业发展有限公司提出抗辩称他们公司的印章被人私刻了，之前应收账款债权转让通知书上加盖的安徽省凌志实业发展有限公司公章都是假的，为了证明上述事实，安徽省凌志实业发展有限公司还提供了一份司法鉴定报告书，直到此时，工商银行和平路支行才知道蒋光树为办理保理业务而提供给银行的应收账款债权转让通知书等材料都是假的。所谓国内保理业务，其实是一种新型贷款业务，即贷款申请人提出他对第三方享有债权，现因第三方暂时无力支付，愿意将该债权转让给银行，然后从银行申请贷款，银行根据贷款申请人提供的债权进行审核，确认后在一定额度内进行放贷，这种贷款业务银行要进行前期初步审核，前期的审核主要由银行的工作人员进行书面的形式审查，这些书面审查结束后，才能交到其手上，当时为了谨慎起见，其才和何某一起去了蒋光树提供的债权转让对手安徽省凌志实业发展有限公司进行了实地考察，考察确认后，才最终给蒋光树发放了贷款。
经证人钟某辨认，指出6号照片上的男子就是安徽省凌志实业发展有限责任公司的老总（被告人张某甲）。
11、证人何某的证言及辨认笔录，证实2013年4月份的一天上午，钟行长让其陪她去一家名为安徽省凌志实业发展有限公司审核业务，其和钟行长到达安徽省凌志实业有限公司后，钟行长问公司老总张某甲是否欠安徽中瑞集团公司老总蒋光树3000多万元的货款，张某甲当着其和钟行长的面承认他欠蒋光树3000多万元的货款。
经证人何某辨认，指出12号照片上的男子就是安徽省凌志实业发展有限责任公司的老总（被告人张某甲）。
12、证人张某乙的证言，证实其是中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行的客户经理，专门负责对公客户存贷款银行业务，其曾经手办理了安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的国内保理业务，即蒋光树经营管理的安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司从工商银行和平路支行申请贷款2650万元，贷款申请人蒋光树向银行提供他对第三方享有的应收款债权，银行对安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司提供的债权进行审核后，决定发放贷款2650万元。其是安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司申请办理保理贷款业务的第一调查人（××），主要负责审核客户提交的相关资料，但不需要核实贷款申请人提供的第三方应收账款真实性。安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司为了办理保理贷款业务，向银行提供了贷款申请、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽省凌志实业发展有限公司的供货合同、安徽省凌志实业发展有限公司供货合同相对应的16张增值税普通发票、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司销货单据和安徽省凌志实业发展有限公司相对应的入库单据、应收账款债权转让通知书和确认函等材料，应收账款债权转让通知书的回执上盖有安徽省凌志实业发展有限公司的公章，确认函上盖有安徽省凌志实业发展有限公司的公章和法定代表人张某甲的印章，其本人没有去安徽省凌志实业发展有限公司进行核实，因为工商银行和平路支行的钟行长曾去安徽省凌志实业发展有限公司核实过此事，其看到安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司提供的材料齐全后，直接上报了银行领导。市场部主任宋某甲是第二审核人，发放的2650万元贷款到期后，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司没有钱归还贷款，工商银行依法向安徽省凌志实业发展有限公司行使追索权，但安徽省凌志实业发展有限公司说他们与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司没有任何关系，所盖的安徽省凌志实业发展有限公司公章全部是假的。
13、证人宋某甲的证言，证实其是中国工商银行股份有限公司合肥和平路支行的市场部主任，专门负责对公客户存贷款银行业务，其曾经手办理了蒋光树名下的安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的国内保理业务，其是第二调查人，主要负责进一步审核客户提交的相关资料，主要是通过电话和上门两种方式进行审核，但基本上属于书面形式性的审核。安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司为了办理保理贷款业务，向银行提供了贷款申请、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽省凌志实业发展有限公司的供货合同、安徽省凌志实业发展有限公司供货合同相对应的16张增值税普通发票、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司销货单据和安徽省凌志实业发展有限公司相对应的入库单据、应收账款债权转让通知书和确认函等材料，应收账款债权转让通知书的回执上盖有安徽省凌志实业发展有限公司的公章，确认函上盖有安徽省凌志实业发展有限公司的公章和法定代表人张某甲的印章，在银行发放贷款前，其本人没有去过安徽省凌志实业发展有限公司进行审核，但听钟行长说她和何某曾去安徽省凌志实业发展有限公司审核过，其看到安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司提供的材料齐全后，直接上报了银行领导。发放的2650万元贷款到期后，蒋光树明确表示没有钱归还贷款，工商银行依法向安徽省凌志实业发展有限公司行使追索权，其和钟行长第一次去的时候，张某甲没有否认此项贷款业务的真实性，并在告知函上签上自己的名字，几天后，其和韩某又去了安徽省凌志实业发展有限公司，当时张某甲不在公司，他公司一位姓殷的会计在告知函上加盖了公司的印章，并在告知函上注明一段话，说他们公司只是之前与蒋光树的公司签订了合同，但该合同没有实际履行，后来银行的工作人员又多次找张某甲交涉，但张某甲完全否认此事，并说上述材料上所盖的安徽省凌志实业发展有限公司印章都是伪造的。
14、证人殷某的证言，证实其是安徽省凌志实业发展有限公司的会计，主要负责处理公司的财务，2013年3月1日，安徽省凌志实业发展有限公司的老板张某甲与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司签订了一份保温材料供货合同，合同签订后，张某甲让其在合同上加盖了公司的印章，合同主要内容为安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向安徽省凌志实业发展有限公司提供大量的外墙保温材料，合同总价款3000多万元，但是安徽省凌志实业发展有限公司与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司从来没有发生过任何业务往来。2014年2月28日，公司收到一份工商银行的告知函，其在告知函上加盖了公司的印章表示已收到，并在告知函上写了一段情况说明，说明安徽省凌志实业发展有限公司与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司曾签订过合同，但没有实际履行。
15、证人李某的证言，证实其系中国工商银行股份有限公司合肥城建支行的行长，2013年3月，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的实际控制人蒋光树向工商银行城建支行申请办理两笔国内保理贷款业务，在办理保理业务过程中，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司告知工商银行城建支行，称安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司对安徽帮格工贸有限公司享有1800万元的债权，该债权是因为安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽帮格工贸有限公司之间签订了一份购销合同，根据该购销合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向安徽帮格工贸有限公司提供了价值1800多万元的保温材料，安徽帮格工贸有限公司欠安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司货款1800万元，为了申请办理保理业务，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向银行提供了产品购销合同、增值税发票等材料，工商银行城建支行接受上述材料后，委派业务员任某、褚某到安徽帮格工贸有限公司对应收账款等进行核实确认，后经业务员调查核实后，反映这份产品购销合同是真实的，安徽帮格工贸有限公司也已收到这批保温材料。经过一系列审核后，银行依据国内保理贷款业务给安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司发放了1400万元的贷款，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司将对安徽帮格工贸有限公司享有的1800万元债权转让给工商银行城建支行，后来这批贷款到期后，银行联系安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司的法定代表人蒋光树，但蒋光树明确表示没有钱归还贷款，银行依据保理合同依法向安徽帮格工贸有限公司行使追索权，并向合肥市中级人民法院提起民事诉讼，结果在法院审理过程中，安徽帮格工贸有限公司提出的抗辩理由说银行提供的所有材料上，盖有安徽帮格工贸有限公司的公章都是伪造的，这时银行才知道蒋光树提供的应收账款债权转让资料全部都是假的，于是选择了报警。
安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司在向工商银行城建支行申请办理1000万元的保理贷款业务过程中，蒋光树同样也向银行提供了一系列伪造的虚假材料，对银行谎称安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司对安徽泰琪环境工程有限公司享有1374万元的债权，并向银行提供了货物购销合同、应收账款债权转让通知书等虚假材料，工商银行城建支行依据国内保理贷款业务给安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司发放了1000万元的贷款，贷款到期后，银行联系蒋光树，但蒋光树明确表示没有钱归还贷款，银行依据保理合同依法向安徽泰琪环境工程有限公司行使追索权，并向法院提起诉讼，结果在法院审理过程中，安徽泰琪环境工程有限公司提出的抗辩理由说银行提供的所有材料上，盖有安徽泰琪环境工程有限公司的公章都是伪造的，这件事与安徽泰琪环境工程有限公司没有任何关系。
16、证人任某的证言，证实其系中国工商银行股份有限公司合肥城建支行的客户经理，专门负责对公客户存贷款银行业务，工作期间，其曾经手办理了安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司办理的1400万元贷款业务及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司办理的1000万元贷款业务，两家公司向工商银行城建支行申请办理的贷款业务叫国内保理业务，所谓国内保理业务，其实是一种新型银行贷款业务，即贷款申请人提出他对第三方享有债权，现因第三方暂时无力支付，愿意将该债权转让给银行，然后从银行申请贷款，银行对贷款申请人提供的债权进行审核，审核确认后在一定额度内进行放贷。在办理保理贷款业务中，其是第一调查人，主要负责审核客户提供的相关材料，如交易合同、增值税发票等，还需要核实贷款申请人提供的第三方应收账款真实性，即对安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及合肥分公司提供的第三方（安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司）应收账款进行核实，两家公司为了办理保理贷款业务，向银行提供了贷款申请、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽帮格工贸有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司与安徽泰琪环境工程有限公司的供货合同、增值税普通发票、销货单据和相对应的入库单据、应收账款债权转让通知书和确认函等材料，应收账款债权转让通知书的回执上分别盖有安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司的公章，确认函上盖有安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司的公章和法定代表人的印章，应收账款债权转让通知书回执和确认函上所盖的公司印章，都是其和褚某亲眼看着盖上去的，当时蒋光树也在现场，安徽帮格工贸有限公司的印章是他们公司的一名女子盖上去的，安徽泰琪环境工程有限公司的印章是他们公司的一名男子盖上去的，蒋光树当时介绍这名男子是安徽泰琪环境工程有限公司的项目经理。市场部主任褚某是第二审核人，发放的2400万元贷款到期后，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司和安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司都表示没有钱归还贷款，工商银行依法向安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司行使追索权，但安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司说他们与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司没有任何关系，所盖的两公司印章全部是假的。
17、证人褚某的证言，证实其系中国工商银行股份有限公司合肥城建支行的市场部主任，专门负责对公客户存贷款银行业务，其曾经手办理了安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司办理的1400万元贷款业务及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司办理的1000万元贷款业务，两家公司向工商银行城建支行申请办理的贷款业务叫国内保理业务，在办理保理贷款业务中，其是第二调查人，主要负责审核客户提供的相关材料，如交易合同、增值税发票等，还需要核实贷款申请人提供的第三方应收账款真实性，即对安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及合肥分公司提供的第三方（安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司）应收账款进行核实，两家公司为了办理保理贷款业务，向银行提供了贷款申请、安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与安徽帮格工贸有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司与安徽泰琪环境工程有限公司的供货合同、增值税普通发票、销货单据和相对应的入库单据、应收账款债权转让通知书和确认函、最高额保证合同等材料，应收账款债权转让通知书的回执上盖有安徽帮格工贸有限公司及安徽泰琪环境工程有限公司的公章，确认函上盖有安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司的公章和法定代表人的印章，应收账款债权转让通知书回执和确认函上所盖的公司印章，都是其和任某亲眼看着盖上去的，当时蒋光树也在现场，安徽帮格工贸有限公司的印章是一名自称公司会计的女子盖上去的，安徽泰琪环境工程有限公司的印章是他们公司的一名男子盖上去的，蒋光树当时介绍这名男子是安徽泰琪环境工程有限公司的项目经理。客户经理任某是第一审核人，发放的2400万元贷款到期后，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司和安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司都表示没有钱归还贷款，工商银行依法向安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司行使追索权，但安徽帮格工贸有限公司和安徽泰琪环境工程有限公司说他们与安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司没有任何关系，所盖的两公司印章全部是假的。
18、证人张某丙的证言，证实其是安徽泰琪环境工程有限公司的老板，公司主要经营中央空调销售安装工程，其和蒋光树经营的安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司没有任何业务往来，蒋光树为了向银行申请贷款，曾找其帮忙盖章，但其一直没有同意，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司向工商银行提供的保温材料销售合同及增值税普通发票等相关材料，上面所盖的安徽泰琪环境工程有限公司印章都是蒋光树伪造的。
19、证人杨某的证言，证实其是安徽帮格工贸有限公司的法定代表人，同时还经营合肥宏村工贸有限公司，这两个公司的办公地点都位于合肥市临泉路晨辉大厦13楼，安徽帮格工贸有限公司和合肥宏村工贸有限公司没有和蒋光树经营的安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司发生过任何业务往来，蒋光树向工商银行提供的保温材料销售合同、应收账款债权转让通知书、确认函、关于开具增值税发票单位的说明等相关材料，上面所盖的安徽帮格工贸有限公司、合肥宏村工贸有限公司印章都是蒋光树伪造的。
20、证人吴某的证言，证实2013年3月6日，蒋光树虚构安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司采购原材料，由安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司与工商银行无为支行签订了一份国内保理业务合同，根据保理业务合同，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司将对合肥宏村工贸有限公司享有的7703000元应收账款债权转让给工商银行无为支行，但蒋光树提供给银行的交易合同、债权转让确认书等相关材料都是虚假的，安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司骗取的310万元银行贷款至今没有归还。
21、证人董某的证言，证实其是蒋光树的前妻，其曾担任安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司及安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的股东，并担任安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司的法定代表人，但其不参与这两个公司的经营管理，公司都是由蒋光树一人负责，另外蒋光树还是安徽聚亿新型化工材料有限公司、安徽双赢环保材料有限公司、合肥谊邦节能环保保健材料有限公司的实际控制人，后来还听说蒋光树用他亲戚和公司员工的身份信息注册了一些公司。其和蒋光树结婚后，才知道他公司的业务根本不好，从2013年开始，有很多人到公司找蒋光树要钱，他在外面欠了不少借款。
22、证人蒋某甲的证言，证实其弟弟蒋光树实际经营管理安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司、安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司、安徽聚亿新型化工材料有限公司、安徽双赢环保材料有限公司等多家公司，2009年，蒋光树在无为县注册成立一个保温材料厂，蒋光树去合肥后，聘用了几个负责人，从2012年开始，蒋光树让其和蒋某乙负责工厂的日常生产和经营，但无为保温材料厂没有独立的财务核算部门，所有开支都需要向蒋光树报告，保温材料厂生产的产品，由蒋光树安排安徽中瑞节能装饰材料集团合肥销售有限公司负责销售，公司采购原材料，由蒋光树安排安徽中瑞节能装饰材料集团有限公司负责采购，其在保温材料厂上班期间，经营状况一直不好，到了2013年6月份，基本处于停产状态。
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\"{\\\\\"Title\\\\\":\\\\\"原告谢立志、曹广萍与被告张影排除妨碍纠纷一审民事裁定书\\\\\",\\\\\"PubDate\\\\\":\\\\\"2014-11-05\\\\\",\\\\\